[年报]嘉实多利 : 2020年年度报告
原标题:嘉实多利 : 2020年年度报告 嘉实多利收益债券型证券投资基金2020年 年度报告 2020年12月31日 基金管理人：嘉实基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2021年3月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董 事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年03月23日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 嘉实多利收益债券型证券投资基金由嘉实多利分级债券型证券投资基金转型而成。2020年9 月25日至2020年10月26日本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，会议审议通过了《关 于嘉实多利分级债券型证券投资基金转型及基金合同修改有关事项的议案》。基金份额持有人大会 决议已于2020年10月28日表决通过之日起生效，并于2020年10月29日披露了《关于嘉实多 利分级债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。根据持有人大会通 过的议案及方案说明，经与基金托管人协商一致，基金管理人已将《嘉实多利分级债券型证券投 资基金基金合同》、《嘉实多利分级债券型证券投资基金托管协议》修订为《嘉实多利收益债券型 证券投资基金基金合同》、《嘉实多利收益债券型证券投资基金托管协议》，并据此拟定了《嘉实多 利收益债券型证券投资基金招募说明书》。自2020年11月27日起，《嘉实多利收益债券型证券投 资基金基金合同》、《嘉实多利收益债券型证券投资基金托管协议》生效，《嘉实多利分级债券型证 券投资基金基金合同》、《嘉实多利分级债券型证券投资基金托管协议》将自同一日起失效。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 嘉实多利收益债券型证券投资基金报告期自2020年11月27日起至2020年12月31日止， 原嘉实多利分级债券型证券投资基金报告期自2020年1月1日起至2020年11月26日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ....................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................................................................................. 6 2.1 基金基本情况（转型后） ......................................................... 6 2.1 基金基本情况（转型前） ......................................................... 6 2.2 基金产品说明（转型后） ......................................................... 7 2.2 基金产品说明（转型前） ......................................................... 7 2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................... 7 2.4 信息披露方式 ................................................................... 8 2.5 其他相关资料(转型后) ........................................................... 8 2.5 其他相关资料(转型前) ........................................................... 8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................ 8 3.1 主要会计数据和财务指标(转型后).................................................. 8 3.1 主要会计数据和财务指标(转型前).................................................. 9 3.2 基金净值表现（转型后） ......................................................... 9 3.2 基金净值表现（转型前） ........................................................ 11 3.3 其他指标 ...................................................................... 13 3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型后） ........................................... 13 3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前） ........................................... 13 §4 管理人报告 ............................................................................................................................. 13 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................... 13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................... 17 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................... 17 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................. 18 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................. 19 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......................................... 19 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................... 20 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................... 20 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ....................... 20 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................... 20 §5 托管人报告 ............................................................................................................................. 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................... 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......... 