[年报]安信一带 : 2020年年度报告
原标题:安信一带 : 2020年年度报告 安信中证一带一路主题指数分级证券投资 基金 2020年年度报告 2020年 12月31日 基金管理人：安信基金管理有限责任公司 基金托管人：招商证券股份有限公司 送出日期：2021年3月29日 安信一带一路分级 2020年年度报告 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商证券股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 3月 26日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无 保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2020年1月 1日起至 12月 31日止。 第 1页 安信一带一路分级 2020年年度报告 1.2目录 §1重要提示及目录...............................................................1 1.1重要提示 ....................................................................1 1.2目录 ........................................................................2 §2基金简介.....................................................................4 2.1基金基本情况 ................................................................4 2.2基金产品说明 ................................................................4 2.3基金管理人和基金托管人 ......................................................5 2.4信息披露方式 ................................................................5 2.5其他相关资料 ................................................................5 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................5 3.1主要会计数据和财务指标 ......................................................5 3.2基金净值表现 ................................................................6 3.3过去三年基金的利润分配情况 ..................................................8 §4管理人报告...................................................................8 4.1基金管理人及基金经理情况 ....................................................8 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...............................11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .....................................11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................11 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................11 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .....................................12 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...................................12 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .....................................12 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................13 §5托管人报告..................................................................13 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .......................................13 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .....13 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............13 §6审计报告....................................................................13 §7年度财务报表................................................................15 7.1资产负债表 .................................................................15 7.2利润表 .....................................................................16 7.3所有者权益（基金净值）变动表 ...............................................17 7.4报表附注 ...................................................................19 §8投资组合报告................................................................41 8.1期末基金资产组合情况 .......................................................41 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 ...........................................42 第 2页 安信一带一路分级 2020年年度报告 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................43 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................45 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ...........................................47 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...............47 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .........47 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .........47 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...............47 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................47 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................48 8.12投资组合报告附注 ..........................................................48 §9基金份额持有人信息 ..........................................................49 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 .........................................49 9.2期末上市基金前十名持有人 ...................................................50 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................50 