[年报]农银海棠三年定开混合 : 农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金2020年年度报告
原标题:农银海棠三年定开混合 : 农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金2020年年度报告 农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投 资基金 2020 年年度报告 2020 年 12 月 31 日 基金管理人： 农银汇理基金管理有限公司 基金托管人： 中国工商银行股份有限公司 送出日期： 2021 年 3 月 29 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2 021 年 3 月 25 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 5 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................ ................................ ............. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 7 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ ................................ ................................ .. 9 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ................................ ........ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16 §6 审计报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 17 6.1 审计报告基本信息 ................................ ................................ ................................ .................... 17 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ................................ ................................ ................ 17 §7 年度财务报表 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 20 7.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 20 7.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 22 7.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 23 §8 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 50 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 50 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 50 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 51 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 52 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 55 8.6 期末按 公允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 55 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 55 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 55 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 55 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 55 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 55 8.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 56 §9 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 58 9.1 期末基金份额持有人户数及 持有人结构 ................................ ................................ ................ 58 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 58 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 58 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品 情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ................... 58 §10 开放式基金份额变 动 ................................ ................................ ................................ ....................... 59 §11 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ . 60 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 60 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 60 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 60 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 60 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 60 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 60 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 60 11.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 62 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 65 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 65 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ .......................... 65 §13 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 66 13.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 66 13.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 66 13.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 66 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金 基金简称 农银海棠定开混合 基金主代码 006977 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019 年 4 月 16 日 基金管理人 农银汇理基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2 51,647,246.26 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在控制投资组合风险的前提下，追求资产的长 期稳健增值。 