20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 21 §6 审计报告（转型后）............................................................................................................... 21 6.1 审计报告基本信息 .............................................................. 21 6.2 审计报告的基本内容 ............................................................ 21 §6 审计报告（转型前）............................................................................................................... 23 6.1 审计报告基本信息 .............................................................. 23 6.2 审计报告的基本内容 ............................................................ 23 §7 年度财务报表（转型后） ....................................................................................................... 25 7.1 资产负债表 .................................................................... 25 7.2 利润表 ........................................................................ 26 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................. 27 7.4 报表附注 ...................................................................... 28 §7 年度财务报表（转型前） ....................................................................................................... 48 7.1 资产负债表 .................................................................... 48 7.2 利润表 ........................................................................ 49 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................. 51 7.4 报表附注 ...................................................................... 52 §8 投资组合报告（转型后） ....................................................................................................... 75 8.1 期末基金资产组合情况 .......................................................... 75 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合............................................... 75 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................... 76 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................. 77 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................... 78 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................... 78 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............. 78 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............. 78 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................... 78 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................... 79 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................... 79 8.12 投资组合报告附注 ............................................................. 79 §8 投资组合报告（转型前） ....................................................................................................... 81 8.1 期末基金资产组合情况 .......................................................... 81 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合............................................... 81 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................... 82 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................. 83 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................... 85 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................... 85 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............. 85 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............. 85 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................... 85 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................... 86 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................... 86 8.12 投资组合报告附注 ............................................................. 86 §9 基金份额持有人信息（转型后） ............................................................................................ 88 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构............................................. 88 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................... 