[年报]嘉实300A : 2020年年度报告
原标题:嘉实300A : 2020年年度报告 嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资 基金联接基金（ LOF ） 2020 年年度报告 2020 年 12 月 31 日 基金管理人： 嘉实基金管理有限公司 基金托管人： 中国银行股份有限公司 送出日期： 2021 年 3 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董 事签字同意，并由董事 长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 03 月 23 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2020 年 01 月 01 日起至 2020 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 ................................ ................................ .... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ........ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ...................... 6 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ 7 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................7 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ...................... 7 3.2 基金净值表现 ................................ ............................... 10 3.3 其他指标 ................................ ................................ ... 13 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................ ................. 13 §4 管理人报告 .................................................................. 14 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................... 14 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 17 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ..... 18 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 19 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 19 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ..... 19 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ... 20 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ..... 20 4.9 管理人对会计师事 务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 20 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 20 §5 托管人报告 .................................................................. 21 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ....... 21 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 21 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 21 §6 审计报告 .................................................................... 21 6.1 审计报告基本信息 ................................ ........................... 21 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ......................... 21 §7 年度财务报表 ................................................................ 23 7.1 资产负债表 ................................ ................................ . 23 7.2 利润表 ................................ ................................ ..... 24 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ............... 25 7.4 报表附注 ................................ ................................ ... 27 §8 投资组合报告 ................................................................ 59 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ....................... 59 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ........... 59 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 60 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ............. 68 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ........... 70 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 70 8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 70 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 70 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 71 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .............. 71 8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ .. 71 8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ .. 71 8.13 投资组合报告附注 ................................ .......................... 71 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 72 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ......... 72 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................ ................... 73 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ... 73 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 74 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 74 §11 重大事件揭示 ............................................................... 75 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ .................... 75 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 75 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 75 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ........................ 75 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ .......... 75 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 75 11.7 基金租用证券公司交易单 元的有关情况 ................................ ........ 75 11.8 其他重大事件 ................................ .............................. 86 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 87 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达 到或超过 20% 的情况 ..................... 87 §13 备查文件目录 ............................................................... 87 13.1 备查文件目录 ................................ .............................. 87 13.2 存放地点 ................................ ................................ .. 88 13.3 查阅方式 ................................ ................................ .. 88 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（ LOF ） 基金简称 嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF) 基金主代码 160706 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2005 年 8 月 29 日 基金管理人 嘉实基金管理有限公司 基金托管 人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额 10,665,926,833.54 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的 证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2005 年 10 月 17 日 下属分级基金的基 金简称 嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF)A 嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF)C 下属分级基金的场 内简称 嘉实 300A 嘉实 300C 下属分级基金的交 易代码 160706 160724 报告期末下属分级 基金的份额总额 10,513,097,449.38 份 152 ,829,384.16 份 注： 由于 C 类基金份额只开通场外份额，在这里“嘉实 300C ”不是严格意义的“场内简称”，而 是指本基金在交易所新增的场外份额简称。 2.1.1 目标基金基本情况 基金名称 嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 基金主代码 159919 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2012 年 5 月 7 日 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012 年 5 月 28 日 基金管理人名称 嘉实基金管理有限公司 基金托管人名称 中国银行股份有限公司 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资纪律约束和数量化 的风险管理手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩衡量基准之 间的日平均跟踪误差小于 0.3% ，以实现对沪深 300 指数的有效跟踪， 谋求通过中国证券市场来分享中国经济持续、稳定、快速发展的成 果。 投资策略 本基金为目标 ETF 的联接基金。主要通过投资于目标 ETF 实现对业 绩比较基准的紧密跟踪，在正常市场情况下，本基金的净值增长率 与业绩衡量基准之间的日平均跟踪误差小于 0.3% 。如因标的指数编 制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度超过上述范围， 基金管理人 应采取合理措施避免跟踪偏离度进一步扩大。 资产配置比例：本基金投资于目标 ETF 的资产比例不低于基金 资产净值的 90% （已申购但尚未确认的目标 ETF 份额可计入在内）， 持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净 值的 5% ，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款 等 。本基金将根据市场的实际情况，适当调整基金资产的配置比 例，以保证对标的指数的有效跟踪。 组合构建：在投资运作过程中，本基金将在综合考虑合规、风 险、效率、成本等因素的基础上，决定采用一级市场申赎的方式或 证券二级市场 交易的方式进行目标 ETF 的买卖。本基金还将适度参 与目标 ETF 基金份额交易和申购、赎回的组合套利，以增强基金收 益。 此外，为更好地实现投资目标，本基金可投资股指期货和其他 经中国证监会允许的衍生金融产品，如期权、权证以及其他与标的 指数或标的指数成份股、备选成份股相关的衍生工具。 业绩比较基准 沪深 300 指数增长率× 95 ％＋银行活期存款税后利率 × 5 ％ 风险收益特征 风险中等，获得证券市场平均收益率 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离 度和跟踪误 差的最小化。 投资策略 本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权 重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动 进行相应调整。 业绩比较基准 沪深 300 指数 风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基 金、债券型基金、及货币市场基金。