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................50 §10开放式基金份额变动 .........................................................50 §11重大事件揭示...............................................................51 11.1基金份额持有人大会决议 ....................................................51 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................51 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..............................51 11.4基金投资策略的改变 ........................................................51 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ..........................................51 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..........................51 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................52 11.8其他重大事件 ..............................................................52 §12影响投资者决策的其他重要信息 ...............................................62 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................62 12.2影响投资者决策的其他重要信息 ..............................................62 §13备查文件目录...............................................................62 13.1备查文件目录 ..............................................................62 13.2存放地点 ..................................................................62 13.3查阅方式 ..................................................................62 第 3页 安信一带一路分级 2020年年度报告 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金 基金简称安信一带一路分级 场内简称一带分级 基金主代码 167503 基金运作方式契约型开放式 基金合同生效日2015年 5月 14日 基金管理人安信基金管理有限责任公司 基金托管人招商证券股份有限公司 报告期末基金份额总额85,720,084.28份 基金合同存续期不定期 基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所 上市日期2019年 5月 22日 下属分级基金的基金简称一带一 A一带一 B一带分级 下属分级基金的交易代码 150275 150276 167503 报告期末下属分级基金的份额总额 --85,720,084.28份 2.2基金产品说明 投资目标本基金采用指数化投资策略，紧密跟踪中证一带一路主题指数。在正常 市场情况下，力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪 偏离度绝对值控制在 0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以内。 投资策略股票投资上，本基金主要采用完全复制的方法进行投资，即按照标的指 数成份股及其权重构建基金的股票投资组合，并根据标的指数成份股及 其权重的变动对股票投资组合进行相应地调整，在风险可控的前提下， 本着谨慎原则，参与股指期货的投资；债券投资上，本基金将以宏观形 势及利率分析为基础，预测未来基准利率水平变化趋势与幅度，进行定 量评价；权证投资上，综合考虑权证标的证券的基本面趋势、权证的市 场供求关系以及交易制度设计等多种因素，对权证进行合理定价，谨慎 进行权证投资；资产支持证券投资方面，综合运用类别资产配置、久期 管理、收益率曲线、个券选择和利差定价管理等策略。 业绩比较基准中证一带一路指数收益率 ×95％＋商业银行活期存款利率（税后）×5％ 风险收益特征本基金属于股票型基金，其预期的风险与预期收益高于混合型基金、债 券型基金与货币市场基金，为证券投资基金中较高风险、较高预期收益 的品种。同时本基金为指数基金，通过跟踪标的指数表现，具有与标的 指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。 第 4页 安信一带一路分级 2020年年度报告 安信一带一路 A安信一带一路 B 本基金属于股票型基金，其预期的风险 与预期收益高于混合型基金、债券型基 份额为稳健收份额为积极收 下属分级基金的风险收益 特征 益类份额，具有 低预期风险且 益类份额，具有 高预期风险且 金与货币市场基金，为证券投资基金中 较高风险、较高预期收益的品种。同时， 预期收益相对预期收益相对 本基金为指数基金，通过跟踪标的指数 较低的特征。较高的特征。 表现，具有与标的指数以及标的指数所 代表的公司相似的风险收益特征。 2.3基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称安信基金管理有限责任公司招商证券股份有限公司 信息披露 负责人 姓名乔江晖韩鑫普 联系电话 0755-82509999 0755-82943666 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4008-088-088 95565 传真 0755-82799292 0755-82960794 注册地址广东省深圳市福田区莲花街道益 田路 6009号新世界商务中心 36 层 深圳市福田区福田街道福华一 路 111号 办公地址广东省深圳市福田区莲花街道益 田路 6009号新世界商务中心 36 层 深圳市福田区福田街道福华一 路 111号 邮政编码 518026 518000 法定代表人刘入领霍达 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.essencefund.com 基金年度报告备置地点本基金管理人管理人和基金托管人的住所 2.5其他相关资料 项目 会计师事务所 名称 安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙） 办公地址 中国北京市东城区东长安街 1号，东方广场安 永大楼 16层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指2020年2019年2018年 第 5页 安信一带一路分级 2020年年度报告 标 本期已实现收益 10,534,751.45 2,710,214.80 -75,509,499.81 本期利润 19,104,438.91 30,527,099.30 -103,561,103.51 加权平均基金份额本 期利润 0.1587 0.1982 -0.2520 本期加权平均净值利 润率 14.36% 18.45% -31.49% 本期基金份额净值增 长率 16.66% 20.46% -23.16% 3.1.2期末数据和指 标 2020年末2019年末2018年末 期末可供分配利润 -112,077,596.65 -206,764,118.66 -244,833,566.82 期末可供分配基金份 额利润 -1.3075 -1.4310 -1.4790 期末基金资产净值 108,247,741.90 159,391,380.05 154,711,309.15 期末基金份额净值 1.263 1.103 0.9353.1.3累计期末指标2020年末2019年末2018年末 基金份额累计净值增 长率 -42.99% -51.13% -59.43% 注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 过去三个月 过去六个月 份额净 值增长 率 ① 12.97% 25.54% 份额净值 增长率标 准差 ② 1.00% 1.30% 业绩比较基 准收益率 ③ 11.29% 22.10% 业绩比较基准 收益率标准差 ④ 1.01% 1.31% ①－③ 1.68% 3.44% ②－④ -0.01% -0.01% 过去一年 16.66% 1.42% 12.28% 1.42% 4.38% 0.00% 第 6页 安信一带一路分级 2020年年度报告 过去三年 过去五年 7.98% -2.82% 1.31% 1.32% -0.29% -9.27% 1.32% 1.33% 8.27% 6.45% -0.01% -0.01% 自基金合同生效起 至今 -42.99% 1.63% -36.84% 1.65% -6.15 % -0.02% 注：根据《安信一带一路主题指数分级证券投资基金基金合同》的约定，本基金的业绩比较基准 为：中证一带一路指数收益率×95％＋商业银行活期存款利率（税后）×5％。