[年报]融通巨潮 : 2020年年度报告
原标题:融通巨潮 : 2020年年度报告 融通巨潮 100 指数证券投资基金 (LOF) 2020 年年度报告 2020 年 12 月 31 日 基金管理人： 融通基金管理有限公司 基金托管人： 中国工商银行股份有限公司 送出日期： 2021 年 3 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据融通巨潮 100 指数证券投资基金（ LOF ）（以下简 称“本基金”）基金合同规定，于 202 1 年 3 月 2 6 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润 分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料已经审 计，普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 为本基金出具了 标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 20 20 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 ................................ ................................ .... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ........ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ...................... 5 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计 数据和财务指标 ................................ ...................... 6 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ .................. 9 §4 管理人报告 .................................................................. 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ..... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13 4.6 管理人内部有关本基金的监 察稽核工作情况 ................................ ..... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ..... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 14 §5 托管人报告 .................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ....... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 15 §6 审计报告 .................................................................... 15 §7 年度财务报表 ................................................................ 17 7.1 资产负债表 ................................ ................................ . 17 7.2 利润表 ................................ ................................ ..... 18 7.3 所有者权益（ 基金净值）变动表 ................................ ............... 19 7.4 报表附注 ................................ ................................ ... 20 §8 投资组合报告 ................................................................ 47 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ....................... 47 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ........... 47 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 48 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ............. 52 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ........... 53 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 53 8.7 报告期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..... 54 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 54 8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........... 54 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ .. 54 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ .. 54 8.12 投资组合报告附注 ................................ .......................... 54 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 55 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ......... 55 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................ ................... 55 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ... 