大成精选 : 大成精选增值混合型证券投资基金托管协议
大成精选增值混合型证券投资基金 托管协议 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 二〇二〇年十二月 目录 一、托管协议当事人 ..................................................................................................................... 3 二、托管协议的依据、目的、原则和解释 ................................................................................. 4 三、基金托管人和基金管理人之间的业务监督、核查 ............................................................. 6 四、基金财产的保管 ..................................................................................................................... 7 五、指令的发送、确认和执行 ................................................................................................... 10 六、交易安排 ............................................................................................................................... 12 七、基金认购、申购、赎回和基金转换的资金清算 ............................................................... 14 八、基金财产净值计算和会计核算 ........................................................................................... 14 九、基金收益分配 ....................................................................................................................... 15 十、基金份额持有人名册的保管 ............................................................................................... 16 十一、信息披露 ........................................................................................................................... 16 十二、基金有关文件和档案的保存 ........................................................................................... 17 十三、基金托管人报告 ............................................................................................................... 17 十四、基金托管人和基金管理人的更换 ................................................................................... 18 十五、基金费用 ........................................................................................................................... 19 十六、禁止行为 ........................................................................................................................... 21 十七、违约责任和责任划分 ....................................................................................................... 21 十八、适用法律与争议解决 ....................................................................................................... 23 十九、托管协议的效力和文本 ................................................................................................... 24 二十、托管协议的修改和终止 ................................................................................................... 24 二十一、其他事项 ....................................................................................................................... 24 二十二、托管协议当事人盖章及法定代表人或授权代表签字、签订地、签订日 ............... 25 大成精选增值混合型证券投资基金托管协议 鉴于大成基金管理有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任 公司，拟发起设立大成精选增值混合型证券投资基金； 鉴于中国农业银行系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，按照相关法 律、法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于大成基金管理有限公司拟担任大成精选增值混合型证券投资基金的基金管理人， 中国农业银行拟担任大成精选增值混合型证券投资基金的基金托管人； 为明确大成精选增值混合型证券投资基金基金管理人和基金托管人之间的权利义 务关系，特制订本协议。 