投资策略 1 、大类资产配置策略； 2 、股票投资策略； 3 、债券投 资策略； 4 、权证投资策略； 5 、股指期货投资策略； 6 、 国债期货投资策略； 7 、资产支持证券投资策略。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率 ×65% + 中证全债指数收益率 ×35% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期风险和预期收益水平高 于货币市场基金、债券型 基金，低于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 农银汇理基金管理有限公 司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 翟爱东 郭明 联系电话 021 - 61095588 010 — 66105798 电子邮箱 lijianfeng@abc - ca.com [email protected] 客户服务电话 021 - 61095599 95588 传真 021 - 61095556 010 — 66105799 注册地址 中国（上海）自由贸易试验 区银城路 9 号 5 0 层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验 区银城路 9 号 50 层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 许金超 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.abc - ca.com 基金年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区银城路 9 号 50 层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 普通合伙） 中国上海市黄浦区湖滨路202号企 业天地2号楼普华永道中心11楼 注册登记机构 农银汇理基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区银城 路 9 号 50 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2020年 2019年4月16日(基 金合同生效 日)-2019年12月31 日 2018年 本期已实现收益 188,996,170.90 10,465,093.54 - 本期利润 338,041,139.38 42,052,853.6 6 - 加权平均基金份额本期利润 1.3548 0.1703 - 本期加权平均净值利润率 89.33% 16.47% - 本期基金份额净值增长率 137.01% 17.03% - 3.1.2 期末数据和指标 2020 年末 2019 年末 2018 年末 期末可供分配利润 125,923,027.78 10,465,093.54 - 期末可供分配基金份额利润 0.5004 0.0424 - 期末基金资产净值 559,261,973.53 288,950,672.86 - 期末基金份额净值 2.2 224 1.1703 - 3.1.3 累计期末指标 2020 年末 2019 年末 2018 年末 基金份额累计净值增长率 177.37% 17.03% - 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 29.98% 1.95% 9.21% 0.64% 20.77% 1.31% 过去六个月 72.17% 1.97% 16.22% 0.87% 55 .95% 1.10% 过去一年 137.01% 1.94% 18.88% 0.92% 118.13% 1.02% 自基金合同 生效起至今 177.37% 1.53% 23.28% 0.84% 154.09% 0.69% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 基金的投资组合比例为：本基金股票投资占基金资产净值的比例为 50% - 95% ，但因开放期流动 性 需要，为保护基金份额持有人利益，每个开放期开始前三个月至开放期结束后三个月内不受前述 比例限制。开放期内，本基金每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证 金 后，保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5% ；封 闭期 内，本基金不受上述 5% 的限制，但每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳 的交易保 证金后，应当保持不低于交易保证金一倍 的现金；其中，现金不包括结算备 付金、存出 保证金、应收 申购款等。 如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理 人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 本基金建仓期为基金合同生效日（ 2019 年 4 月 16 日）起六个月，建仓期满时，本基金各项投资 比例已达到基金合同规定的投资比例。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每 10 份基金份额 分红数 现金 形式发放 总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配合 计 备注 2020 2.9820 67,729,838.71 5,962,170.17 73,692,008.88 2019 - - - - 合计 2.9820 67,729,838.71 5,962,170.17 73,692,008.88 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 农银汇理基金管理有限公司成立于 2008 年 3 月 18 日，是中法合资的有限责任公司。公司注 册资本为人民币壹拾柒亿伍仟万零壹元，其中中国农业银行股份有限公司出资比例为 51.67 ％， 东方汇理资产管理公司出资比例为 33.33 ％，中铝资本控股有限公司出资比例为 15 ％。公司办公 地址为中国（上海）自由贸易试验区银城路 9 号 50 层。公司法定代表人为许金超先生。 截止 2020 年 12 月 31 日，公司共管理 60 只开放式基金，分别为农银汇理行业成长混合型证 券投资基金、农银汇 理恒久增利债券型证券投资基金、农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 、 农银汇理策略价值混合型证券投资基金、农银汇理中小盘混合型证券投资基金、农银汇理大盘蓝 筹混合型证券投资基金、农银汇理货币市场证券投资基金、农银汇理沪深 300 指数证券投资基金、 农银汇理增强收益债券型证券投资基金、农银汇理策略精选混合型证券投资基金、农银汇理中证 500 指数证券投资基金、农银汇理消费主题混合型证券投资基金、农银汇理行业轮动混合型证券 投资基金、农银汇理金聚高等级债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增长混合型证券投资基 金、农银汇理行业领先 混合型证券投资基金、农银汇理区间收益灵活配置混合型证券投资基金 、 农银汇理研究精选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理金汇债券型证券投资基金、农银汇理 红利日结货币市场基金、农银汇理医疗保健主题股票型证券投资基金、农银汇理主题轮动灵活配 置混合型证券投资基金、农银汇理信息传媒主题股票型证券投资基金、农银汇理工业 4.0 灵活配 置混合型证券投资基金、农银汇理天天利货币市场基金、农银汇理现代农业加灵活配置混合型证 券投资基金、农银汇理新能源主题灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理物联网主题灵活配置 混合型证券投资基金、农 银汇理国企改革灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理金丰一年定 期 开放债券型证券投资基金、农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金穗纯债 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、农银汇理金泰一年定期开放债券型证券投资基金、 农银汇理日日鑫交易型货币市场基金、农银汇理金安 18 个月开放债券型证券投资基金、农银汇理 