[年报]银华大盘 : 2020年年度报告
原标题:银华大盘 : 2020年年度报告 银华大盘精选两年定期开放混合型证券投 资基金 2020年年度报告 2020年12月31日 基金管理人：银华基金管理股份有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2021年3月29日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年3月25日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计。 本报告期自2020年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 .............................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................ 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 17 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 19 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 19 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 19 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 20 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 21 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 21 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 21 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 21 §6 审计报告 ............................................................................................................................................ 22 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 22 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 22 §7 年度财务报表 .................................................................................................................................... 25 7.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 25 7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 26 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 27 7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 28 §8 投资组合报告 .................................................................................................................................... 59 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 59 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 59 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 60 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 63 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 65 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 66 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 66 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 66 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 66 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 66 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 66 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 66 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 68 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 68 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 68 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 68 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 68 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 69 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................ 70 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 70 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 70 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 70 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 70 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 70 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 70 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 70 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 76 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 79 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ...................................... 79 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 79 §13 备查文件目录 .................................................................................................................................. 80 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 80 13.2 存放地点 ................................................................................................................................. 80 13.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 80 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金 基金简称 银华大盘两年定期开放混合 场内简称 银华大盘 基金主代码 161837 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年12月16日 基金管理人 银华基金管理股份有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,846,020,994.11份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2020年5月21日 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过优选具备较好的利润创造能力且估值水平 合理的价值型上市公司，在严格控制投资组合风险的 前提下，追求超越业绩比较基准的投资回报，力求实 现基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金主要采用自上而下分析的方法进行大类资产配 置，确定股票、债券、现金的投资比例；根据国家政 治经济政策精神，确定可投资的行业范围。 本基金为混合型基金，长期来看将以权益性资产为主 要配置，同时结合资金面情况、市场情绪面因素，适 当进行短期的战术避险选择。 本基金的投资组合比例为：在封闭期，本基金投资于 股票资产占基金资产的比例为60%-100%（但应开放期 流动性需要，为保护基金份额持有人利益，每个开放 期开始前两个月、开放期至开放期结束后两个月内不 受前述比例限制），其中港股通标的股票投资比例不超 过股票投资的50%，其中投资于本基金界定的大盘股不 低于非现金基金资产的80%。 开放期内，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴 纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政 府债券不低于基金资产净值的5%。在封闭期内，本基 金不受上述5%的限制，但应当保持不低于交易保证金 一倍的现金。其中，现金不包括结算备付金、存出保 证金和应收申购款等。 本基金将港股通标的股票投资的比例下限设为零，本 基金可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变 化，选择部分基金资产投资于港股通标的股票或选择 不将基金资产投资于港股通标的股票，基金资产并非 必然投资港股通标的股票。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×60%+ 恒生指数收益率（使用估值汇率调整）×20%+中证综 合债指数收益率×20%。 风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金，其预期风险和预期收 益水平高于债券型基金和货币市场基金。本基金可投 资香港联合交易所上市的股票，将面临港股通机制下 因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差 异带来的特有风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银华基金管理股份有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 杨文辉 郭明 联系电话 (010)58163000 (010)66105799 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4006783333,(010)85186558 95588 传真 (010)58163027 (010)66105798 注册地址 广东省深圳市深南大道 6008号特区报业大厦19层 北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址 北京市东城区东长安街1号 东方广场东方经贸城C2办 公楼15层 北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码 100738 100140 法定代表人 王珠林 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.yhfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 普通合伙） 上海市黄浦区湖滨路202号领展企 业广场二座普华永道中心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2020年 2019年12月16日(基金合同生 效日)-2019年12月31日 本期已实现收益 554,714,584.86 -2,526,941.99 本期利润 1,543,641,238.65 17,577,777.06 加权平均基金份额本期利润 0.8362 0.0095 本期加权平均净值利润率 63.02% 0.95% 本期基金份额净值增长率 82.83% 0.95% 3.1.2 期末数据和指标 2020年末 2019年末 期末可供分配利润 552,187,642.87 -2,526,941.99 期末可供分配基金份额利润 0.2991 -0.0014 期末基金资产净值 3,407,240,009.82 1,863,598,771.17 期末基金份额净值 1.8457 1.0095 3.1.3 累计期末指标 2020年末 2019年末 基金份额累计净值增长率 84.57% 0.95% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、 赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 4、本基金合同生效日为2019年12月16日，2019年度主要财务指标的计算期间为2019年12月 16日(基金合同生效日)至2019年12月31日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 19.63% 1.22% 10.63% 0.72% 9.00% 0.50% 过去六个月 45.18% 1.48% 15.50% 0.98% 29.68% 0.50% 过去一年 82.83% 1.45% 14.71% 1.11% 68.12% 0.34% 自基金合同 生效起至今 84.57% 1.42% 17.38% 1.09% 67.19% 0.33% 注：本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率*60%+恒生指数收益率(使用估值汇率调 整)*20%+中证综合债指数收益率*20% 沪深300指数市值覆盖率高，样本股当中集中了市场中大量优质股票，流动性好，可以成为反映 沪深两个市场整体走势的“晴雨表”，适合作为本基金A股投资的业绩比较基准。