中信建投甄选混合A : 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议
中信建投价值甄选混合型证券投资基金 托管协议 基金管理人：中信建投基金管理有限公司 基金托管人：国金证券股份有限公司 二〇二〇年十二月 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 目录 一、基金托管协议当事人 ...............................................................................................................3 二、基金托管协议的依据、目的和原则 .......................................................................................4 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 .......................................................................4 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 .................................................................................13 五、基金财产的保管 .....................................................................................................................13 六、指令的发送、确认和执行 .....................................................................................................17 七、交易及清算交收安排 .............................................................................................................20 八、基金资产净值计算和会计核算 .............................................................................................24 九、基金收益分配 .........................................................................................................................26 十、基金信息披露 .........................................................................................................................27 十一、基金费用 .............................................................................................................................29 十二、基金份额持有人名册的保管 .............................................................................................30 十三、基金有关文件档案的保存 .................................................................................................31 十四、基金管理人和基金托管人的更换 .....................................................................................32 十五、禁止行为 .............................................................................................................................32 十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 .............................................................33 十七、违约责任 .............................................................................................................................35 十八、争议解决方式 .....................................................................................................................36 十九、基金托管协议的效力 .........................................................................................................37 二十、其他事项 .........................................................................................错误！未定义书签。 37 二十一、基金托管协议的签订 .................................................................错误！未定义书签。 37 1 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 鉴于中信建投基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续 的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力， 拟募集发行中信建投价值甄选混合型证券投资基金（以下简称“本基金”或“基 金”）； 鉴于国金证券股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的证 券公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于中信建投基金管理有限公司拟担任中信建投价值甄选混合型证券投资 基金的基金管理人，国金证券股份有限公司拟担任中信建投价值甄选混合型证券 投资基金的基金托管人； 为明确中信建投价值甄选混合型证券投资基金的基金管理人和基金托管人 之间的权利义务关系，特制订本协议； 除非文义另有所指，本协议的所有术语与《中信建投价值甄选混合型证券投 资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）中定义的相应术语具有相同的含义。 若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。 2 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：中信建投基金管理有限公司 住所：北京市怀柔区桥梓镇八龙桥雅苑3号楼 1室 办公地址：北京市东城区朝内大街 2号凯恒中心 B座 17、19层 法定代表人：蒋月勤 成立时间：2013年 9月 9日 批准设立机关：中国证监会 批准设立文号：中国证监会证监许可〔2013〕1108号 注册资本：3.00亿元人民币 组织形式：有限责任公司 存续期间：永久存续 （二）基金托管人 名称：国金证券股份有限公司 住所：四川省成都市东城根上街95号 办公地址：四川省成都市青羊区东城根上街95号 13楼 上海市浦东新区芳甸路1088号 304室 法定代表人：冉云 成立时间：1996年 12月 20日 批准设立机关：中国人民银行 批准设立文号：银复[1990]498号 组织形式：股份有限公司 注册资本：30.24亿元人民币 存续期间：持续经营 基金托管业务批准文号：证监许可〔2017〕990号 3 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 二、基金托管协议的依据、目的和原则 本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》 ”）、 《证券投资基金销售管理办法》（以下简称 “《销售办法》 ”）、《公开募集证券投资 基金运作管理办法》（以下简称 “《运作办法》 ”）、《公开募集证券投资基金信息披 露管理办法》（以下简称 “《信息披露办法》 ”）、《证券投资基金信息披露内容与格 式准则第 7号〈托管协议的内容与格式〉》、《公开募集开放式证券投资基金流动 性风险管理规定》（以下简称 “《流动性风险规定》 ”）、《中信建投价值甄选混合型 证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”或“基金合同”）及其他有关 规定订立。 本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投资 运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及 职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法利 益的原则，经协商一致，签订本协议。 基金产品资料概要的编制、披露及更新将不晚于2020年 9月 1日起执行。 除非本协议另有约定，本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释 义部分具有相同含义。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定， 对基金的投资范围、投资对象进行监督。 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上 市的股票（包括中小板、创业板、存托凭证及其他经中国证监会核准上市的股票）、 债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债、地方政府债、 企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、 可转换债券、分离交易可转债的纯债部分、可交换债券、证券公司短期融资券及 4 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 其他中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括 协议存款、定期存款等）、货币市场工具、同业存单、股指期货、国债期货以及 法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会相关 规定 )。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。 