法本信息:公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书
原标题:法本信息:公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 zhen 创业板投资风险提示 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具 有 创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确 定性、尚处于成长期、 经营 风险高、业 绩不稳定、退市风险 高 等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板 市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 深圳市法本信息技术股份有限公司 （ Shenzhen Farben Information Technology Co., Ltd. ） （ 深圳市南山区西丽街道松坪山社区高新北六道 15 号昱大 顺科技园 B 座 1 层 - 6 层 ） 说明: 1563843705(1) 首次公开发行股票并在创业板上市 招股 说明书 保荐人（主承销商） 说明: 浙商股份logo （ 杭州市 江干区五星路 201 号 ) 重要声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注 册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对 发行人的盈利能力、投资价值或者 对投 资者的收益作出实质性判断或保证。任 何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行 承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风 险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺 招股 说明书 及其他信息披露 资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本 招股 说明书 不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任 。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证 招股 说明书 中 财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人 以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人 招股 说明书 及其他信息披露资料有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损 失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投 资者损失。 发行概况 发行股票类型 境内 人民币普通股（ A 股） 发行股数 本次发行股数 3,237 万股， 为 本次公开发行后公司总股本的 25.0019% 。 本次发行全部为公开发行新股，不涉及发行人股东公开发售股份 每股面值 人民币 1.00 元 每股发行价格 2 0.08 元 / 股 预计发行日期 2 020 年 1 2 月 1 7 日 拟上市的证券交易所 深圳证券交易所 （创业板） 发行后总股本 12,947.0098 万股 保荐人（主承销商） 浙商证券 股份有限 公司 招股 说明书 签署日期 2 020 年 1 2 月 23 日 重大事项提示 本公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必认真阅读本招股说 明书的全部内容，并特别关注以下重要事项。 一 、 特别风险提示 本公司提醒投资者特别注意 “ 风险因素 ” 中的下列事项： （ 一 ）人力成本上升风险 公司运营成本主要是人力成本，包括工资、奖金、社保、公积金等。报告期 内，公司人力成本占营业成本的比例在96%以上，占销售费用和管理费用的比例 在84%和56%以上。 软件技术服务外包行业的成本主要是人员的工资薪酬，随着经济的发展、城 市生活成本的上升、社保征管体制改革的推进，公司人力成本很可能将继续增加， 如果公司不能很好地将人力成本的提高向下游转移，会直接影响公司的业务规模 和成本的稳定控制，从而将会给公司的盈利能力甚至持续经营能力带来重大影 响。 （ 二 ）规模快速扩张带来的管理风险 及市场营销风险 报告期内，公司业务规模和资产规模持续扩大，并相继设立了香港子公司和 德国孙公司，公司也在过程中不断完善了自身的管理制度和管理体系。本次发行 后，公司的资产规模、经营规模将大幅提高，公司规模的迅速扩张，将在资源整 合、产品研发、市场开拓、内部控制、员工管理以及各部门的工作协调性、连续 性等方面对公司管理层提出更高和更新的要求，公司将面临一定的管理风险。若 公司的管理制度和管理体系无法满足经营规模扩大的需求，将会对公司的经营效 率带来不利影响。 此外，随着募集资金投资项目建成达产，公司交付能力也将大幅提升，交付 能力的提升一方面将给公司现行的招聘与交付、开发与实施、销售、研发等各个 环节的组织架构、管理水平和人员素质等方面带来考验。另一方面，公司业务可 能面临拓展新客户的挑战，若公司营销能力不能同步提升，公司交付能力将出现 产能过剩的情况。 （ 三 ）应收账款发生坏账的风险 2017年末、2018年末、2019年末和2020年6月30日，公司应收账款账面 净值占总资产的比例分别为55.01%、61.86%、59.56%和67.12%，占比相对较高。 2017年末、2018年末、2019年末和2020年6月30日，计提的坏账准备余额分 别为1,019.57万元、1,820.94万元、3,427.49万元和4,155.29万元，占当期末应 收账款余额的比例分别为6.76%、6.89%、8.01%和7.30%，公司已充分计提坏账 准备；尽管公司客户主要是金融、互联网、软件、通信等大型集团或领先企业， 客户信用良好，并且制定和采取相关制度措施以保证应收账款及时回收，但如果 未来经济形势发生变化或其他原因导致应收账款不能及时回收将引发应收账款 坏账风险。 （ 四 ）经营活动现金流较低风险 报告期内，公司主营业务快速增长，由于应收账款存在一定账期，而公司需 要先期进行投入，因此，经营活动现金流较低、经营活动现金流与净利润存在差 异，2017年度、2018年度、2019年度和2020年1-6月，差异金额分别为-1,914.16 万元、-5,240.24万元、-5,532.95万元和- 12 , 906.38 万元 。公司主要客户为大型企 业，销售款的结算有一定的信用期。公司的成本主要为人员薪酬，需按月发放。 公司业务目前处于快速发展阶段，而收付款周期的不匹配将导致公司营运资金的 不断增长。虽然公司通过加强应收账款回款管理、积极拓展外部融资渠道、科学 合理地调度资金等措施改善经营活动现金流，但随着公司业务规模的持续扩大， 仍然会存在经营活动现金流较低的风险。 （五）所得税税收优惠变化风险 深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地 方税局分别于2014年7月24日、2017年8月17日向公司联合下发了证书编号 为GR201444200696（有效期3年）和GR201744201314（有效期3年）的高新 技术企业证书，2017年至2019年公司适用的企业所得税税率为15%，发行人享 受的高新技术企业税率优惠已于2019年12月到期，发行人正在准备申请高新技 术企业认证的复审中，考虑到公司持续的研发投入计划，公司预计高新技术企业 证书到期可正常延续，于2020年7月8日向深圳市行政服务市科创委提交高新 技术企业认定，2020年1-6月企业所得税税率暂按15%计缴。报告期内，发行 人所得税税收优惠金额1占利润总额的比例分别为6.92%、5.70%、6.87%和 11.87%。根据《高新技术企业认定管理办法》及其工作指引的规定，高新技术企 业资格到期后应重新进行认定取得资格，并自取得当年起可依照法律法规的规定 申请享受税收优惠政策。若上述税收优惠发生不利变动或发行人后续无法通过高 新技术企业认定，使得发行人享受的高新技术企业所得税等税收优惠较少甚至归 零，将增加发行人的税收负担并对公司盈利构成不利影响。 1 企业所得税税收优惠金额=企业当期所得税应纳税所得额*税率优惠=企业当期所得税应纳税所得额* （25%-15%）=企业当期所得税应纳税所得额*10% 二 、 本次发行相关的重要承诺 公司提示投资者阅读公司、控股股东/实际控制人、股东、公司董事、监事、 高级管理人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺，具体详 见本招股说明书“第十节 投资者保护”之“五、重要承诺”。 三 、 发行前滚存利润分配安排及发行上市 后的 利润分配政策 公司发行完成前滚存利润的分配安排及公司发行上市后的利润分配政策详 见本招股说明书“第十节 投资者保护”之“二、利润分配政策”和“三、本次 发行完成前滚存利润的分配安排及已履行的决策程序”。 四、期后主要财务信息和经营状况 公司经审计财务报表的审计截止日为2020年6月30日。审计截止日后，新 型冠状病毒肺炎疫情（以下简称“疫情”）逐步稳定，根据公司所处行业情况及 自身经营特点，预计疫情对公司的持续经营能力不会产生重大不利影响，具体分 析如下： （1）由于本次疫情属于“突发公共卫生事件”，截至目前，该事件对公司 的影响是短期的、偶 发 的。 公司 属于软件和信息技术服务业，市场需求并没有发 生重大不利变化。 （2）由于疫情影响，部分客户对于远程办公等线上运营的投入力度加大， 积极开展数字化转型。公司在稳固现有客户总体合作规模的同时，积极拓展既有 业务领域及新业务领域的客户，以实现经营业绩的稳步发展。 （3）2020年1-9月的主要财务信息及经营状况 公司最近一期审计报告的审计截止日为2020年6月30日，公司提示投资者 关注本招股说明书已披露财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营情况，详 见本招股说明书之“第八节 财务会计信息与管理层分析”之“十三资产负债表 日后事项、或有事项、承诺事项及其他重要事项”之“（一）资产负债表日后事 项”。 天健所对公司2020年1-9月财务报表进行审阅，并出具了天健审〔2020〕 3-540号《审阅报告》。受新冠疫情的影响，公司大部分服务客户推迟了年后复 工的时间，由于公司成本、费用支出相对刚性，从而对第一季度利润产生负面影 响。公司积极推进复工复产，稳固现有客户总体合作规模的同时，积极拓展既有 业务领域及新业务领域的客户，以实现经营业绩的稳步发展，公司2020年1-9 月营业收入为132,125.82万元，同比增长44.00%；归属于母公司所有者的净利 润为8,300.63万元，同比增长21.34%；扣除非经常性损益后归属于母公司所有 者的净利润为7,428.60万元，同比增长16.06%。 （4）2020 年 度 业绩预告 随着我国疫情防控已处于常态化，社会运行已逐步趋于正常，下游客户生产 经营已基本恢复，部分客户 持续 加大了线上运营投入 、 加快了数字化转型步伐 ， 公司既有业务领域及新业务领域的客户 也因此得以维系或拓展 。基于前述预期及 目前的交付情况， 公司 预计2020年度营业收入为185,000.00 至195,000.00 万元， 同比增长41.58%至49.23%；归属于母公司所有者的净利润为11,000.00 至 12,000.00 万元，同比增长14.64 %至25.06 %；扣除非经常性损益后归属于母公司 所有者的净利润10,000.00至11,000.00万元，同比增长11.00%至22.10%。 目 录 重要声明 ....................................................................................................................... 1 发行概况 ....................................................................................................................... 2 重大事项提示 ............................................................................................................... 3 一、特别风险提示 ................................ ................................ ................................ . 3 二、本次发行相关的重要承诺 ................................ ................................ ............. 5 三、发行前滚存利润分配安排及发行上市后的利润分配政策 ......................... 5 四、期后主要财务信息和经营状况 ................................ ................................ ..... 5 目 录............................................................................................................................ 7 第一节 释义 ............................................................................................................. 11 一、普通术语 ................................ ................................ ................................ ....... 11 二、专业术语 ................................ ................................ ................................ ....... 13 第二节 概览 ............................................................................................................. 15 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 ................................ ................... 15 二、本次发行情况 ................................ ................................ ............................... 15 三、发行人报告期内的主要财务数据及财务指标 ................................ ........... 17 四、发行人主营业务经营情况 ................................ ................................ ........... 17 五、发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新 和新旧产业融合情况 ................................ ................................ ........................... 19 六、发行人选择的具体上市标 准 ................................ ................................ ....... 22 七、发行人公司治理特殊安排等重要事项 ................................ ....................... 22 八、募集资金用途 ................................ ................................ ............................... 22 第三节 本次发行概况 ............................................................................................. 24 一、本次发行基本情况 ................................ ................................ ....................... 24 二、本次发行有关机构 ................................ ................................ ....................... 25 三、发行人与本次发行有关当事人的关系 ................................ ....................... 27 四、预计发行上市的重要日期 ................................ ................................ ........... 27 第四节 风险因素 ..................................................................................................... 28 一、经营风险 ................................ ................................ ................................ ....... 28 二、内控 风险 ................................ ................................ ................................ ....... 31 三、财务风险 ................................ ................................ ................................ ....... 32 四、税收优惠及政府补助政策变化的风险 ................................ ....................... 33 五、技术风险 ................................ ................................ ................................ ....... 34 六、创新风险 ................................ ................................ ................................ ....... 35 七、法律风险 ................................ ................................ ................................ ....... 35 八、监管审核及发行失败风险 ................................ ................................ ........... 36 九、募投项目风 险 ................................ ................................ ............................... 36 十、其他风险 ................................ ................................ ................................ ....... 37 第五节 发行人基本情况 ........................................................................................... 39 一、发行人基本情况 ................................ ................................ ........................... 39 二、发行人设立情况及报告期内的股本和股东变化情况 ............................... 39 三、发行人设立以来的重大资产重组情况 ................................ ....................... 50 四、发行人在其他证券市场上市或挂牌情况 ................................ ................... 50 五、发行人的股权结构图和组织结构图 ................................ ........................... 53 六、发行人控股、参股公司及分公司情况 ................................ ....................... 56 七、持有发行人 5% 以上股份的主要股东及实际控制人的基本情 况 ............ 58 八、发行人的股本情况 ................................ ................................ ....................... 68 九、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员 ................................ ........... 95 十、公司申报前已制定或实施的的股权激励及其他安排 ............................. 109 十一、发行人员工情况 ................................ ................................ ..................... 109 第六节 业务和技术 ............................................................................................... 122 一、公司主营业务、主要产品和服务情况 ................................ ..................... 1 22 二、发行人所处行业基本情况 ................................ ................................ ......... 132 三、行业竞争格局和发行人的竞争地位 ................................ ......................... 154 四、发行人销售情况和主要客户 ................................ ................................ ..... 169 五、发行人采购情况和主要供应商 ................................ ................................ . 175 六、发行人主要固定资产和无形资产 ................................ ............................. 182 七、发行人的技术开发情况 ................................ ................................ ............. 202 八 、 特许经营权情况 ................................ ................................ ......................... 221 九、境外经营情况 ................................ ................................ ............................. 221 第七节 公司治理与独立性 ................................................................................... 222 一、股东大会、董事 会、 监事会、独立董事、董事 会 秘 书制 度以 及董事会专 门委员会等机构和人员的建立健全及运行情况 ................................ ............. 222 二、发行人特别表决权股份或类似安排的情况 ................................ ............. 230 三、发行人协议控制架构的情况 ................................ ................................ ..... 230 四、发行人内部控制制度情况 ................................ ................................ ......... 230 五、发行人报告期内违法违规行为情况 ................................ ......................... 230 六、发行人报告期内资金占用及对外担保的情况 ................................ ......... 231 七、发行人独立运营情况 ................................ ................................ ................. 232 八、同业竞争 ................................ ................................ ................................ ..... 233 九、关联方、关联关系及关联交易 ................................ ................................ . 236 第八节 财务会计信息与管理层分析 ................................................................... 253 一、财务会计信息 ................................ ................................ ............................. 253 二、盈利能力或财务状况的主要影响因素，以及对发行人具有核心意义、或 其目前已经存在的趋势变化对业绩变动具有较强预示作用的财务或非财务 指标 ................................ ................................ ................................ ..................... 264 三、期后财务信息 ................................ ................................ ............................. 266 四、主要的会计政策和会计估计 ................................ ................................ ..... 266 五、报告期非经常性损益 ................................ ................................ ................. 294 六、主 要 税种 、税 率及享受的税收优惠政策 ................................ ................. 295 七、分部信息 ................................ ................................ ................................ ..... 298 八、报告期主要财务指标 ................................ ................................ ................. 298 九、经营成果分析 ................................ ................................ ............................. 299 十、资产质量分析 ................................ ................................ ............................. 366 十一、偿债能力、流动性与持续经营能力分析 ................................ ............. 385 十二、报告期内存在重大投资或资本性支出、业务重组或股权 收购 ......... 396 十三、资产负债表日后事项、或有事项、承诺事项及其他重要事项 ......... 396 第九节 募集资金运用及未来发展规划 ............................................................... 401 一、募集资金 运用 基本情况 ................................ ................................ ............. 401 二、募集资金投资项目具体情况 ................................ ................................ ..... 403 三、公司董事会对募集资金投资项目可行性的分析意见 ............................. 419 四、募集资金运用对财务 状况 及经营成果的影响 ................................ ......... 420 五、募投项目用地落实具体情况 ................................ ................................ ..... 421 六、公司未来发展规划 ................................ ................................ ..................... 422 第十节 投资者保护 ............................................................................................... 427 一、投资者关系的主要安排 ................................ ................................ ............. 427 二、利润分配政策 ................................ ................................ ............................. 428 三、本次发行完成前滚存利润的分配安排及已履行的决策程序 ................. 434 四、股东投票机制的建立情况 ................................ ................................ ......... 434 五、重要承诺 ................................ ................................ ................................ ..... 434 第十一节 其他重要事项 ....................................................................................... 456 一、重大合同 ................................ ................................ ................................ ..... 456 二、对外担保 ................................ ................................ ................................ ..... 460 三、重大诉讼或仲裁事项 ................................ ................................ ................. 460 四、控股股东、实 际控 制人不存在重大违法情 况的 说 明 ............................. 463 第十二节 声明 ....................................................................................................... 464 一、发行人全体董事、监事及高级管理人员声明 ................................ ......... 464 二、发行人控股股东、 实际 控制人声明 ................................ ......................... 465 三、保荐人（主承销商）声明 ................................ ................................ ......... 466 四、发行人律师声明 ................................ ................................ ......................... 469 五、审计机构声明 ................................ ................................ ............................. 470 六、验资机构声明 ................................ ................................ ............................. 471 七、验资复核机构声明 ................................ ................................ ..................... 