恒生指数是香 港股市价格的重要指标，指数由若干只成份股（即蓝筹股）市值计算出来，代表了香港交易所所 有上市公司70%的市值，是反映香港股市价幅趋势最有影响的一种股价指数，适合作为本基金港 股投资部分的业绩比较基准。中证综合债指数由中证指数有限公司编制，是由在沪深证券交易所 及银行间市场上市的剩余期限1个月以上的国债、金融债、企业债、央行票据及企业短期融资券 构成，适合作为本基金债券部分的业绩比较基准。基于本基金的投资范围和投资比例限制，选用 上述业绩比较基准能够较好的反映本基金的风险收益特征。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项 资产配置比例已达到基金合同的规定: 在封闭期，本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 60%-100%（但应开放期流动性需要，为保护基金份额持有人利益，每个开放期开始前两个月、开 放期至开放期结束后两个月内不受前述比例限制），其中港股通标的股票投资比例不超过股票投资 的50%，其中投资于本基金界定的大盘股不低于非现金基金资产的80%。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注：本基金于2020年度、2019年12月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日止会计期间 未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7 号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2.222亿元人民币，公司的股东及其出资比例 分别为：西南证券股份有限公司44.10%，第一创业证券股份有限公司26.10%，东北证券股份有限 公司18.90%，山西海鑫实业有限公司0.90%，珠海银华聚义投资合伙企业（有限合伙）3.57%，珠 海银华致信投资合伙企业（有限合伙）3.20%，珠海银华汇玥投资合伙企业（有限合伙）3.22%。 公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为 广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于2016年8月9日起变更为“银华基金管理 股份有限公司”。 截至2020年12月31日，本基金管理人管理着133只证券投资基金，具体包括银华优势企业 证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值 优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基 金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选混合型 证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资 基金、银华沪深300指数证券投资基金（LOF）、银华深证100指数分级证券投资基金、银华成长 先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金 （LOF）、银华中证等权重90指数证券投资基金（LOF）、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、 银华消费主题混合型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债 券型证券投资基金（LOF）、银华上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华永 兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）、银华交易型货币市场基金、银华信用四季红债券型证 券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华恒生中国企业指数分级证券投资基金、 银华多利宝货币市场基金、银华活钱宝货币市场基金、银华安颐中短债双月持有期债券型证券投 资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵 活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国 梦30股票型证券投资基金、银华恒利灵活配置混合型证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型证 券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、 银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证 券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华大数 据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、 银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华通利灵活配置混 合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基 金（LOF）、银华添泽定期开放债券型证券投资基金、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、 银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银 华万物互联灵活配置混合型证券投资基金、银华明择多策略定期开放混合型证券投资基金、银华 信息科技量化优选股票型发起式证券投资基金、银华新能源新材料量化优选股票型发起式证券投 资基金、银华农业产业股票型发起式证券投资基金、银华智荟内在价值灵活配置混合型发起式证 券投资基金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起式证券投资基金、银华食品饮料量化优选股 票型发起式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股票型发起式证券投资基金、银华文体娱乐量 化优选股票型发起式证券投资基金、银华估值优势混合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置 混合型证券投资基金、银华稳健增利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华多元收益定期开 放混合型证券投资基金、银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债券型发起 式证券投资基金、银华智荟分红收益灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华心诚灵活配置混 合型证券投资基金、银华积极成长混合型证券投资基金、银华瑞和灵活配置混合型证券投资基金、 