由于本基金投资标 的指数为中证一带一路指数，且每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，投 资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%，因此，本基金将业绩比较基 准定为中证一带一路指数收益率×95％＋商业银行活期存款利率（税后）×5％。 由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合合同要 求，基准指数每日按照 95%、5%的比例采取再平衡，再用连锁计算的方式得到基准指数的时间序 列。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、本基金基金合同生效日为 2015年5月14日。 2、本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合 基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。 第 7页 安信一带一路分级 2020年年度报告 3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3过去三年基金的利润分配情况 根据合同约定，存续期内本基金不进行收益分配。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 安信基金管理有限责任公司经中国证监会批准，成立于 2011年 12月，总部位于深圳，注册 资本 5.0625亿元人民币，股东及股权结构为：五矿资本控股有限公司持有 39.84%的股权，安信 证券股份有限公司持有 33.95%的股权，佛山市顺德区新碧贸易有限公司持有20.28%的股权，中广 核财务有限责任公司持有5.93%的股权。 截至 2020年 12月 31日，本基金管理人共管理 67只开放式基金具体如下：安信策略精选灵 活配置混合型证券投资基金、安信目标收益债券型证券投资基金、安信平稳增长混合型发起式证 券投资基金、安信现金管理货币市场基金、安信宝利债券型证券投资基金（LOF）（原安信宝利分 级债券型证券投资基金）、安信永利信用定期开放债券型证券投资基金、安信鑫发优选灵活配置混 合型证券投资基金、安信价值精选股票型证券投资基金、安信现金增利货币市场基金、安信消费 医药主题股票型证券投资基金、安信动态策略灵活配置混合型证券投资基金、安信中证一带一路 主题指数分级证券投资基金、安信优势增长灵活配置混合型证券投资基金、安信稳健增值灵活配 置混合型证券投资基金、安信鑫安得利灵活配置混合型证券投资基金、安信新常态沪港深精选股 票型证券投资基金、安信新动力灵活配置混合型证券投资基金、安信新回报灵活配置混合型证券 第 8页 安信一带一路分级 2020年年度报告 投资基金、安信新优选灵活配置混合型证券投资基金、安信新目标灵活配置混合型证券投资基金、 安信新价值灵活配置混合型证券投资基金、安信新成长灵活配置混合型证券投资基金、安信尊享 纯债债券型证券投资基金、安信永丰定期开放债券型证券投资基金、安信活期宝货币市场基金、 安信新趋势灵活配置混合型证券投资基金、安信中国制造 2025沪港深灵活配置混合型证券投资基 金、安信合作创新主题沪港深灵活配置混合型证券投资基金、安信工业 4.0主题沪港深精选灵活 配置混合型证券投资基金、安信稳健阿尔法定期开放混合型发起式证券投资基金、安信永泰定期 开放债券型发起式证券投资基金、安信尊享添益债券型证券投资基金、安信比较优势灵活配置混 合型证券投资基金、安信永盛定期开放债券型发起式证券投资基金、安信永瑞定期开放债券型发 起式证券投资基金、安信永鑫增强债券型证券投资基金（原安信永鑫定期开放债券型证券投资基 金）、安信量化优选股票型发起式证券投资基金、安信恒利增强债券型证券投资基金、安信中证 500指数增强型证券投资基金、安信优享纯债债券型证券投资基金、安信盈利驱动股票型证券投 资基金、安信聚利增强债券型证券投资基金、安信量化精选沪深 300指数增强型证券投资基金（原 安信新起点灵活配置混合型证券投资基金）、安信鑫日享中短债债券型证券投资基金、安信核心竞 争力灵活配置混合型证券投资基金、安信中短利率债债券型证券投资基金（LOF）、安信中证深圳 科技创新主题指数型证券投资基金（LOF）、安信睿享纯债债券型证券投资基金、安信民稳增长混 合型证券投资基金、安信价值驱动三年持有期混合型发起式证券投资基金、安信价值回报三年持 有期混合型证券投资基金、安信丰泽39个月定期开放债券型证券投资基金、安信价值成长混合型 证券投资基金、安信稳健增利混合型证券投资基金、安信价值发现两年定期开放混合型证券投资 基金（LOF）、安信中证信用主体 50债券指数证券投资基金、安信禧悦稳健养老目标一年持有期混 合型基金中基金（FOF）、安信成长动力一年持有期混合型证券投资基金、安信尊享添利利率债债 券型证券投资基金、安信永顺一年定期开放债券型发起式证券投资基金、安信平稳双利 3个月持 有期混合型证券投资基金、安信成长精选混合型证券投资基金、安信稳健聚申一年持有期混合型 证券投资基金、安信创新先锋混合型发起式证券投资基金、安信中债 1-3年政策性金融债指数证 券投资基金、安信稳健回报 6个月持有期混合型证券投资基金、安信浩盈 6个月持有期混合型证 券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名职务 任本基金的基金经理 （助理）期限证券从 业年限 说明 任职日期离任日期 施荣 盛 本基金的 基金经理 2020年 1 月 13日 -7.0年 施荣盛先生，经济学博士。历任东方证券 资产管理有限公司量化投资部研究员，安 信基金管理有限责任公司量化投资部研究 第 9页 安信一带一路分级 2020年年度报告 龙川 本基金的 基金经理 2015年 5 月 14日 2020年 1 月 21日 18.0年 助理、基金经理助理、投资经理，现任安 信基金管理有限责任公司量化投资部基金 经理。曾任安信中证一带一路主题指数分 级证券投资基金、安信沪深 300指数增强 型发起式证券投资基金的基金经理助理， 安信中证复兴发展 100主题指数型证券投 资基金的基金经理；现任安信中证一带一 路主题指数分级证券投资基金、安信量化 优选股票型发起式证券投资基金、安信中 证深圳科技创新主题指数型证券投资基金 （ LOF）的基金经理。 龙川先生，统计学博士。曾任 SusquehannaInternational Group（美国）量化投资经 理，国泰君安证券资产管理有限公司量化 投资部首席研究员，东方证券资产管理有 限公司量化投资部总监，安信基金管理有 限责任公司量化投资部总经理。曾任安信 量化多因子灵活配置混合型证券投资基 金、安信稳健阿尔法定期开放混合型发起 式证券投资基金、安信沪深 300指数增强 型发起式证券投资基金、安信中证一带一 路主题指数分级证券投资基金、安信中证 复兴发展 100主题指数型证券投资基金、 安信量化优选股票型发起式证券投资基金 的基金经理。 杨扬 本基金的 基金经理 助理 2018年 8 月 27日 2020年 1 月 16日 9.0年 杨扬先生，清华大学工学硕士。曾任东方 证券股份有限公司资产管理业务总部研究 助理，上海东方证券资产管理有限公司量 化投资部研究员、投资助理，安信基金管 理有限责任公司量化投资部投资经理助 理、投资经理、基金经理助理、基金经理。 曾任安信量化多因子灵活配置混合型证券 投资基金的基金经理助理、安信中证一带 一路指数分级证券投资基金、安信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金、安信中 证复兴发展 100主题指数证券投资基金的 基金经理助理，安信量化优选股票型发起 式证券投资基金的基金经理。 注：1、基金经理的“任职日期”根据公司决定的公告（生效）日期填写；基金经理助理的“任职 日期”根据公司决定确定的聘任日期填写。“离任日期”根据公司决定的公告（生效）日期填写。 2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业人员范 围的相关规定。 第 10页 安信一带一路分级 2020年年度报告 4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基 金信息披露管理办法》等有关法律法规、监管部门的相关规定及基金合同的约定，依照诚实信用、 勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持 有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人采用 T值检验等统计方法，定期对旗下管理的所有基金和投资组合之间发生的 同一交易日内、三个交易日内、五个交易日内的同向交易价差进行专项分析和检查。分析结果显 示，本基金与本基金管理人旗下管理的所有其他基金和投资组合之间，不存在通过相同品种的同 向交易进行投资组合间利益输送的行为。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公 司制定的公平交易相关制度，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合，未出现违反公平交易制 度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易 所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本基金秉承指数基金的投资策略，在应对申购赎回的基础上，跟踪指数收益，力争将基金跟 踪误差控制在合理范围内。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.263元；本报告期基金份额净值增长率为 16.66%，业绩 比较基准收益率为 12.28%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2021年，预期经济指标继续改善，经济将保持渐进式复苏态势，企业盈利在内外需求复 第 11页 安信一带一路分级 2020年年度报告 苏下的预期有望保持高位。