[年报]豪美新材:2020年年度报告的补充更正公告
证券代码：002988 证券简称：豪美新材 公告编号： 2021-021 广东豪美新材股份有限公司 关于2020年年度报告的补充更正公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东豪美新材股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年2月9日在巨潮 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《2020年年度报告》、《2020年度审计 报告》。事后核查发现，因数据填报疏忽及对相关规则掌握不足，导致上述报告 中部分内容披露存在疏漏，现予补充更正。本次补充更正不影响公司2020年度 经营结果，具体如下： 一、 因数据填报疏忽导致的补充更正 1、“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、主营业务分析”之“2、收入与 成本” 之“（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况” 更正前： 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上 年同期增减 分行业 铝型材销售 2,954,520,113.22 2,578,160,712.78 12.74% 17.70% 19.82% -1.54% 门窗幕墙销售 257,880,588.97 161,448,735.28 37.39% -21.14% -22.15% 0.81% 门窗幕墙安装 222,658,425.68 186,488,200.78 16.24% 72.26% 68.17% 2.03% 分产品 建筑用铝型材 1,539,865,265.75 1,294,149,388.16 15.96% 12.36% 4.66% -1.17% 工业用铝型材 1,246,261,318.10 1,145,332,489.77 8.10% 25.14% 6.57% -1.41% 汽车轻量化铝 型材 168,393,529.37 138,678,834.85 17.65% 17.11% 2.13% -2.59% 系统门窗销售 257,880,588.97 161,448,735.28 37.39% -21.14% -22.15% 0.81% 门窗幕墙安装 222,658,425.68 186,488,200.78 16.24% 72.26% 68.17% 2.03% 分地区 国内销售 2,916,115,542.46 2,496,490,625.50 14.39% 30.59% 33.39% -1.80% 出口销售 518,943,585.41 429,607,023.34 17.22% -29.25% -28.20% -1.20% 更正后： 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上 年同期增减 年同期增减 年同期增减 分行业 铝型材销售 2,954,520,113.22 2,578,160,712.78 12.74% 17.70% 19.82% -1.54% 门窗幕墙销售 257,880,588.97 161,448,735.28 37.39% -21.14% -22.15% 0.81% 门窗幕墙安装 222,658,425.68 186,488,200.78 16.24% 72.26% 68.17% 2.03% 分产品 建筑用铝型材 1,539,865,265.75 1,294,149,388.16 15.96% 12.36% 13.95% -1.17% 工业用铝型材 1,246,261,318.10 1,145,332,489.77 8.10% 25.14% 27.09% -1.41% 汽车轻量化铝 型材 168,393,529.37 138,678,834.85 17.65% 17.11% 20.92% -2.59% 系统门窗销售 257,880,588.97 161,448,735.28 37.39% -21.14% -22.15% 0.81% 门窗幕墙安装 222,658,425.68 186,488,200.78 16.24% 72.26% 68.17% 2.03% 分地区 国内销售 2,916,115,542.46 2,496,490,625.50 14.39% 30.59% 33.39% -1.80% 出口销售 518,943,585.41 429,607,023.34 17.22% -29.25% -28.20% -1.20% 2、“第十二节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“5、应收 账款”之“（1）应收账款分类披露” 更正前： 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 895,607.30 0.10% 895,607.30 100.00% 0.00 5,755,626.44 0.73% 5,755,626.44 100.00% 0.00 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 932,387,642.03 99.90% 68,462,003.93 7.51% 863,925,638.10 761,194,467.17 99.27% 52,463,068.21 6.71% 708,731,398.96 其中： 1. 应收关联方款 项（合并范围内） 2.第三方应收款 项 932,387,642.03 99.90% 68,462,003.93 7.51% 863,925,638.10 761,194,467.17 99.27% 52,463,068.21 6.71% 708,731,398.96 合计 933,283,249.33 100.00% 69,357,611.23 7.60% 863,925,638.10 766,950,093.61 100.00% 58,218,694.65 7.39% 708,731,398.96 更正后： 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比 例 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 895,607.30 0.10% 895,607.30 100.00% 0.00 5,755,626.44 0.73% 5,755,626.44 100.00% 0.00 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 932,387,642.03 99.90% 68,462,003.93 7.34% 863,925,638.10 761,194,467.17 99.27% 52,463,068.21 6.71% 708,731,398.96 其中： 1. 