银华中小市值量化优选股票型发起式证券投资基金、银华混改红利灵活配置混合型发起式证券投 资基金、银华华茂定期开放债券型证券投资基金、银华国企改革混合型发起式证券投资基金、银 华岁盈定期开放债券型证券投资基金、银华心怡灵活配置混合型证券投资基金、银华可转债债券 型证券投资基金、银华中短期政策性金融债定期开放债券型证券投资基金、银华中证央企结构调 整交易型开放式指数证券投资基金、银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接 基金、银华行业轮动混合型证券投资基金、银华信用精选一年定期开放债券型发起式证券投资基 金、银华安丰中短期政策性金融债债券型证券投资基金、银华安盈短债债券型证券投资基金、银 华裕利混合型发起式证券投资基金、银华尊和养老目标日期2035三年持有期混合型基金中基金 （FOF）、银华盛利混合型发起式证券投资基金、银华安鑫短债债券型证券投资基金、银华远见混 合型发起式证券投资基金、银华MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金、银华美元债精选 债券型证券投资基金（QDII）、银华MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基 金、银华深证100交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选混合型证券投资基金、银华科 创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、银华兴盛股票型证券投资基金、银华尊尚稳 健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目标日期2030三年持有期混合型 发起式基金中基金（FOF）、银华尊和养老目标日期2040三年持有期混合型发起式基金中基金 （FOF）、银华丰华三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银华稳晟39个月定期开放债券型 证券投资基金、银华中证研发创新100交易型开放式指数证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易 型开放式指数证券投资基金、银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金、银华中债1-3年 国开行债券指数证券投资基金、银华科技创新混合型证券投资基金、银华中证5G通信主题交易型 开放式指数证券投资基金、银华信用精选18个月定期开放债券型证券投资基金、银华永盛债券型 证券投资基金、银华汇盈一年持有期混合型证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指 数证券投资基金、银华长丰混合型发起式证券投资基金、银华港股通精选股票型发起式证券投资 基金、银华丰享一年持有期混合型证券投资基金、银华沪深股通精选混合型证券投资基金、银华 中债1-3年农发行债券指数证券投资基金、银华中证5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金 联接基金、银华同力精选混合型证券投资基金、银华富利精选混合型证券投资基金、银华创业板 两年定期开放混合型证券投资基金、银华汇益一年持有期混合型证券投资基金、银华多元机遇混 合型证券投资基金、银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型开放式指数证券投资基金 （QDII）、银华品质消费股票型证券投资基金、银华招利一年持有期混合型证券投资基金、银华信 用精选15个月定期开放债券型证券投资基金、银华乐享混合型证券投资基金、银华中证农业主题 交易型开放式指数证券投资基金、银华长江经济带主题债券型证券投资基金。同时，本基金管理 人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 李晓星 先生 本基金 的基金 经理 2019年12月16 日 - 9.5年 硕士学位。2006年至2010年 期间任职于ABB有限公司，历 任运营发展部运营顾问，集团 审计部高级审计师等职务； 2011年3月加盟银华基金管理 有限公司，历任行业研究员、 基金经理助理职务。自2015年 7月7日起担任银华中小盘精 选混合型证券投资基金基金经 理，自2016年12月22日起兼 任银华盛世精选灵活配置混合 型发起式证券投资基金基金经 理，自2017年8月11日至2020 年11月20日兼任银华明择多 策略定期开放混合型证券投资 基金基金经理，自2017年11 月3日至2020年9月2日兼任 银华估值优势混合型证券投资 基金基金经理，自2018年3月 12日起兼任银华心诚灵活配置 混合型证券投资基金基金经 理，自2018年7月5日起兼任 银华心怡灵活配置混合型证券 投资基金基金经理，自2018年 8月15日至2019年9月20日 兼任银华战略新兴灵活配置定 期开放混合型发起式证券投资 基金、银华稳利灵活配置混合 型证券投资基金基金经理，自 2019年12月16日起兼任银华 大盘精选两年定期开放混合型 证券投资基金基金经理，自 2020年4月1日起兼任银华港 股通精选股票型发起式证券投 资基金基金经理，自2020年4 月30日起兼任银华丰享一年 持有期混合型证券投资基金基 金经理，自2021年1月8日起 兼任银华心佳两年持有期混合 型证券投资基金基金经理，自 2021年3月4日起兼任银华心 享一年持有期混合型证券投资 基金基金经理。具有从业资格。 国籍：中国。 张萍女 士 本基金 的基金 经理 2019年12月16 日 - 10.5年 硕士学位。曾就职于中信建投 证券股份有限公司，于2015年 8月加入银华基金，历任行业 研究员、投资经理职务，现任 投资管理一部基金经理。自 2018年11月6日起担任银华 中小盘精选混合型证券投资基 金、银华盛世精选灵活配置混 合型发起式证券投资基金基金 经理，自2018年11月6日至 2020年9月2日兼任银华估值 优势混合型证券投资基金、银 华明择多策略定期开放混合型 证券投资基金基金经理，自 2019年3月19日起兼任银华 心诚灵活配置混合型证券投资 基金基金经理，自2019年9月 20日起兼任银华心怡灵活配置 混合型证券投资基金基金经 理，自2019年12月16日起兼 任银华大盘精选两年定期开放 混合型证券投资基金基金经 理，自2020年4月1日起兼任 银华港股通精选股票型发起式 证券投资基金基金经理，自 2020年11月11日起兼任银华 品质消费股票型证券投资基金 基金经理，自2021年3月4日 起兼任银华心享一年持有期混 合型证券投资基金基金经理。 具有从业资格。国籍：中国。 程桯先 生 本基金 的基金 经理 2019年12月16 日 - 12.5年 硕士学位。曾就职于天弘基金、 中信证券、安永华明会计师事 务所，2018年10月加入银华 基金，现任投资管理一部基金 经理。自2019年3月22日起 担任银华裕利混合型发起式证 券投资基金基金经理，自2019 年3月27日起兼任银华估值优 势混合型证券投资基金基金经 理，自2019年12月16日起兼 任银华大盘精选两年定期开放 混合型证券投资基金基金经 理，自2020年4月1日起兼任 银华港股通精选股票型发起式 证券投资基金基金经理，自 2021年1月11日起兼任银华 招利一年持有期混合型证券投 资基金基金经理。具有从业资 格。国籍：中国。