货币政策预期上半年保持中性偏松，下半年货币政策预期维持紧平衡， 市场有望震荡偏强。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求和业务发展的实际需要，通过合规培训、 梳理业务风险点、细化制度流程、对员工行为以及重点业务稽核检查等方式，保障了基金管理及 公司业务的有效开展及合规运作。本基金管理人承诺将持续以风险控制为核心，坚持基金份额持 有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金资产安全、合规运作。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照相关法律法规、证监会的相关规定以及基金合同的约定，对基金所持有的 投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规及基金合同要求履行估值及净值计算的复核责任。 会计师事务所定期对估值调整采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报 告。 本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，设立估值委员会。估值委员会负责审定公司基 金估值业务管理制度，建立健全估值决策体系，确定不同基金产品及投资品种的估值方法，保证 基金估值业务准确真实地反映基金相关金融资产和金融负债的公允价值。估值委员会负责人由公 司分管投资的公司领导担任，估值委员会成员由运营部、权益投资部、固定收益部、特定资产管 理部、研究部、固定收益研究部、风险管理部和监察稽核部分别委派一名或多名代表组成，以上 人员均具备必要的经验、专业胜任能力和相关工作经验。估值委员会各成员职责分工如下：权益 投资部、固定收益部、特定资产管理部、研究部及固定收益研究部负责关注市场变化、证券发行 机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出合理的估值建议，确保估值 的公允性；运营部负责日常估值业务的具体执行，及时准确完成基金估值，并负责和托管行沟通 协调核对；风险管理部协助评估相关估值模型及参数，向估值委员会提出建议；监察稽核部负责 定期或不定期对估值政策、程序及相关方法的一致性进行检查，确保估值政策和程序的一贯性。 当估值委员会委员同时为基金经理时，涉及其相关持仓品种估值调整时采取回避机制，保持估值 调整的客观性和独立性。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 截至报告期末本基金管理人已签约的定价服务机构为中债金融估值中心有限公司和中证指数 有限公司，由其按约定提供相关债券品种和流通受限股票的估值参考数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规规定和本基金合同的约定及实际运作情况，本基金本报告期未进行利润分 配。 第 12页 安信一带一路分级 2020年年度报告 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，招商证券股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6审计报告 审计报告标题审计报告 审计报告收件人 安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金全体基金份额 持有人 审计意见 我们审计了安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金的 财务报表，包括 2020年 12月 31日的资产负债表， 2020年 度的利润表、 2020年度所有者权益（基金净值）变动表以及 相关财务报表附注。 我们认为，后附的安信中证一带一路主题指数分级证券投资 基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了安信中证一带一路主题指数分级证券投资基 金 2020年 12月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果 和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任 ”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于安信中证一带一路主题指数分级证 券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 强调事项无 其他事项无 第 13页 安信一带一路分级 2020年年度报告 其他信息 安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金管理层对其他 信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错 报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 管理层和治理层对财务报表的责 任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估安信中证一带一路主题 指数分级证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清 算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督安信中证一带一路主题指数分级证券投资基 金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （ 1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 （ 2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （ 3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 （ 4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时， 根据获取的审计证据，就可能导致对安信中证一带一路主题 指数分级证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或 情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分， 第 14页 安信一带一路分级 2020年年度报告 我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致安信中 证一带一路主题指数分级证券投资基金不能持续经营。 （ 5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名吴翠蓉高鹤 会计师事务所的地址中国北京市东城区东长安街 1号，东方广场安永大楼 16层 审计报告日期2021年 03月 29日 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金 报告截止日：2020年 12月 31日 单位：人民币元 资产附注号 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 4,107,899.89 14,106,328.16 结算备付金 -26,273.03 存出保证金 27,609.52 26,820.26 交易性金融资产 7.4.7.2 104,997,993.73 146,392,783.86 其中：股票投资 102,479,973.73 146,392,783.86 基金投资 -- 债券投资 2,518,020.00 - 资产支持证券投资 -- 贵金属投资 -- 衍生金融资产 7.4.7.3 -- 买入返售金融资产 7.4.7.4 -- 应收证券清算款 937,502.69 - 应收利息 7.4.7.5 40,478.35 6,461.18 应收股利 -- 应收申购款 8,914.55 40,527.56 递延所得税资产 -- 其他资产 7.4.7.6 -- 资产总计 110,120,398.73 160,599,194.05 负债和所有者权益附注号 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 负债： 第 15页 安信一带一路分级 2020年年度报告 短期借款 -- 交易性金融负债 -- 衍生金融负债 7.4.7.3 -- 卖出回购金融资产款 -- 应付证券清算款 -- 应付赎回款 1,469,521.61 803,986.24 应付管理人报酬 96,494.79 132,385.77 应付托管费 19,298.96 26,477.16 应付销售服务费 -- 应付交易费用 7.4.7.7 22,103.83 22,377.70 应交税费 -- 应付利息 -- 应付利润 -- 递延所得税负债 -- 其他负债 7.4.7.8 265,237.64 222,587.13 负债合计 1,872,656.83 1,207,814.00 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 189,820,848.13 325,995,506.99 未分配利润 7.4.7.10 -81,573,106.23 -166,604,126.94 所有者权益合计 108,247,741.90 159,391,380.05 负债和所有者权益总计 110,120,398.73 160,599,194.05 注： 1.