88 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ....................... 88 §9 基金份额持有人信息（转型前） ............................................................................................ 89 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构............................................. 89 9.2 期末上市基金前十名持有人 ...................................................... 89 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................... 91 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ....................... 91 §10 开放式基金份额变动（转型后） .......................................................................................... 91 §10 开放式基金份额变动（转型前） .......................................................................................... 92 §11 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 92 11.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................... 92 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................ 93 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................................. 93 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................... 93 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.............................................. 93 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .............................. 94 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) .................................... 94 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) .................................... 96 11.8 其他重大事件（转型后） ....................................................... 97 11.8 其他重大事件（转型前） ....................................................... 98 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................ 101 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ....................... 101 §13 备查文件目录 ...................................................................................................................... 101 13.1 备查文件目录 ................................................................ 101 13.2 存放地点 .................................................................... 102 13.3 查阅方式 .................................................................... 102 §2 基金简介 2.1 基金基本情况（转型后） 基金名称 嘉实多利收益债券型证券投资基金 基金简称 嘉实多利收益债券 场内简称 嘉实多利 基金主代码 160718 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020年11月27日 基金管理人 嘉实基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 51,137,755.71份 基金合同存续期 不定期 2.1 基金基本情况（转型前） 基金名称 嘉实多利分级债券型证券投资基金 基金简称 嘉实多利分级债券 场内简称 嘉实多利 基金主代码 160718 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年3月23日 基金管理人 嘉实基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 42,865,990.46份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交 易所 深圳证券交易所 上市日期 2011年5月6日 下属分级基金的基金简称 嘉实多利分级债券 多利优先 多利进取 下属分级基金的场内简称 嘉实多利 多利优先 多利进取 下属分级基金的交易代码 160718 150032 150033 报告期末下属分级基金的 份额总额 21,598,255.46份 17,014,188.00份 4,253,547.00份 2.2 基金产品说明（转型后） 投资目标 本基金在严格控制风险的前提下，通过积极主动的投资管理，力争实现 基金资产的长期稳健增值。 投资策略 本基金为达到控制基金组合风险，实现良好收益率的目标，会密切关注 经济运行趋势，深入分析财政及货币政策对经济运行的影响，结合各大 类资产的预期收益率、波动性及流动性等方面因素，做出最佳的资产配 置，在规避基金组合风险的同时进一步增强基金组合收益。主要投资策 略包括：资产配置策略、信用债券投资策略、杠杆放大策略、其他债券 投资策略、股票投资策略、国债期货投资策略、资产支持证券投资策略 业绩比较基准 中债总全价指数收益率× 90% + 沪深 300 指数收益率 × 10% 风险收益特征 本基金为债券型证券投资基金，风险与收益高于货币市场基金，低于股 票型基金、混合型基金。 2.2 基金产品说明（转型前） 投资目标 本基金在有效控制风险、保持适当流动性的前提下，力争持续稳定增值。 投资策略 为持续稳妥地获得高于存款利率的收益，本基金首先运用“嘉实下行风 险波动模型”，控制基金组合的年下行波动风险。在此前提下，本基金 综合分析宏观经济趋势、国家宏观政策趋势、行业及企业盈利和信用状 况、债券市场和股票市场估值水平及预期收益等，挖掘风险收益优化、 满足组合收益和流动性要求的投资机会，力求持续取得达到或超过业绩 比较基准的收益。主要投资策略包括：嘉实下行风险波动模型、资产配 置策略、债券投资策略、可转债投资策略、股票投资策略、权证投资策 略。 