[年报]传媒基金 : 2020年年度报告
原标题:传媒基金 : 2020年年度报告 工银瑞信中证传媒指数证券投资基金 （LOF）(原工银瑞信中证传媒指数分级证 券投资基金) 2020年年度报告 2020年12月31日 基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人：国信证券股份有限公司 送出日期：2021年3月27日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人国信证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年3月25日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 原工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金报告期自2020年01月01日起至2020年11月 25日止，工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）报告期自2020年11月26日起至2020年 12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ....................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................................................................................. 6 2.1 基金基本情况（转型后） ......................................................... 6 2.1 基金基本情况（转型前） ......................................................... 6 2.2 基金产品说明（转型后） ......................................................... 7 2.2 基金产品说明（转型前） ......................................................... 7 2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................... 8 2.4 信息披露方式 ................................................................... 8 2.5 其他相关资料(转型后) ........................................................... 8 2.5 其他相关资料(转型前) ........................................................... 8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................ 9 3.1 主要会计数据和财务指标(转型后).................................................. 9 3.1 主要会计数据和财务指标(转型前)................................................. 10 3.2 基金净值表现（转型后） ........................................................ 11 3.2 基金净值表现（转型前） ........................................................ 13 3.3 其他指标 ...................................................................... 15 3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型后） ........................................... 15 3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前） ........................................... 15 §4 管理人报告 ............................................................................................................................. 15 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................... 15 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................... 18 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................... 19 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................. 20 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................. 20 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......................................... 21 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................... 21 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................... 22 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................... 22 §5 托管人报告 ............................................................................................................................. 22 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................... 22 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......... 22 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 22 §6 审计报告（转型后）............................................................................................................... 23 6.1 审计报告基本信息 .............................................................. 23 6.2 审计报告的基本内容 ............................................................ 23 §6 审计报告（转型前）............................................................................................................... 25 6.1 审计报告基本信息 .............................................................. 25 6.2 审计报告的基本内容 ............................................................ 25 §7 年度财务报表（转型后） ....................................................................................................... 27 7.1 资产负债表 .................................................................... 27 7.2 利润表 ........................................................................ 28 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................. 29 7.4 报表附注 ...................................................................... 30 §7 年度财务报表（转型前） ....................................................................................................... 