本基金为指数型基金，被动跟 踪标的指数的表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市 场相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 嘉实基金管理有限公司 中国银行 股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 胡勇钦 许俊 联系电话 (010)65215588 010 - 66594319 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400 - 600 - 8800 95566 传真 (010)65215588 (010)66594942 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区世 纪大道 8 号上海国金中心二期 27 楼 09 - 14 单元 北京西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 21 号 北京国际 俱乐部 C 座写字楼 12A 层 北京西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 100005 100818 法定代表人 经雷 刘连舸 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.jsfund.cn 基金年度报告备置地点 北京市朝阳区建国门外大街 21 号北京国际俱乐部 C 座写字楼 12A 层嘉实基金管理有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 上海市黄浦区湖滨路 20 2 号领展企业广场二座 普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额 单位：人民币元 3.1.1 期 间 数 据 和 指 标 报告期（2020年1月1日-2020 年12月31日） 报告期（2019年1月1日-2019 年12月31日） 报告期（2018 年1月1日 -2018年12月 31日） 2018年8 月9日(基 金合同生 效 日)-2018 年12月31 日 嘉实沪深 300ETF 联接 嘉 实沪深 300ETF 联接 嘉实沪深 300ETF 联接 嘉实沪深 300ETF 联接 嘉实沪深 300ETF 联接 嘉实沪深 300ETF 联 (LOF)A (LOF)C (LOF)A (LOF)C (LOF)A 接 (LOF)C 本 期 已 实 现 收 益 4,954,115,84 3.70 133,793,41 2.42 2,506,811,36 1.75 67,470,449 .90 327,683,148. 26 - 6,931.1 4 本 期 利 润 3,978,065,47 2.20 156,140,00 9.69 5,569,636,57 9.98 31, 487,866 .93 - 4,126,680,1 13.66 140,290. 48 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 0.2848 0.3457 0.3174 0.0756 - 0.2525 0.0550 本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 23.26 % 28.03 % 29.43 % 6.46 % - 24.81 % 5.72 % 本 期 基 金 份 额 净 值 增 26.53 % 26.03 % 35.78 % 35.35 % - 22.78 % - 8.11 % 长 率 3.1.2 期 末 数 据 和 指 标 2020年末 2019年末 2018年末 期 末 可 供 分 配 利 润 4,808,616,02 1.10 79,110,271 .67 2,947,038,14 4.89 111,738,20 3.21 - 2,460,377,7 07.91 - 456,315 .13 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0.4574 0.5176 0.1851 0.1585 - 0.1272 - 0.0811 期 末 基 金 资 产 净 值 15,321,713,4 70.48 232,051,93 5.63 18,865,955,0 35.02 876,928,97 2.96 16,877,219,1 4 1.12 5,168,78 5.53 期 末 基 金 份 额 1.4574 1.5184 1.1851 1.2437 0.8728 0.9189 净 值 3.1.3 累 计 期 末 指 标 2020年末 2019年末 2018年末 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 473.30 % 56.74 % 353.07 % 24.37 % 233.68 % - 8.11 % 注： （ 1 ）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （ 2 ） 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 （ 3 ）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF)A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 12.45 % 0.94 % 12.90 % 0.94 % - 0.45 % 0.00 % 过去六个月 23.88 % 1.27 % 23.83 % 1.28 % 0.05 % - 0.01 % 过去一年 26.53 % 1.36 % 25.86 % 1.36 % 0.67 % 0.00 % 过去三年 32.67 % 1.27 % 28.11 % 1.28 % 4.56 % - 0.01 % 过去五年 47.96 % 1.18 % 38.11 % 1.18 % 9.85 % 0.00 % 自基金合同生效起 至今 473.30 % 1.62 % 431.06 % 1.62 % 42 .24 % 0.00 % 嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF)C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 12.33 % 0.94 % 12.90 % 0.94 % - 0.57 % 0.00 % 过去六个月 23.63 % 1.27 % 23.83 % 1.28 % - 0.20 % - 0.01 % 过去一年 26.03 % 1.36 % 25.86 % 1.36 % 0.17 % 0.00 % 自 基金合同生效起 至今 56.74 % 1.30 % 54.18 % 1.30 % 2.56 % 0.00 % 注： 本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下： Return(t)=95% × ( 沪深 300 指数 (t)/ 沪深 300 指数 (t - 1) - 1) ＋ 5% ×银行活期存款税后利率 ^(1/365) Benchmark(t)=(1+Return(t)) ×（ 1+Benchmark(t - 1) ） - 1 其中， t =1 ， 2 ， 3 ，… T ， T 表示时间截至日。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50080000_160706_FB010010_20210002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj_fj.jpg CN_50080000_160706_FB010010_20210002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.1.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj_fj.jpg 注： 按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 3 个月为建仓期，建仓期结束 时本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 CN_50080000_160706_FB010010_20210002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj_fj.jpg CN_50080000_160706_FB010010_20210002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.NORMAL.1.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj_fj.jpg 注： 上述数据根据基金当年实际存续期计算。 