472 八、资产评估机构声明 ................................ ................................ ..................... 473 第十三节 附件 ....................................................................................................... 476 一、备查文件 ................................ ................................ ................................ ..... 476 二、查阅时间和地点 ................................ ................................ ......................... 476 第 一 节 释义 本 招股 说明书 中，除非文义另有所指，下列词语或词组具有下述涵义： 一 、 普通术语 发行人、本公司、公司、 股份公司、股份有限公 司、法本信息 指 深圳市法本信息技术股份有限公司 法本有限、有限公司 指 深圳市法本信息技术有限公司，曾用名 “ 深圳巴门尼德科技有限公 司 ” ，系 发行人前身 深圳巴门尼德 指 深圳巴门尼德科技有限公司，后改名为“深圳市法本信息技术有限 公司 ”，系发行人前身 投控东海 一期 指 深圳市投控东海一期基金（有限合伙） ，系发行人股东，持有发行 人 4. 10 % 的股份 木加林 指 深圳市木加林投资合伙企业（有限合伙） ，系发行人股东，持有发 行人 3. 71 % 的股份 嘉嘉通 指 深圳市嘉嘉通投资合伙企 业 （有 限合 伙） ，系发行人股东，持有发 行人 3. 71 % 的股份 耕读邦 指 深圳市耕读邦投资合伙企业（有限合伙） ，系发行人股东，持有发 行人 3. 71 % 的股份 汇博红瑞 三号 指 深圳市汇博红瑞三号创业投资合伙企业（有限合伙） ，系发行人股 东，持有发行人 3. 28 % 的股份 海通旭初 指 嘉兴海通旭初股权投资基金合伙企业（有限合伙），系发行人股东， 持有发行人3.12%的股份 海通创新 指 海通创新证券投资有限公司，系发行人股东，持有发行人3.12%的 股份 永诚叁号 指 深圳市永诚叁号投资 合伙 企业（有限合伙） ，系发行 人 股东 ，持 有 发行人 1. 03 % 的股份 海通证券 指 海通证券股份有限公司 东祺资本 指 深圳东祺资本有限公司 ，系发行人原股东 A 轮融资 指 2016 年 12 月，公司向投控东海一期、汇博红瑞三号、东祺资本、 余华均及谢从义共发行 503.7114 万股，募集资金 4 , 750.00 万元 B 轮融资 指 2017 年 7 月，发行人向包括严华在内的 15 名自然人共发行 1,232 万股股票，募集资金 4,102.56 万元 C 轮融资 指 2 019 年 6 月，发行人向海通旭初及海通创新共发行 606.8756 万股 股票 ，募集资 金 8 , 000.0 0 万元 法本信息（香港） 指 法本信息技术（香港）有限公司，系发行人全资子公司 法本信息（德国） 指 法本信息技术（德国）有限公司，系发行人全资孙公司，法本信息 （香港）持有其 100% 的股份 北京分公司 指 深圳市法本信息技术股份有限公司北京分公司 上海分公司 指 深圳市法本信息技术股份有限公司上海分公司 广州分公司 指 深圳市法本信息技术股份有限公司广州分公司 南京分公司 指 深圳市法本信息技术股份有限公司南京分公司 杭州分公司 指 深圳市法本信息技术股份有限公司杭 州分 公司 深圳法本电子 指 深圳市法本电子有限公司，系发行人控股股东严华控制的公司，其 中严华持有其61.09%的股权，且担任该公司董事长 上海法本电子 指 上海法本电子科技有限公司，系深圳市法本电子有限公司的全资子 公司 法本电子（香港） 指 法本电子科技（香港）有限公司，系深圳市法本电子有限公司的全 资子公司 研达电子 指 研达电子科技有限公司，系发行人控股股东严华控制的公司，注册 地为香港，其中严华直接持有其100%的股权，且担任该公司董事 金之鑫 指 深圳市金之鑫投资合伙企业（有限合伙），系发行人控股股东严华 控制的企业，其中严华直接持有其99%的股权，且担任该企业执行 事务合伙人 人合众 指 深圳市人合众投资合伙企业（有限合伙），系发行人控股股东严华 控制的企业，其中严华直接持有其99%的股权，且担任该企业执行 事务合伙人。 巴门尼德 指 巴门尼德有限公司，曾系发行人控股股东严华控制的公司，曾用名 “法本电子（香港）有限公司”，于2017年1月注销 展腾咨询 指 深圳市展腾管理咨询有限公司，曾系发行人控股股东严华控制的公 司，于2019年3月注销 朗腾咨询 指 深圳市朗腾企业管理咨询有限公司，曾系发行人控股股东严华控制 的公司，于2019年3月注销 鼎点投资 指 深圳市鼎点投资合伙企业（有限合伙），系发行人控股股东严华控 制的企业，于2019年10月注销 曾点信息 指 深圳市曾点信息技术培训有限公司，系发行人控股股东严华控制的 公司，于2019年10月注销 深圳腾佳 指 深圳市腾佳管理咨询有限公司，曾用名深圳市智讯方商业管理有限 公司，系发行人主要客户之一 博彦科技 指 博彦科技股份有限公司，证券代码 002649 ， 于2012年1月在深圳 证券交易所上市 润和软件 指 江苏润和软件股份有限公司，证券代码 3 00 339 ， 于2012年7月在 深圳证券交易所上市 诚迈科技 指 诚迈科技（南京）股份有限公司，证券代码 300598 ， 于2017年1 月在深圳证券交易所上市 赛意信息 指 广州赛意信息科技股份有限公司，证券代码 300687 ， 于2017年8 月在深圳证券交易所上市 中软国际 指 中软国际有限公司，港股简称 “ 中国软件国际 ” ，港股代码 00354 ， 于 2003 年 6 月在香港 证券 交易所上市 东软集团 指 东软集团股份有限公司，证券代码 600718 ，于 1996 年 6 月在 上海 证券交易所上市 华兴银行 指 广东华兴银行股份有 限公 司 红塔资管 指 深圳 市 红塔 资产 管理有限公司 华兴 2 号 指 红塔资产华兴昌隆 2 号专项资产管理计划第 13 期 招商财富 指 招商财富资产管理有限公司 成长 1 号 指 招商财富 - 海通开元成长一期基金 1 号股权投资专项资产管理计划 成长 2 号 指 招商财富 - 海通开元成长一期基金 2 号股权投资专项资产管理计划 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统、新三板 指 全国中小企业股份转让系统 国务院 指 中华人民共和国国务院 证监会 指 中国证券监督管理委员会 发改委 指 中华人民共和 国国 家发展和改革委员 会 工 信 部 指 中华人民共和国工业和信息化部 商务部 指 中华人民共和国商务部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 浙商证券、保荐机构、 保荐人（主承销商） 指 浙商证券股份有限公司 发行人律师、君泽君 指 北京市君泽君律师事务所 