业绩比较基准 中国债券总指数收益率 × 90% + 沪深300指数收益率 × 10% 风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期风险和预期收益低于股票型基金、混合型 基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 嘉实基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 胡勇钦 张燕 联系电话 (010)65215588 (0755)83199084 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-600-8800 95555 传真 (010)65215588 (0755)83195201 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区世 纪大道8号上海国金中心二期27 楼09-14单元 深圳深南大道7088号招商银行 大厦 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街21号 北京国际俱乐部C座写字楼12A 层 深圳深南大道7088号招商银行 大厦 邮政编码 100005 518040 法定代表人 经雷 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.jsfund.cn 基金年度报告备置地点 北京市朝阳区建国门外大街21号北京国际俱乐部C 座写字楼12A层嘉实基金管理有限公司 2.5 其他相关资料(转型后) 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场二座 普华永道中心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街17号 2.5 其他相关资料(转型前) 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场二座 普华永道中心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标(转型后) 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2020年11月27日（基金合同生效日）-2020年12月31日 本期已实现收益 116,259.22 本期利润 80,280.16 加权平均基金份额本期利润 0.0019 本期加权平均净值利润率 0.19% 本期基金份额净值增长率 0.05% 3.1.2 期末数据和指标 2020年末 期末可供分配利润 18,767,331.49 期末可供分配基金份额利润 0.3670 期末基金资产净值 52,375,013.02 期末基金份额净值 1.0242 3.1.3 累计期末指标 2020年末 基金份额累计净值增长率 0.05% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （2）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 （3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 （4）自2020年11月27日起，《嘉实多利收益债券型证券投资基金基金合同》生效，《嘉实多利 分级债券型证券投资基金基金合同》同日起失效。 3.1 主要会计数据和财务指标(转型前) 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2020年1月1日-2020 年11月26日（基金合 同失效前日） 2019年 2018年 本期已实现收益 6,234,908.15 3,278,745.04 -1,090,238.44 本期利润 5,090,788.41 4,682,104.41 -1,195,457.95 加权平均基金份额本期 利润 0.0772 0.0659 -0.0155 本期加权平均净值利润 率 7.74% 6.78% -1.57% 本期基金份额净值增长 率 7.99% 7.13% -1.84% 3.1.2 期末数据和指标 2020年11月26日（基 金合同失效前日） 2019年末 2018年末 期末可供分配利润 15,711,920.41 19,800,501.91 17,136,757.83 期末可供分配基金份额 利润 0.3665 0.2866 0.2471 期末基金资产净值 43,883,586.88 68,227,557.27 66,597,240.21 期末基金份额净值 1.0237 0.9876 0.9603 3.1.3 累计期末指标 2020年11月26日（基 金合同失效前日） 2019年末 2018年末 基金份额累计净值增长 率 55.69% 44.17% 34.57% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （2）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 （3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 （4）自2020年11月27日起，《嘉实多利收益债券型证券投资基金基金合同》生效，《嘉实多利 分级债券型证券投资基金基金合同》同日起失效。 3.2 基金净值表现（转型后） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 份额净值 增长率标 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② ④ 自基金合同生效起 至今 0.05% 0.24% 1.60% 0.12% -1.55% 0.12% 注：本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下： Return(t)=90%*(中债总全价指数(t)/中债总全价指数(t-1)-1)+10%*(沪深300指数(t)/沪 深300指数(t-1)-1) Benchmark(t)=(1+Return(t))×（1+Benchmark(t-1)）-1 其中，t =1，2，3，…T，T表示时间截至日。 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 CN_50080000_160718_FB010010_20210002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.ZXH.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 注：（1）本基金合同生效日2020年11月27日至报告期末未满1年。（2）按基金合同和招募说明 书的约定，本基金自基金合同生效日6个月为建仓期，本报告期处于建仓期内。 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 CN_50080000_160718_FB010010_20210002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.ZXH.0.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj.jpg 注：上述数据根据基金当年实际存续期计算。 3.2 基金净值表现（转型前） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 1.15% 0.17% 1.03% 0.12% 0.12% 0.05% 过去六个月 3.90% 0.30% 1.01% 0.14% 2.89% 0.16% 过去一年 7.99% 0.29% 3.74% 0.16% 4.25% 0.13% 过去三年 13.56% 0.21% 17.75% 0.14% -4.19% 0.07% 过去五年 18.64% 0.21% 19.07% 0.15% -0.43% 0.06% 自基金合同生效起 至今 55.69% 0.30% 51.64% 0.17% 4.05% 0.13% 注：本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下： Return(t)=90%*(中国债券总指数(t)/中国债券总指数(t-1)-1)+10%*(沪深300指数(t)/沪 深300指数(t-1)-1) Benchmark(t)=(1+Return(t))×（1+Benchmark(t-1)）-1 其中，t =1，2，3，…T，T表示时间截至日。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50080000_160718_FB010010_20210002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.ZXQ.