一、托管协议当事人 （一）基金管理人（或简称“管理人”） 名称：大成基金管理有限公司 注册地址：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 办公地址：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 邮政编码：518040 法定代表人：吴庆斌 成立日期：1999年4月12日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字〔1999〕10号 组织形式：有限责任公司 注册资本：贰亿元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：基金管理业务、发起设立基金及中国证券监督管理委员会批准的其他 业务。 （二）基金托管人（或简称“托管人”） 1、基金托管人简况 名称：中国农业银行股份有限公司 注册地址：北京市东城区建国门内大街69号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座九层 邮政编码：100031 法定代表人：周慕冰 成立时间：2009年1月15日 基金托管资格批准文号：中国证监会证监基字[1998]23号 注册资本：32,479,411.7万元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结 算；办理 票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债 券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇；从事银行卡业务； 提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；代理资金 清算；各类汇兑业务；代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务；贷款承 诺；组织或参加银团贷款；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外汇借款；发行、代理 发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；外汇票据承兑和贴现；自营、代客 外汇买卖；外币兑换；外汇担保；资信调查、咨询、见证业务；企业、个人财务顾问 服务；证券公司客户交易结算资金存管业务；证券投资基金托管业务；企业年金托管 业务；产业投资基金托管业务；合格境外机构投资者境内证 券投资托管业务；代理开 放式基金业务；电话银行、手机银行、网上银行业务；金融衍生产品交易业务；经国 务院银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。 二、托管协议的依据、目的、原则和解释 （一）托管协议的依据 本协议依据《中华人民共和国民法通则》、《中华人民共和国证券投资基金法》 （以下简称《基金法》）、《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国合同法》、 《证券投资基金管理运作办法》（以下简称《运作办法》）及其实施准则、《开放式证 券投资基金销售办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流 动性风险管理规定》（以下简称《流动性风险管理规定》）、《公开募集证券投资基金 信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）及其他有关法律、法规与《大成精 选增值混合型证券投资基金基金合同》制订（以下简称《基金合同》）。 （二）托管协议的目的 本协议的目的是明确大成精选增值基金/基金托管人和大成精选增值基金/ 基金管理人之间在基金份额持有人名册的登记、基金财产的保管、基金财产的 管理和运作、基金的申购、赎回及相互监督等有关事宜中的权利、义务及职责， 以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 （三）托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用的原则，经协商一致， 签订本协议。 （四）托管协议的解释 除非文义另有所指，本协议的所有术语与基金合同的相应术语具相同含义。 三、基金托管人和基金管理人之间的业务监督、核查 （一）基金托管人对基金管理人的业务监督、核查 根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《基金合同》和有关证券 法规的规定，托管人应对基金管理人就基金资产的投资对象、基金资产的投资组 合比例、基金资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、 基金托管人报酬的计提和支付、基金的申购与赎回、基金收益分配等行为的合法 性、合规性进行监督和核查。 1、基金托管人发现基金管理人有违反《基金法》、《运作办法》、《销售 办法》、《基金合同》和有关法律、法规规定的行为，应及时以书面形式通知基 金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对确认并以书面形式对基金 托管人发出回函。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基 金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的， 基金托管人应报告中国证监会。 2、基金托管人发现基金管理人的指令违反《基金法》、《运作办法》、 《销售办法》、《基金合同》和有关法律、法规规定的行为，可以拒绝执行， 并通知基金管理人，向中国证监会报告。 3、基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行 政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管 理人，并及时向中国证监会报告。按照规定监督基金管理人的投资运作。 4、如基金托管人认为基金管理人的作为或不作为违反了法律法规、《基金 合同》或本托管协议，基金托管人应呈报中国证监会和其他监管部门，有权利 并有义务行使法律法规、《基金合同》或本托管协议赋予、给予、规定的基金 托管人的任何及所有权利和救济措施，以保护基金财产的安全和基金投资者的 利益，包括但不限于就更换基金管理人事宜召集基金份额持有人大会、代表基 金对因基金管理人的过错造成的基金财产的损失向基金管理人索赔。 （二）基金管理人对基金托管人的业务监督、核查 根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《基金合同》及其他有 关规定，基金管理人就基金托管人是否及时执行基金管理人的指令、是否将基 金财产和自有资产分账管理、是否擅自动用基金财产、是否按时将分配给基金 份额持有人的收益划入分红派息账户等事项，对基金托管人进行监督和核查。 1、基金管理人定期对基金托管人保管的基金财产进行核查。基金管理人发 现基金托管人未对基金财产实行分账管理、擅自挪用基金财产、因基金托管人 的过错导致基金财产灭失、减损、或处于危险状态的，基金管理人应立即以书 面的方式要求基金托管人予以纠正和采取必要的补救措施。基金管理人有义务 要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。 2、基金管理人发现基金托管人的行为违反《基金法》、《运作办法》、 《销售办法》、《基金合同》和有关法律、法规的规定，应及时以书面形式通 知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基 金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督 促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠 正的，基金管理人应报告中国证监会。 3、如基金管理人认为基金托管人的作为或不作为违反了法律法规、《基金 合同》或本托管协议，基金管理人应呈报中国证监会和其他监管部门，有权利 并有义务行使法律法规、《基金合同》或本托管协议赋予、给予、规定的基金 管理人的任何及所有权利和救济措施，以保护基金财产的安全和基金投资者的 利益，包括但不限于就更换基金托管人事宜召集基金份额持有人大会、代表基 金对因基金托管人的过错造成的基金财产的损失向基金托管人索赔。 （三）基金管理人和基金托管人有义务配合和协助对方依照本协议对基金 业务执行监督、核查。 基金管理人或基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行 使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经监 督方提出警告仍不改正的，监督方应报告中国证监会。 四、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1、基金财产的保管责任，由基金托管人承担。基金托管人将遵守《基金法》 《信托法》、《运作办法》、《销售办法》、《基金合同》及其他有关规定，为 基金份额持有人的最大利益处理基金事务。基金托管人保证恪尽职守，依照诚实 信用、勤勉尽责的原则，谨慎、有效的持有并保管基金财产。 2、基金托管人应当设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所， 配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 建立健全内部风险监控制度，对负责基金财产托管的部门和人员的行为进行事 先控制和事后监督，防范和减少风险。 3、基金托管人应当购置并保持对于基金财产的托管所必要的设备和设施 （包括硬件和软件），并对设备和设施进行维修、维护和更换，以保持设备和 设施的正常运行。 4、除依据《信托法》、《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、本 《基金合同》及其他有关规定外，不为自己及任何第三人谋取利益，基金托管人 违反此义务，利用基金财产为自己及任何第三方谋取利益，所得利益归于该基金 财产；基金托管人不得将基金财产转为其固有财产，不得将固有资产与基金财产 进行交易，或将不同基金财产进行相互交易；违背此款规定的，将承担相应的责 任，包括但不限于恢复相关基金财产的原状、承担赔偿责任。 5、基金托管人必须将基金财产与自有资产严格分开，将基金财产与其托管 的其他基金财产严格分开；基金托管人应当为基金设立独立的账户，建立独立 的账簿，与基金托管人的其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理， 保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面具有实 质的独立性。 6、除依据《信托法》、《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、本 《基金合同》及其他有关规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产； 7、基金托管人应安全、完整地保管基金财产；未经基金管理人的正当指令， 不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。 （二）基金成立时募集资金的验证 基金设立募集期满或基金发起人宣布停止募集时，基金发起人应将设立募 集的资金存入其指定的相应验资专户；由基金发起人聘请具有从事相关业务资 格的会计师事务所对基金进行验资，并分别出具验资报告，出具的验资报告应 由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会计师签字有效。 （三）基金的银行存款账户的开设和管理 1、基金托管人应负责本基金的银行存款账户的开设和管理。 2、基金托管人以本基金的名义在其营业机构开设本基金的银行存款账户。 本基金的银行预留印鉴，由基金托管人保管和使用。本基金的一切货币收 支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均 需通过本基金的银行账户进行。 3、本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户； 亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。 4、基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《银行账 户管理办法》、《现金管理条例》、《中国人民银行利率管理的有关规定》、 《关于大额现金支付管理的通知》、《支付结算办法》以及其他有关规定。 （四）基金证券账户和结算备付金账户的开设和管理 1、基金托管人应当代表本基金，以托管人和本基金联名的方式在中国证券 登记结算有限责任公司开设证券账户。 2、本基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得出借和未经另一方同意擅自转让本基金的任何证券账 户；亦不得使用本基金的任何证券账户进行本基金业务以外的活动。 3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算 备付金账户，用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券 交易所进行证券投资所涉及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券 登记结算有限责任公司的规定执行。 