55 7.1 资产负债表 .................................................................... 55 7.2 利润表 ........................................................................ 57 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................. 58 7.4 报表附注 ...................................................................... 60 §8 投资组合报告（转型后） ....................................................................................................... 85 8.1 期末基金资产组合情况 .......................................................... 85 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合............................................... 85 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................... 87 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................. 88 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................... 90 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................... 90 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............. 90 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............. 90 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................... 90 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................... 90 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................... 90 8.12 投资组合报告附注 ............................................................. 91 §8 投资组合报告（转型前） ....................................................................................................... 92 8.1 期末基金资产组合情况 .......................................................... 92 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合............................................... 92 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................... 94 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................. 95 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................... 97 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................... 97 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............. 97 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............. 97 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................... 97 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................... 97 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................... 97 8.12 投资组合报告附注 ............................................................. 98 §9 基金份额持有人信息（转型后） ............................................................................................ 99 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构............................................. 99 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................... 99 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ....................... 99 §9 基金份额持有人信息（转型前） ............................................................................................ 99 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构............................................. 99 9.2 期末上市基金前十名持有人 ..................................................... 100 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................... 100 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................... 100 §10 开放式基金份额变动（转型后） ........................................................................................ 100 §10 开放式基金份额变动（转型前） ........................................................................................ 101 §11 重大事件揭示 ...................................................................................................................... 101 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................... 101 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................... 102 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................. 102 11.4 基金投资策略的改变 .......................................................... 102 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况............................................. 102 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................. 102 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) ................................... 102 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) ................................... 104 11.8 其他重大事件（转型后） ...................................................... 