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 注：（1）按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起6个月为建仓期，建仓期 结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。 （2）自2020年11月27日起，《嘉实多利收益债券型证券投资基金基金合同》生效，《嘉实 多利分级债券型证券投资基金基金合同》同日起失效。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 CN_50080000_160718_FB010010_20210002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.ZXQ.0.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj.jpg 注：上述数据根据基金当年实际存续期计算。 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型后） 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前） 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5号文批准，于1999年3月25日成立， 是中国第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，总部设在北京并 设北京、深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉分公司。公司获得首批 全国社保基金、企业年金投资管理人、QDII资格和特定资产管理业务资格。 截止2020年12月31日，基金管理人共管理205只开放式证券投资基金，具体包括嘉实成长收益 混合、嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业混合、 嘉实货币、嘉实沪深300ETF联接（LOF）、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实 海外中国股票混合（QDII）、嘉实研究精选混合、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法混合、嘉实回报 混合、嘉实基本面50指数（LOF）、嘉实稳固收益债券、嘉实价值优势混合、嘉实H股指数 （QDII-LOF）、嘉实主题新动力混合、嘉实领先成长混合、嘉实深证基本面120ETF、嘉实深证基 本面120ETF联接、嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）、嘉实信用债券、嘉实周期优选混合、嘉实安心货 币、嘉实中创400ETF、嘉实中创400ETF联接、嘉实沪深300ETF、嘉实优化红利混合、嘉实全球 房地产（QDII）、嘉实理财宝7天债券、嘉实纯债债券、嘉实中证500ETF、嘉实增强信用定期债 券、嘉实中证500ETF联接、嘉实中证中期国债ETF、嘉实中证金边中期国债ETF联接、嘉实丰益 纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉实美国成长股票（QDII）、嘉实丰 益策略定期债券、嘉实新兴市场债券、嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝A/B、嘉实活期宝货 币、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、嘉实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期混合、嘉实中证主要 消费ETF、嘉实中证医药卫生ETF、嘉实中证金融地产ETF、嘉实3个月理财债券A/E、嘉实医疗 保健股票、嘉实新兴产业股票、嘉实新收益混合、嘉实沪深300指数研究增强、嘉实逆向策略股 票、嘉实企业变革股票、嘉实新消费股票、嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件 驱动股票、嘉实快线货币、嘉实低价策略股票、嘉实中证金融地产ETF联接、嘉实新起点混合、 嘉实腾讯自选股大数据策略股票、嘉实环保低碳股票、嘉实创新成长混合、嘉实智能汽车股票、 嘉实新起航混合、嘉实新财富混合、嘉实稳祥纯债债券、嘉实稳瑞纯债债券、嘉实新优选混合、 嘉实新趋势混合、嘉实新思路混合、嘉实沪港深精选股票、嘉实稳盛债券、嘉实稳鑫纯债债券、 嘉实安益混合、嘉实文体娱乐股票、嘉实稳泽纯债债券、嘉实惠泽混合（LOF）、嘉实成长增强混 合、嘉实策略优选混合、嘉实研究增强混合、嘉实优势成长混合、嘉实稳荣债券、嘉实农业产业 股票、嘉实现金宝货币、嘉实增益宝货币、嘉实物流产业股票、嘉实丰安6个月定期债券、嘉实 稳元纯债债券、嘉实新能源新材料股票、嘉实稳熙纯债债券、嘉实丰和灵活配置混合、嘉实新添 华定期混合、嘉实现金添利货币、嘉实沪港深回报混合、嘉实原油（QDII-LOF）、嘉实前沿科技沪 港深股票、嘉实稳宏债券、嘉实中关村A股ETF、嘉实稳华纯债债券、嘉实6个月理财债券、嘉 实稳怡债券、嘉实富时中国A50ETF联接、嘉实富时中国A50ETF、嘉实中小企业量化活力灵活配 置混合、嘉实创业板ETF、嘉实新添泽定期混合、嘉实新添丰定期混合、嘉实新添辉定期混合、 嘉实领航资产配置混合（FOF）、嘉实价值精选股票、嘉实医药健康股票、嘉实润泽量化定期混合、 嘉实核心优势股票、嘉实润和量化定期混合、嘉实金融精选股票、嘉实新添荣定期混合、嘉实致 兴定期纯债债券、嘉实战略配售混合、嘉实瑞享定期混合、嘉实新添康定期混合、嘉实资源精选 股票、嘉实致盈债券、嘉实恒生港股通新经济指数（LOF）、嘉实中短债债券、嘉实致享纯债债券、 嘉实互通精选股票、嘉实互融精选股票、嘉实养老 2040混合（FOF）、嘉实消费精选股票、嘉实 新添元定期混合、嘉实中债1-3政金债指数、嘉实养老2050混合（FOF）、嘉实长青竞争优势股票、 嘉实科技创新混合、嘉实基本面50ETF、嘉实稳联纯债债券、嘉实汇达中短债债券、嘉实养老2030 混合（FOF）、嘉实致元42个月定期债券、嘉实沪深300红利低波动ETF、嘉实新添益定期混合、 嘉实融享货币、嘉实瑞虹三年定期混合、嘉实价值成长混合、嘉实央企创新驱动ETF、嘉实新兴 科技100ETF、嘉实致安3个月定期债券、嘉实汇鑫中短债债券、嘉实新兴科技 100ETF 联接、 嘉实致华纯债债券、嘉实商业银行精选债券、嘉实央企创新驱动ETF联接、嘉实致禄3个月定期 纯债债券、嘉实民企精选一年定期债券、嘉实先进制造100 ETF、嘉实沪深300红利低波动ETF 联接、嘉实安元39个月定期纯债债券、嘉实中债3-5年国开债指数、嘉实鑫和一年持有期混合、 嘉实致融一年定期债券、嘉实瑞熙三年封闭运作混合、嘉实中证500指数增强、嘉实回报精选股 票、嘉实致宁3个月定开纯债债券、嘉实中证500成长估值ETF、嘉实瑞和两年持有期混合、嘉 实基础产业优选股票、嘉实中证主要消费ETF联接A/C、嘉实医药健康100ETF、嘉实稳福混合、 嘉实瑞成两年持有期混合、嘉实致益纯债债券、嘉实精选平衡混合、嘉实致信一年定期纯债债券、 嘉实致嘉纯债债券、嘉实产业先锋混合、嘉实远见精选两年持有期混合、嘉实致业一年定期纯债 债券、嘉实安泽一年定期纯债债券、嘉实前沿创新混合、嘉实远见企业精选两年持有期混合、嘉 实价值发现三个月定期混合、嘉实H股50ETF（QDII）、嘉实浦惠6个月持有期混合、嘉实创新先 锋混合、嘉实核心成长混合、嘉实彭博国开债1-5年指数、嘉实动力先锋混合、嘉实多利收益债 券、嘉实稳惠6个月持有期混合、嘉实优质精选混合、嘉实稳骏纯债基金、嘉实价值长青混合。 其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券属于嘉实理财通系列基金。同时，基金管理人还管 理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后） 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王茜 本基金、 嘉实多元 债券、嘉 实理财宝 7天债 券、嘉实 安元39个 月定期纯 债债券、 嘉实鑫和 一年持有 期混合、 嘉实安泽 2020年 11月27 日 2020年 11月28 日 18年 曾任武汉市商业银行信贷资金管理部总经 理助理，中信证券固定收益部，长盛基金 管理有限公司基金经理。