4、基金证券账户和结算备付金帐户的开设和管理可以根据当时市场的通行 做法办理，而不限于上述关于账户开设、使用的规定。 5、在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务 的，涉及相关账户的开设、使用的，若无相关规定，则基金托管人应当比照并 遵守上述关于账户开设、使用的规定。 （五）国债托管专户的开设和管理 1、基金成立后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间 同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金的名 义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管账户，并代 表基金进行债券和资金的清算。在上述手续办理完毕之后，由基金托管人负责 向银行监管部门进行报备。 2、基金管理人和基金托管人同时代表基金签订全国银行间债券市场债券回 购主协议，协议正本由基金托管人保管，协议副本由基金管理人保存。 （六）基金财产投资的有关实物证券的保管 实物证券由基金托管人存放于托管银行的保管库，但要与非本基金的其他 实物证券分开保管；也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记 结算有限责任公司的代保管库。保管凭证由基金托管人持有。实物证券的购买 和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。 （七）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托 管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与 基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人 和基金托管人至少各持有一份正本的原件。 五、指令的发送、确认和执行 （一）基金管理人对发送指令人员的授权 1、基金管理人应当事先向基金托管人发出书面通知（以下称“授权通 知”），载明基金管理人有权发送指令的人员名单（以下称“指令发送人员”） 及各个人员的权限范围，并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管 人确认有权发送指令的人员身份的方法。基金管理人应向基金托管人提供指令 发送人员的人名印鉴的预留印鉴样本和签字样本。 2、基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章并由法定代表人或 其授权代表签署，若由授权代表签署，还应附上法定代表人的授权书。基金托 管人在收到授权通知后以回函确认。基金管理人发出指令后，以电话形式向基 金托管人确认；基金托管人收到指令后，将签字和印鉴与预留样本核对无误。 3、基金管理人和基金托管人对授权通知及其更改负有保密义务，其内容不 得向指令发送人员及相关操作人员以外的任何人披露、泄露。 （二）指令的内容 指令是基金管理人在运作基金财产时，向基金托管人发出的资金划拨及其 他款项支付的指令。相关登记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金 管理人向基金托管人发出的指令。 （三）指令的发送、确认和执行 1、指令由“授权通知”确定的指令发送人员代表基金管理人用加密传真的 方式或其它甲乙双方确认的方式向基金托管人发送。基金托管人依照“授权通 知”规定的方法确认指令有效后，方可执行指令。对于指令发送人员发出的指 令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对指令发 送人员的授权，并且通知基金托管人，则对于此后该指令发送人员无权发送的 指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。 2、基金管理人应按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《基金 合同》和有关法律法规的规定，在其合法的经营权限和交易权限内，并依据相 关业务规则发送指令。基金托管人应对指令进行复核，对适当的指令应在规定 期限内执行，不得延误。基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指 令违法、违规的，不予执行，并报告中国证监会。 3、基金托管人因故意或过失错误执行指令或未及时执行指令，致使本基金 的利益受到损害，应负赔偿责任。基金管理人的指令违法、违规，或违反《基金合 同》或本协议致使本基金或基金托管人的利益受到损害，应负赔偿责任。 （四）被授权人的更换 基金管理人若对授权通知的内容进行修改（包括但不限于指令发送人员的 名单的修改，及/或权限的修改），应当至少提前 1 个工作日通知基金托管人； 修改授权通知的文件应由基金管理人加盖公章并由法定代表人或其授权代表签 署，若由授权代表签署，还应附上法定代表人的授权书。基金管理人对授权通 知的修改应当以加密传真的形式发送给基金托管人，同时电话通知基金托管人， 基金托管人收到变更通知后书面传真回复基金管理人并电话向基金管理人确认。 基金管理人对授权通知的内容的修改自通知送达基金托管人之时起生效。基金 管理人在此后三个工作日内将对授权通知修改的文件原件送交基金托管人。 六、交易安排 （一）基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。 1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准： （1）资金雄厚，信誉良好。 （2）财务状况良好，经营行为规范，最近一年未因重大违规行为而受到有 关管理机关的处罚。 （3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高 度保密的要求。 （4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金 进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。 （5）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、 全面地为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周 到的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。 