56 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................. 56 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 56 §11 重大事件揭示 ............................................................... 56 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ .................... 56 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 56 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 56 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ........................ 56 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ .......... 57 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 57 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ........ 57 11.8 其他重大事件 ................................ .............................. 58 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 60 §13 备查文件目录 ............................................................... 60 13.1 备查文件目录 ................................ .............................. 60 13.2 存放地点 ................................ ................................ .. 60 13.3 查阅方式 ................................ ................................ .. 61 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 融通巨潮 100 指数证券投资基金 (LOF) 基金简称 融通巨潮 100 指数（ LOF ） 场内简称 融通巨潮 基金主代码 16 1607 基金运作方式 上市契约型开放式（ LOF ） 基金合同生效日 2005 年 5 月 12 日 基金管理人 融通基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 744,881,503.00 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2005 年 6 月 16 日 下属分级基金的基金简称 融通巨潮 100 指数 A/B 融通巨潮 100 指数 C 下属分级基金的 场内 简称 融通巨潮 - 下属分级基金的交易代码 161607 00 4874 下属分级基金的前端交易代码 161607 - 下属分级基金的后端交易代码 161657 - 报告期末下属分级基金的份额总额 644,184,661.23 份 100,696,841.77 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为增强型指数基金。在控制股票投资组合相对巨潮100目标指 数跟踪误差的基础上，力求获得超越巨潮100目标指数的投资收益， 追求长期的资本增值。本基金谋求分享中国经济的持续、稳定增长和 中国证券市场发展的成果，实现基金财产的长期增长，为投资者带来 稳定的回报。 投资策略 本基金为增强型指数基金，在控制股票投资组合相对目标指数偏离风 险的基础上，力争获得超越目标指数的投资收益。基金以指数化分散 投资为主要投资策略，在此基础上进行适度的主动调整，在数量化投 资技术与基本面深入研究的结合中谋求基金投资组合在偏离风险及 超额收益间的最佳匹配。为控制基金偏离目标指数的风险，本基金力 求将基金份额净值增长率与目标指数增长率间的日跟踪误差控制 0.5% 。 业绩比较基准 巨潮100指数收益率×95%+银行同业存款利率×5%。 风险收益特征 风险和预期收益率接近市场平均水平。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 融通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 涂卫东 郭明 联系电话 （ 0755 ） 26948666 （ 010 ） 66105799 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400 - 883 - 8088 、（ 0755 ） 26948088 95588 传真 （ 0755 ） 26935005 （ 010 ） 66105798 注册地址 深圳市南山 区华侨城汉唐大厦 13 、 14 层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13 、 14 、 15 层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 518053 100140 法定代表人 高峰 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.rtfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处、深圳证券交易所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道 中天会计师事务所（特殊普 通合伙） 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 2020年 2019年 2018年 融通巨潮 100 指 数 A/B 融通巨潮 100 指 数 C 融通巨潮 100 指数 A/B 融通巨潮 100 指数 C 融通巨潮 100 指 数 A/B 融通巨潮 100 指数 C 本期已实现收 益 136,095,876.55 4 ,893,988.77 226,921,492.75 140,194.99 - 26,292,667.71 - 15,511.89 本期利润 323,103,313.96 11,746,359.13 281,067,193.57 159,394.51 - 157,174,483.47 - 71,341.14 加权平均基金 份额本期利润 0.4416 0.8035 0.3451 0.2124 - 0.2376 - 