2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定， 对基金投资、融资比例进行监督。 （1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比 例为：股票资产占基金资产的 60%-95%；本基金每个交易日日终在扣除股指期货 合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5％ 的现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以 内的政府债券。 如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行 适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 （2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以 下投资限制： 1）股票资产占基金资产的 60%-95%； 2）每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证 金以后，保持不低于基金资产净值5％的现金（不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券； 3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％； 4）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司发 行的证券，不超过该证券的 10％； 5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基 金资产净值的 10％； 6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％； 7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该 资产支持证券规模的10％； 5 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 8）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始 权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； 9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB以上(含 BBB)的资产支持证券。基 金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级 报告发布之日起 3个月内予以全部卖出； 10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资 产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金 资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债 券回购到期后不得展期； 12）本基金参与股指期货交易、国债期货交易，需遵循下列投资比例限制： ①本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金 资产净值的 10%； ②在任何交易日日终，持有的买入股指期货和国债期货合约价值与有价证券 市值之和，不得超过基金资产净值的95%，其中，有价证券指股票、债券（不含 到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押 式回购）等； ③本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持 有的股票总市值的 20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的 成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；本基金所持有的股票市值和 买入、卖出股指期货合约价值合计（轧差计算）应当符合基金合同关于股票投资 比例的有关约定； ④本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金 资产净值的 15%；在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基 金持有的债券总市值的 30%；本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政 府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金 合同关于债券投资比例的有关约定；在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债 期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%； 13）本基金总资产不得超过基金净资产的140%； 6 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手 开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保 持一致； 15）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部开放式基金(包括开 放式基金以及处于开放期的定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通股 票，不得超过该上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的且由本基金托 管人托管的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市 公司可流通股票的 30%； 16）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的 因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的 投资； 17）本基金投资存托凭证的比例限制依照国内依法发行上市的股票执行，与 国内依法发行上市的股票合并计算； 18）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第 2）、9）、14）、16）项以外，因证券/期货市场波动、上市公司合 并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投 资比例的，基金管理人应当在 10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特 殊情形除外。法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起 开始。 当法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人 在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更以后的规定为准。 基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。 3、基金托管人根据有关法律、法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。 （1）承销证券； 7 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制的，基金管理人在履行适当 程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 4、基金托管人根据有关法律、法规规定及基金合同和本协议约定，对基金 管理人参与银行间债券市场进行监督。 基金托管人依据有关法律、法规规定和《基金合同》约定对基金管理人参与 银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律、法规及行业 标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单并约定各交 易对手所适用的交易结算方式。基金管理人有责任确保及时将更新后的交易对手 名单发送给基金托管人，否则基金托管人不承担未依照更新名单进行监督的责 任。基金托管人在收到名单后【2】个工作日内电话、邮件或回函确认收到该名 单。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对 手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单 进行交易。基金管理人可以定期（每半年）和不定期对银行间市场现券及回购交 易对手的名单进行更新。基金托管人在收到名单后【2】个工作日内电话、邮件 或书面回函确认，新名单自基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔 8 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算，但不得再发生 新的交易。 基金管理人参与银行间市场交易时，应按银行间债券市场的交易规则进行交 易，并有责任控制交易对手的资信风险，由于交易对手资信风险引起的损失,基 金管理人应当负责向相关责任人追偿。基金托管人不承担由此造成的任何法律责 任及损失。 如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易 时，基金托管人应及时提醒基金管理人，但基金托管人不承担由此造成的任何损 失和责任。 5、基金托管人根据有关法律、法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金管理人选择存款银行进行监督。 基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律、法规的规定及基金合同 的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人。如基 金管理人未向托管人提供符合条件的存款银行名单，视为基金管理人认可所有银 行，基金托管人不承担相应的监督责任。基金管理人应严格按照名单范围选择投 资对象，基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的对手名单进行投资。基金 管理人超越名单范围进行投资的，基金托管人应及时提醒基金管理人，但基金托 管人不承担由此造成的任何损失和责任。 本基金投资银行存款应符合如下规定： （1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基 金银行存款业务账目及核算的真实、准确。 （2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另 行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与 执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传递、 保管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有 人的合法权益。 （3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复 核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。 （4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金 9 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 法》、《运作办法》等有关法律、法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付 结算等的各项规定。 （5）基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同 的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金 托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。基金 管理人对定期存款提前支取的损失由其承担。 基金托管人发现基金管理人在选择存款银行时有违反有关法律法规的规定 及基金合同的约定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在 10个工作日内 纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在 10个工作日内纠正的， 基金托管人有权报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为， 应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在10个工作日内纠正或拒绝结算。 6、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管 理人投资流通受限证券进行监督。 （1）基金管理人投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股 票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 （2）流通受限证券与上文所述的流动性受限资产并不完全一致，包括由《上 市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分 等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他 原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证 券。 （3）基金管理人应保证本基金投资的流通受限证券登记存管在本基金名下， 并确保基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的流通受限证券登记存 管问题，造成基金托管人无法安全保管本基金资产的责任与损失，及基金财产的 损失，由基金管理人承担。 （4）在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投资决策流 程、风险控制制度、流动性风险控制预案等规章制度。基金管理人应当根据基金 流动性的需要合理安排流通受限证券的投资比例，并在风险控制制度中明确投资 额度和具体投资比例，避免基金出现流动性风险。上述规章制度须经基金管理人 董事会批准。上述规章制度经董事会通过之后，基金管理人应至少于首次执行投 10 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 资指令之前 2个工作日将上述规章制度以及董事会批准上述规章制度的决议提 交给基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到 上述资料后 2个工作日内,以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。 （5）在投资流通受限证券之前，基金管理人应至少提前 1个工作日向基金 托管人提供符合法律法规要求的有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但 不限于如下文件（如有）：拟发行数量、定价依据、锁定期、监管机构的批准证 明文件复印件、基金管理人与承销商签订的销售协议复印件、缴款通知书、基金 拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已持有流通受限 证券市值占资产净值的比例、划款账号、划款金额、划款时间文件等。基金管理 人应保证上述信息的真实、完整。 基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对相关风险 采取积极有效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基 金巨额赎回或市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时，基金管理人 应保证提供足额现金确保基金的支付结算，并承担所有损失。对本基金因投资流 通受限证券导致的流动性风险，基金托管人不承担任何责任。 （6）基金托管人在监督基金管理人投资流通受限证券的过程中，如认为因 市场出现剧烈变化导致基金管理人的具体投资行为可能对基金财产造成较大风 险，基金托管人有权要求基金管理人对该风险的消除或防范措施进行补充和整 改，并做出书面说明。否则，基金托管人经事先书面告知基金管理人，有权拒绝 执行其有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任 何责任，并有权报告中国证监会。 （7）基金托管人依照法律法规、《基金合同》、《托管协议》审核基金管理人 投资流通受限证券的行为。如发现基金管理人违反了《基金合同》、《托管协议》 以及其他相关法律法规的有关规定，应及时通知基金管理人，并有权呈报中国证 监会。基金托管人有权对基金管理人的违法、违规以及违反《基金合同》、《托管 协议》的投资指令不予执行，并立即通知基金管理人纠正，基金管理人不予纠正 或已代表基金签署合同不得不执行时，基金托管人有权向中国证监会报告。 （8）如果基金管理人未按照本协议的约定向基金托管人报送相关数据或者 报送了虚假的数据，导致基金托管人不能履行托管人职责的，基金管理人应依法 11 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 承担相应法律后果。除基金托管人未能依据法律法规、基金合同及本协议履行职 责外，因投资流通受限证券产生的损失，基金托管人按照本协议履行监督职责后 不承担上述损失。 （9）相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的，从其规定。 （二）基金托管人应根据有关法律、法规的规定及基金合同的约定，对基 金资产净值计算、各类基金份额的基金份额净值计算、应收资金到账、基金费 用开支及收入确认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载 基金业绩表现数据等进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核 擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担 任何责任，并有权在发现后报告中国证监会。 （三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时 间内答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法 规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关 数据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法 律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话、邮件或书面提示等 方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督 和核查。基金管理人收到书面通知后应及时核对并以书面形式给基金托管人发出 回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证 在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进 行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在 限期内纠正的，基金托管人有权报告中国证监会。 若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政 法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人。 托管人在履行其通知义务后，予以免责。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时 通知基金管理人限期纠正。基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管 协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严 重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。 12 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金 管理人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金 托管人是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户、证券账户、债券托管 账户、期货结算账户等投资所需账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基 金资产净值和各类基金份额的基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算 交收，是否按照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资 运作等行为。 （二）基金管理人可以定期（每半年）和不定期地对基金托管人保管的基金 资产进行核查。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于： 提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答 复并改正。 （三）基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基 金资产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等 违反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通 知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对 基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。 