应收关联方款 项（合并范围内） 2.第三方应收款 项 932,387,642.03 99.90% 68,462,003.93 7.34% 863,925,638.10 761,194,467.17 99.27% 52,463,068.21 6.71% 708,731,398.96 合计 933,283,249.33 100.00% 69,357,611.23 7.43% 863,925,638.10 766,950,093.61 100.00% 58,218,694.65 7.39% 708,731,398.96 3、“第十二节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“7、预付 款项”之“（1）预付款项按账龄列示” 更正前： 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1年以内 15,995,098.14 98.15% 15,938,271.48 99.17% 1至2年 318,158.75 1.85% 133,638.95 0.83% 合计 16,313,256.89 -- 16,071,910.43 -- 更正后： 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1年以内 15,995,098.14 98.05% 15,938,271.48 99.17% 1至2年 318,158.75 1.95% 133,638.95 0.83% 合计 16,313,256.89 -- 16,071,910.43 -- 4、“第十二节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“10、合同 资产” 更正前： 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 已完工未结算资产 110,370,786.67 551,853.93 109,818,932.74 20,591,384.06 20,591,384.06 未到期的质保金 9,982,370.94 2,089,970.41 7,892,400.53 59,436,304.00 297,181.52 59,139,122.48 合计 120,353,157.61 2,641,824.34 117,711,333.27 80,027,688.06 297,181.52 79,730,506.54 更正后： 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 已完工未结算资产 110,370,786.67 551,853.93 109,818,932.74 59,436,304.00 297,181.52 59,139,122.48 未到期的质保金 9,982,370.94 2,089,970.41 7,892,400.53 23,099,045.22 2,507,661.16 20,591,384.06 合计 120,353,157.61 2,641,824.34 117,711,333.27 82,535,349.22 2,804,842.68 79,730,506.54 5、“第十二节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“35、应付 票据” 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 0.00 8,468,483.21 银行承兑汇票 0.00 合计 8,468,483.21 更正后： 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 0.00 0.00 银行承兑汇票 0.00 8,468,483.21 合计 8,468,483.21 6、“第十二节 财务报告”之“十二、关联方及关联交易”之“5、关联交 易情况”之“（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易”之“采购商品/接受 劳务情况表” 更正前： 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额 度 上期发生额 佛山市南海区东 辛机械设备制造 有限公司 配件 0.00 否 12,252.44 佛山市南海区东 辛机械设备制造 有限公司 设备 3,362,831.86 否 0.00 更正后： 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额 度 上期发生额 佛山市南海区东 辛机械设备制造 有限公司 配件 0.00 否 12,252.44 佛山市南海区东 辛机械设备制造 有限公司 设备 3,362,831.86 否 4,469,469.03 7、“第十二节 财务报告”之“十七、母公司财务报表主要项目注释”之“1、 应收账款”之“（1）应收账款分类披露”之“按组合计提坏账准备” 更正前： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1年以内 538,512,016.29 26,926,553.95 5.00% 1-2年 25,462,260.59 2,544,319.78 10.00% 2-3年 3,157,484.52 1,578,742.26 50.00% 3年以上 4,930,470.64 4,930,470.64 100.00% 合计 572,062,232.04 35,980,086.63 -- 更正后： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1年以内 538,531,079.06 26,926,553.95 5.00% 1-2年 25,443,197.82 2,544,319.78 10.00% 2-3年 3,157,484.52 1,578,742.26 50.00% 3年以上 4,930,470.64 4,930,470.64 100.00% 合计 572,062,232.04 35,980,086.63 -- 二、因对规则掌握不足导致的补充更正 1、对营业成本构成明细的补充更正 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号-年度报告的内容 与格式》(2017年修订）的要求，公司应当披露本年度营业成本的主要构成项目， 如原材料、人工工资、折旧、能源和动力等在成本总额中的占比情况；如果涉及 商业秘密的，公司可以仅披露占比最高或最主要的单个项目。