于 2020年 12月 31日，本基金分别对安信一带一路 A份额、安信一带一路 B份额按照各 自的基金份额参考净值折算成场内安信一带一路份额。折算基准日后的第一个工作日（2021年 1 月 4日），安信一带一路A份额、安信一带一路 B份额终止上市，详见 7.4.1基金基本情况。 2.报告截止日 2020年 12月 31日，本基金份额参考净值人民币 1.263元。本基金份额总额 85,720,084.28份。 7.2利润表 会计主体：安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金 本报告期：2020年1月1日至 2020年 12月 31日 单位：人民币元 项目附注号 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 一、收入 21,379,057.11 33,176,023.211.利息收入 181,235.96 232,312.49 其中：存款利息收入 7.4.7.11 74,006.32 213,313.77 债券利息收入 107,229.64 18,998.72 资产支持证券利息收 入 -- 买入返售金融资产收 -- 第 16页 安信一带一路分级 2020年年度报告 入 证券出借利息收入 -- 其他利息收入 -- 2.投资收益（损失以 “-”填 列） 12,533,065.47 5,060,215.42 其中：股票投资收益 7.4.7.12 10,109,770.04 1,631,716.48 基金投资收益 --- 债券投资收益 7.4.7.13 -56,837.97 -18,517.14 资产支持证券投资收 益 7.4.7.14 -- 贵金属投资收益 7.4.7.15 -- 衍生工具收益 7.4.7.16 -- 股利收益 7.4.7.17 2,480,133.40 3,447,016.083.公允价值变动收益（损失 以 “-”号填列） 7.4.7.18 8,569,687.46 27,816,884.504.汇兑收益（损失以 “-”号 填列） -- 5.其他收入（损失以 “-”号 填列） 7.4.7.19 95,068.22 66,610.80 减：二、费用 2,274,618.20 2,648,923.911．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,331,350.34 1,651,890.082．托管费 7.4.10.2.2 266,270.16 330,378.053．销售服务费 -- 4．交易费用 7.4.7.20 206,997.70 236,655.785．利息支出 -- 其中：卖出回购金融资产支 出 -- 6．税金及附加 -- 7．其他费用 7.4.7.21 470,000.00 430,000.00 三、利润总额（亏损总额以 “-” 号填列） 19,104,438.91 30,527,099.30 减：所得税费用 -- 四、净利润（净亏损以 “-” 号填列） 19,104,438.91 30,527,099.30 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金 本报告期：2020年1月1日至 2020年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 实收基金未分配利润所有者权益合计 第 17页 安信一带一路分级 2020年年度报告 一、期初所有者权益（基 金净值） 325,995,506.99 -166,604,126.94 159,391,380.05 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） -19,104,438.91 19,104,438.91 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以 “-”号填 列） -136,174,658.86 65,926,581.80 -70,248,077.06 其中： 1.基金申购款 35,634,919.09 -18,088,533.99 17,546,385.102.基金赎回款 -171,809,577.95 84,015,115.79 -87,794,462.16 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） --- 五、期末所有者权益（基 金净值） 189,820,848.13 -81,573,106.23 108,247,741.90 项目 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 381,383,012.85 -226,671,703.70 154,711,309.15 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） -30,527,099.30 30,527,099.30 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以 “-”号填 列） -55,387,505.86 29,540,477.46 -25,847,028.40 其中： 1.基金申购款 42,855,163.04 -22,184,883.66 20,670,279.382.基金赎回款 -98,242,668.90 51,725,361.12 -46,517,307.78 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） --- 五、期末所有者权益（基 金净值） 325,995,506.99 -166,604,126.94 159,391,380.05 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署： 刘入领范瑛苗杨 基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人 第 18页 安信一带一路分级 2020年年度报告 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委 员会（以下简称“中国证监会”）2015年 4月 29日下发的证监许可[2015]770号文“关于准予安 信中证一带一路主题指数分级证券投资基金注册的批复”的核准，由安信基金管理有限责任公司 依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金基金 合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金募集期间为 2015年 5月 11日，募集结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2015）验字 60962175_H41号验资报告。经向中国证监会备案，《安信中证一带一路主题指数分级证券投资基 金基金合同》于 2015年5月 14日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 400,837,760.45 份，其中认购资金利息折合 7,525.59份基金份额。本基金的基金管理人为安信基金管理有限责任 公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为招商证券股份有限公司。 根据《安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金基金合同》和《安信中证一带一路主题 指数分级证券投资基金招募说明书》，本基金份额包括安信中证一带一路主题指数分级证券投资基 金之基础份额（以下简称“安信一带一路份额”）、安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金 之稳健收益类份额（以下简称“安信一带一路 A份额”）和安信中证一带一路主题指数分级证券投 资基金之积极收益类份额（以下简称“安信一带一路 B份额”）。 根据《安信中证一带一路主题分级证券投资基金之一带一 A与一带一 B基金份额上市交易公 告书》，安信一带一路 A份额和安信一带一路 B份额于 2015年5月22日经深圳证券交易所深证上 [2015]211号文核准上市交易。于 2015年 5月 22日，安信一带一路 A份额上市交易份额为 174,086,578份，安信一带一路 B份额上市交易份额为 174,086,578份。 根据基金合同，本基金将进行不定期/定期份额折算。于 2020年 12月 15日，本基金分别对 安信一带一路 A份额和安信一带一路份额进行定期折算。本期本基金份额折算变动详见报表附注 7.4.7.9实收基金。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《关于规 范金融机构资产管理业务的指导意见》和《安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金基金合 同》等的有关规定，本基金的基金管理人向深圳证券交易所申请安信一带一路 A份额和安信一带 一路 B份额终止上市，获得深圳证券交易所同意（《终止上市通知书》深证上[2020]1140号），安 信一带一路 A份额和安信一带一路 B份额的终止上市日为 2021年1月4日。本基金管理人制定了 本基金的分级份额终止运作的实施方案，于 2020年 12月 2日发布《关于安信中证一带一路主题 第 19页 安信一带一路分级 2020年年度报告 指数分级证券投资基金之安信一带一路 A份额和安信一带一路 B份额终止运作、终止上市并修改 基金合同的公告》、2020年 12月 29日发布《关于安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金 之安信一带一路 A份额和安信一带一路 B份额基金份额折算的公告》，以 2020年 12月 31日为基 金折算基准日对安信一带一路 A份额、安信一带一路 B份额按照各自的基金份额参考净值折算成 场内安信一带一路份额。