2008年11月加 盟嘉实基金管理有限公司，曾任固定收益 业务体系配置策略组组长，现任养老金投 资联席CIO。工商管理硕士，具有基金从 业资格。 一年定期 纯债债券 基金经理 王汉 博 本基金、 嘉实创新 成长混 合、嘉实 惠泽混合 （LOF）、 嘉实研究 增强混 合、嘉实 新添泽定 期混合基 金经理 2020年 11月28 日 - 12年 2008年7月加入嘉实基金管理有限公司， 历任研究部行业研究员、研究部新兴产业 组组长、基金经理。现任资产配置负责人。 硕士研究生，具有基金从业资格。 罗伟 卿 本基金基 金经理 2020年 11月28 日 - 9年 历任嘉实基金管理有限公司宏观研究员， 北京高华证券有限责任公司固定收益投资 主办，嘉实基金管理有限公司固收投研体 系债券投资经理。博士研究生，具有基金 从业资格。 注：（1）首任基金经理的 “任职日期”为基金合同生效日，此后的非首任基金经理的 “任职 日期”指根据公司决定确定的聘任日期；“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期。 （2）证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前） 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王茜 本基金、 嘉实多元 债券、嘉 实理财宝 7天债 券、嘉实 安元39个 月定期纯 债债券、 嘉实鑫和 一年持有 期混合、 嘉实安泽 一年定期 纯债债券 基金经理 2011年3 月23日 - 18年 曾任武汉市商业银行信贷资金管理部总经 理助理，中信证券固定收益部，长盛基金 管理有限公司基金经理。2008年11月加 盟嘉实基金管理有限公司，曾任固定收益 业务体系配置策略组组长，现任养老金投 资联席CIO。工商管理硕士，具有基金从 业资格。 注：（1）首任基金经理的 “任职日期”为基金合同生效日，此后的非首任基金经理的 “任职 日期”指根据公司决定确定的聘任日期；“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期。 （2）证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉 实多利分级债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本 基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司制定了《公平交易管理制度》，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息 披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益 输送，保护投资者合法权益。 公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管 理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建 议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投 资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权 利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价 交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、 非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素， 交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内 部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的 流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过IT 系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，及时完成每季度 和年度公平交易专项稽核。 报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的 不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量的5%的，合计1次，为旗下组合被动跟踪标的指数需要，与其他 组合发生反向交易，不存在利益输送行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2020年初市场对于当年债券市场的判断认为是偏震荡的行情，实际上，由于疫情影响，2020 年的债券市场经历了很大幅度的波动，4月底的收益率水平一度达到了历史最低或者接近历史最 低水平，而后又出现了大幅上行，回到了疫情前的水平，债券基金的净值也在此过程中经历了大 幅的波动。4季度永城煤电及一系列国企违约事件对债券市场尤其是信用债市场形成巨大冲击， 此后央行通过加大资金投放来缓和市场情绪以及年底的流动性紧张。 权益市场呈现出较强的结构性牛市特征。上半年在整体流动性相对宽裕的背景下，科技、医 药、消费等高成长高久期方向引领市场大幅上涨；而下半年伴随全球经济复苏态势的进一步明确， 顺周期类资产开始跑赢，表现较好的板块主要集中在强周期中的有色化工和可选消费中的家电汽 车，而高估值高久期的成长类资产表现则出现较大幅度分化，产业趋势和政策基本面共振的新能 源和军工板块持续上涨，商业模式优异的高端白酒伴随提价预期继续成为机构资金的抱团主流， 而其他景气度一般的二线科技品类及必选医药则出现了显著回调。 组合操作层面，债券方面，我们在1季度提升了久期水平，后续随市场调整切换为短久期品 种，所操作债券均为利率品种；权益方面，出于对于权益市场整体偏乐观且具有结构性机会的判 断，全年基本维持中性偏高仓位的操作，以顺周期、科技、消费中的龙头为主要配置品种；可转 债仓位与结构较为灵活，操作品种主要为所属行业中已发转债的龙头品种。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 转型后： 截至2020年12月31日，嘉实多利收益债券基金份额净值为1.0242元，自2020年11月27 日起至2020年12月31日止，基金份额净值增长率为0.05%，业绩比较基准收益率为1.60%。 转型前： 截至2020年11月26日，嘉实多利分级债券基金份额净值为1.0237元，自2020年1月1 日起至2020年11月26日止，基金份额净值增长率为7.99%，业绩比较基准收益率为3.74%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2021年，中国宏观经济将有所恢复，企业盈利或企稳向好，而货币政策虽然短期内由于 需要维稳仍显宽松，但收紧是大趋势。从一年的时间维度展望来看，这一轮从2020年5月份开始 的市场调整的时间和收益率上行幅度都还远不及过往的债市熊市周期。这很有可能意味着，在目 前的收益率水平上，中期内难有趋势性机会。虽然永煤事件等一系列国企违约事件明显影响了信 用债融资，而社会融资规模存量增速的顶大概率已经出现，并且2021年还将逐步下行，但是，一 方面，政策的退出需要一定的观察期，另一方面，货币政策的收紧也会伴随而至，代表指标M2 在2021年也会出现下行。2021年的这种政策组合对于债券市场很难构成利好，利率债在目前的 收益率水平下配置价值非常有限。永煤事件带来的冲击对于信用债市场的影响预计短期内难以恢 复，信用利差分化同样将会延续，城投债出现系统性风险概率不大，但需要回避高债务风险地区 与主体。产业债方面，精选个券将更加重要。 权益方面，中性偏宽松的金融条件和大类资产比价下，我们对权益市场整体保持积极。但风 格很可能会发生切换，结构上需要积极关注低估值顺周期类的优质资产。基于对于权益市场的判 断，可转债仍然会有阶段性表现的机会，不过由于市场容量的显著扩大和个券分化的日益显著， 择券方面同样重要，需要同时关注正股基本面以及可转债自身估值的合理性。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下： （1）继续内控前置，在基金营销、投资管理、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另 类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面，事前进行合规性审核、监控。