0.2534 本期加权平均 净值利润率 35.29 % 61.30 % 29.15 % 20.00 % - 21.53 % - 25.92 % 本期基金份额 净值增长率 42.62 % 42.12 % 41.22 % 40.62 % - 20.33 % - 20.57 % 3.1.2 期末数 据和指标 2020年末 2019年末 2018年末 期末可供分配 利润 29,680,818.15 4,179,312.03 - 186,480.17 8,641.94 - 32,474,036.42 - 45,921.81 期末可供分配 基金份额利润 0.0461 0.0415 - 0.0002 0.0074 - 0.049 6 - 0.1509 期末基金资产 净值 939,438,141.42 129,608,080.79 1,146,475,574.84 1,179,361.17 622,297,301.80 258,494.74 期末基金份额 净值 1.458 1.287 1.141 1.013 0.950 0.849 3.1.3 累计期 末指标 2020年末 2019年末 2018年末 基金份额累计 净值增长率 577.12 % 77.21 % 374.76 % 24.49 % 236.21 % - 11.32 % 注： 1 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水 平要低于所列数字。 2 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3 、期末可供分配基金份额利润 = 期末可供分配利润÷期末基金份额总额。其中期末可供分配 利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数 , 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的 已实现部分 , 如果期末未分配利润的未实现部分为负数 , 则期末可供分配利润的金额为期 末未分配 利润（已实现部分扣除未实现部分）。 4 、自 2017 年 7 月 5 日起，本基金增设 C 类份额类别，该类份额首次确认日为 2017 年 7 月 6 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 融通巨潮 100 指数 A/B 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 16.99 % 0.98 % 15.92 % 0.92 % 1.07 % 0.06 % 过去六个月 36.98 % 1.28 % 27.87 % 1.25 % 9.11 % 0.03 % 过去一年 42.62 % 1.38 % 26.54 % 1.32 % 16.08 % 0.06 % 过去三年 60.46 % 1.30 % 35.62 % 1.27 % 24.84 % 0.03 % 过去五年 86.86 % 1.21 % 57.62 % 1.16 % 29.24 % 0.05 % 自基金合同生效起 至今 577.12 % 1.63 % 518.66 % 1.61 % 58.46 % 0.02 % 融通巨潮 100 指数 C 阶 段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 16.85 % 0.98 % 15.92 % 0.92 % 0.93 % 0.06 % 过去六个月 36.72 % 1.28 % 27.87 % 1.2 5 % 8.85 % 0.0 3 % 过去一年 42.12 % 1.38 % 26.54 % 1.3 2 % 15.58 % 0.0 6 % 过去三年 58.74 % 1.30 % 35.62 % 1.27 % 23.1 2 % 0.03 % 自基金合同生效起 至今 77.21 % 1.24 % 52.01 % 1.20 % 25.20 % 0.04 % 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较 CN_50130000_161607_FB010010_20210002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj_fj.jpg CN_50130000_161607_FB010010_20210002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.1.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj_fj.jpg 注：本基金于 2017 年 7 月 5 日增设了 C 类份额，该类份额的统计期间为 2017 年 7 月 6 日至 本报告期末。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 CN_50130000_161607_FB010010_20210002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj_fj.jpg CN_50130000_161607_FB010010_20210002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.NORMAL.1.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj_fj.jpg 注：本基金于 2017 年 7 月 5 日增设了 C 类份额，该类份额的统计期间为 2017 年 7 月 6 日至 本报告期末。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 融通巨潮 100 指数 A/B 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2020 年 1.6200 41,478,919.38 56,587,498.53 98,066,417.91 - 2019 年 1.9400 145,668,170.51 70,933,730.87 216,601,901.38 - 2018 年 0.7900 20,949,639.65 31,055,121.43 52,004,761.08 - 合计 4.3500 208,096,729.54 158,576,350.83 366,673,080.37 - 融通巨潮 100 指数 C 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2020 年 1.4600 14,515,217.59 166,927.74 14,682,145.33 - 2019 年 1.7500 103,463.26 78,945.01 182,408.27 - 2018 年 2.0900 229.79 15,717.86 15,947.65 - 合计 5.3000 14,618,910.64 261,590.61 14,880,501.25 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 融通基金管理有限公司（以下简称“本公司”）经中国证监会证监基字 [2001]8 号文批准，于 2001 年 5 月 22 日成立，公司注册资本 12500 万元人民币。