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资 基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办 法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华大盘精选两年定期开 放混合型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管 理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额 持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理人制定 了公司层面的《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》, 对投资部、固定收益部、量化投资 部、研究部、交易管理部、监察稽核部等相关所有业务部门进行了制度上的约束。该制度适用于 本基金管理人所管理的公募基金、社保组合、企业年金及特定客户资产管理组合等，规范的范围 包括但不限于境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时包括授 权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 为了规范本基金管理人各投资组合的证券投资指令的执行过程，完善公平交易制度，确保各 投资组合享有公平的交易执行机会，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指 导意见》及《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》，制定了《银华基金管理股份有限公司公 平交易执行制度 》，规定了公平交易的执行流程及特殊情况的审批机制；明确了交易执行环节的 集中交易制度，并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。 此外，为了加强对异常交易行为的日常监控，本基金管理人还制定了《银华基金管理股份有 限公司异常交易监控实施细则》，规定了异常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、说明、 报备流程。 对照2011年8月份新修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理 人又对上述制度进行了修改完善，进一步修订了公平交易的范围，修订了对不同投资组合同日反 向交易的监控重点，并强调了本基金管理人内部控制的要求，具体控制方法为：1、交易所市场的 公平交易均通过恒生交易系统实现，不掺杂任何的人为判断，所有交易均通过恒生投资系统公平 交易模块电子化强制执行，公平交易程序自动启动；2、一般情况下，场外交易指令以组合的名义 下达，执行交易员以组合的名义进行一级市场申购投标及二级市场交易，并确保非集中竞价交易 与投资组合一一对应，且各投资组合获得公平的交易机会；3、对于部分债券一级市场申购、非公 开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组 合的交易价格和数量，交易管理部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、本基 金管理人使用恒生O3.2系统的公平交易稽核分析模块，定期及不定期进行报告分析，对公平交易 的情况进行检查，以规范操作流程，适应公平交易的需要。 综上所述，本基金管理人通过事前构建控制环境、事中强化落实执行、事后进行双重监督， 来确保公平交易制度得到切实执行。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 4.3.2.1整体执行情况说明 报告期内，本基金管理人根据《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》及相关配套制度， 在研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节，建立了健全有效的公平交易执行体系， 公平对待旗下的每一个投资组合。具体执行情况如下： 在研究分析环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研 究支持。 在投资决策环节，各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制度和投资 授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。 在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分配、 综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 在事后监控环节，本基金管理人定期对股票交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分 析报告；另外，本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不 定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。 本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定，未出现违反公平交易制度 的情况。 4.3.2.2同向交易价差专项分析 本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内（1日内、3日内及5日内）同 向交易的交易价差从T检验（置信度为95%）和溢价率占优频率等方面进行了专项分析，未发现 违反公平交易制度的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有1次，原因是指数型投资组合投资策略需要，未导 致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，市场整体上涨。政府在稳增长和控通胀的选择题里，选择了增长优先；流动性保 持充裕，风险偏好维持在较高水平。板块间分化较大，科技中新能源领涨，消费中白酒涨幅居前。 我们保持高仓位，配置以消费为主，兼顾医药和科技，重点配置了食品饮料、医药、新能源、 电子、传媒等行业，精选高景气行业中高增长的个股，取得了可观的投资回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为1.8457元；本报告期基金份额净值增长率为82.83%，业 绩比较基准收益率为14.71%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们管理基金的初心是找到合适且信任你的持有人，从长期的角度看，带给他们以满意的回 报。基金经理这个职业，大家都还是比较要强，谁都不希望自己做的比同行差。净值不说谎，净 值比别人少一分，那持有人挣得钱就比别人少一分，而投资方法只是为了这个目标而服务的。在 以前的季报和年报中，我们讲的东西可能并不多，但随着管理的产品越来越多，规模越来越大， 我们觉得还是需要把产品的风险特征跟我们的持有人讲的更清楚一些。路演能力是一柄双刃剑， 的确，它可以带来规模的增长，但这种能力可能最终会伤害到一些基金投资者，使得他们做出一 些不符合自身风险偏好特征的不理性投资。我们认为应该让持有人买基金和我们买入一个公司一 样的原则，就是当你知道他的一切缺点之后，你依然愿意持有他，这个才是真正的风险控制，因 为未来的路上一起面临的荆棘远多于鲜花。 我们的投资理念长期稳定的超额收益就是绝对收益，如果每年可以稳定的跑赢基准一定幅度， 从长期的角度看，最终会产生令投资者满意的绝对收益回报。 我们的投资方法是景气度投资，股票市场有个显著的特点（包括海外），就是景气度上行的行 业，盈利和估值都会扩张，投资这些行业里的公司，更容易赚到钱。