按照上述要求，公 司在年报中对上述事项的披露存在疏漏，现对收入占比最高的业务“铝型材销售” 成本构成明细补充如下： 补充内容：“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、主营业务分析”之“2、 收入与成本” 之“（5）营业成本构成” 更正前： 单位：元 行业分类 项目 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业成本 比重 金额 占营业成本 比重 铝型材销售 主营业务成本 2,578,160,712.78 88.11% 2,151,609,299.49 87.11% 1.00% 门窗幕墙销售 主营业务成本 161,448,735.28 5.52% 207,387,478.46 8.40% -2.88% 门窗幕墙安装 主营业务成本 186,488,200.78 6.37% 110,890,724.45 4.49% 1.88% 单位：元 产品分类 项目 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业成本 比重 金额 占营业成本 比重 建筑用铝型材 主营业务成本 1,294,149,388.16 44.23% 1,135,739,729.22 45.98% -1.75% 工业用铝型材 主营业务成本 1,145,332,489.77 39.14% 901,179,732.76 36.49% 2.65% 汽车轻量化铝 型材 主营业务成本 138,678,834.85 4.74% 114,689,837.51 4.64% 0.10% 系统门窗销售 主营业务成本 161,448,735.28 5.52% 207,387,478.46 8.40% -2.88% 门窗幕墙安装 主营业务成本 186,488,200.78 6.37% 110,890,724.45 4.49% 1.88% 更正后： 单位：元 行业分类 项目 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业成本 比重 金额 占营业成本 比重 铝型材销售 主营业务成本 2,578,160,712.78 88.11% 2,151,609,299.49 87.11% 1.00% 门窗幕墙销售 主营业务成本 161,448,735.28 5.52% 207,387,478.46 8.40% -2.88% 门窗幕墙安装 主营业务成本 186,488,200.78 6.37% 110,890,724.45 4.49% 1.88% 单位：元 产品分类 项目 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业成本 比重 金额 占营业成本 比重 建筑用铝型材 主营业务成本 1,294,149,388.16 44.23% 1,135,739,729.22 45.98% -1.75% 工业用铝型材 主营业务成本 1,145,332,489.77 39.14% 901,179,732.76 36.49% 2.65% 汽车轻量化铝 型材 主营业务成本 138,678,834.85 4.74% 114,689,837.51 4.64% 0.10% 系统门窗销售 主营业务成本 161,448,735.28 5.52% 207,387,478.46 8.40% -2.88% 门窗幕墙安装 主营业务成本 186,488,200.78 6.37% 110,890,724.45 4.49% 1.88% 说明 行业分类 项目 2020年 2019年 同比 增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本 比重 铝型材 销售 直接材料 2,216,860,293.13 85.99% 1,818,237,257.13 84.51% 1.48% 直接人工 77,652,490.53 3.01% 71,358,987.32 3.32% -0.31% 制造费用 283,647,929.12 11.00% 262,013,055.04 12.18% -1.18% 合计 2,578,160,712.78 100% 2,151,609,299.49 100% 0.00% 2、残疾人保障金会计核算科目调整导致的更正事项 公司2020年缴纳残疾人保障金896,980.66元，在财务核算中，通过“税金 与附加”科目在利润表中核算。根据2020年12月11日财政部会计司发布的《关 于企业会计准则实施问答（2020年）》，企业根据《残疾人就业保障金征收使用 管理办法》(财税〔2015〕72号)的规定，应缴纳的残疾人就业保障金，应当计 入“管理费用”科目。为此，公司年报中应该将2020年缴纳的缴纳残疾人保障 金调整至“管理费用”核算；同时，因财政部会计司发布的上述解释文件的时间 为2020年12月，对2019年缴纳残疾人保障金核算方式不做追溯调整。 因上述残疾人保障金会计核算科目调整导致的更正情况如下： （1）、“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、主营业务分析”之“3、费 用” 更正前： 单位：元 2020年 2019年 同比增减 重大变动说明 销售费用 128,153,666.59 129,916,143.18 -1.36% 管理费用 86,986,952.11 78,834,346.69 10.34% 财务费用 57,404,966.32 50,130,825.00 14.51% 研发费用 121,122,326.56 94,041,317.78 28.80% 主要是高端工业材及系统门窗 研发投入增加所致。 更正后： 单位：元 2020年 2019年 同比增减 重大变动说明 销售费用 128,153,666.59 129,916,143.18 -1.36% 管理费用 87,883,932.77 78,834,346.69 11.48% 财务费用 57,404,966.32 50,130,825.00 14.51% 研发费用 121,122,326.56 94,041,317.78 28.80% 主要是高端工业材及系统门窗 研发投入增加所致。 (2)、“第十二节 财务报告”之“二、财务报表”之“3、合并利润表”对 2020年度部分数据更正如下： 单位：元 项目 更正前 更正后 更正前后差异 营业总收入 3,437,139,446.60 3,437,139,446.60 - 营业总成本 3,335,356,847.88 3,335,356,847.88 - 税金及附加 14,386,219.15 13,489,238.49 -896,980.66 管理费用 86,986,952.11 87,883,932.77 896,980.66 营业利润 116,663,953.64 116,663,953.64 - 净利润 115,928,265.55 115,928,265.55 - (3)、“第十二节 财务报告”之“二、财务报表”之“4、母公司利润表” 对2020年度部分数据更正如下： 单位：元 项目 更正前 更正后 更正前后差异 营业收入 2,450,581,027.75 2,450,581,027.75 - 减：营业成本 2,129,572,745.58 2,129,572,745.58 - 税金及附加 9,225,345.28 8,699,215.28 -526,130.00 