本公司的股东及其出资比例为：新时 代证券股份有限公司 60% 、日兴资产管理有限公司（ NikkoAssetManagementCo.,Ltd. ） 40% 。 截至 2020 年 12 月 31 日，公司共管理七十六只开放式基金：即融通新蓝筹证券投资基金、融 通债券投资基金、融通蓝筹成长证券投资基金、融通深证 100 指数证券投资基金、融通行业景气 证券投资基金、融通巨潮 100 指数证券投资基金 (LOF) 、融通易支付货币市场证券投资基金、融通 动力先锋混合型证券投资基金、融通领先成长混合型证券投资基金 (LOF) 、融通内需驱动混合型证 券投资基金、融通深证成份指数证券投资基金、融通四季添利债券型证券投资基金 (LOF) 、融通创 业板指数增强型证券投资基金、融通医疗保健行业混合型证券投资基金、融通岁岁添利定期 开放 债券型证券投资基金、融通通源短融债券型证券投资基金、融通通瑞债券型证券投资基金、融通 健康产业灵活配置混合型证券投资基金、融通转型三动力灵活配置混合型证券投资基金、融通互 联网传媒灵活配置混合型证券投资基金、融通新区域新经济灵活配置混合型证券投资基金、融通 通鑫灵活配置混合型证券投资基金、融通新能源灵活配置混合型证券投资基金、融通跨界成长灵 活配置混合型证券投资基金、融通新机遇灵活配置混合型证券投资基金、融通成长 30 灵活配置混 合型证券投资基金、融通汇财宝货币市场基金、融通中国风 1 号灵活配置混合型证券投资基金、 融 通增鑫债券型证券投资基金、融通增益债券型证券投资基金、融通新消费灵活配置混合型证券 投资基金、融通通安债券型证券投资基金、融通通优债券型证券投资基金、融通通乾研究精选灵 活配置混合型证券投资基金、融通新趋势灵活配置混合型证券投资基金、融通通和债券型证券投 资基金、融通沪港深智慧生活灵活配置混合型证券投资基金、融通现金宝货币市场基金、融通通 祺债券型证券投资基金、融通可转债债券型证券投资基金、融通通福债券型证券投资基金 (LOF) 、 融通通宸债券型证券投资基金、融通通玺债券型证券投资基金、融通通润债券型证券投资基金、 融通 中证人工智能主题指数证券投资基金 (LOF) 、融通收益增强债券型证券投资基金、融通中国概 念债券型证券投资基金 (QDII) 、融通逆向策略灵活配置混合型证券投资基金、融通通裕定期开放 债券型发起式证券投资基金、融通红利机会主题精选灵活配置混合型证券投资基金、融通新能源 汽车主题精选灵活配置混合型证券投资基金、融通增辉定期开放债券型发起式证券投资基金、融 通增悦债券型证券投资基金、融通通捷债券型证券投资基金、融通研究优选混合型证券投资基金、 融通核心价值混合型证券投资基金（ QDII ）、融通通盈灵活配置混合型证券投资基金、融 通通慧混 合型证券投资基金、融通增祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、融通增强收益债券型 证券投资基金、融通消费升级混合型证券投资基金、融通量化多策略灵活配置混合型证券投资基 金、融通通昊三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、融通增润三个月定期开放债券型发起 式证券投资基金、融通增享纯债债券型证券投资基金、融通产业趋势股票型证券投资基金、融通 中债 1 - 3 年国开行债券指数证券投资基金、融通产业趋势先锋股票型证券投资基金、融通通益混 合型证券投资基金、融通通远三个月定期开放债券型证券投资基金、融通创业板交易型开放式 指 数证券投资基金、融通通恒 63 个月定期开放债券型证券投资基金、融通产业趋势臻选股票型证券 投资基金、融通中证精准医疗主题指数证券投资基金（ LOF ）、融通稳健添盈灵活配置混合型证券 投资基金、融通中证云计算与大数据主题指数证券投资基金（ LOF ）。其中，融通债券投资基金、 融通深证 100 指数证券投资基金和融通蓝筹成长证券投资基金同属融通通利系列证券投资基金。 此外，公司还开展了特定客户资产管理业务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金 经理（助理）期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任 日期 蔡志伟 本基金 的基金 经理 2015 年 2 月 11 日 - 9 蔡志伟先生，计算机应用技术硕士，金融风险管 理师（ FRM ）， 9 年证券、基金行业从业经历，具 有基金从业资格。 2006 年 7 月至 2008 年 8 月就 职于汇丰软件开发 ( 广东 ) 有限公司任高级软件 工程师。 2011 年 6 月加入融通基金管理有限公 司，历任风险管理专员、金融工程研究员，现任 融通巨潮 100 指数证券投资基金 (LOF) 基金经 理、融通深证成份指数证券投资基金基金经理、 融通创业板指数增强型证券投资基金基金经理、 融通量化多策略灵活配置混合 型证券投资基金 基金经理、融通创业板交易型开放式指数证券投 资基金基金经理。 注： 任免日期根据基金管理人对外披露的任免日期填写；证券从业年限以从事证券、基金业 务相关工作的时间为计算标准。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规和本基金合同的规定， 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人 谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为，本基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金 合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了保证旗下的不同投资组合得到公平对待，本基金管理人制定了《融通基金管理有限公司 公平交易制度》，公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场 交易等所有投资管理活动，并涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理 活动相关的各个环节。 本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制 度、流程和技术手段来保证公平交易原则的实现。同时，本基金管理人通过对投资交易行为的监 控、分析评估和信息 披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则，在授权、研究分析、投资决策、 交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。 本基金管理人对报告期内不同时间窗下（日内、 3 日内、 5 日内）公司管理的不同投资组合同 向交易的交易价差进行了分析，各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。 