2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序 基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人 与被选择的证券经营机构签订委托协议，报中国证监会备案并公告。 （二）证券交易的资金清算与交割 1、资金划拨 （1）基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限 内执行，不得延误。如基金管理人的资金划拨指令有违法、违规的，基金托管 人应不予执行并立即书面通知基金管理人要求其变更或撤销相关指令，若基金 管理人在基金托管人发出上述通知后仍未变更或撤销相关指令，基金托管人应 不予执行，并报告中国证监会。 （2）资金划拨指令的下达程序应当按照本协议第五条规定的程序办理。 2、结算方式 支付结算可使用汇兑、汇票、支票、本票等（限本基金专用存款账户使用）。 3、证券交易资金的清算 （1）因本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的清算交割，全部由 基金托管人负责办理。 （2）本基金证券投资的清算交割，由基金托管人根据相关登记结算公司的 结算规则办理。 （三）交易记录、资金和证券账目的对账 基金管理人每一工作日编制交易记录，在当日全部交易结束后传送给基金托 管人，基金托管人按日对当日交易记录进行核对；对该基金的资金、证券账目， 由双方每日对账一次，确保双方账目相符；对实物券账目，每月月末双方进行账 目核对。 （四）申购、赎回和基金转换的业务安排 1、基金的申购从基金成立日后不超过三个月开始办理。基金的赎回、转换 从基金成立日后不超过三个月开始办理。 2、基金管理人和基金托管人应当按照《基金合同》的约定，在基金申购与 赎回、基金转换的时间、场所、方式、程序、价格、费用、收款或付款等各方 面相互配合，积极履行各自的义务，保证基金的申购与赎回和基金转换工作能 够顺利进行。 （五）基金份额持有人申购、赎回、基金转换基金单位的清算、过户与登 记方式 基金的投资者可通过本基金管理人的直销中心和销售代理人的代销网点进 行进行基金申购、赎回及基金转换，并由本基金管理人或基金管理人指定的机 构办理资金清算和过户登记。 七、基金认购、申购、赎回和基金转换的资金清算 本基金认购、申购、赎回、基金转换和收益分配的资金清算遵循《大成基金 管理有限公司注册登记业务规则》的有关规定，具体清算流程请见《大成基金管 理有限公司注册登记业务规则》。 八、基金财产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算和复核 1、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金单位资产净值 是指计算日基金资产净值除以计算日该基金单位总数后的价值。 2、基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、 《证券投资基金会计核算办法》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的 基金资产净值和基金单位资产净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基 金管理人应于每个工作日结束后计算得出当日的基金单位资产净值，并在盖章后 以加密传真方式发送给基金托管人。基金托管人应在收到上述传真后马上对净值 计算结果进行复核，并在盖章后以加密传真方式将复核结果传送给基金管理人； 如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异，且双方经协商未 能达成一致，基金管理人有权按照其对基金净值的计算结果对外予以公布，基金 托管人有权将相关情况报中国证监会备案。 （二）基金账册的建账和对账 1、基金管理人和基金托管人在本基金成立后，应按照双方约定的同一记账 方法和会计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方 各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计 处理方法存在分歧，双方协商解决。 2、双方应每日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人和基 金托管人必须及时查明原因并纠正，保证双方平行登录的账册记录完全相符。 （三）基金财务报表与报告的编制和复核1、基金财务报表由基金管理人 和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后 5 日内完 成；基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内， 更新基金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更 的，基金管理人至少每年更新一次。季度报告应在每个季度结束之日起15个工 作日内编制完毕并予以公告；中期报告在会计年度半年终了后两个月内编制完 毕并予以公告；年度报告在会计年度结束后三个月内编制完毕并予以公告。基 金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或 者年度报告。 2、基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核； 基金托管人在收到后应立即进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金 管理人在半年度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人 应在收到后 30 个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金 管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应在 收到后 60 个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理 人和基金托管人之间的上述文件往来均以加密传真的方式进行。 3、基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金 托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方 无法达成一致以该基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金管 理人提供的报告上加盖公章，双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不 能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报 表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。 