在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基 金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告 中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的， 基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 （四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会， 同时通知基金托管人在限期内纠正。 五、基金财产的保管 13 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 （一）基金财产保管的原则 1、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行运 用、处分、分配基金的任何资产。 2、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 3、基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户、债券托管账 户、期货结算账户等投资所需账户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其 他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整和独 立。 5、对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产， 应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金 资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施 进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的 损失。基金托管人对此不承担任何责任。 6、基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管 基金财产。不属于基金托管人实际有效控制下的资产及实物证券等在基金托管人 保管期间的损坏、灭失，基金托管人不承担由此产生的责任。 基金托管人对存放在基金托管账户以外的其他基金资产，包括但不限于交由 期货公司、商业银行、证券经纪机构等机构负责清算交收的基金资产及其收益， 由于其他机构欺诈、故意、疏忽、过失或破产等原因给本基金委托资产带来的损 失等不承担责任。 7、除依据法律法规和《基金合同》的规定外，基金托管人不得委托第三人 托管基金财产。 （二）基金合同生效时募集资产的验证 基金募集期间募集的资金应存于在具有托管资格的商业银行开设的基金募 集专用账户。该账户由基金管理人或基金管理人委托的登记机构开立并管理。 基金募集期满或基金管理人依据法律法规及招募说明书决定停止基金发售， 募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运 作办法》等有关规定后，基金管理人应将募集到的属于基金财产的全部资金划入 14 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 基金托管人为本基金开立的基金托管账户，同时在规定时间内，聘请具有证券、 期货相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应 由参加验资的 2名以上（含 2名）中国注册会计师签字有效。基金托管人在收到 资金当日出具相关证明文件。若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条 件，由基金管理人按规定办理退款等事宜。 （三）基金的银行存款账户的开立和管理 1、基金托管人应负责本基金银行存款账户（即托管账户）的开立和管理。 2、基金托管人以本基金的名义在具有托管业务资格的商业银行开立基金的 银行存款账户，根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付并根据中国人民银 行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保管和使用。本基金的 一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申 购款，均需通过本基金的银行存款账户进行。 3、本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户；亦 不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。 4、基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进行 资金支付，并使用企业网上银行或托管清算系统办理托管资产的资金结算汇划业 务。 5、基金银行存款账户的管理应符合法律、法规以及银行业监督管理机构的 其他规定。 （四）基金的证券交收账户和资金交收账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司/深圳分公司开立证券账户。 基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人 和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使 用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超 买。 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分 15 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 公司/深圳分公司开立结算备付金账户即资金交收账户，用于证券交易资金的结 算。 （五）债券托管账户的开立和管理 1、募集资金经验资后，基金托管人负责在中央国债登记结算有限责任公司 及银行间市场清算所股份有限公司以本基金的名义开立债券托管账户，并由基金 托管人负责基金的债券及资金的清算。在上述手续办理完毕后，由基金托管人向 人民银行进行报备。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行 交易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。 2、基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购交易主协议，协 议正本由基金管理人保存。 （六）其他账户的开立和管理 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他 投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金托 管人根据有关法律、法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户 按有关规则使用并管理。 法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。 （七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保 管 实物证券由基金托管人存放于基金托管人或其他基金管理人与基金托管人 协商一致的第三方机构的保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券的购买 和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人 以外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。 银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托 管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，基 金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证基金一方持有二 份及以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基 金管理人在合同签署后 15个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合 16 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 同原件送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供与原件核 对一致后加盖授权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内， 合同原件不得转移。 因基金管理人未按本协议约定及时向基金托管人送达重大合同原件或传真 件导致的法律责任，基金托管人不予承担。 六、指令的发送、确认和执行 基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项收付 指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。 基金管理人发送指令应采用电子指令、邮件、传真或其它双方共同确认的方式。 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和授权人签字样本，事先书面通知 （以下称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单，注明相应的交易 权限，并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员 身份的方法。基金管理人应通过邮件或传真方式向基金托管人发出加盖公章和法 定代表人（或授权代表）名章的授权通知。基金托管人在收到授权通知当日回函 向基金管理人确认，授权通知自基金托管人向基金管理人发出确认回函时生效。 基金管理人应在此后3个工作日内将授权通知的正本送交基金托管人。扫描件或 传真件如与正本不一致，基金托管人以扫描件或传真件为准并及时通知基金管理 人。基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向授权人及 相关操作人员以外的任何人泄露。但法律法规规定或有权机关要求的除外。 （二）指令的内容 指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他 款项收付的指令。指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、账户等执 行支付所需内容，加盖预留印鉴并有被授权人签章。 基金管理人同意基金托管人根据其收到的中国证券登记结算有限责任公司 或深、沪证券交易所的交易数据与中国证券登记结算有限责任公司进行交收。基 17 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 金财产投资发生的所有场内交易的清算交收，由基金托管人根据相关登记结算公 司的结算规则办理，基金管理人不需要另行出具指令。 遵照中登上海预交收制度、中登深圳结算互保金制度、中登上海深圳备付金 管理办法等有关规定所做的结算备付金、保证金及最低结算备付金的调整也视为 基金管理人向基金托管人发出的有效指令，无须基金管理人向基金托管人另行出 具指令，基金托管人应予以执行，但应及时通知基金管理人。 本基金银行账户发生的银行结算费用等银行费用，由基金托管人直接从银行 账户中扣划，无须基金管理人出具指令，但应及时通知基金管理人。 （三）指令的发送、确认和执行的时间和程序 基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的规 定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授权权限发 送指令。指令由“授权通知”确定的被授权人代表基金管理人用邮件或传真的方 式向基金托管人发送。发送后基金管理人及时通过电话与基金托管人确认指令内 容。基金托管人收到的指令扫描件或传真件如与基金管理人保存的指令正本不一 致，以基金托管人收到的指令扫描件或传真件为准。 基金管理人必须在 15:30之前向基金托管人发送付款指令，15:30之后发送 付款指令的，基金托管人不能保证划账成功。如基金管理人要求当天某一时点到 账，必须至少提前 2小时向基金托管人发送付款指令并与基金托管人电话确认。 基金管理人指令传输不及时，未能留出足够的执行时间，致使指令未能及时执行 的，基金托管人不承担由此导致的损失。基金管理人向基金托管人下达指令时， 应确保基金银行账户有足够的资金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下 向基金托管人发出的指令，基金托管人可不予执行，并立即通知基金管理人，基 金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。 基金管理人应及时将银行间市场成交单加盖印章后扫描并以邮件或传真的 方式发送给基金托管人。 对于被授权人发出的指令，基金管理人不得否认其效力。基金托管人依照“授 权通知”规定的方法确认指令的有效后，方可执行指令。指令执行完毕后，基金 托管人应及时通知基金管理人。 基金托管人仅根据基金管理人的授权文件对指令进行表面相符性的形式审 18 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 查，对其真实性不承担责任。基金托管人对执行基金管理人的指令对基金财产造 成的损失不承担赔偿责任。 基金托管人有权要求基金管理人提供相关交易凭证、合同或其他有效会计资 料，以确保基金托管人有足够的资料来判断指令的有效性。基金托管人待收齐相 关资料并判断指令有效后开始执行指令。基金管理人应在合理时间内补充相关资 料，并给基金托管人预留必要的执行时间，否则基金托管人对因此造成的延误不 承担责任。 在指令未执行的前提下，若基金管理人撤销指令，基金管理人应在原指令上 注明“作废”并加盖预留印鉴及被授权人签章后以邮件或传真给基金托管人，并 电话通知基金托管人。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指 令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全等。基金托管人在履行监督 职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金管理人 改正。 （五）基金托管人依照法律、法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协 议或有关基金法律法规的有关规定，应当视情况暂缓或不予执行，并应及时以书 面形式通知基金管理人纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以书面形式 对基金托管人发出回函确认，由此造成的损失由基金管理人承担。如相关交易已 生效，则应通知基金管理人在10个工作日内纠正，并有权报告中国证监会。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，应在 发现后及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人造成损失的，对由此造成的直 接经济损失负赔偿责任。 除因故意或过失致使基金、基金管理人的利益受到损害而负赔偿责任外，基 金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。 （七）被授权人员的更换 基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少 3个工 19 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 作日，使用邮件形式或传真向基金托管人发出加盖公章和法定代表人（或授权代 表）名章的被授权人变更通知（包括姓名、权限、预留印鉴和签字样本等），注 明启用日期，同时电话通知基金托管人。被授权人变更通知自基金托管人收到邮 件并电话确认后，方视为通知送达。被授权人变更通知在送达后，自其上面注明 的启用日期起开始生效。如通知送达的日期晚于通知中注明的启用日期的，则被 授权人变更通知自通知送达时生效。被授权人变更通知生效前，基金托管人仍应 按原约定执行指令，基金管理人不得否认其效力。基金管理人在此后七个工作日 内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。托管人收到的扫描件或传真件与 正本不一致时，以扫描件或传真件为准。 基金托管人更改接受基金管理人指令的人员及联系方式，应至少提前 1个工 作日以邮件或其他双方认可的方式发送基金管理人。基金托管人更改接受基金管 理人指令的人员及联系方式自基金管理人电话确认后生效。 （八）相关责任 对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令致使资金 未能及时清算所造成的损失由基金管理人承担。因基金管理人原因造成的传输不 及时、未能留出足够执行时间、未能及时与基金托管人进行指令确认致使资金未 能及时清算或交易失败所造成的损失，基金托管人不承担责任。基金托管人按照 本协议约定正确执行基金管理人发送的有效指令，基金财产发生损失的，基金托 管人不承担任何形式的责任。在正常业务受理渠道和指令规定的时间内，因基金 托管人原因造成未能及时或正确执行合法合规的指令而导致基金财产受损的，基 金托管人应承担相应的责任，但如遇到不可抗力的情况除外。 基金托管人根据本协议相关规定履行形式审核职责，如果基金管理人的指令 存在事实上未经授权、欺诈、伪造或未能及时提供授权通知等情形，基金托管人 不承担因执行有关指令或拒绝执行有关指令而给基金管理人或基金资产或任何 第三方带来的损失，基金托管人不承担责任，但基金托管人未按本协议约定尽形 式审核义务执行指令而造成损失的情形除外。 七、交易及清算交收安排 （一）代理证券、期货买卖的证券经营机构和期货经纪机构 20 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 基金管理人应制定选择证券经营机构的标准和程序，并负责根据相关标准以 及内部管理制度对有关证券经营机构进行考察后确定代理本基金证券买卖的证 券经营机构，并承担相应责任。基金管理人和被选择的证券经营机构签订交易单 元租用协议，由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披露报告中披露有关 内容。 基金管理人应及时将基金交易单元、佣金费率等基本信息以及变更情况及时 以书面形式通知基金托管人。 基金管理人负责选择代理本基金股指期货交易、国债期货交易的期货经纪机 构，并与其签订期货经纪合同。其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规 定执行，若无明确规定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任 基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则，签订《证券 交易资金结算协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结 算业务中的责任。 对基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限内执 行并在执行完毕后回函确认，不得延误。 本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割，由基金托管 人负责办理。本基金投资于期货市场的期货及资金清算交割安排以届时签署的期 货投资三方操作备忘录约定为准。 本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司/深圳分公司及清算代理银行办理。 如因基金托管人的自身原因在清算上造成基金资产的损失，应由基金托管人 负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资或 违反双方签订的《证券交易资金结算协议》而造成基金投资清算困难和风险的， 基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决，基金托管人 应给予必要的配合，由此给基金造成的损失由基金管理人承担。 2、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序 基金托管人在履行监督职能时，如果发现基金投资证券过程中出现超买或超 21 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 卖现象，应立即提醒基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金造成的损 失由基金管理人承担。如果基金管理人发生超买行为，必须于 T+1日 12：00 之前备足头寸，用以完成清算交收。 3、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序 基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时，有足够的头 寸进行交收。基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划 款指令但应及时通知基金管理人。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金 托管人的划款处理时间。如由于基金管理人的原因导致无法按时支付证券清算 款，由此给基金造成的损失由基金管理人承担。 在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、基 金合同、基金托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。如由于基金托管人的原因导 致基金无法按时支付证券清算款，由此给基金造成的损失由基金托管人承担。 （三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对 对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。每个估值日对外披露基金 份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完 全一致。如果交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真 实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。基金管理人每一交易日以双方认 可的方式在当日全部交易结束后，将编制的基金资金、证券账目传送给基金托管 人，基金托管人按日进行账目核对。 对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。 基金托管人应按定期核对证券账户中的证券数量和种类。 双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。 （四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算和数据传递的时间、程序 及托管协议当事人的责任界定 1、托管协议当事人在开放式基金的申购赎回、转换中的责任 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人 在招募说明书或其他相关公告中列明。由基金管理人或基金管理人委托的登记机 构办理基金份额的过户和登记，基金托管人负责接收并确认资金的到账情况，以 及依照基金管理人的指令来划付赎回款项。 22 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 2、本基金的数据传递 基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构每个工作日 15:00前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据。基金管理人应对传递的申 购、赎回、转换数据的真实性、准确性和完整性负责。 3、本基金的资金清算 基金申购、赎回、基金转换等款项采用轧差交收的结算方式，净额在最晚不 迟于交收当日 15：00前在登记机构总清算账户和托管账户之间交收。申购资金 交割时间最晚不迟于 T+2日（T日为申请日，下同），赎回资金交割时间最晚不 迟于 T+3日。基金转换资金交割时间最晚不迟于 T+3日。如果当日基金为净应 收款，基金管理人应在交收日15:00之前从登记机构总清算账户划往托管账户。 基金托管人应及时查收资金是否到账，对于未准时到账的资金，应及时通知基金 管理人划付。对于未准时划付的资金，基金托管人应及时通知基金管理人划付， 由此产生的责任应由基金管理人承担。后果严重的基金托管人有权向中国证监会 报告。 如果当日基金为净应付款，基金托管人按基金管理人的划款指令将净应付额 在交收日 12：00前划往登记机构总清算账户。对于未准时划付的资金，基金管 理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。后果严 重的基金管理人有权向中国证监会报告。 当存在托管账户净应付额时，如托管账户有足够的资金，基金托管人应按时 划付；因托管账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时划付，基金托管人 应及时通知基金管理人，基金托管人不承担责任。 （五）基金收益分配的清算交收安排 1、基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人，经基金托管人复核后 公告。 2、基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后，基金 管理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依据划款 指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。 3、基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的划款 时间。 23 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 基金管理人应每工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金 合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《中国证券监督管理 委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及其他法律、法规的规定。用于 基金信息披露的基金净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人 应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值，以约定方 式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后，将复核结果反馈给基 金管理人，由基金管理人对各类基金份额净值予以公布。 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计 问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基 金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。 （二）基金资产的估值 基金管理人及基金托管人按照《基金合同》的约定进行估值。 （三）基金份额净值错误的处理方式 基金管理人及基金托管人按照《基金合同》的约定进行基金份额净值错误的 处理。 （四）暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营 业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当暂停估值； 4、法律法规或中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （五）特殊情形的处理 24 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 1、基金管理人或基金托管人按《基金合同》估值方法的第 7项进行估值时， 所造成的误差不作为基金资产估值错误处理； 2、由于不可抗力原因，或由于证券/期货交易所、登记结算机构、存款银行 等机构发送的数据错误等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适 当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金份额净值计 算错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应 当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。 （六）基金会计制度 按国家有关部门制定的会计制度执行。 （七）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记 账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对双 方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计 处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 （八）会计数据和财务指标的核对 双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人和 基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂时无 法查找到错账的原因而影响到基金净值的计算和公告的，为避免不能按时公布基 金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果对外公布。 （九）基金定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人分别独立编制。月度报表的编制， 应于每月终了后 5个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要求公告。 基金合同生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三 个工作日内，更新基金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信 息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不 再更新基金招募说明书。基金合同生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变 更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在指定 网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的， 基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品 25 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 资料概要。（基金产品资料概要的编制、披露及更新将不晚于2020年 9月 1日起 执行。）基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报 告，将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上； 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期 报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上；基金管理 人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载在 指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金合同生效不足2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 基金管理人在月初 3个工作日内完成上月度报表的编制将盖章后的月度报 表提供基金托管人；基金托管人收到后在2个工作日内进行复核，并将复核结果 及时书面通知或以其他双方约定的方式通知基金管理人。基金管理人在季度报表 完成当日，以约定方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人在 5个工作日内 进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在更新招募说明书完成 当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到 15日内进行复核，并将 复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在中期报告完成当日，将有关报告提供 基金托管人，基金托管人在收到后 20日内进行复核，并将复核结果反馈给基金 管理人。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托 管人在收到后 30日内复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金托管人在复 核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原 因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准。如果基金管理人与基金托 管人不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编 制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。 基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，可 以出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对相关 文件审核检查。 