尖端科技灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理中国优势灵活配置混合型证券投资基金、农银 汇理区间策略灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理研究驱动灵活配置混合型证券投资基金、 农银汇理量化智慧动力混合型证 券投资基金、农银汇理金鑫 3 个月定期开放债券型发起式证券投 资 基金、农银汇理睿选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理金禄债券型证券投资基金、农银 汇理永盛定期开放混合型证券投资基金、农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金、农银 汇理丰泽三年定期开放债券型证券投资基金、农银养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基 金中基金（ FOF ）、农银汇理金盈债券型证券投资基金、农银汇理金益债券型证券投资基金、农银 汇理丰盈三年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理区间精选灵活配置混合型证券投资基金、 农银汇理彭博 1 - 3 年中国利率 债指数证券投资基金、农银汇理金祺一年定期开放债券型发起式 证 券投资基金、农银汇理创新医疗混合型证券投资基金、农银汇理策略趋势混合型证券投资基金、 农银汇理中证国债及政策性金融债 1 - 5 年指数证券投资基金、农银汇理永乐 3 个月持有期混合型 基金中基金（ FOF ）、农银汇理智增一年定期开放混合型证券投资基金、农银养老目标日期 2045 五年持有期混合型发起式基金中基金（ FOF ）、农银汇理秀山一年持有期混合型发起式证券投资基 金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期 限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 赵诣 本基金基 金经理、 投资部副 总经理 2020 年 6 月 1 日 - 8 硕士。历任申银万国证 券研究所机械行业分 析师、农银汇理基金管 理有限公司研究员、农 银汇理基金管理有限 公司基金经理助理。现 任农银汇理基金管理 有限公司投资部副总 经理、基金经理。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 报告期末，本基金基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《 证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金销售机 构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产。报告期 内，本基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了《农 银汇理基金管理有限公司公平交易管理办法》、《特定客户资产管理业务公平交易管理办法》， 明确各部门的职 责以及公平交易控制的内容、方法。 本基金管理人通过事前识别、事中控制、事后检查三个步骤来保证公平交易。事前识别的任 务是制定制度和业务流程、设置系统控制项以强制执行公平交易和防范反向交易；事中控制的工 作是确保公司授权、研究、投资、交易等行为控制在事前设定的范围之内，各项业务操作根据制 度和业务流程进行；事后检查公司投资行为与事前设定的流程、限额等有无偏差，编制投资组合 公平交易报告，分析事中控制的效果，并将评价结果报告风险管理委员会。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司 公平交易制度指导意见》等法 规和公司内部公平交易制度的规定，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，确 保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 未发生本基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成 交量的 5% 的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2020 年一季度受疫情的影响，市场出现了较大的波动。进入 二季度，随着国内和海外国家逐 步进入复工复产阶段，各国均出台了较强的经济刺激政策，全球进入放水阶段，随着美股在宽松 的货币环境下创出新高，国内市场也在二季度出现震荡上行的局面，随着进入三季度市场对于宽 松预期的降低，市场进入区间震荡期，全年上证指数上涨 13.87% ，深证成指上涨 38.73% ，创业板 指上涨 64.96% 。 从全年来看，基金获得 137.53% 的收益，在操作上，整个四季度仓位处于一个相对稳定的水 平，结构上也并未进行大的调整。在一季度经历了疫情冲击导 致的大幅波动后，从二季度开始取 得了较好的收益，主要原因在于 由于市场对于海外疫情短期影响过于担忧，而忽视了优质公司的 长期成长价值，因此在因外需原因而导致的下跌中，加仓了以光伏为主的全球供应链行业，使得 在疫情影响衰减之后获得了较好的收益，同时随着行业基本面的回升，在 4 季度加仓了新能源汽 车产业链的企业。目前组合持仓仍然主要集中在计算机、电子、机械、新能源、医药等行业。 展望 2021 年，上市公司的经营质量仍是我们最重要的关注因素，因此部分业绩稳定增长的优 质公司，由于缺乏题材，导致在一季度股价表现不佳的情况下，反而 是为明年后三个季度布局的 好时机。同时，头部企业由于在低折现率 、长久期、高流动性的情况下，给了很高的溢价，而中 盘细分行业龙头由于关注度较低，估值、增速更匹配，因此也会存在较好的机会。整体上我们没 有特别大的变化，更加关注有“增量”的方向，一个是技术进步带来需求提升的方向，包括新能 源和 5G 应用；另外一个是在 “ 国内大循环为主体，国内国际双循环相互促进 ” 定调下的国产替代、 补短板的方向，尤其是以航空发动机、半导体为主的高端制造业。组合配置上仍然围绕科技 + 消费 的方式，科技股方面，主要以 5G 产业链、新能源、高端制造为主； 在消费股方面，主要以医疗服 务、大众消费品为主。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 2.2224 元；本报告期基金份额净值增长率为 137.01% ，业 绩比较基准收益率为 18.88% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望后市，由于疫情的影响，对过去的一年全球的经济都产生了较大的影响，也使得各国都 通过释放流动性的方式来刺激经济，随着疫苗的逐步推出，部分国家随着大规模的接种，已经取 得了明显的效果，随着覆盖人群的增加，疫情有望逐步得到控制，使得全球其他国家经济的重新 得到恢复。这将导致今年有几个方面值得关注：疫苗顺利推出后，使得疫情得到控制；经 济增长 在后疫情时代能否顺利得到恢复；经济恢复后，流动性是否会逐步收紧；美国新一任政府对华政 策等。由于流动性再继续加速宽松的概率较低，也就使得估值扩张的难度加大，因此今年更多的 需要关注业绩的增长是否能消化掉之前过高的估值，主要以自下而上的机会为主。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 公司建立了比较完善的监察稽核制度和组织结构。公司督察长组织指导对基金包括本基金的 监察稽核工作，监察稽核部具体监督检查基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况，并 向公司总经理报告。公司风险管理委员会批准适用本基金的风险管理 措施，定期回顾执行情况， 并由风险控制部实施日常监控。督察长及监察稽核部对其他部门及人员执行业务进行稽核审计， 督促其合规运作、加强风险控制。督察长定期编制监察稽核报告，提交总经理和董事会成员收阅。 报告期内，公司监察稽核体系运行顺利，本基金没有出现违反法律规定的事项，有效的保证了本 基金的合规运作。 本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下： （ 1 ）全面开展基金运作稽核工作，防范内幕交易，确保基金投资的独立性、公平性及合规性 主要措施有：严格执行集中交易制度，确保研究、投资决策和交易隔离；严格检查基金的投 资决 策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序。通过以上措施，保证了投资遵循既定的投资 决策程序与业务流程，保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。 （ 2 ）修订内部管理制度，完善投资业务流程 根据监管机关的规定，更新公司内部投资管理制度，不断加强内部流程控制，动态作出各项 合规提示，防范投资风险。 