景气度上行可能是几个月， 几个季度或者几年，而我们寻找的是那些景气度在未来2-3年内可以持续上行的行业。投资并不 是一个追求高难度动作的职业，高难度的动作也往往代表着承担更大的风险。 随着我们规模的增长，我们组建了以行业专家为基础的基金经理团队。每个人都有自己的能 力圈，而个人的能力圈的扩展需要时间和学费，如果这些时间和学费需要由持有人来承担，我们 认为并不合适。行业专家制是一个很好的方法，虽然人力成本很高，但我们相信把资源投入到团 队投研能力的建设上，才是长期正确的事情。基金经理团队里并不需要60分的通才基金经理，而 是希望可以找到某些行业做到90分的基金经理，大家没有内耗地融合在一起，那么就是一个90 分的基金经理团队。 关于2021年的市场看法，总结为两句话：聚焦比较优势，回避“犀牛风险”。 我们中长期维持看好科技创新和品牌消费两大方向，回避房地产“灰犀牛”风险。 中国相对其他国家有两个很强的比较优势。第一个是在高端制造业方面的比较优势。我们虽 然在创新能力和欧美有一定的差距，但是把科研成果转化为商品的能力是全球最领先的。典型的 行业包括光伏、电动车、电子等都体现了这样一个特点。我们拥有全世界最多和最好的工程师， 能够把科研成果转化成商品。在这个比较优势下，我们认为中国会诞生全球最好的制造业相关科 技型企业。 第二个比较优势在我们拥有全球最大的消费市场。此次疫情中我们发现，中国的疫情控制是 全世界做得最好的之一，我们的消费市场也是恢复最快的。在一个如此巨大的消费市场下，一定 会诞生全球最大的消费品公司。 关于回避“犀牛”风险，我们看到高层已经把房地产定义为“灰犀牛”领域，并且提到了要 控制房地产风险。政府提出的三条红线，预计会对房地产企业的资金产生一定影响。从需求端来 看，由于各种限制政策，以及长期看有可能征收的房产税，房地产需求是确定性向下的。房地产 相关的公司，是我们需要重点回避的。 展望2021年，我们认为市场的总体风险可控，但系统性的机会并不大，以结构性的机会为主， 组合的收益率更多来自于相对指数的超额。宏观是个复杂的系统，对于复杂的系统，越是简单的 指标越是有用的。主动组合的收益率跟经济相关性很低，而跟流动性相关性很高，因为在流动性 充裕的时候，市场里的主动经理总会找到景气度向上的子行业，经济好有顺周期，经济差有逆周 期。我们总体判断2021年的流动性比2020年要差一些，除流动性之外，中美摩擦和全球疫情， 并不会成为市场波动的主导因素。在流动性衰减的时候，各个行业的估值都会下降，在退潮的时 候，就会显露出谁在裸泳。我们总体的配置思路是选择业绩增速快于估值下降速度的股票，这些 不多的机构性机会是组合的超额收益来源。 在流动性边际收缩和经济回升是大概率的背景下，我们认为流动性推升的股票回调压力最大。 流动性推升的股票主要指两类：一类是业绩增速很慢但是估值拔过很多的；另一类是质地很差但 短期业绩增速快而给了高估值的。这两类资产需要重点关注风险。第一类可能需要2-3年来用时 间换空间，这类资产是跑不赢基准的风险；第二类当业绩增速失速的时候会有很大幅度的回调风 险，这类资产有很大的亏损风险。 从市场风格的选择来看，我们看好科技和消费中长期业绩增速中枢和估值相匹配的优质成长 股，周期里面回避跟地产大周期相关的股票。科技领域中，首先，以光伏和电动车为代表的新能 源是看好的方向，光伏估值尚有吸引力，电动车未来四个季度的业绩增速会非常快；其次，看好 5G后周期，包括电子端的硬件应用和软件应用，硬件应用包括消费电子、智能终端，软件应用包 括云计算、网络安全、金融和医疗IT等方向，此外关注视频和游戏；第三，看好医药赛道，随着 中国的老龄化逐渐增加，对于自身健康和寿命的要求越来越高，即便医药有降价风险，但也有结 构性机会。消费领域中，看好高端品牌消费品，有非常好的商业模式、稳定的增长和高利润率， 同时可以享受消费升级的红利。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人进一步健全了监察稽核机制，根据不同基金的特点与公司业务发 展情况，及时界定新的合规风险点，并在年初制定监察稽核工作计划及重点，以专项检查或抽查 的形式对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务环节进 行检查。 本基金管理人始终坚持以法律法规及公司制度为基础，不断查缺补漏，确保本基金的安全、 合规运作，在投资研究交易环节，主要包括对研究报告合规性、股票库建立及完善情况、基金投 资比例的日常监控情况、关联交易的日常维护情况以及公平交易执行情况的合规检查；在营销与 销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基 金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及 基金估值等业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进 建议、跟踪检查报告或监察提示函的形式，及时将潜在风险通报部门总监、分管领导、督察长及 公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。 与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工 作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以 及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金 份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核 部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员 和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金 日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执 行估值委员会制定的估值政策及决议。 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定 价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金于2020年度、2019年12月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日止会计期间 未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金的托管过程 中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金 份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金的基金管理人——银华基金管 理股份有限公司在银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计 算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益 的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对银华基金管理股份有限公司编制和披露的银华大盘精选两年定期开放混合型 证券投资基金2020年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2021)第24781号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金全体基金份额持 有人： 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金(以下 简称“银华大盘两年定期开放混合”)的财务报表，包括2020年 12月31日和2019年12月31日的资产负债表，2020年度和2019 年12月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的利 润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映 了银华大盘两年定期开放混合2020年12月31日和2019年12月 31日的财务状况以及2020年度和2019年12月16日(基金合同生 效日)至2019年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情 况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于银华大盘两年定期 开放混合，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无。 