105 11.8 其他重大事件（转型前） ...................................................... 105 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................ 109 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ....................... 109 12.2 影响投资者决策的其他重要信息................................................. 109 §13 备查文件目录 ...................................................................................................................... 110 13.1 备查文件目录 ................................................................ 110 13.2 存放地点 .................................................................... 110 13.3 查阅方式 .................................................................... 110 §2 基金简介 2.1 基金基本情况（转型后） 基金名称 工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF） 基金简称 工银传媒指数 场内简称 传媒基金 基金主代码 164818 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020年11月26日 基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人 国信证券股份有限公司 报告期末基金份 额总额 60,650,514.01份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 金简称 工银传媒指数A 工银传媒指数C 下属分级基金的交 易代码 164818 010677 报告期末下属分级 基金的份额总额 60,463,488.88份 187,025.13份 2.1 基金基本情况（转型前） 基金名称 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 基金简称 工银中证传媒指数分级 场内简称 传媒母基 基金主代码 164818 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年5月21日 基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人 国信证券股份有限公司 报告期末基金份 额总额 47,434,046.25份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的 证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015年5月29日 下属分级基金的基 金简称 传媒A级 传媒B级 传媒母基 下属分级基金的交 易代码 150247 150248 164818 报告期末下属分级 基金的份额总额 10,861,773.00份 10,690,880.00份 25,881,393.25份 2.2 基金产品说明（转型后） 投资目标 采用指数化投资，通过控制基金投资组合相对于标的指数的偏离 度，实现对标的指数的有效跟踪。 投资策略 本基金采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重 构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进 行相应调整。但因特殊情况（如市场流动性不足、成分股被限制投 资等）导致基金无法获得足够数量的股票时，基金管理人将运用其 他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目 标指数的表现。本基金对标的指数的跟踪目标是：力争使得基金日 收益率与业绩比较基准日收益率偏离度的年度平均值不超过 0.35%，偏离度年化标准差不超过4%。 业绩比较基准 中证传媒指数收益率×95%+金融机构人民币活期存款利率（税后） ×5%。 风险收益特征 本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与 货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标 的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场 相似的风险收益特征。 2.2 基金产品说明（转型前） 投资目标 采用指数化投资，通过控制基金投资组合相对于标的指数的 偏离度，实现对标的指数的有效跟踪。通过产品分级设置， 为不同份额投资者提供具有差异化收益和风险特征的投资 工具。 投资策略 本基金采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及 其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其 权重的变动进行相应调整。但因特殊情况（如市场流动性不 足、成分股被限制投资等）导致基金无法获得足够数量的股 票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的 实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表现。本基金对 标的指数的跟踪目标是：力争使得基金日收益率与业绩比较 基准日收益率偏离度的年度平均值不超过0.35%，偏离度年 化标准差不超过4%。 业绩比较基准 中证传媒指数收益率×95%＋金融机构人民币活期存款基准 利率(税后)×5%。 风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期风险与预期收益高于混合型 基金、债券型基金与货币市场基金。此外，本基金作为指数 型基金，采用完全复制策略，跟踪标的指数表现，目标为获 取指数的平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的基金 产品。本基金的分级设定则决定了不同份额具有不同的风险 和收益特征。工银传媒A份额具有低风险、低预期收益的特 征；工银传媒B份额具有高风险、高预期收益的特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 工银瑞信基金管理有限公司 国信证券股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 朱碧艳 赵宁 联系电话 400-811-9999 0755-81983149 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-811-9999 0755-22940701 传真 010-66583158 0755-22940165 注册地址 北京市西城区金融大街5号、甲5 号6层甲5号601、甲5号7层甲 5号701、甲5号8层甲5号801、 甲5号9层甲5号901 深圳市罗湖区红岭中路1012号 国信证券大厦十六层至二十六 层 办公地址 北京市西城区金融大街5号新盛 大厦A座6-9层 深圳市南山区学府路85号软件 产业基地1栋A座22楼 邮政编码 100033 518000 法定代表人 赵桂才（代任） 何如 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.icbccs.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人或基金托管人的住所 2.5 其他相关资料(转型后) 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙） 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼 16层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街17号 2.5 其他相关资料(转型前) 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙） 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼 16层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标(转型后) 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 2020年11月26日(转型后基金合同生效日)-2020年12月31日 工银传媒指数A 工银传媒指数C 本期已实现收 益 169,731.41 783.63 本期利润 -530,348.38 1,214.85 加权平均基金 份额本期利润 -0.0113 0.0189 本期加权平均 净值利润率 -1.14% 1.96% 本期基金份额 净值增长率 -2.42% -4.52% 3.1.2 期末数 据和指标 2020年末 期末可供分配 利润 -177,853,057.13 -4,526.93 期末可供分配 基金份额利润 -2.9415 -0.0242 期末基金资产 净值 58,999,904.81 182,498.20 期末基金份额 净值 0.9758 0.9758 3.1.3 累计期 末指标 2020年末 基金份额累计 净值增长率 -2.42% -4.52% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 5、本基金转型后基金合同生效日为2020年11月26日。