对于新产品、新 业务，从战略规划到具体产品方案，在制度流程、投资范围、投资工具、运作规则等方面，防控 重大风险。 （2）主要从事前研讨、合规审核、全方位合规监控、数据库维护、“三条底线”防范、合规 培训等方面，积极开展各项合规管理工作。 （3）按计划对销售、投资、后台和其它业务开展内部稽核，完成相应内审报告及其后续改进 跟踪。完成公司及基金的外审、公司GIPS第三方验证、ISAE3402国际鉴证等。 （4）负责日常法律事务工作，包括合同、协议审查（包括各类产品及业务），主动解决各项 法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患，未发现新增产品、新增业务以及日常业务的法 律风险问题。 （5）加强差错管理，继续推动各业务单元梳理流程、制度，落实风险责任授权体系，确保所 有识别的关键风险点均有相应措施控制。 此外，我们还积极配合监管机关、社保基金理事会的检查以及统计调查工作，按时完成合规 报告和各项统计、专题报告。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以 及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金 份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门负责 人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和 相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参加估 值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲 突；与估值相关的机构包括基金投资市场的各证券交易所以及境内相关机构等。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 转型后：2020年11月27日（基金合同生效日）至2020年12月31日，本基金未实施利润 分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。具体参见本报告“7.4.11 利润分配情况”。 转型前：2020年1月1日至2020年11月26日（基金合同失效前日），本基金未实施利润分 配，符合法律法规和基金合同的相关约定。具体参见本报告“7.4.11 利润分配情况”。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金存在连续20个工作日基金资产净值低于五千万元的情形，时间范围为 2020/10/14至2020/12/30；未出现连续20个工作日基金份额持有人数量不满两百人的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职 责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督， 并根据监管要求履行报告义务。招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独 立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告（转型后） 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2021)第23394号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 嘉实多利收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了嘉实多利收益债券型证券投资基金(以下简称“嘉 实多利收益债券基金”)的财务报表，包括2020年12月31 日的资产负债表，2020年11月27日(基金合同生效日)至 2020年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值) 变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了嘉实多利收益债券基金2020年 12月31日的财务状况以及2020年11月27日(基金合同生 效日)至2020年12月31日止期间的经营成果和基金净值变 动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于嘉实多利收 益债券基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 无 管理层和治理层对财务报表的责 任 嘉实多利收益债券基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司 (以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估嘉实多利收 益债券基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如 适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清 算嘉实多利收益债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督嘉实多利收益债券基金的财务报 告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对嘉实多 利收益债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在 重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应 当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致嘉实多利收益 债券基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 薛竞 周祎 会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场二座普华永道中心 11 楼 审计报告日期 2021年03月25日 §6 审计报告（转型前） 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2021)第23481号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 嘉实多利分级债券型证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了嘉实多利分级债券型证券投资基金(以下简称“嘉 实多利分级债券基金”)的财务报表，包括2020年11月26 日的资产负债表，2020年1月1日至2020年11月26日(基 金合同失效前日)止期间的利润表和所有者权益(基金净值) 变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了嘉实多利分级债券基金2020年 11月26日的财务状况以及2020年1月1日至2020年11月 26日(基金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净值变动 情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于嘉实多利分 级债券基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 无 管理层和治理层对财务报表的责 任 嘉实多利分级债券基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司 (以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估嘉实多利分 级债券基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如 适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清 算嘉实多利分级债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督嘉实多利分级债券基金的财务报 