其他事项 无。 其他信息 无。 管理层和治理层对财务报表的 责任 银华大盘两年定期开放混合的基金管理人银华基金管理股份有限 公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实 务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估银华大盘两年定期 开放混合的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)， 并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算银华大盘两 年定期开放混合、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督银华大盘两年定期开放混合的财务报 告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时，根据获取的审计证据，就可能导致对银华大盘两年定期开放 混合持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准 则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能 导致银华大盘两年定期开放混合不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 薛 竞 周 祎 会计师事务所的地址 中国 上海 审计报告日期 2021年3月26日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金 报告截止日： 2020年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 314,487,947.25 1,129,439,336.06 结算备付金 2,191,856.89 - 存出保证金 377,810.74 1,075,961.95 交易性金融资产 7.4.7.2 3,090,250,754.31 822,632,306.01 其中：股票投资 3,088,121,997.13 822,632,306.01 基金投资 - - 债券投资 2,128,757.18 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 16,523,279.05 - 应收利息 7.4.7.5 33,348.67 271,001.99 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 3,423,864,996.91 1,953,418,606.01 负债和所有者权益 附注号 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 10,195,340.89 87,761,225.53 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 4,009,002.51 1,136,766.38 应付托管费 668,167.08 189,461.05 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 1,532,467.75 732,381.88 应交税费 8.86 - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 220,000.00 - 负债合计 16,624,987.09 89,819,834.84 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 1,846,020,994.11 1,846,020,994.11 未分配利润 7.4.7.10 1,561,219,015.71 17,577,777.06 所有者权益合计 3,407,240,009.82 1,863,598,771.17 负债和所有者权益总计 3,423,864,996.91 1,953,418,606.01 注：1.报告截止日2020年12月31日，基金份额净值1.8457元，基金份额总额1,846,020,994.11 份。 2.本财务报表的实际编制期间为2020年度和2019年12月16日(基金合同生效日)至2019年12 月31日止期间。 7.2 利润表 会计主体：银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金 本报告期： 2020年1月1日至2020年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2020年1月1日至 2020年12月31日 上年度可比期间 2019年12月16日(基 金合同生效日)至 2019年12月31日 一、收入 1,600,137,343.06 19,885,873.82 1.利息收入 1,804,174.65 542,691.09 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,730,724.66 542,691.09 债券利息收入 3,025.64 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 70,424.35 - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 609,406,042.85 -761,536.32 其中：股票投资收益 7.4.7.12 583,918,482.53 -761,536.32 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 1,519,320.67 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 23,968,239.65 - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 988,926,653.79 20,104,719.05 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 471.77 - 减：二、费用 56,496,104.41 2,308,096.76 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 36,488,330.23 1,136,766.38 2．