九、基金收益分配 基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金收益分配。 （一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定 26 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 如下： 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进 行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3个月可不进 行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选 择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后两类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准 日的两类基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、本基金两类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所 不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等收益分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基 金管理人经与基金托管人协商一致，可对基金收益分配的有关业务规则进行调 整，并及时公告。 （二）基金收益分配方案的确定与公告 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益 分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2日内在 指定媒介公告。 十、基金信息披露 （一）保密义务 除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》及中国证监会关于基金信 息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对公开披露前的基金 信息、从对方获得的业务信息及其他不宜公开披露的基金信息应予保密。法律、 法规另有规定的以及审计需要的除外。 如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： 27 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监 会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开。 （二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序 基金管理人和基金托管人应根据相关法律、法规、《基金合同》的规定各自 承担相应的信息披露职责。基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护 基金份额持有人利益为宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人和基金托管人负 有积极配合、互相督促、彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。 本基金信息披露的文件，包括《基金合同》规定的基金招募说明书、基金合 同、托管协议、基金产品资料概要、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基 金净值信息、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基 金中期报告和基金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、 清算报告以及中国证监会规定的其他信息，由基金管理人拟定并公布。按有关法 律法规规定和《基金合同》的约定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金 管理人起草、并经基金托管人复核后由基金管理人公告。对于不需要基金托管人 (或基金管理人)复核的信息，基金管理人(或基金托管人)在公告前应告知基金托 管人(或基金管理人)。 基金托管人应按本协议第八条第（九）款的规定对相关报告进行复核。基金 年度报告经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计后方可披露。 本基金的信息披露公告，必须在通过证监会指定媒介发布。 （三）暂停或延迟信息披露的情形 当出现下述如暂停估值等情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披 露相关基金信息披露： 1、不可抗力； 2、发生暂停估值的情形； 3、法律、法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。 （四）基金托管人报告 基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》和中国证监会的 有关规定出具基金托管情况报告。基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管 28 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 人和基金管理人履行《基金合同》的情况，是基金中期报告和年度报告的组成部 分。 十一、基金费用 （一）基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.50%年费率计提。管理费的计算 方法如下： H1＝E×1.50%÷当年天数 H1为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月 前 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休 假等，支付日期顺延。 （二）基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费的计 算方法如下： H2＝E×0.20%÷当年天数 H2为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月 前 3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日 期顺延。 （三）基金的销售服务费 本基金 A类基金份额不收取销售服务费， C类基金份额的销售服务费年费率 为 0.40%。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务 等。 C类基金份额的销售服务费按前一日 C类基金资产净值的 0.40%年费率计提。 29 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 计算方法如下： H3＝Ec×0.40%÷当年天数 H3为 C类基金份额每日应计提的销售服务费 Ec为 C类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月 前 3个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构。销售服务费由登记机构代 收并按照相关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、公休假等，支付 日期顺延。 （四）不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合同》 的费用有权拒绝执行。如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律、法规的有 关规定和《基金合同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金 管理人做出书面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可 以拒绝支付。 十二、基金份额持有人名册的保管 基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份额 持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称、证件号码和持有的基金 份额。 基金份额持有人名册，包括基金合同生效日的基金份额持有人名册、基金合 同终止日的基金份额持有人名册、基金权益登记日的基金份额持有人名册、基金 30 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 份额持有人大会权益登记日的基金份额持有人名册、每年最后一个交易日的基金 份额持有人名册，由基金登记机构负责编制和保管，并对基金份额持有人名册的 真实性、完整性和准确性负责。 基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金 份额持有人名册。 （一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后 10个工 作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册； （二）基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后 5个工作日内向基 金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册； （三）基金管理人于每年最后一个交易日后10个工作日内向基金托管人提 供由登记机构编制的基金份额持有人名册； （四）除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人 商议一致后，由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有 人名册。 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备 份，保存期限为不少于 15年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册 用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托 管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各自承 担相应的责任。 十三、基金有关文件档案的保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资 料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金 账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不少于 15年。 基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人 处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真 给基金托管人。 31 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基金 的有关文件。 