《安信中证一带一路主题指数型证券投资基金基金合同》于 2021年 1月 1日正式生效，《安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金基金合同》同时失效，“安信中证 一带一路主题指数分级证券投资基金”的基金名称相应变更为“安信中证一带一路主题指数型证 券投资基金”。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金 基金合同》的有关规定，本基金投资范围为具有良好流动性的金融资产，包括标的指数成份股及 其备选成份股、其他股票（含中小板、创业板股票及其他中国证监会核准上市的股票）、债券、资 产支持证券、股指期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融资产（但须符 合中国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履 行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资比例为：本基金的股票资产投资比例不低 于基金资产的 90%，其中投资于中证一带一路指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金 资产的 80%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年 以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购 款等。如果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投资范围会做相应 调整。 本基金的业绩比较基准为：中证一带一路指数收益率×95%＋商业银行活期存款利率（税后） ×5%。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投 资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与 格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计 报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》及其 他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 第 20页 安信一带一路分级 2020年年度报告 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2020年12月 31日的财 务状况以及 2020年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权 益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产及贷款和应收款项； 本基金以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍 生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交 易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资 产和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款 项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值 第 21页 安信一带一路分级 2020年年度报告 作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关 交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类 金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融 负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当 期损益。 终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的 终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益， 同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产 或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本 基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 第 22页 安信一带一路分级 2020年年度报告 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票、债券、资产支持证券和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行 估值： (1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整 的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应 采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映 公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应 以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资 产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为 特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； (2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有 在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体 情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于 基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算 比例计算确认。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认 日确认。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回 基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算 的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现 第 23页 安信一带一路分级 2020年年度报告 利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转 入“未分配利润/（累计亏损） ”。 7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为股利收益。债券投资在持有期间应取得的按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金 额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净 额确认为利息收入。资产支持证券投资在持有期间应取得的按证券票面价值与票面利率计算的金 额扣除在适用情况下由证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净 额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时 候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同及相关公告约定的费率和计算方法 逐日确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交 易费用。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。 7.4.4.11基金的收益分配政策 在存续期内，本基金不进行收益分配。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要的会计政策和会计估计事项。 第 24页 安信一带一路分级 2020年年度报告 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 7.4.6.1印花税 证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。 