截至报告期末，本基金基金合同生 效不满一年。 3.1 主要会计数据和财务指标(转型前) 金额单位：人民币元 3.1.1 期 间数据和 指标 2020年1月1日-2020年 11月25日 2019年 2018年 本期已实 现收益 -6,582,153.64 -7,271,910.36 -87,294,601.81 本期利润 2,442,747.05 22,881,514.44 -50,747,873.72 加权平均 基金份额 本期利润 0.0383 0.2905 -0.2987 本期加权 平均净值 利润率 3.55% 31.00% -36.56% 本期基金 份额净值 增长率 3.79% 27.67% -33.93% 3.1.2 期 末数据和 指标 2020年11月25日 2019年末 2018年末 期末可供 分配利润 -139,661,000.59 -212,155,513.63 -292,286,127.75 期末可供 分配基金 份额利润 -2.9443 -3.0356 -2.9980 期末基金 资产净值 47,434,049.01 71,941,722.36 80,040,820.43 期末基金 份额净值 1.0000 1.0294 0.8210 3.1.3 累 计期末指 标 2020年11月25日 2019年末 2018年末 基金份额 累计净值 增长率 -70.98% -72.03% -78.10% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 5、本基金基金合同生效日为2015年05月21日。 3.2 基金净值表现（转型后） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 工银传媒指数A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 自基金合同生效起 至今 -2.42% 1.46% -2.30% 1.49% -0.12% -0.03% 工银传媒指数C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 自基金合同生效起 至今 -4.52% 1.49% -4.44% 1.53% -0.08% -0.04% 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 CN_50470000_164818_FB010010_20210002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.ZXH.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj_fj.jpg CN_50470000_164818_FB010010_20210002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.ZXH.1.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj_fj.jpg 注：1、本基金合同于2020年11月26日生效。截至报告期末，本基金尚处于建仓期。 2、根据基金合同规定，本基金建仓期为6个月。建仓期满，本基金的投资应符合基金合同关于投 资范围及投资限制的规定：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于基金资产净 值的90%，且不低于非现金基金资产的80%；任何交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保 证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算 备付金、存出保证金、应收申购款等。 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 CN_50470000_164818_FB010010_20210002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.ZXH.0.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj_fj.jpg CN_50470000_164818_FB010010_20210002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.ZXH.1.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj_fj.jpg 3.2 基金净值表现（转型前） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -12.13% 1.19% -13.74% 1.25% 1.61% -0.06% 过去六个月 7.49% 1.52% 4.72% 1.56% 2.77% -0.04% 过去一年 14.49% 1.78% 11.94% 1.80% 2.55% -0.02% 过去三年 -12.08% 1.70% -18.01% 1.71% 5.93% -0.01% 过去五年 -58.33% 1.69% -55.90% 1.64% -2.43% 0.05% 自基金合同生效起 至今 -70.98% 1.91% -64.08% 1.86% -6.90% 0.05% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50470000_164818_FB010010_20210002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.ZXQ.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 注：1、本基金基金合同于2015年5月21日生效。 2、根据基金合同规定，本基金建仓期为6个月。截至报告期末，本基金的投资符合基金合同 关于投资范围及投资限制的规定：股票资产投资比例不低于基金资产的90%，其中投资于中证传 媒指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%，任何交易日日终在扣除股指期 货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。股指期货、权证及其他金融工具 的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 CN_50470000_164818_FB010010_20210002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.ZXQ.0.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj.jpg 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型后） 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前） 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于2005年6月，是我国第一家由银行直接 发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司，在香港和上海 设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。 经过十多年的发展，工银瑞信(含子公司)已拥有公募基金、基金公司资管计划、基金子公司 资管计划、社保基金境内外委托投资、基本养老保险基金委托投资、保险资金委托投资、企业年 金、职业年金、养老金产品等多项产品管理人资格和QDII、QFII、RQFII等多项业务资格，成为 国内业务资格全面、产品种类丰富、经营业绩优秀、资产管理规模领先、业务发展均衡的基金管 理公司之一。 截至2020年12月31日，公司旗下管理工银瑞信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信货 币市场基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金、工银瑞信文体产业股票型证券投 资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金、工银 瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、深证红利交易型 开放式指数证券投资基金、工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金、工银瑞信沪深300交易型开 放式指数证券投资基金、工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金、工银瑞信养老目标日期 2035三年持有期混合型基金中基金（FOF）、工银瑞信科技创新6个月定期开放混合型证券投资基 金、工银瑞信粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信MSCI中国A股交 易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金等逾 160只公募基金。 