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF)A 年度 每10份基金份 额分红数 现金形式发放 总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配 合计 备注 202 0 年 0.3000 240,672,434. 47 244,826,036. 01 485,498,470. 48 - 2019 年 - - - - - 2018 年 0.2330 132,834,557. 37 206,720,228. 73 339,554,786. 10 - 合计 0.5330 373,506,991. 84 451,546,264. 74 825,053,256. 58 - 嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF)C 年度 每10份基金份 额分红数 现金形式发放 总额 再投资形式发 放总额 年度利润 分配 合计 备注 2020 年 0.3500 20,396,478.8 2 3,539,925.04 23,936,403.8 6 - 2019 年 - - - - - 2018 年 - - - - - 合计 0.3500 20,396,478.8 2 3,539,925.04 23,936,403.8 6 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字 [1999]5 号文批准，于 1999 年 3 月 25 日成立， 是中国第一批基金管理公司之一，是中外 合资基金管理公司。公司注册地上海，总部设在北京并 设北京、深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉分公司。公司获得首批 全国社保基金、企业年金投资管理人、 QDII 资格和特定资产管理业务资格。 截止 2020 年 12 月 31 日，基金管理人共管理 205 只开放式证券投资基金，具体包括嘉实成长收益 混合、嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业混合、 嘉实货币、嘉实沪深 300ETF 联接（ LOF ）、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实 海外中国股票混合（ QDII ）、嘉实研究 精选混合、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法混合、嘉实回报 混合、嘉实基本面 50 指数（ LOF ）、嘉实稳固收益债券、嘉实价值优势混合、嘉实 H 股指数（ QDII - LOF ）、 嘉实主题新动力混合、嘉实领先成长混合、嘉实深证基本面 120ETF 、嘉实深证基本面 120ETF 联 接、嘉实黄金（ QDII - FOF - LOF ）、嘉实信用债券、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF 、嘉实中创 400ETF 联接、嘉实沪深 300ETF 、嘉实优化红利混合、嘉实全球房地产（ QDII ）、 嘉实理财宝 7 天债券、嘉实纯债债券、嘉实中证 500ETF 、 嘉实增强信用定期债券、嘉实中证 500ETF 联接、嘉实中证中期国债 ETF 、嘉实中证金边中期国债 ETF 联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实 研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉实美国成长股票（ QDII ）、嘉实丰益策略定期债券、嘉 实新兴市场债券、嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝 A/B 、嘉实活期宝货币、嘉实活钱包货币、 嘉实泰和混合、嘉实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期混合、嘉实中证主要消费 ETF 、嘉实中证医 药卫生 ETF 、嘉实中证金融地产 ETF 、嘉实 3 个月理财债券 A/E 、嘉实医疗保健股票、嘉实新兴产 业股票、嘉实新收益混合、嘉 实沪深 300 指数研究增强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变革股票、 嘉实新消费股票、嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件驱动股票、嘉实快线货币、 嘉实低价策略股票、嘉实中证金融地产 ETF 联接、嘉实新起点混合、嘉实腾讯自选股大数据策略 股票、嘉实环保低碳股票、嘉实创新成长混合、嘉实智能汽车股票、嘉实新起航混合、嘉实新财 富混合、嘉实稳祥纯债债券、嘉实稳瑞纯债债券、嘉实新优选混合、嘉实新趋势混合、嘉实新思 路混合、嘉实沪港深精选股票、嘉实稳盛债券、嘉实稳鑫纯债债券、嘉实安益混合、嘉实文体娱 乐股票、嘉实稳泽纯债债券、 嘉实惠泽混合（ LOF ）、嘉实成长增强混合、嘉实策略优选混合、嘉 实研究增强混合、嘉实优势成长混合、嘉实稳荣债券、嘉实农业产业股票、嘉实现金宝货币、嘉 实增益宝货币、嘉实物流产业股票、嘉实丰安 6 个月定期债券、嘉实稳元纯债债券、嘉实新能源 新材料股票、嘉实稳熙纯债债券、嘉实丰和灵活配置混合、嘉实新添华定期混合、嘉实现金添利 货币、嘉实沪港深回报混合、嘉实原油（ QDII - LOF ）、嘉实前沿科技沪港深股票、嘉实稳宏债券、 嘉实中关村 A 股 ETF 、嘉实稳华纯债债券、嘉实 6 个月理财债券、嘉实稳怡债券、嘉实富时中国 A50ETF 联接、 嘉实富时中国 A50ETF 、嘉实中小企业量化活力灵活配置混合、嘉实创业板 ETF 、嘉 实新添泽定期混合、嘉实新添丰定期混合、嘉实新添辉定期混合、嘉实领航资产配置混合（ FOF ）、 嘉实价值精选股票、嘉实医药健康股票、嘉实润泽量化定期混合、嘉实核心优势股票、嘉实润和 量化定期混合、嘉实金融精选股票、嘉实新添荣定期混合、嘉实致兴定期纯债债券、嘉实战略配 售混合、嘉实瑞享定期混合、嘉实新添康定期混合、嘉实资源精选股票、嘉实致盈债券、嘉实恒 生港股通新经济指数（ LOF ）、嘉实中短债债券、嘉实致享纯债债券、嘉实互通精选股票、嘉实互 融 精选股票、嘉实养老 2040 混合（ FOF ）、嘉实消费精选股票、嘉实新添元定期混合、嘉实中债 1 - 3 政金债指数、嘉实养老 2050 混合（ FOF ）、嘉实长青竞争优势股票、嘉实科技创新混合、嘉实 基本面 50ETF 、嘉实稳联纯债债券、嘉实汇达中短债债券、嘉实养老 2030 混合（ FOF ）、嘉实致元 42 个月定期债券、嘉实沪深 300 红利低波动 ETF 、嘉实新添益定期混合、嘉实融享货币、嘉实瑞 虹三年定期混合、嘉实价值成长混合、嘉实央企创新驱动 ETF 、嘉实新兴科技 100ETF 、嘉实致安 3 个月定期债券、嘉实汇鑫中短债债券、嘉实新兴科技 100ETF 联接、嘉实致华纯债债券、嘉 实商业银行精选债券、嘉实央企创新驱动 ETF 联接、嘉实致禄 3 个月定期纯债债券、嘉实民企精 选一年定期债券、嘉实先进制造 100 ETF 、嘉实沪深 300 红利低波动 ETF 联接、嘉实安元 39 个 月定期纯债债券、嘉实中债 3 - 5 年国开债指数、嘉实鑫和一年持有期混合、嘉实致融一年定期债 券、嘉实瑞熙三年封闭运作混合、嘉实中证 500 指数增强、嘉实回报精选股票、嘉实致宁 3 个月 定开纯债债券、嘉实中证 500 成长估值 ETF 、嘉实瑞和两年持有期混合、嘉实基础产业优选股票、 嘉实中证主要消费 ETF 联接 A/ C 、嘉实医药健康 100ETF 、嘉实稳福混合、嘉实瑞成两年持有期混 合、嘉实致益纯债债券、嘉实精选平衡混合、嘉实致信一年定期纯债债券、嘉实致嘉纯债债券、 嘉实产业先锋混合、嘉实远见精选两年持有期混合、嘉实致业一年定期纯债债券、嘉实安泽一年 定期纯债债券、嘉实前沿创新混合、嘉实远见企业精选两年持有期混合、嘉实价值发现三个月定 期混合、嘉实 H 股 50ETF （ QDII ）、嘉实浦惠 6 个月持有期混合、嘉实创新先锋混合、嘉实核心成 长混合、嘉实彭博国开债 1 - 5 年指数、嘉实动力先锋混合、嘉实多利收益债券、嘉实稳惠 6 个月 持有期混合、嘉实 优质精选混合、嘉实稳骏纯债基金、嘉实价值长青混合。其中嘉实增长混合、 嘉实稳健混合和嘉实债券属于嘉实理财通系列基金。