托管费 7.4.10.2.2 6,081,388.47 189,461.05 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.19 13,615,387.14 981,244.07 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 11.01 - 7．其他费用 7.4.7.20 310,987.56 625.26 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 1,543,641,238.65 17,577,777.06 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 1,543,641,238.65 17,577,777.06 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金 本报告期：2020年1月1日至2020年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,846,020,994.11 17,577,777.06 1,863,598,771.17 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 1,543,641,238.65 1,543,641,238.65 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,846,020,994.11 1,561,219,015.71 3,407,240,009.82 项目 上年度可比期间 2019年12月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,846,020,994.11 - 1,846,020,994.11 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 17,577,777.06 17,577,777.06 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,846,020,994.11 17,577,777.06 1,863,598,771.17 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______王立新______ ______凌宇翔______ ____伍军辉____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理 委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]2157号《关于准予银华大盘精选两年定期开放 混合型证券投资基金注册的批复》核准，由银华基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证 券投资基金法》和《银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。 本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,845,636,428.31元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019) 第0734号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《银华大盘精选两年定期开放混合型证券投 资基金基金合同》于2019年12月16日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,846,020,994.11份基金份额，其中认购资金利息折合384,565.80份基金份额。本基金的基金 管理人为银华基金管理股份有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国 工商银行”)。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2020]411号核准，本基金53,762,556.00 份基金份额于2020年5月21日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份 额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基 金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法发行上市的股票(包含主板股票、中小板 股票、创业板股票及其他经中国证监会核准上市的股票)、港股通标的股票、债券(包含国债、金 融债、企业债券、公司债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、地 方政府债券、可转换公司债券及分离交易可转债、可交换债券以及其他中国证监会允许投资的债 券)、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、 现金、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相 关规定)。在封闭期，本基金投资于股票资产占基金资产的比例为60%-100%(但应开放期流动性需 要，为保护基金份额持有人利益，每个开放期开始前两个月、开放期至开放期结束后两个月内不 受前述比例限制)，其中港股通标的股票投资比例不超过股票投资的50%，其中投资于本基金界定 的大盘股不低于非现金基金资产的80%。开放期内，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳 的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。在封闭期内， 本基金不受上述5%的限制，但应当保持不低于交易保证金一倍的现金。其中，现金不包括结算备 付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×60%+恒生 指数收益率(使用估值汇率调整)×20%+中证综合债指数收益率×20%。 本财务报表由本基金的基金管理人银华基金管理股份有限公司于2021年3月26日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 银华大盘精选两年定期开放 混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2020年度和2019年12月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的财务 报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2020年12月31日和2019年12月 31日的财务状况以及2020年度和2019年12月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日止 期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2020年度 和2019年12月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交 易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 （未完）  |