九、基金收益分配 （一）基金收益分配的依据 1、基金收益分配，是指将该基金的净收益根据持有该基金单位的数量按比例向该 基金份额持有人进行分配。基金净收益是该基金收益扣除按国家有关规定可以在基金收益 中提取的有关费用等项目后得出的余额。 2、收益分配应该符合《基金合同》关于收益分配原则的规定。 （二）基金收益分配的时间和程序 1、在基金一年只分配一次时，基金每个会计年度结束后 4 个月内，由基金管理人 公告该基金的年度分配方案。如果一年内进行多次收益分配，则由基金管理人根据具体情 况另行公告。 2、本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息披 露办法》的有关规定在指定媒介公告。 3、基金收益分配可采用现金红利的方式，或者将现金红利按权益登记日基金单位 净值自动转为基金单位进行再投资的方式（下称“再投资方式”），投资者可以选择两种 方式中的一种；如果投资者没有明示选择，则视为选择现金方式或按基金合同规定处理。 4、基金托管人根据基金管理人的收益分配方案和提供的现金红利金额的数据，在 红利发放日将分红资金划出。如果投资者选择转购基金单位，基金管理人和基金托管人则 应当进行红利再投资的账务处理。 5、基金管理人就收益分配向基金托管人发出的划款指令应当按照本协议第五条规 定的程序办理。 十、基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册，包括基金设立募集期结束时的基金份额持有人名册、 基金权益登记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额 持有人名册、每月最后一个交易日的基金份额持有人名册，均由基金管理人和托 管人负责分别保管，基金管理人应及时向基金托管人提供相关信息。 十一、信息披露 （一）保密义务 1、除按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《基金合同》及中 国证监会关于基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管 人对基金的有关信息均应恪守保密的义务。基金管理人与基金托管人对本基金 的任何信息，不得在其公开披露之前，先行对双方和基金份额持有人大会/基金 份额持有人大会以外的任何机构、组织和个人泄露。法律法规另有规定的除外。 2、基金管理人和基金托管人除为合法履行法律法规、《基金合同》及本协 议规定的义务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信 息，并且应当将保密信息限制在为履行前述义务而需要了解该保密信息的职员范 围之内。但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： （1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公 开； （2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证 监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。 （二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序 1、基金管理人和基金托管人均是本基金信息披露责任人。 2、基金的信息披露主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金 产品资料概要、基金份额发售公告、基金募集情况、基金合同生效公告、基金 净值信息、基金份额净值、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告：包括基 金年度报告、基金中期报告和基金季度报告，以及临时报告、澄清公告、清算 报告、基金份额持有人大会决议、中国证监会规定的其他信息。 3、基金年报，经有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计后， 方可披露。 4、对于法律、法规和中国证监会规定的、本基金和有关基金需披露的信息 基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督，保证其履行按 照法定方式和时限披露的义务。 5、本基金的信息披露的公告，必须通过中国证监会指定的媒介和基金管理 人、基金托管人的互联网网站（以下简称“网站”）等媒介披露，并保证基金 投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息 资料。 十二、基金有关文件和档案的保存 （一）基金管理人和基金托管人应完整保存各自的记录本基金业务活动的原 始凭证、记账凭证、基金账册、交易记录、持有人名册和重要合同等，保存期限 为 15 年。 （二）有关基金的全部合同的正本，应由基金托管人负责保管，保存期限为 15 年，基金管理人有权保留其作为合同签署方而应持有的合同正本。 （三）基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接 收基金的有关文件。 十三、基金托管人报告 基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和中国证监会的有 关规定于每个会计年度结束后 60 日内独立出具基金业绩和基金托管情况报告， 报中国证监会和中国银行保险监督管理委员会，并抄送基金管理人。基金托管人报 告说明该年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》的情况，是基金年度报 告的组成部分。 基金托管人认为必要，可以于每个上半年度结束后 30 日内独立出具有关基 金业绩和基金托管情况报告，报中国证监会和中国银行业监督管理委员会，并抄 送基金管理人。基金托管人报告说明该上半年度基金托管人和基金管理人履行 《基金合同》的情况，是基金半年度报告的组成部分。 十四、基金托管人和基金管理人的更换 （一）基金托管人的更换 1、基金托管人的更换条件 有下列情形之一的，经中国证监会和中国银监会批准，须更换基金托管人： （1）基金托管人解散、依法被撤销、被裁定进入破产清算程序或者由接管 人接管其资产的； （2）基金管理人有充分理由认为更换基金托管人符合基金份额持有人利益 的； （3）代表基金份额 50%以上的基金份额持有人参加并召开大会，且参加大 会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上通过要求基金托管人退任； （4）中国银监会有充分理由认为基金托管人不能继续履行基金管理职责并 做出要求基金托管人退任的决定的。 基金托管人辞任的，在新的托管人确定之前，其仍须履行基金托管人的职责。 