同时，基金管理人还管理多个全国社保基金、 企业年金、特定客户资产投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 何如 本基金、 嘉实基本 面 50 指数 （ LOF ）、 嘉实 H 股 指数 （ QDII - L OF ）、嘉实 沪深 300ETF 、 嘉实中证 500ETF 、 嘉实中证 500ETF 联 接、嘉实 基本面 50E TF 、嘉 实沪深 300 红利 低波动 ETF 、嘉实 沪深 300 红利低波 动 ETF 联 接、嘉实 中证 500 成长估值 2016 年 1 月 5 日 - 14 年 曾任职于 IA 克莱灵顿投资管理公司 (IA - Clarington Investments Inc ) 、富 兰克林坦普顿投资管理公司 (Franklin Templeton Investments Corp.) 。 2007 年 6 月加入嘉实基金管理有限公司，先后任 职于产品管理部、指数投资部，现任指数 投资部执行总监、基金经理。硕士研究生， 具有基金从业资格，加拿大籍。 ETF 基金 经理 陈正 宪 本基金 、 嘉实基本 面 50 指数 （ LOF ）、 嘉实黄金 （ QDII - F OF - LOF ）、 嘉实沪深 300ETF 、 嘉实中证 500ETF 、 嘉实中证 500ETF 联 接、嘉实 恒生港股 通新经济 指数 （ LOF ）、 嘉实基本 面 50ETF 、 嘉实沪深 300 红利 低波动 ETF 、嘉实 沪深 300 红利低波 动 ETF 联 接、嘉实 中证 500 成长估值 ETF 基金 经理 2016 年 1 月 5 日 - 15 年 曾任职于中国台湾台育证券、中国台湾保 诚投信。 2008 年 6 月加入嘉实基金管理有 限公司，先后任职于产品管理部、指数投 资部，现任指数投资部总监及基金经理。 硕士研究生，具有基金从业资格 ，中国台 湾籍。 注： （ 1 ）首任基金经理的 “任职日期”为基金合同生效日，此后的非首任基金经理的 “任职 日期”指根据公司决定确定的聘任日期；“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期。 （ 2 ）证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉 实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（ LOF ）基金合同》和其他相关法律法规的 规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原 则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金 份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害 基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司制定了《公平交易管理制度》，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息 披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益 输送，保护投资者合法权益。 公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管 理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建 议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投 资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权 利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价 交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、 非公开发行 股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素， 交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内 部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的 流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过 IT 系统和人工监控等方式进行 日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，及时完成每季度 和年度公平交易专项稽核。 报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、 3 日内、 5 日内）公司管理的 不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的，合计 1 次，为旗下组合被动跟踪标的指数需要，与其他 组合发生反向交易，不存在利益输送行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2020 年沪深 300 指数全年上涨。年初到新年前，市场延续 19 年牛市行情，指数缓慢上行。 2 月开年后第一个交易日疫情的恐慌情绪全部释放，随后整个市场迎来一波反弹，到了 3 - 4 月国内 疫情拐点显现，市场开始逐渐复苏，科技、医药、食品饮料等行业开始强势，指数迎来上涨。 5 - 7 月，市场继续走热，军工、生物医药、免税、地摊经济等各类行业、概念百花齐放，市场一片欣 欣向荣，沪深 300 也在 6 月底到 7 月初出现了一波超 20% 的强烈上涨。 8 - 12 月市场整体开始冷静， 宽基行情减弱，行业结 构性机会增加，沪深 300 指数开始震荡，整个报告期内沪深 300 指数上涨 27.21% 本报告期内，本基金日均跟踪误差为 0.03% ，年度化拟合偏离度为 0.46% 。 本基金的跟踪误差主要来源于本基金的申购赎回、样本股分红、样本股调整的冲击、股指期 货与现货间的基差波动以及目标 ETF 偏离。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF)A 基金份额净值为 1.4574 元，本报告期基金份额 净值增长率为 26.53% ；截至本报告期末嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF)C 基金份额净值为 1.518 4 元， 本报告期基金份额净值增长率为 26.03% ；业绩比较基准收益率为 25.86% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 本基金跟踪的标的指数为沪深 300 指数。沪深 300 指数由沪深 A 股中规模大、流动性好、最 具代表性的 300 只股票组成，以综合反映沪深 A 股市场整体表现。沪深 300 指数是内地首只股指 期货的标的指数。展望 2021 年，目前以沪深 300 指数为代表的高股息率、业绩稳定的蓝筹股板块 估值处于较为合理的位置，具有中长期投资价值。 本基金为目标 ETF 的联接基金，主要通过投资于目标 ETF 来实现对 业绩比较基准的紧密跟 踪。本基金将在严守基金合同及相关法律法规要求的前提下，继续秉承指数化投资管理策略，积 极应对基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，力争进一步降低本基金的跟踪误差，力 求获得与目标 ETF 所跟踪的标的指数相近的指数收益率，给投资者提供一个标准化的沪深 300 指数的投资工具。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下： （ 1 ）继续内控前置，在基金营销、投资管理、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另 类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面 ，事前进行合规性审核、监控。对于新产品、新 业务，从战略规划到具体产品方案，在制度流程、投资范围、投资工具、运作规则等方面，防控 重大风险。 （ 2 ）主要从事前研讨、合规审核、全方位合规监控、数据库维护、“三条底线”防范、合规 培训等方面，积极开展各项合规管理工作。 （ 3 ）按计划对销售、投资、后台和其它业务开展内部稽核，完成相应内审报告及其后续改进 跟踪。完成公司及基金的外审、公司 GIPS 第三方验证、 ISAE3402 国际鉴证等。 （ 4 ）负责日常法律事务工作，包括合同、协议审查（包括各类产品及业务），主动解 决各项 法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患，未发现新增产品、新增业务以及日常业务的法 律风险问题。 （ 5 ）加强差错管理，继续推动各业务单元梳理流程、制度，落实风险责任授权体系，确保所 有识别的关键风险点均有相应措施控制。 此外，我们还积极配合监管机关、社保基金理事会的检查以及统计调查工作，按时完成合规 报告和各项统计、专题报告。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以 及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估 值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金 份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门负责 人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和 相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参加估 值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲 突； 与估值相关的机构包括基金投资市场的各证券交易所以及境内相关机构等。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期，本基金实施了利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。具体参见本报告 “ 7.4.11 利润分配情况”。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在嘉实沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接 基金（ LOF ）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害 基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投 资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字 (2021) 第 23495 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告 收件人 嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 (LOF) 全体基金份额持有人 审计意见 ( 一 ) 我们审计的内容 我们审计了嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联 接基金 (LOF)( 以下简称“嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF) 基金” ) 的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表， 2020 年度的利润表和所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表以及财务报表 附注。 ( 二 ) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“ 中国证监会” ) 、中国证券投资基金业协会 ( 以下 简称“中国基金业协会” ) 发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF) 基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和 基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF) 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 无 管理层和治理层对财务报表的责 任 嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF) 基金的基金管理人嘉实基金管理 有限公司 ( 以下简称“基金管理人” ) 管理层负责按照企业会 计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评 估嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF) 基金的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项 ( 如适用 ) ，并运用持续经营假设，除非基金管理人 管理层计划清算嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF) 基金、终止运营 或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督嘉实沪深 300ETF 联接 (LOF) 基金 的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在 时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： ( 一 ) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于 错误导致的重大错报的风险。 ( 二 ) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 ( 三 ) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 ( 四 ) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对嘉实沪 深 300ETF 联接 (LOF) 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项 或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的 相关披露；如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致嘉实沪 深 300ETF 联接 (LOF) 基金不能持续经营。 ( 五 ) 评价财务报表的总体列报 ( 包括披露 ) 、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 注册会计师的姓名 薛竞 周祎 会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座普华永道中心 11 楼 审计报告日期 2021 年 03 月 25 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（ LOF ） 报告截止日： 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2020 年 12 月 31 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 430,239,124.86 744,382,931.22 结算备付金 46,512,292.39 47,317,299.85 存出保证金 16,866,607.16 8,828,951.13 交易性金融资产 7.4.7.2 15,069,495,364.82 18,956,940,904.24 其中：股票投资 66,938,858.46 5,108,808.71 基金投资 14,616,563,006.36 18,679,662,695.53 债券投资 385,993,500.00 272,169,400.00 资产支持证券投 资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 15,000,000.00 应收证券清算款 61,708,345.47 23,130,347.94 应收利息 7.4.7.5 5,675,910.16 5,091,253.05 应收股利 - - 应收申购款 9,720,354.43 7,053,529.26 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资 产总计 15,640,217,999.29 19,807,745,216.69 负债和所有者权益 附注号 本期末 2020 年 12 月 31 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 （未完）  |