发行人会计师、天健所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司章程》 指 《 深圳市法本信息技术股份有限公司 章程》 ，公司现行有效的公司 章程 《公司章程（草案）》 指 《深圳市法本信息技术股份有限公司章程（草案）》（上市后适用） 股东大会 指 深圳市法本信息技术股份有 限 公司 股东大会 董事会 指 深圳市法本信息技术股份有限公司 董事会 监事会 指 深圳市法本信息技术股份有限公司 监事会 本次发行 指 公司首次公开发行 3 , 237 万人民币普通股的行为 报告期 指 2 017 年、 2 018 年 、 2 019 年 及 2020 年 1 - 6 月 I PO 指 Initial Public Offerings ，首次公开发行股票 元、万元 指 人民币元、人民币万元 二、专业术语 IT 指 Information Technology 的简称，指信息技术 ITO 指 Inf or mation Techn o lo gy Outsourcing ，即信息技术外包，指企业为了 专注核心竞争力将全部或部分 IT 系统及与之相关的业务外包给第 三方专业公司运作，是软件和信息技术服务业的组成部分。典型的 ITO 业务主要是信息技术研发服务、信息技术运营和维护服务、新 一代信息技术开发应用服务 软件技术服务外包 指 软件技术服务外包系企业为了专注核心竞争力业务和降低软件项 目成本，将软件项目中的全部或部分工作发包给提供外包服务的企 业完成的软件需求活动。软件技术服务外包是信息技术外包（ ITO ） 的主要组成部分 离 岸 开 发中心 指 Offsho r e/ Offsite Development Center ，英文简称 ODC ，是一种帮助 客户快速有效地组建技术研发团队的外包模式，根据客户要求提供 专门的场地和专业化团队，帮助客户提高生产效率，并有效减少其 运营开支，进而为客户提供符合客户信息安全标准和更具可预测性 的 IT 服务 现场交付模式 指 公司的员工到客户的场地工作，完成交付 非现场交付模式 指 公司的员工不在客户现场提供服务，仅在公司场地工作，完成交付 定制 指 根据客户指定要求进行设计、开发，或在已有软件的基础上进行修 改 IaaS 指 Infra s tr ucture - as - a - Service ， 指 基础设施即服务 。用户通过互联网 可 以从完善的计算机基础设施获得服务 ， 这类服务称为基础设施即服 务 PaaS 指 Platform - as - a - Service ，指 平台即服务，把应用服务的运行和开发 平 台 环境作为一种服务提供的商业模式 SaaS 指 Software - as - a - Service ，指 软件即服务 ，即通过网络提供软件服务 DaaS 指 Data - as - a - service ，指 数据即服务 ，即软件云化，是继 IaaS 、 PaaS 、 SaaS 之 后有 一个新的服务概念，利用数 据 采集 、治 理、挖掘、分析 提供信息服务的商业模式 RPA 指 Robotic Process Automation ，流程自动化机器人 端到端 指 从客户的需求端出发，到满足客户需求的全流程闭环活动 入项管理 指 指对员工进行资质审核、胜任力评估、项目所需业务、技术岗前培 训，签订信息安全及保密协议的管理活动 在项管理 指 指对于员工进行工作分配、工作质量与进度检查、绩效考核、信息 安全稽核等管理活动 出项管理 指 指在项目结束时对员工进行工作量清算、设备交接、信息安全检查、 离 场手 续办理等管理活动 CM M I 5 指 Capability Maturity Model Integration ，软件能力成熟度集成模型， 5 级为最高级 RMS 系统 指 Recruitment Management System ，指从客户需求提出到发行人人员 供应满足的端到端全流程的招聘过程管理系统 HOMS 系统 指 Human resource Outsourcing Management System ，指用于技术实施开 发人员交付管理和精细化运营的人力外包管理系统 本 招股 说明书 中部分合计数与各数直接 相加 之和在尾数上存在差异，这 些 差 异 是因 四舍五入造成的。 第 二 节 概览 本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅 读招股说明书全文。 一、 发行人及本次发行的中介机构基本情况 （一）发行人 基本情况 发行人 名称 深圳市法本信息技术股份 有限公司 成立 日期 2006 年 11 月 8 日 注册 资本 9,710.0098 万元 法定 代表人 严华 注册 地址 深圳市南山区西丽街道松 坪山社区高新北六道 15 号昱大顺科技园 B 座 1 层 - 6 层 主要 生产经营地 深圳市南山区西丽街道松 坪山社区高新北六道 15 号 昱大顺科 技园 B 座 1 层 - 6 层 控股 股 东 严 华 实际 控制人 严华 行业 分类 软件和信息技术服务业 （ I65 ） 在其他 交易场所（ 申请 ） 挂牌 或上市的情况 无 （二）本次 发行 的 有关 中介 机构 保荐人 浙商 证券股份有限公司 主 承销商 浙商 证券股份有限公司 发行人 律师 北京市君泽君律师事务所 其他承销 机构 无 审计 机构 天健会计师事务所（特殊 普通合伙） 评估 机构 北京国友大正资产评估有 限公司 二 、 本次发行情况 （一）本次 发行的基本情况 股票 种类 境内人民币普通股（ A 股） 每股 面值 人民币 1.00 元 发行股数 3 , 237 万股 占 发行后总股 本比 例 2 5.0019% 其中 ：发行新股数量 3 , 237 万股 占 发行后总股 本比例 2 5.0019% 股东 公开 发售 股份 数量 — 占 发行后总股 本比例 — 发行 后总股本 12 , 947.0098 万股 每股 发行价格 2 0.08 元 / 股 发行 市盈率 2 8.86 倍 （ 按发行 价格除以发行后每股收益计算 ， 其中 每股收益按照 2019 年度经会计师事务所依据中国会计准则 审计的扣除非经常性损益后归属于 母公司股东净利润除以本次发行 后总股本计算 ） 发行前 每股净资产 4 .74 元（按发行人 2 020 年 6 月 3 0 日经审计的归 属于母公司 的所有者权 益除以 发行前 总股本计 算） 发行前 每股收 益 0 . 