管理费用 51,357,531.30 51,883,661.30 526,130.00 利润总额 109,446,320.17 109,446,320.17 - 净利润 100,408,064.20 100,408,064.20 - (4)、“第十二节 财务报告”之“二、财务报表”之“5、合并现金流量表” 对2020年度部分数据更正如下： 单位：元 项目 更正前 更正后 更正前后差异 经营活动现金流入小计 3,176,408,672.29 3,176,408,672.29 - 支付的各项税费 42,689,753.42 41,792,772.76 -896,980.66 支付其他与经营活动有关的现 金 190,878,440.78 191,775,421.44 896,980.66 经营活动现金流出小计 3,156,129,896.40 3,156,129,896.40 - 经营活动产生的现金流量净额 20,278,775.89 20,278,775.89 - (5)、“第十二节 财务报告”之“二、财务报表”之“6、母公司现金流量 表”对2020年度部分数据更正如下： 单位：元 项目 更正前 更正后 更正前后差异 经营活动现金流入小计 2,176,254,516.87 2,176,254,516.87 - 支付的各项税费 18,791,276.78 18,265,146.78 -526,130.00 支付其他与经营活动有关的现 金 90,435,780.91 90,961,910.91 526,130.00 经营活动现金流出小计 2,370,100,940.03 2,370,100,940.03 - 经营活动产生的现金流量净额 -193,846,423.16 -193,846,423.16 - (6)、“第十二节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“62、税 金及附加” 更正前: 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,819,380.61 4,260,947.87 教育费附加 2,797,935.36 4,228,131.43 房产税 4,676,103.75 3,949,323.73 土地使用税 1,302,166.28 880,839.06 印花税 1,830,746.74 1,169,392.53 残疾人保障金 896,980.66 975,563.44 其他 62,905.75 39,095.39 合计 14,386,219.15 15,503,293.45 更正后： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,819,380.61 4,260,947.87 教育费附加 2,797,935.36 4,228,131.43 房产税 4,676,103.75 3,949,323.73 土地使用税 1,302,166.28 880,839.06 印花税 1,830,746.74 1,169,392.53 残疾人保障金 0.00 975,563.44 其他 62,905.75 39,095.39 合计 13,489,238.49 15,503,293.45 (7)、“第十二节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“64、管 理费用” 更正前： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 48,902,279.28 47,457,458.22 折旧费 7,910,445.63 7,442,546.72 无形资产摊销 4,844,603.62 4,596,943.64 业务招待费 4,250,252.26 1,500,363.37 中介服务费 3,591,404.01 1,687,131.05 办公费 2,566,853.13 2,979,769.26 车辆使用费 1,923,535.75 1,984,315.12 差旅费 1,254,384.14 1,917,817.00 其他 11,743,194.29 9,268,002.31 合计 86,986,952.11 78,834,346.69 更正后： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 48,902,279.28 47,457,458.22 折旧费 7,910,445.63 7,442,546.72 无形资产摊销 4,844,603.62 4,596,943.64 业务招待费 4,250,252.26 1,500,363.37 中介服务费 3,591,404.01 1,687,131.05 办公费 2,566,853.13 2,979,769.26 车辆使用费 1,923,535.75 1,984,315.12 差旅费 1,254,384.14 1,917,817.00 残疾人保障金 896,980.66 0.00 其他 11,743,194.29 9,268,002.31 合计 87,883,932.77 78,834,346.69 （8）、“第十二节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“78、 现金流量表项目”之“ （2）支付的其他与经营活动有关的现金” 更正前： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 84,883,457.15 93,363,426.92 管理费用及研发费用 102,118,915.72 80,480,367.95 手续费 1,928,823.33 2,055,785.15 其他 1,947,244.58 524,187.30 合计 190,878,440.78 176,423,767.32 更正后： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 84,883,457.15 93,363,426.92 管理费用及研发费用 103,015,896.38 80,480,367.95 手续费 1,928,823.33 2,055,785.15 其他 1,947,244.58 524,187.30 合计 191,775,421.44 176,423,767.32 公司《2020年年度审计报告》对残疾人保障金科目调整等部分事项同步更正。 除上述补充和更正内容之外，公司《2020年年度报告》及《2020年年度审计报 告》其他内容不变。补充更正后的《2020年年度报告》及《2020年年度审计报 告》全文同日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），敬请投资者查阅。 因上述更正给投资者带来的不便，公司深表歉意，敬请广大投资者谅解。今 后公司将进一步强化披露文件的审核工作，提高信息披露质量。 特此公告！ 广东豪美新材股份有限公司 董事会 2021年3月22日 中财网
 |