本基金管理人将一如既往地遵循诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高 合规与稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据财政部于 2 006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投 资基金执行〈企业会计准则〉有关衔接事宜的通知》（证监会计字 [2007]15 号）、《中国证监会 关于证券投资基金估值业务的指导意见》（证监会公告 [2017]13 号）等文件，本公司制订了证券 投资基金估值政策和程序，并设立了估值委员会。 公司参与基金估值的机构及人员职责：公司估值委员会负责本公司估值政策和程序的制定 和解释，并定期对估值政策和 程序进行评价，在 发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情 况、以及当本公司旗下的证券投资基金在采用新投资策略或投资新品种时，估值委员会应评价现 有估值政策和程序的适用性，必要时及时进行修订。公司运营部根据相关基金《基金合同》、《招 募说明书》等文件关于估值的约定及公司估值政策和程序进行日常估值。基金经理根据市场环境 的变化，书面提示公司风险控制部和运营部测算投资品种潜在估值调整对基金资产净值的影响可 能达到的程度。风险控制部提交测算结果给运营部，运营部参考测算结果对估值调整进行试算， 并根据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估 值方法。公司监察稽核部对上述过程进行 监督，根据法规进行披露。 以上参与估值流程各方为公司各部门人员，均具有基金从业资格，具有丰富的基金从业经 验和相关专业胜任能力，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理的代表作为公司估值委员会 委员，可以提议测算某一投资品种的估值调整影响，并有权投票表决有关议案。基金经理有影响 具体证券估值的利益需求，但是公司的制度和组织结构约束和限制了其影响程度，如估值委员会 表决时，其仅有一票表决权，遵守少数服从多数的原则。 本公司未签约与估值相关的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 报告期内已实施过一次利润分配，分配方案为每 10 份基金份额派发红利 0.382 元，权益登记 日为 2020 年 1 月 20 日，共配利润 73,692,008.88 元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的 规定。报告期内，本基金未出现上述情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，本基金托管人在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合 同、托管协议和其他有关规定，不存在损 害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了 基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金的管理人 —— 农银汇理基金管 理有限公司在农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行 为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管 人依法对农银汇理基金管理有限公司编制和披露的农银汇理海棠三年定期开放混合型 证券投资基金 2020 年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字 (2021) 第 25041 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金全体基金份额持 有人 审计意见 ( 一 ) 我们审 计的内容 我们审计了农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金 ( 以下 简称 “ 农银海棠定开混合基金 ”) 的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表， 2020 年度的利润表和所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表以及财务报表附注。 ( 二 ) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 “ 中 国证监会 ”) 、中国证券投资基金业协会 ( 以下简称 “ 中国基金业协 会 ”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映 了农银海棠定开混合基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于农银海棠定开混合 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 管理层和治理层对财务报表的 责任 农银海棠定开混合基金的基金管理人 农银汇理基金管理有限公司 ( 以下简称 “ 基金管理人 ”) 管理层负责按照企业会计准则和中国 证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估农银海棠定开混合 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 ( 如适用 ) ，并运 用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算农银海棠定开混 合基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督农银海棠定 开混合基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： ( 一 ) 识别和 评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 ( 二 ) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 ( 三 ) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 ( 四 ) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当 性得出结论。 同时，根据获取的审计证据，就可能导致对农银海棠定开 混合基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致农 银海棠定开混合基金不能持续经营。 ( 五 ) 评价财务报表的总体列报 ( 包括披露 ) 、结构和内容，并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人 治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 薛竞 赵钰 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11 楼 审计报告日期 2021 年 3 月 24 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金 报告截止日： 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 67,605,336.93 44,302,795.98 结算备付金 260,500.89 631,719.20 存出保证金 72,469.07 84,420.50 交易性金融资产 7.4.7.2 487,232,458.84 244,866,663.14 其中：股票投资 487,232,458.84 244,866,663.14 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 5,223,402.25 - 应收利息 7.4.7.5 6,957.69 6,925.26 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 560,401,125.67 289,892,524.08 负债和所有者权益 附注号 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 632,542.32 353,373.70 应付托管费 105,423.71 58,895.62 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 221,185.79 389,581.90 应交税费 0.32 - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 180,000.00 140,000.00 负债合计 1,139,152.14 941,851.22 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 251,647,246.26 246,897,819.20 未分配利润 7.4.7.10 307,614,727.27 42,052,853.66 所有者权益合计 559,261,973.53 288,950,672.86 负债和所有者权益总计 560,401,125.67 289,892,524.08 注：报 告截止日 2020 年 12 月 31 日，基金份额净值 2.2224 元，基金份额总额 251,647,246.26 份。 