9 3 元 / 股 （按 发 行 人 2 019 年 经 审计、扣除非经常性损益前后孰 低的 归属 于母公 司的净 利润除 以发行前 总股本计算 ） 发行后 每股净资产 8 .07 元（按发行人 2 020 年 6 月 3 0 日经审计的归 属于母公司的所有者权 益加新股发行募集资金 净额之和除以本次发行 后总股本计算） 发行后 每股收 益 0 .70 元 / 股 （按 发行人 2 019 年 经 审计、扣除非经常性损益前后孰 低的 归属 于母公司的净利润除 以发行 后 总股本计算 ） 发 行 市净率 2 .49 倍（按 发行价格 除以发行 后每股 净资产 计算 ） 发行 方式 网下向符合条件 的投 资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份 和非限售存托 凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行 发行 对象 符合国家法律法规和监管机构规定的询价对象和在深圳证券交易所开户并 开通创业板市场交易账户的境内自然人、法人等投资者（国家法律、行政 法规、中国证监会及深圳证券交易所规范性文件禁止购买者 除外） 承销 方式 余额包销 拟 公开 发售 股份股 东名称 无 发行 费用的分摊 原则 不适用 募集 资金总额 6 4 , 998.96 万元 募集 资金净额 5 8 , 511.72 万元 募集 资金投资项目 软件开发交 付中 心 扩建项目 软件研发资源数字化管理平台项目 产品技术研发中心建设项目 补充营运 资金 发行 费用概算 本次发行费用 明细如 下： 1 、保荐及承销费用：保荐费 为 283.02 万元，承销费 为 4 , 292.38 万元 ； 2 、审计及验资费 1 , 010 万元； 3 、 律师费 400 万元 ； 4 、 用于 本次发行的信息披露费用 49 5.28 万元 ； 5 、发行手续费及其他费 用 6.56 万元。 综上， 本次 发行 费用 合计 为 6 , 48 7.24 万元 。 （注：本 次发行各项费 均为不包含增值税，如有尾数差异，系四舍五入导 致 。） （二）本次 发行上市的重要日期 刊登初步询价公告 日期 2 020 年 1 2 月 9 日 初步询价 日期 2 020 年 1 2 月 14 日 刊登 发行公告日期 2 020 年 1 2 月 1 6 日 申购 日期和缴款 日期 2 020 年 1 2 月 1 7 日和 2 020 年 1 2 月 2 1 日 股票 上市日期 本次发行结束后将尽快在深圳证券交易所挂牌交易 三 、 发行人报告期内的主 要财务数据及财务指 标 项目 2 020 年 1 - 6 月 / 2020 年 6 月 3 0 日 2019 年 12 月 31 日 /2019 年度 201 8 年 12 月 31 日 /201 8 年度 201 7 年 12 月 3 1 日 / 201 7 年度 资产 总额 （万元） 78,607.93 66,092.0 8 39,775 .24 25,574.57 归属 于母公 司 所有者权 益（ 万元 ） 46,022.31 41,243.49 23,649.08 17,132.49 资产 负债率（ 母公司 ） 41.38% 37.56% 40.54% 33. 01% 营业 收入（ 万元 ） 79,71 7.12 130,669.23 78,239. 11 43,156.64 净利润 （ 万元 ） 4,777.14 9,595.44 6,516.59 3,185.09 归属 于 母 公司所有者的 净利润（ 万元 ） 4,777.14 9,5 95.44 6,516.59 3, 185.09 扣除 非经常性损益后 归 属 于 母 公司 所有者 的净 利润（ 万元 ） 4,350.01 9,009.33 5,839.98 2,945.04 基本 每股收益 （元 / 股） 0.49 1 .02 0.72 0.38 稀释 每 股 收益 （元 / 股） 0.49 1 .02 0.72 0.38 加权 平均净资产收益率 （ % ） 10.95 2 9.57 31. 96 24.85 经营 活动产生的现金流 量净额（ 万元 ） - 8,129.25 4,06 2. 4 9 1,276.35 1, 270 .93 现金 分红（ 万 元 ） - - - - 研发 投入占 营业收 入的 比例（ % ） 4.42 5.19 6.78 6.80 四 、 发行人主营业务经营情况 （一）主营 业务及产品 公司是一家致力于为客户提供专业的信息技术外包（ ITO ）服务的提供商。 公司基于对信息技术的研究与开发，结 合客户的业务场景，为客户在信息化和数 字 化进程中的不同需求提供软件技术外包服务。 发行 人主 要为客户提供软件技术外包服务。公司基于对客户业务场景的理 解，依托知识库、专家资源池、产品与解决方案、技术等方面的积 累， 以 信息技 术专业人才为载体，为客户在信息化和数字化建设的进 程中，专业化地提供从需 求分析到方案 设计、产品开发、测试和运维支撑等全方位的 软 件技术外包服务， 对客户业务形成专业、高效、灵活的支撑，使客户聚焦自身的核心业务。 （二）主要 经营模式 公司通过对软件技术外包服务业务进行全生命周期管理，以有效满足客户服 务的需 求。公司拥有完整的经营架构，以营销与交 付管理平台、解决方案与研发 平台、综合管理平台为 核心支撑平台，向客户提供服务。公司通过各平台间的协 同，形成了一套稳定有效的经营模式，通过能力四要素对员工赋能，以人为载 体 对 客 户进行服务交付，向客户提供高质量的软件技术外包服务实现 公司的盈利。 图 6 - 2 公司的运 营模式 商机获取客户需求 管理平台（三支柱）：营销与交付管理平台、解决方案与研发平台、综合管理平台 能力四要素（知识库、专家资源池、产品与解决方案、技术）对全业务流程赋能 市场洞察 商机识别 商机获取 解决方案 项目定制 人力需求 技术交付 分析与设计 开发与编程 测试与集成 实施与运维 需求满足 收入 利润 经验积累 持续赋能 专业技术人员 （三）主要竞争 地位 公司经过 1 3 年的发展，在营业 收入、 人员规模和技术研发能力上均取得了 较大进步，在北京、上海、广州、杭州、南京、 西安、 成都 、武汉 等国内多个城 市设立分公司或办事处。在发展过程中，公司主要通过 内生方式实现市场份额的 快速增长。目前公 司已经成长为全国性的软件技术服务外包提供商，在 能力四要 素的构建上也取得了显著的成效。公司以国外先进的同行业企业为楷模，立足国 内，逐渐向国际市场渗透。 2017 年公司 获得 了 中国软件协会评选的 “ 2017 中国最具影响力软件和信息 服 务企业 ” 。 2018 年，公司被评为 “ 中国服务外包百强企业 ” ，并获得 2018 年 中 国十佳保险证券行业 ISV 2奖项。 2 019 年 5 月，公司荣获第四届中国 SaaS 应用 大会组委会评选 的 “ 2018 - 2019 年度最佳 S aaS 服务商 ” 。 2 020 年 1 月，法本信 息被评为 “ 深 圳 知名品牌 ” 。 2ISV : Independen t Software Ven dors, 即独立软件开发商。 公司目前专注于软件技术 服务外包业务，当前的技 术水平不仅能够满足客户 对 软件技术服务外包的需要，同时能够为客户提供一定的增值服务。主要体现在 ， 一方面公司技术研发与储备主要围绕软件技术服务外包 业务 展 开，同时对大数 据、云计算、 RPA 和人工智能等领域进行了 前瞻性的技术研究；另一 方面，在软 件 研发工程技术管理上，公司通过了 CMMI5 认 证，在行业中处于领先水平。 公司的技术特点体现行业的差异性和细分领域的领先性。因与同行业公司专 注领域不同，公司在细分领域中的技术积累有所差异，技术积累具有行业特点。 公司专注于 金融、互联网、软件、通信、房地产、航空 物流、制造业、批发零售 等行业，在该等细分领域中 ，公司的技术水平具有一定的领先性。 五 、 发行人自身的创新 、创造、创意特征 ， 科技创新、模式创新、 业态 创新和新旧产业融合情 况 （ 一 ）发行人的创新、创造、创意特征 1 、创新特征 随着数 字经济 的发展，云计算、大数据、物联 网、人工智能等新一代信息技 术在企业中的应 用 日益普及，企业在技术升级的同时通过智能系统代替人工岗（未完）  |