公司始终坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东 背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足市场化、专 业化、规范化和国际化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资”，致力于为广大投资者提供一 流的投资管理服务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后） 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 刘伟 琳 本基金的 基金经理 2020年 11月26 日 - 10年 中国人民大学金融工程博士；2010年加入 工银瑞信，历任金融工程分析师、投资经 理助理、投资经理，现任指数投资中心产 品及营销支持部研究负责人兼指数基金基 金经理。2014年10月17日至今，担任工 银深证100指数分级基金(自2018年4月 17日起变更为工银瑞信中证京津冀协同发 展主题指数证券投资基金（LOF）)基金经 理；2014年10月17日至今，担任工银沪 深300指数基金基金经理；2014年10月 17日至今，担任工银中证500指数分级基 金（自2020年2月18日起变更为工银瑞 信中证500交易型开放式指数证券投资基 金联接基金）基金经理；2015年5月21 日至今，担任工银瑞信中证传媒指数分级 基金（自2020年11月26日期变更为工银 瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）） 基金经理；2015年7月23日至2020年11 月3日，担任工银中证高铁产业指数分级 基金基金经理；2017年9月15日至2018 年5月4日，担任工银瑞信深证成份指数 证券投资基金（LOF）基金经理；2018年6 月15日，担任工银瑞信印度市场证券投资 基金（LOF）基金经理；2019年5月20日 至今，担任工银瑞信沪深300交易型开放 式指数证券投资基金基金经理； 2019年 8月21日至今，担任工银瑞信沪深300交 易型开放式指数证券投资基金联接基金基 金经理；2019年10月17日至今，担任工 银瑞信中证500交易型开放式指数证券投 资基金基金经理；2019年11月1日至今， 担任工银瑞信粤港澳大湾区创新100交易 型开放式指数证券投资基金基金经理； 2019年12月25日至今，担任工银瑞信粤 港澳大湾区创新100交易型开放式指数证 券投资基金联接基金基金经理；2020年6 月1日至今，担任工银瑞信中证800交易 型开放式指数证券投资基金基金经理。 注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理 人对外披露的离职日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前） 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 刘伟 琳 本基金的 基金经理 2015年5 月21日 - 10年 中国人民大学金融工程博士；2010年加入 工银瑞信，历任金融工程分析师、投资经 理助理、投资经理，现任指数投资中心产 品及营销支持部研究负责人兼指数基金基 金经理。2014年10月17日至今，担任工 银深证100指数分级基金(自2018年4月 17日起变更为工银瑞信中证京津冀协同发 展主题指数证券投资基金（LOF）)基金经 理；2014年10月17日至今，担任工银沪 深300指数基金基金经理；2014年10月 17日至今，担任工银中证500指数分级基 金（自2020年2月18日起变更为工银瑞 信中证500交易型开放式指数证券投资基 金联接基金）基金经理；2015年5月21 日至今，担任工银瑞信中证传媒指数分级 基金（自2020年11月26日期变更为工银 瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）） 基金经理；2015年7月23日至2020年11 月3日，担任工银中证高铁产业指数分级 基金基金经理；2017年9月15日至2018 年5月4日，担任工银瑞信深证成份指数 证券投资基金（LOF）基金经理；2018年6 月15日，担任工银瑞信印度市场证券投资 基金（LOF）基金经理；2019年5月20日 至今，担任工银瑞信沪深300交易型开放 式指数证券投资基金基金经理； 2019年 8月21日至今，担任工银瑞信沪深300交 易型开放式指数证券投资基金联接基金基 金经理；2019年10月17日至今，担任工 银瑞信中证500交易型开放式指数证券投 资基金基金经理；2019年11月1日至今， 担任工银瑞信粤港澳大湾区创新100交易 型开放式指数证券投资基金基金经理； 2019年12月25日至今，担任工银瑞信粤 港澳大湾区创新100交易型开放式指数证 券投资基金联接基金基金经理；2020年6 月1日至今，担任工银瑞信中证800交易 型开放式指数证券投资基金基金经理。 注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理 人对外披露的离职日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况（转型 后） 本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况（转型 前） 本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募 说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控 制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部 规章，制定了《公平交易管理办法》，对公司管理的各类投资组合的公平对待做了明确具体的规定， 办法涵盖了公平交易的原则、适用范围、部门职责、具体程序和违规问责等。 在研究和投资决策环节，研究人员根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关 联交易限制等建立投资备选池，投资人员在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合，并确保 公平对待其管理的不同投资组合。 在交易执行环节，交易人员根据公司内部权限管理规定获得权限，并遵循价格优先、时间优 先、综合平衡、比例实施等执行原则，保证交易在不同投资组合间的利益公平。 同时本基金管理人在投资交易系统中设置“公平交易模块”，对于满足条件的指令，系统自 动通过公平交易模块执行。 在监控和检查环节，风险管理人员对交易价格公允性等进行监控和分析，监察稽核人员定期 对公平交易执行情况进行稽核。发现异常情况的，要求投资人员进行解释说明并核查其真实性、 合理性。 本基金管理人通过上述措施全面落实公平交易要求，并持续地完善公平交易制度，确保公平 对待各类投资人，保护投资人的利益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有 相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易； 未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法 律法规禁止的反向交易及交叉交易。 本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了 日内、3日内、5日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了T分布检验。对于没有通过 检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本 报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所 公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有3次。投资组 合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本报告期内，本基金跟踪误差产生的主要来源是：1）申购赎回的影响；2）成份股票的停牌； 3）指数成份股调整的影响等。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内，本基金转型前净值增长率为3.79%，业绩比较基准收益率为1.41%。转型后A类份 额净值增长率为-2.42%，业绩比较基准收益率为-2.30%，C类份额值增长率为-4.52%，业绩比较 基准收益率为-4.44%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2020年，市场主要宽基指数中，沪深300指数、中证500指数、上证50指数、创业板指涨 跌幅分别为27.21%、20.87%、18.85%及64.96%。本基金标的指数2020年涨跌幅为-1.22%,表现跑 输沪深300指数。从市场风格来看，报告期内沪深300价值指数和沪深300成长指数涨幅分别为 0.19%和43.96%，成长风格表现相对较强。从估值水平来看，截至报告期末，沪深300指数、中 证500指数、上证50指数、创业板指的市盈率分别为16.12、28.22、14.22及64.39倍，历史估 值分位数分别为93.24%、30.60%、95.73%及83.39%，除中证500指数外，主要指数估值历史分位 数处于较高水平。 在报告期内，A股市场上半年受到疫情的阶段性影响，各主要指数均出现了一定的波动，二 季度由于国内防疫迅速有效，市场也出现了较为明显的风险偏好的提升，走势较为强劲。进入到 下半年，自7月中旬开始市场出现了一定程度的回调，此后市场多个板块和行业也进入到一定程 度的震荡阶段，但由于疫情在海外的持续扩散，国内复工复产节奏形成了有效的相对优势，经济 得到逐步的恢复和改善。