十四、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人职责终止后，仍应妥善保管基金管理业务资料，保证不 做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为，并与新任基金管理人或临时基 金管理人及时办理基金管理业务的移交手续。基金托管人应给予积极配合，并 与新任基金管理人或临时基金管理人核对基金资产总值和基金资产净值。基金 管理人、临时基金管理人、新任基金管理人应对各自履职行为依法承担责任。 （二）基金托管人职责终止后，仍应妥善保管基金财产和基金托管业务资 料，保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为，并与新任基金托管 人或临时基金托管人及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续。基金管理 人应给予积极配合，并与新任基金托管人或临时基金托管人核对基金资产总值 和基金资产净值。 （三）其他事宜见基金合同的相关约定。 十五、禁止行为 本协议项下的基金管理人和基金托管人禁止行为如下： （一）《基金法》禁止的行为。 （二）除非法律法规及中国证监会另有规定，托管协议当事人用基金财产 从事《基金法》禁止的投资或活动。 （三）除《基金法》及其他有关法规、《基金合同》及中国证监会另有规定， 基金管理人、基金托管人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员利用 基金财产为自身和任何第三人谋取利益。 （四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规 定的方式公开披露的信息，对他人泄露。 （五）基金管理人在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款指令。 32 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 （六）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下， 基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令拖延或拒 绝执行。 （七）除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管人动 用或处分基金财产。 （八）基金管理人与基金托管人为同一机构，相互出资或者持有股份。基 金托管人、基金管理人应在行政上、财务上互相不独立，其高级基金管理人员 或其他从业人员不得相互兼职。 （九）《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。 （十）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。 法律法规和监管部门取消上述禁止性规定的，如适用于本基金，在履行适当 程序后，则本基金不受上述相关限制。 十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）基金托管协议的变更 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其 内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突，并应报中国证监会备案。 （二）基金托管协议的终止 1、《基金合同》终止； 2、基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职 务，而在 6个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务； 3、基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职 务，而在 6个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务； 4、发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》等法律、法规或《基金合同》 规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 33 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 基金清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人 员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 6、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 7、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 8、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期 货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国 证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告 34 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。 9、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 十七、违约责任 （一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的， 应当承担违约责任。 （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》 等法律法规的规定或者《基金合同》、本托管协议约定，给基金财产或者基金份 额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为 给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。对损失 的赔偿，仅限于直接经济损失。但是发生下列情况，当事人免责： 1、不可抗力； 2、基金管理人及基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定 作为或不作为而造成的损失等； 3、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则行使或不行使其投资 权而造成的损失等； 4、计算机系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、计算机病毒攻击及 其它非基金管理人、基金托管人故意或重大过失造成的意外事故； 5、基金托管人由于按基金管理人符合《基金合同》及托管协议约定的有效 指令执行而造成的损失等； 6、基金托管人对存放或存管在基金托管人及基金专用账户以外机构的基金 财产的损失，或因商业银行、证券经纪机构等其他机构欺诈、疏忽、过失、破产 等原因而给其负责清算交收的基金财产带来的损失等； 7、基金管理人、基金托管人对由于第三方（包括但不限于交易所、中登公 司等）发送或提供的数据错误、遗漏给本基金资产造成的损失等。 由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管理 人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现 错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责 35 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的 影响。 （三）当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就直接损失进行赔偿； 给基金资产造成损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义务 代表基金向违约方追偿。 （四）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地 保护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本 协议。非违约方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，防止损失的 扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。 非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 （五）若基金管理人或基金托管人因履行本协议而被起诉，另一方应提供 合理的必要支持。 （六）本协议所指损失均为直接损失。 十八、争议解决方式 双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应通过友 好协商或者调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、调解 不成的，任何一方当事人均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，根据 该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在北京市，仲裁裁决是终局的， 并对双方当事人均有约束力。仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、 勤勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合 法权益。 本协议受中华人民共和国（为本协议之目的，不包括香港、澳门特别行政区 及台湾地区）法律管辖。 36 中信建投价值甄选混合型证券投资基金托管协议 十九、基金托管协议的效力 （一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协 议草案，应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签章， 协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以报中国 证监会注册的文本为正式文本； （二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生 效之日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报 中国证监会备案并公告之日止； （三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束 力； （四）基金托管协议一式 6份，除上报有关监管机构 2份外，基金管理人 和基金托管人分别持有 2份，每份具有同等的法律效力。 二十、其他事项 本协议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律、法规等规定协商办理。 二十一、基金托管协议的签订 本托管协议双方法定代表人或授权代表签章、签订地、签订日，见签署页。 37 中财网
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