7.4.6.2企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，证券投 资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债 券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.3增值税及附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》、 财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、 房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有 关问题的补充通知》、财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定及其他相关法规： 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2018 年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方 法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应 税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的 增值税应纳税额中抵减；对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人 运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来 利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 7.4.6.4个人所得税 第 25页 安信一带一路分级 2020年年度报告 个人所得税税率为 20%。基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收 入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利、债券的利息及储蓄利息时 代扣代缴个人所得税。暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息 红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入 应纳税所得额；持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 活期存款 4,107,899.89 14,106,328.16 定期存款 -- 其中：存款期限 1个月以 内 -- 存款期限 1-3个月 -- 存款期限 3个月以上 -- 其他存款 -- 合计 4,107,899.89 14,106,328.16 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 成本公允价值公允价值变动 股票 97,278,606.38 102,479,973.73 5,201,367.35 贵金属投资 -金交 所黄金合约 --- 债 券 交易所市场 2,515,299.43 2,518,020.00 2,720.57 银行间市场 --- 合计 2,515,299.43 2,518,020.00 2,720.57 资产支持证券 --- 基金 --- 其他 --- 合计 99,793,905.81 104,997,993.73 5,204,087.92 项目 上年度末 2019年 12月 31日 成本公允价值公允价值变动 股票 149,758,383.40 146,392,783.86 -3,365,599.54 贵金属投资-金交 - - - 所黄金合约 第 26页 安信一带一路分级 2020年年度报告 债 券 交易所市场 --- 银行间市场 --- 合计 --- 资产支持证券 --- 基金 --- 其他 --- 合计 149,758,383.40 146,392,783.86 -3,365,599.54 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金于本期末及上年度末均无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 应收活期存款利息 2,362.41 6,434.89 应收定期存款利息 -- 应收其他存款利息 -- 应收结算备付金利息 -12.98 应收债券利息 38,102.30 - 应收资产支持证券利息 -- 应收买入返售证券利息 -- 应收申购款利息 -- 应收黄金合约拆借孳息 -- 应收出借证券利息 -- 其他 13.64 13.31 合计 40,478.35 6,461.18 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 22,103.83 22,377.70 第 27页 安信一带一路分级 2020年年度报告 银行间市场应付交易费用 -- 合计 22,103.83 22,377.70 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 -- 应付赎回费 5,237.64 2,587.13 应付证券出借违约金 -- 应付信息披露费 120,000.00 120,000.00 应付指数使用费 100,000.00 50,000.00 应付审计费 40,000.00 50,000.00 合计 265,237.64 222,587.13 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 基金份额（份）账面金额 上年度末 144,493,094.30 325,995,506.99 本期申购 15,363,620.98 34,660,818.73 本期赎回（以 “-”号填列） -68,414,027.06 -154,353,238.932020-12-15基金拆分 /份额 折算前 91,442,688.22 206,303,086.79 基金拆分 /份额折算调整 1,719,560.09 - 本期申购 439,883.38 974,100.36 本期赎回（以 “-”号填列） -7,882,047.41 -17,456,339.02 本期末 85,720,084.28 189,820,848.13 注：根据本基金合同规定，本基金将不定期/定期对份额进行折算。于 2020年 12月 15日，本基 金分别对安信一带一路份额和安信一带一路 A份额进行定期折算，折算后安信一带一路份额参考 净值为人民币 1.203元，安信一带一路 A份额参考净值为人民币 1.000元。于 2020年 12月 31 日，本基金分别对安信一带一路 A份额、安信一带一路 B份额按照各自的基金份额参考净值折算 成场内安信一带一路份额，折算后场内安信一带一路份额参考净值人民币 1.263元。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 上年度末 -206,764,118.66 40,159,991.72 -166,604,126.94 本期利润 10,534,751.45 8,569,687.46 19,104,438.91 本期基金份额交易 产生的变动数 84,151,770.56 -18,225,188.76 65,926,581.80 其中：基金申购款 -22,273,632.47 4,185,098.48 -18,088,533.99 基金赎回款 106,425,403.03 -22,410,287.24 84,015,115.79 第 28页 安信一带一路分级 2020年年度报告 本期已分配利润 --- 本期末 -112,077,596.65 30,504,490.42 -81,573,106.23 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 活期存款利息收入 73,043.56 211,524.35 定期存款利息收入 -- 其他存款利息收入 -- 结算备付金利息收入 504.63 1,003.42 其他 458.13 786.00 合计 74,006.32 213,313.77 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 卖出股票成交总额 减：卖出股票成本总额 97,350,324.25 87,240,554.21 99,758,597.2598,126,880.77 买卖股票差价收入 10,109,770.04 1,631,716.48 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成交总额 8,216,784.43 4,336,655.80 减：卖出债券（、债转股及债券到期 兑付）成本总额 8,055,667.87 4,209,517.14 减：应收利息总额 217,954.53 145,655.80 买卖债券差价收入 -56,837.97 -18,517.14 7.4.7.14资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15贵金属投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.16衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 第 29页 安信一带一路分级 2020年年度报告 7.4.7.17股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020 年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日 股票投资产生的股利收益 2,480,133.40 3,447,016.08 其中：证券出借权益补偿收入 -- 基金投资产生的股利收益 -- 合计 2,480,133.40 3,447,016.08 7.4.7.18公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日 1.