伴随疫情在国内的有效控制，国内流动性出现了阶段性的收紧迹象，未 来基本面的改善幅度和流动性的变化仍然值得关注。 本基金为指数型基金，基金管理人将继续按照基金合同的要求，坚持指数化投资策略，通过 运用定量分析等技术，分析和应对导致基金跟踪误差的因素，继续努力将基金的跟踪误差控制在 较低水平。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人持续加强法律合规风险管理和监察稽核工作，使得法律合规风险被 及时识别并得到控制，保障公司各项业务的合法合规。 合规管理方面，一是积极跟踪法律法规的变化和监管动态，及时向业务部门解读、传达最新 法规和监管要求及其对公司业务的影响，落实各项要求的责任部门，使得公司从业人员知法、守 法。二是严格的事前监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。事前合法合规审核全面 覆盖公司的新产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、基金等各受托资产的投资交易管理、 基金信息披露等业务，并利用系统对相关投资组合的投资合规风险实现事前控制。三是严格的事 中指标监控机制，保证投资过程的合规性。公司设置专人专岗监控投资指标，利用系统和人工结 合的方式，实现重点监控环节的刚性控制，系统无法实现控制的环节进行人工审核与复核。四是 及时的事后风险管理机制，保证潜在合规风险得到及时解决。通过系统事后监测并提示各投资组 合的被动超标情况，跟踪其限期回归到合规范围之内。五是持续开展合规培训，不断增强公司员 工合规意识，促进公司合规文化的建设。公司通过对新员工的合规培训、对全体人员的年度合规 培训、对投研人员和销售人员的专项培训等多种形式，结合新出台的法律法规和行业风险事件， 加深员工对法律法规和风险的理解，从而使得相关法规、政策、制度在公司内部得到有效落实。 监察稽核方面，一是定期对基金投研交易、销售和后台运营等各项业务开展情况、内部规章 制度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价，跟进后续改进情况。同时， 按照年度监察稽核计划开展有针对性的专项稽核工作。二是持续完善制度流程和监控模型，采用 有效手段，日常监控投资管理人员的个人行为，利用公平交易、异常交易监控模型分析投资人员 的投资行为，防范出现违反“三条底线”的情形。三是关注内部控制的健全性和有效性，全面梳 理各项业务的工作流程，对其中的各项风险进行识别、评估，并对现有的控制手段提出改进性建 议。同时，结合出台的法律法规和行业的新要求，督促公司及时制定、更新规章制度和完善业务 流程。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 （1）职责分工 估值小组成员为4人，分别来自公司运作部、固定收益部（或研究部）、风险管理部、法律合 规部，组长由运作部负责人担任。 各部门负责人推荐各部门成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部分 管副总批准同意。 （2）专业胜任能力及相关工作经历 小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员 组成。 2、投资经理参与或决定估值的程度 投资经理可参与讨论估值原则和方法，但不得参与最终估值决策。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴 证，并经托管银行复核确认。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在报告期内没有触及2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》 第四十一条规定的条件。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期间，本基金托管人——国信证券股份有限公司不存在任何损害基金 份额持有人利益的行为，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定， 尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人对基金管理人的投资运作进行了必要监督，对资产净值的计算、利润 分配、基金费用开支等业务进行了认真复核，未发现有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、投资组合情况等财务数据内容真实、准确和完整。 §6 审计报告（转型后） 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2021）审字第60802052_A49号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）全体基金份额持 有人 审计意见 我们审计了工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）的财 务报表，包括2020年12月31日的资产负债表，2020年11 月26日（基金合同生效日）至2020年12月31日止期间的 利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF） 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金2020 年12月31日的财务状况以及2020年11月26日（基金合同 生效日）至2020年12月31日止期间的经营成果和净值变动 情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于工银瑞信中证传媒指数证券投资基 金（LOF），并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）管理层对其他信 息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错 报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 管理层和治理层对财务报表的责 任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估工银瑞信中证传媒指数 证券投资基金（LOF）的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF） 的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时， 根据获取的审计证据，就可能导致对工银瑞信中证传媒指数 证券投资基金（LOF）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致工银瑞信 中证传媒指数证券投资基金（LOF）不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 王珊珊 马剑英 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层 审计报告日期 2021年3月25日 §6 审计报告（转型前） 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2021）审字第60802052_A105号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金全体基金份额持有 人 审计意见 我们审计了工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金的财务 报表，包括2020年11月25日的资产负债表，2020年1月1 日至2020年11月25日止期间的利润表、所有者权益（基金 净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金2020 年11月25日的财务状况以及2020年1月1日至2020年11 月25日止期间的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于工银瑞信中证传媒指数分级证券投 资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金管理层对其他信息 负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务 报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错 报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 管理层和治理层对财务报表的责 任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估工银瑞信中证传媒指数 分级证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金的 财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时， 根据获取的审计证据，就可能导致对工银瑞信中证传媒指数 分级证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们 应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致工银瑞信中 证传媒指数分级证券投资基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 王珊珊 马剑英 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层 