2、更换基金托管人的程序 （1）提名： 新任基金托管人由基金管理人提名。 （2）决议：基金份额持有人大会对更换基金托管人形成决议，该决议需经 代表基金 50%以上基金单位的基金份额持有人表决通过。基金份额持有人大会 还需对被提名的基金托管人形成决议。 （3）批准：新任基金托管人经中国证监会和中国银监员会审查批准方可继 任，原任基金托管人经中国证监会和中国银监会批准方可退任。 （4）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在中国证监会和中国银监会 批准后 5 个工作日内公告。如果基金托管人和基金管理人同时更换，由基金发 起人在获得批准后 5 个工作日内公告。 （5）交接：原基金托管人应做出处理基金事务的报告，并与新任基金托管 人进行基金财产移交手续；新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值和 净值。 （二）基金管理人的更换 1、基金管理人的更换条件 有下列情形之一的，经中国证监会批准，须更换基金管理人： （1）基金管理人解散、依法被撤销、被裁定进入破产清算程序或者由接管 人接管其资产的； （2）基金托管人有充分理由认为更换基金管理人符合基金份额持有人利益 的； （3）代表基金份额 50%以上的基金份额持有人参加并召开大会，且参加大 会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上通过要求基金管理人退任； （4）中国证监会有充分理由认为基金管理人不能继续履行基金托管职责, 并做出要求基金管理人退任的决定的。 基金管理人辞任的，在新的管理人确定之前，其仍须履行基金管理人的职责。 2、更换基金管理人的程序 （1）提名：新任基金管理人由基金托管人提名。 （2）决议：基金份额持有人大会对更换基金管理人形成决议，该决议需经 代表基金 50%以上基金单位的基金份额持有人表决通过。基金份额持有人大会 还需对被提名的基金管理人形成决议。 （3）批准：经中国证监会批准后，新任基金管理人方可继任，原任基金管 理人经中国证监会批准方可退任。 （4）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在获得中国证监会批准后 5 个工作日内公告。若基金管理人和基金托管人同时更换，由基金发起人在获得 批准后 5 个工作日内公告。 （5）交接：原基金管理人应做出处理基金事务的报告，并向新任基金管理 人办理基金事务的移交手续；新任基金管理人应与基金托管人核对基金资产总 值和净值。 （6）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任基金管理人或新任基金 管理人要求，应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称或 商号字样。 十五、基金费用 （一）基金管理人的管理费 基金管理人的基金管理费按基金资产净值的1.5%年费率计提。 在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%年费率计提。计 算方法如下： H＝E×1.5%÷当年天数 H为每日应计提的管理费 E为前一日基金资产净值 管理费每日计提，逐日累计。 对于已确认的管理费，由基金托管人按月划付。基金管理人应于次月的前 五个工作日内将上月已确认管理费的计算结果通知基金托管人并做出划付指令； 基金托管人应在收到计算结果当日完成复核，并于次日前从该基金财产中一次 性支付已确认管理费给该基金管理人。 （二）基金托管人的托管费 基金托管人的基金托管费按基金资产净值的 0.25%年费率计提。 在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。 计算方法如下： H=E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每个月月末，按月支付，基金管理人应 于次月的前两个工作日内将上月基金托管费的计算结果书面通知基金托管人并 做出划付指令；基金托管人应在收到计算结果后当日完成复核，并于次日前从 该基金财产中一次性支付托管费给该基金托管人。 （三）由于本基金为开放式证券投资基金，规模应时可变，当基金达到一定 规模或市场发生变化时，本基金管理人或基金托管人可酌情调低该基金管理费、 托管费。 （四）从基金财产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费之外的 其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定；对于任何《基金 合同》中没有载明、未经公告的基金/基金费用，包括基金/基金费用的计提方法、 计提标准、支付方式等，不得从任何基金财产中列支。 十六、禁止行为 （一）基金管理人、基金托管人不得进行《基金法》第五十九条禁止的任 一行为； （二）除《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《基金合同》及中国证 监会另有规定外，基金管理人、基金托管人不得为自身和任何第三人谋取利益； （三）基金管理人与基金托管人对基金经营过程中任何尚未按有关法规规 定的方式公开披露的信息，不得对他人泄露，法律法规另有规定的除外； （四）基金托管人对基金管理人的正常指令不得拖延和拒绝执行； （五）除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管人不 得动用或处分任何基金财产； （六）基金托管人、基金管理人应在行政上、财务上互相独立，其高级管 理人员不得相互兼职； （七）《基金合同》中规定的禁止投资的行为； （八）法律、法规、《基金合同》和本《托管协议》禁止的其他行为。 十七、违约责任和责任划分 （一）如果由于基金管理人或基金托管人的过错，造成本协议不能履行或者不 能完全履行的，由有过错的一方承担违约责任；如果由于双方的过错，造成本协议 不能履行或者不能完全履行的，根据实际情况，由双方分别承担各自应负的违约责 任。 （二）本协议任何一方当事人的违约行为给任何基金财产造成实际损害的，违 约方应承担赔偿责任，另一方有权利并且有义务代表基金对违约方进行追偿。本协 议任何一方当事人的违约行为给基金投资者造成实际损害的，该方当事人应当赔偿 基金投资者的损失。但是发生下列情况，当事人可以免责： 1、基金管理人及基金托管人按照中国证监会的规定或当时有效的法律、法规 或规章的作为或不作为而造成的损失等； 2、在没有欺诈或过失的情况下，基金管理人由于按照本《基金合同》规定的 投资原则而行使或不行使其投资权而造成的损失等。 （三）如果由于本协议一方当事人（“违约方”）的违约行为给基金财产或基 金投资者造成任何损失，而另一方当事人（“守约方”）赔偿了该基金财产或基金 投资者的损失，则守约方有权向违约方追索，违约方应赔偿和补偿守约方由此发生 的所有成本、费用和支出，以及由此遭受的所有损失。 （四）当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽 力防止损失的扩大。如当事人一方明知对方的违约行为，有能力而不采取必要的措 施，导致基金财产的损失进一步扩大的，不履行监督、补救职责的一方对损失的扩 大部分负有对基金的连带赔偿责任。 （五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护 基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。 （六）由于不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、 合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成基金财产或基金投资者损 失，相应的基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但该基金管理人和基金托 管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 （七）为明确责任，在不影响本协议第十七条其他规定的普遍适用性的前提 下，基金管理人和基金托管人对由于如下行为造成的损失的责任承担问题，明 确如下： 1、由于下达违法、违规的指令所导致的责任，由基金管理人承担；如托管人 未发现其中问题并执行该指令，该基金托管人也应承担未尽监督义务的责任； 2、指令下达人员在授权通知载明的权限范围内下达的指令所导致的责任，由 基金管理人承担，即使该人员下达指令并没有获得该基金管理人的实际授权 （例如该基金管理人在撤销或变更授权权限后未能及时通知相应的基金托管 人）；但如果基金托管人明知或应当知道指令下达人员所下达的指令未获得授权或 超越权限，则责任应由基金托管人承担； 3、基金托管人未能正确识别指令上签名和印鉴与预留签字样本和预留印鉴是 否一致，导致基金托管人执行了应当无效的指令，由此产生的责任应由该基金托管 人承担； 4、基金托管人拒绝执行或延误执行基金管理人合法、合规的指令，由此产生 的责任应由基金托管人承担； 5、基金财产（包括实物证券）在基金托管人保管（包括委托他人保管）期间 的任何损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担； 6、基金管理人的直销中心或基金管理人委托的代理销售机构未能将其收取的 相应基金单位认购款项全额、及时汇至指定的临时银行账户，由此产生的责任应由 基金管理人承担； 7、基金管理人的直销中心或基金管理人委托的代理销售机构未能将其收取的 相应基金单位申购款项全额、及时汇至本基金开设的银行账户，由此产生的责任应 由基金管理人承担； 8、基金管理人制定错误的基金收益分配方案，由此产生的责任应按下面情况 确定：如果基金托管人经复核不同意该分配方案，则不承担责任，由基金管理人承 担责任；如果基金托管人经复核同意该分配方案，则双方按过错程度分担责任； 9、基金管理人对其应收取的管理费数额计算错误，由此产生的责任应按下面 情况确定：如果基金托管人复核后不同意基金管理人的计算结果，则基金托管人不 承担责任而由基金管理人承担责任；如果基金托管人复核后同意该基金管理人的计 算结果，则双方按过错程度分担责任； 10、基金管理人对基金托管人应收取的托管费数额计算错误，由此产生的责任 应按下面情况确定其责任：如果基金托管人复核后不同意该基金管理人的计算结果， 基金托管人不承担责任而由基金管理人承担责任；如果基金托管人复核后同意基金 管理人的计算结果，则双方按过错程度分担责任； 11、由于基金管理人对外公布的任何基金净值数据错误，导致该基金财产或基 金份额持有人的实际损失，如果上述导致损失的净值数据未得到相应的基金托管人 的复核一致，基金托管人对该损失不承担责任。如果经基金托管人复核一致的基金 净值数据在公布后被证明是错误的，且造成了该基金财产或基金份额持有人的损失， 则双方按过错程度分担责任。如果上述错误造成了该基金财产或基金份额持有人的 不当得利，该基金管理人及基金托管人有权就各自承担的赔偿金额向不当得利之主 体主张返还不当得利。 12、由于基金管理人或托管人原因导致本基金不能依据中国证券登记结算有限 责任公司的业务规则及时清算的，由过错方承担由此产生的不利后果。 以上责任划分仅指基金/基金管理人、基金/基金托管人之间的责任划分，并不 影响承担责任一方向其他责任方追索的权利。 十八、适用法律与争议解决 （一）本协议适用中华人民共和国法律并从其解释。 （二）基金/基金管理人、基金/基金托管人之间因本协议产生的或与本协 议有关的争议可通过友好协商解决，但若自一方书面提出协商解决争议之日起 60 日内争议未能以协商方式解决的，则任何一方有权将争议提交位于北京的中 国国际经济贸易仲裁委员会，根据提交仲裁时该会的仲裁规则进行仲裁。仲裁 裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力。除提交仲裁的争议之外，各 方当事人仍应履行本协议的其他规定。争议处理期间，双方当事人应恪守基金/ 基金管理人和基金/基金托管人职责，各自继续忠实、勤勉、尽责地履行《基金 合同》和托管协议规定的义务，维护各基金份额持有人的合法权益。 十九、托管协议的效力和文本 （一）本协议经双方当事人盖章以及双方法定代表人或授权代表签字，并经 中国证监会批准后，自基金成立之日起生效。本协议的有效期自生效日起至下列 第二十条第 2 款所述之情形发生时止。 （二）本协议一式 6 份，协议双方各执 2 份，上报中国证监会和中国银监会 各 1 份，每份具有同等法律效力。 二十、托管协议的修改和终止 （一）本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协 议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，报中国证 监会批准后生效。 （二）发生以下情况，本托管协议终止： 1、基金或《基金合同》终止； 2、本基金更换基金托管人； 3、本基金更换基金管理人； 4、发生《基金法》、《运作办法》、《销售办法》或其他法律法规规定的终止 事项。 二十一、其他事项 本协议未尽事宜，当事人依据《基金合同》、有关法律、法规和规定协商办 理。 二十二、托管协议当事人盖章及法定代表人或授权代表签字、签 订地、签订日 （见后附签署页） （本页为大成精选增值混合型证券投资基金托管协议签署页，无正文） 基金管理人：大成基金管理有限公司（法人盖章） 法定代表人或授权代表（签字）： 签订地：北京 签订日： 年 月 日 基金托管人 : 中国 农业 银行 股份有限公司 （法人盖章） 法定代表人或授权代表（签字）： 签订地：北京 签订日： 年 月 日 中财网
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