7.2 利润表 会计主体： 农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金 本报告期： 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2020年1月1日至 2020年12月31日 上年度可比期间 2019年4月16日(基 金合同生效日)至 2019年12月31日 一、收入 347,052,839.42 46,251,211.22 1.利息收入 293,197.59 1,187,838.77 其中：存款利息收入 7.4.7.11 263,491.40 588,219.16 债券利息收入 396.71 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 29,309.48 599,619.61 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 197,714,673.35 13,475,612.33 其中：股票投资收益 7.4.7.12 196,022,619.35 13,005,219.13 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 485,759.24 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 1,206,294.76 470,393.20 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 149,044,968.48 31,587,760.12 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 - - 减：二、费用 9,011,700.04 4,198,357.56 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 5,639,322.41 2,716,267.68 2．托管费 7.4.10.2.2 939,887.07 452,711.26 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 2,233,135.89 882,350.62 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6 ．税金及附加 1.47 - 7．其他费用 7.4.7.20 199,353.20 147,028.00 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 338,041,139.38 42,052,853.66 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 338,041,139.38 42,052,853.66 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金 本报告期： 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所 有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 246,897,819.20 42,052,853.66 288,950,672.86 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 338,041,139.38 338,041,139.38 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填列） 4,749,427.06 1,212,743.11 5,962,170.17 其中： 1. 基金申购款 4,749,427.06 1,212,743.11 5,962,170.17 2. 基 金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“ - ” 号填列） - - 73,692,008.88 - 73,692,008.88 五、期末所有者权益（基 金净值） 251,647,246.26 307,614,727.27 559,261,973.53 项目 上年度可比期间 2019 年 4 月 16 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2019 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 246,897,819.20 - 246,897,819. 20 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 42,052,853.66 42,052,853.66 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填列） - - - 其中： 1. 基金申购款 - - - 2. 基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“ - ” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 246,897,819.20 42,052,853.66 288,950,672.86 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______ 施卫 ______ ______ Celine Zhang ______ ____ 丁煜琼 ____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理 委员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可 [2019] 第 117 号《关于准予农银汇理海棠三年定期开 放混合型证券投资基 金注册的批复》核准，由农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国 证券投资基金法》和《农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。 本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 246,711,110.45 元，业经普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 普华永道中天验字 (2019) 第 0222 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资 基金基金合同》于 2019 年 4 月 16 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 246,897,8 19.20 份基金份额，其中认购资金利息折合 186,708.75 份基金份额。本基金的基金管理人为农银汇理基 金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 本基金以定期开放方式运作，即采取封闭期和开放期相结合的方式运作。自基金合同生效日 ( 含该日 ) 起或者自每一开放期结束之日次日 ( 含该日 ) 起至三年后的对应日的前 一日的期间，为本 基金的一个封闭期。本基金的第一个封闭期自基金合同生效之日 ( 含该日 ) 起至三年后的对应日的 前一日止。下一个封闭期自第一个开放期结束之日次日 ( 含该日 ) 起至三年后的对应日的前一日止， 以此类推 。如该对应日为非工作日或无该对应日，则顺延至下一工作日。本基金封闭期内不办理 申购与赎回业务 ( 红利再投资除外 ) ，也不上市交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基（未完）  |