告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对嘉实多 利分级债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在 重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应 当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致嘉实多利分级 债券基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 薛竞 周祎 会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场二座普华永道中心 11 楼 审计报告日期 2021年03月25日 §7 年度财务报表（转型后） 7.1 资产负债表 会计主体：嘉实多利收益债券型证券投资基金 报告截止日：2020年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 883,701.22 结算备付金 142,498.29 存出保证金 11,758.26 交易性金融资产 7.4.7.2 53,618,085.61 其中：股票投资 8,345,563.68 基金投资 - 债券投资 45,272,521.93 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 108,996.39 应收利息 7.4.7.5 1,094,006.90 应收股利 - 应收申购款 73,005.48 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 55,932,052.15 负债和所有者权益 附注号 本期末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 3,129,879.23 应付证券清算款 17,535.55 应付赎回款 182,330.39 应付管理人报酬 25,320.66 应付托管费 7,234.47 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.7 15,119.60 应交税费 17.89 应付利息 -420.01 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 180,021.35 负债合计 3,557,039.13 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 33,607,681.53 未分配利润 7.4.7.10 18,767,331.49 所有者权益合计 52,375,013.02 负债和所有者权益总计 55,932,052.15 注：本基金合同生效日为2020年11月27日，本报告期自基金合同生效日2020年11月27日起 至2020年12月31日止。报告截止日2020年12月31日，嘉实多利收益债券基金份额净值1.0242 元，基金份额总额51,137,755.71份。 7.2 利润表 会计主体：嘉实多利收益债券型证券投资基金 本报告期：2020年11月27日（基金合同生效日）至2020年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2020年11月27日（基金合同 生效日）至2020年12月31 日 一、收入 197,073.71 1.利息收入 146,510.84 其中：存款利息收入 7.4.7.11 854.92 债券利息收入 145,655.92 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 80,918.92 其中：股票投资收益 7.4.7.12 65,411.42 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 15,507.50 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 7.4.7.17 -35,979.06 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 5,623.01 减：二、费用 116,793.55 1．管理人报酬 28,687.76 2．托管费 8,196.49 3．销售服务费 - 4．交易费用 7.4.7.19 5,806.00 5．利息支出 20,334.77 其中：卖出回购金融资产支出 20,334.77 6．税金及附加 1.99 7．其他费用 7.4.7.20 53,766.54 三、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） 80,280.16 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 80,280.16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：嘉实多利收益债券型证券投资基金 本报告期：2020年11月27日（基金合同生效日）至2020年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2020年11月27日（基金合同生效日）至2020年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 28,171,666.47 15,711,920.41 43,883,586.88 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - 80,280.16 80,280.16 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） 5,436,015.06 2,975,130.92 8,411,145.98 其中：1.基金申 购款 8,828,230.15 4,843,675.37 13,671,905.52 2.基金赎 回款 -3,392,215.09 -1,868,544.45 -5,260,759.54 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“-”号填 - - - 列） 五、期末所有者 权益（基金净值） 33,607,681.53 18,767,331.49 52,375,013.02 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 经雷 罗丽丽 罗丽丽 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 嘉实多利收益债券型证券投资基金是根据原嘉实多利分级债券型证券投资基金(以下简称 “嘉实多利")基金份额持有人大会决议通过的《关于嘉实多利分级债券型证券投资基金转型及基 金合同修改有关事项的议案》，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会")证监许可 [2020]421号《关于准予嘉实多利分级债券型证券投资基金变更注册的批复》，由原嘉实多利转型 而来。根据《关于嘉实多利分级债券型证券投资基金之嘉实多利优先份额、嘉实多利进取份额终 止上市公告》和《嘉实基金管理有限公司关于嘉实多利分级债券型证券投资基金实施转型的公告》 等有关规定，嘉实多利优先份额和嘉实多利进取份额于2020年11月26日终止上市。自2020年 11月27日起，原嘉实多利正式变更为嘉实多利收益债券型证券投资基金(以下简称"本基金")。 原《嘉实多利分级债券型证券投资基金基金合同》失效，《嘉实多利收益债券型证券投资基金基金 合同》生效。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公 司。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实多利收益债券型证券投资 基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以 及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2020 年11月27日(基金合同生效日)至2020年12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。基金目（未完）  |