交易性金融资产 8,569,687.46 27,816,884.50 股票投资 8,566,966.89 27,805,320.16 债券投资 2,720.57 11,564.34 资产支持证券投资 -- 基金投资 -- 贵金属投资 -- 其他 -- 2.衍生工具 -- 权证投资 -- 3.其他 -- 减：应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 -- 合计 8,569,687.46 27,816,884.50 7.4.7.19其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 基金赎回费收入 95,043.06 66,610.80 其他 25.16 - 合计 95,068.22 66,610.80 7.4.7.20交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 交易所市场交易费用 206,997.70 236,655.78 银行间市场交易费用 -- 合计 206,997.70 236,655.78 第 30页 安信一带一路分级 2020年年度报告 7.4.7.21其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 审计费用 40,000.00 50,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 -- 指数使用费 200,000.00 200,000.00 上市费 60,000.00 60,000.00 公证费 10,000.00 - 律师费 40,000.00 - 合计 470,000.00 430,000.00 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 本基金的基金管理人已于 2020年 12月 2日发布《关于安信中证一带一路主题指数分级证券 投资基金之安信一带一路 A份额和安信一带一路 B份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公 告》，向深圳证券交易所申请安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金之安信一带一路 A份额 和安信一带一路 B份额两级子份额退市，并于 2020年 12月 31日（基金折算基准日）进行基金份 额折算，《安信中证一带一路主题指数型证券投资基金基金合同》于 2021年 1月 1日正式生效， 《安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金基金合同》同时失效，“安信中证一带一路主题指 数分级证券投资基金”的基金名称相应变更为“安信中证一带一路主题指数型证券投资基金”。场 外简称由“安信一带一路分级”变更为“安信一带一路指数”；场内简称由“一带分级”变更为“安 信一带”。除上述事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称与本基金的关系 安信基金管理有限责任公司 (“安信基 金 ”) 基金管理人、基金销售机构 招商证券股份有限公司 (“招商证券 ”)基金托管人、基金销售机构 安信证券股份有限公司 (“安信证券 ”)基金管理人的股东、基金销售机构 五矿资本控股有限公司基金管理人的股东 中广核财务有限责任公司基金管理人的股东 佛山市顺德区新碧贸易有限公司基金管理人的股东 安信乾盛财富管理（深圳）有限公司基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 第 31页 安信一带一路分级 2020年年度报告 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 安信证券 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 （ %） 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 （ %） 28,048,616.82 21.77 -- 招商证券 100,771,325.39 78.23 171,117,259.06 100.00 7.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 当期 佣金 占当期佣金总量 的比例（ %） 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例（ %） 安信证券 20,399.59 22.15 20,399.59 92.29 招商证券 71,677.93 77.85 1,704.24 7.71 关联方名称 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 当期 佣金 占当期佣金总量 的比例（ %） 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例（ %） 招商证券 121,714.22 100.00 22,377.70 100.00 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费 和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为 本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 第 32页 安信一带一路分级 2020年年度报告 当期发生的基金应支付的管理费 月 31日 1,331,350.34 12月 31日 1,651,890.08 其中：支付销售机构的客户维护费 160,662.34 207,819.13 注：基金管理费每日计提，按月支付。本基金的管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费 率计提。计算方法如下： H=E×1.00%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 266,270.16 330,378.05 注：基金托管费每日计提，按月支付。本基金的托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费 率计提。计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金于本期及上年度可比期间均无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的 证券出借业务的情况。 7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金于本期及上年度可比期间均无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率 的证券出借业务的情况。 第 33页 安信一带一路分级 2020年年度报告 7.4.10.5各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 一带分级 关联方名称 本期末 2020年 12月 31日 上年度末 2019年 12月 31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 （ %） 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比 例（ %） 招商证券 1.00 0.00 1.00 0.00 注：本基金其他关联方投资本基金所适用的费率/用与本基金法律文件规定的一致。 7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日 期末余额当期利息收入 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 期末余额当期利息收入 招商证券 4,107,899.89 73,043.56 14,106,328.16 211,524.35 注：本基金的银行存款由基金托管人招商证券保管，按约定利率计息。 7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.8其他关联交易事项的说明 本基金于本期及上年度可比期间无需说明的其他关联交易事项。 7.4.11利润分配情况 本基金本期未进行利润分配。 7.4.12期末(2020年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通 日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单 位：股） 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 003030祖名2020年2021年新股未 15.18 15.18 480 7,286.40 7,286.40 - 第 34页 安信一带一路分级 2020年年度报告 股份12月 251月 6上市 日日 003031605277688179688221688585688617 中瓷 电子 新亚 电子 阿拉 丁 前沿 生物 上纬 新材 惠泰 医疗 2020年 12月 24 日 2021年 1月 4 日 2020年 12月 25 日 2021年 1月 6 日 2020年 10月 16 日 2021年 4月 26 日 2020年 10月 20 日 2021年 4月 28 日 2020年 9月 21 日 2021年 3月 29 日 2020年 12月 30 日 2021年 1月 7 日 新股未 上市 新股未 上市 新股锁 定 新股锁 定 新股锁 定 新股未 上市 15.27 16.95 19.43 （未完）  |