审计报告日期 2021年3月25日 §7 年度财务报表（转型后） 7.1 资产负债表 会计主体：工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2020年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 5,767,116.84 结算备付金 - 存出保证金 144,979.76 交易性金融资产 7.4.7.2 54,713,264.38 其中：股票投资 54,713,264.38 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 529.75 应收股利 - 应收申购款 1,656,173.89 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 62,282,064.62 负债和所有者权益 附注号 本期末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 2,104,512.20 应付赎回款 677,325.60 应付管理人报酬 19,562.49 应付托管费 3,912.49 应付销售服务费 12.58 应付交易费用 7.4.7.7 72,089.05 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 222,247.20 负债合计 3,099,661.61 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 208,520,356.41 未分配利润 7.4.7.10 -149,337,953.40 所有者权益合计 59,182,403.01 负债和所有者权益总计 62,282,064.62 注：1、本期财务报表的实际编制期间系2020年11月26日（转型后基金合同生效日）至2020 年12月31日止。 2、报告截止日2020年12月31日，基金份额总额为60,650,514.01份，其中工银传媒指数 A基金份额总额为60,463,488.88份，基金份额净值0.9758元；工银传媒指数C基金份额总额为 187,025.13份，基金份额净值0.9758元。 7.2 利润表 会计主体：工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2020年11月26日（基金合同生效日）至2020年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2020年11月26日（基金合同 生效日）至2020年12月31 日 一、收入 -392,206.63 1.利息收入 1,758.28 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,758.28 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 259,141.11 其中：股票投资收益 7.4.7.12 259,171.11 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 -30.00 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 7.4.7.17 -699,648.57 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 46,542.55 减：二、费用 136,926.90 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 22,811.53 2．托管费 7.4.10.2.2 4,562.29 3．销售服务费 7.4.10.2.3 12.58 4．交易费用 7.4.7.19 36,807.98 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．税金及附加 - 7．其他费用 7.4.7.20 72,732.52 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -529,133.53 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -529,133.53 注：本期财务报表的实际编制期间系2020年11月26日（转型后基金合同生效日）至2020年12 月31日止。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2020年11月26日（基金合同生效日）至2020年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2020年11月26日（基金合同生效日）至2020年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 163,439,510.82 -116,005,461.81 47,434,049.01 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - -529,133.53 -529,133.53 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） 45,080,845.59 -32,803,358.06 12,277,487.53 其中：1.基金申 购款 100,889,251.60 -72,112,850.93 28,776,400.67 2.基金赎 回款 -55,808,406.01 39,309,492.87 -16,498,913.14 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 - - - 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） 五、期末所有者 权益（基金净值） 208,520,356.41 -149,337,953.40 59,182,403.01 注：本期财务报表的实际编制期间系2020年11月26日（转型后基金合同生效日）至2020年12 月31日止。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 赵桂才 郝炜 关亚君 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）由工银瑞信中证传媒指 数分级证券投资基金（以下简称“原基金”）转型而成，原基金系经中国证券监督管理委员会（以 下简称“中国证监会”）证监许可[2015]595号文《关于核准工银瑞信中证传媒指数分级证券投 资基金募集的批复》的批准，由工银瑞信基金管理有限公司向社会公开募集。基金合同于2015 年5月21日正式生效，首次设立募集规模为1,243,869,392.48份基金份额。根据《中华人民共 和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法 律法规的规定和《基金合同》的有关约定，基金管理人已将《工银瑞信中证传媒指数分级证券投 资基金基金合同》修订为《工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）基金合同》并相应调整基 金合同中基金投资范围、运作方式、基金费率、基金份额分类方式等条款，并于2020年11月26 日（本基金基金合同生效日）按照基金合同的约定转型为本基金。基金托管人及基金注册登记机 构不变。转型后基金的投资目标、投资范围、投资策略以及基金费率等按照《工银瑞信中证传媒 指数证券投资基金（LOF）基金合同》的相关约定进行运作。本基金为契约型开放式，存续期限不 定。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限 责任公司，基金托管人为国信证券股份有限公司。 本基金根据申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。 在投资人申购时收取申购费用、赎回时收取赎回费用，且不从本类别基金资产中计提销售服务费 的，称为A类基金份额；在投资人申购时不收取申购费用、赎回时收取赎回费用，且从本类别基 金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数的成份股及其备选成份股、 其他股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票）、股指期货、债券（包括 国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、短期融资券（含超短 期融资券））、资产支持证券、债券回购以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 （但须符合中国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管 理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的 资产不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%；任何交易日日终在扣除股指期 货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或中国证监会允许， 基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准为： 中证传媒指数收益率×95%＋金融机构人民币活期存款基准利率（税后）×5%。 7.4.2 会计报表的编制基础 （未完）  |