报告期内，本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金报告期内未发生异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 在严格遵守基金合同的前提下实现持有人利益的最大化是本基金管理的核心思想，并将此原 则贯彻于基金的运作之中。本基金运用量化投资策略进行指数增强和风险管理，在控制基金相对 巨潮 100 指数基金基准的跟踪误差下，力求最终为投资者带来超越基金基准的收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末融通巨潮 100 指数 A/B 基金份额净值为 1.458 元，本报告期基金份额净值增 长率为 42.62 % % ；截至本报告期末融通巨潮 100 指数 C 基金份额净值为 1.2 87 元，本报告期基金 份额净值增 长率为 42 . 1 2 % % ；同期业绩比较基准收益率为 26.54 % 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2021 年，从海内外宏观经济来看，随着新冠疫苗接种提高，疫情扰动减弱， 2021 年全 球经济共振复苏是大趋势。从国内经济来看，国内经济内生增长动力增强，顺周期的消费、制造 业投资将继续回升，接替地产和基建投资；同时预计我国出口将维持韧性，净出口仍将构成重要 支撑。从政策的角度来看，由于海外货币政策仍处宽松阶段，在疫情影响完全消退前，预计央行 货币政策将保持中性，难以实质性收紧。从企业盈利角度看，受益于全 球共振式复苏，企业基本 面回升或将持续至下半年，全年有望实现双位数增长。从资金面的角度看，居民资金正趋势性入 场，预计 2021 年仍将为公募基金发行大年。总体而言，在企业盈利向好叠加增量资金入场，货币 保持中性的环境下，预计 A 股市场仍有较好的投资机会。 从行业配置的角度看，受益于我国制造业转型升级的新能源汽车、光伏等高端制造业，以及 科技新周期下的核心领域： 5G 、半导体、信息创新等长期受益；而顺周期的制造业和消费板块在 全球经济共振复苏下也将迎来较好的修复机会。 具体到本基金跟踪的巨潮 100 指数，成分股高度集中于长线资 金偏好的金融、消费龙头等低 估值高分红的企业，预计 2021 年将受益于长线增量资金配置需求。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 基金管理人坚持一切从保护基金持有人利益出发，继续致力于内控制度与机制的完善，加强 合规控制与风险防范，确保基金运作符合法律法规和基金合同的要求。公司监察稽核部门通过合 规审核、实时监控及专项检查等方法，对基金运作和公司管理进行独立的监察稽核，及时发现风 险隐患，提出整改建议，并督促跟踪业务部门进行整改。 在专项稽核方面，公司监察稽核部门针对不同业务环节的风险特点，制定年度检查计划 ，并 结合对各风险点风险程度的实时判断和评估，按照不同的检查频率，对投资决策、研究支持、交 易执行、基金销售、后台运营、信息披露及员工职业操守管理等方面的重点业务环节进行专项检 查，检查有关业务执行的合规性和风险控制措施的有效性，检查项目覆盖了相关业务的主要风险 点。本报告期内，加大了对投资管理人员管控措施、投资决策流程及决策依据、交易执行及后台 运作风险等敏感、重点项目的关注，确保基金运作的稳健合规。本基金管理人全年未发生合规及 风险事故。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金的估值业务严格按 照《融通基金管理有限公司证券投资基金估值业务原则 和程序》进行，公司设立由研究部、风险管理部、登记清算部、固定收益部、国际业务部和监察 稽核部共同组成的估值委员会，通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方估值服务机构的估 值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。估值委员会的相关成员均具 备相应的专业胜任能力和相关工作经历。 估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大 事件以及估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及 时修订 估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方 可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时，应评价现有估值政策和程序的适用性。其中研 究部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以 及估值政策和程序进行评价，金融工程小组负责估值方法的研究、价格的计算及复核，登记清算 部进行具体的估值核算并与基金托管人核对，同时负责对外进行信息披露。监察稽核部负责基金 估值业务的事前、事中及事后的审核工作。 截至本报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公 司、中证指数有限公司签订服 务协议，由其提供相关债券品种和流通受限股票的估值参考数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1 、 本基金于 20 20 年 12 月 2 4 日实施 2020 年第一次 利润分配，以 20 20 年 12 月 1 1 日的可分 配收益为基准，融通巨潮 100 指数 A/B 每 10 份基金份额派发红利 1. 62 元，巨潮 100 指数 C 每 10 份基金份额派发红利 1. 46 元。 2 、 本基金于 2021 年 1 月 1 9 日实施 2020 年第二 次 利润分配，以 2020 年 12 月 31 日的可分配 收益为基准，融通巨潮 100 指数 A/B 每 10 份基金份额派发红利 0.26 3 元，巨潮 100 指数 C 每 10 份基金份额派发红利 0.228 元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产 净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对融通巨潮 100 指数证券投资基金 (LOF) 的托管过程中，严格遵 守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人 利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，融通巨潮 100 指数证券投资基金 (LOF) 的管理人 —— 融通基金管理有限公司在融 通巨潮 100 指数证券投资基金 (LOF) 的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格 按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对融通基金管理有限公司编制和披露的融通巨潮 100 指数证券投资基金 (LOF )20 20 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字 (2021) 第 22115 号 融通巨潮 100 指数证券投资基金 (LOF) 全体基金份额持有人： 一、审计意见 ( 一 ) 我们审计的内容 我们审计了融通巨潮 100 指数证券投资基金 (LOF)( 以下简称“融通巨潮 100 指数基金 (LOF) ” ) 的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表， 2020 年度的利润表和所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表以及财务报表附注。 ( 二 ) 我们 的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的 中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“中国证监会” ) 、中国证券投资基金业协会 ( 以下简称“中国 基金业协会” ) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了融通巨潮 100 指数基 金 (LOF)2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和基金净值变动情况。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责 任。我们相信，我们获取的审计证据 是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于融通巨潮 100 指数基金 (LOF) ，并履行了职业 道德方面的其他责任。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 融通巨潮 100 指数基金 (LOF) 的基金管理人融通基金管理有限公司 ( 以下简称“基金管理人” ) 管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估融通巨潮 100 指数基金 (LOF) 的持续经营能 力，披露与持续经营相关的事项 ( 如适用 ) ，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清 算融通巨潮 100 指数基金 (LOF) 、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督融通巨潮 100 指数基金 (LOF) 的财务报告过程。 四、注册会计师 对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： ( 一 ) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 ( 二 ) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 ( 三 ) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 ( 四 ) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对融通巨潮 100 指数基金 (LOF) 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重 大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致融通巨潮 100 指数基金 (LOF) 不能持续经营。 ( 五 ) 评价财务报表的总体列报 ( 包括披露 ) 、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 我们与 基金管理人 治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天 注册会计师 薛 竞 会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 注册会计师 陈 逦 迤 中国.上海市 2021 年 3 月 25 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 融通巨潮 100 指数证券投资基金 (LOF) 报告截止日： 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2020 年 12 月 31 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 55,751,128.50 28,069,342.67 结算备付金 2 ,118,894.33 7,161,820.66 存出保证金 121,305.28 531,113.12 交易性金融资产 7.4.7.2 1,015,299,406.33 1,128,227,113.39 其中：股票投资 1,015,267,406.61 1,083,736,711.90 基金投资 - - 债券投资 31,999.72 44,490,401.49 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 10,377.51 1,091,996.19 应收股利 - - 应收申购款 249,133.01 225,658.22 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 1,073,550,244.96 1,165,307,044.25 负债和所有者权益 附注号 本期末 2020 年 12 月 31 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 11,795,278.20 应付赎回款 1,743,101.12 1,268,165.13 应付管理人报酬 1,168,795.39 1,363,189.09 应付托管费 179,814.68 209,721.41 应付销售服务费 45,335.43 40 1.34 应付交易费用 7.4.7.7 900,519.30 2,679,385.40 应交税费 0.06 0.36 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 466,456.77 335,967.31 负债合计 4,504,022.75 17,652,108.24 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 744,881,503.00 1,005,693,210.97 未分配利润 7.4.7.10 324,164,719.21 141,961,725.04 所有者权益合计 1,069,046,222.21 1,147,654,936.01 负债和所有者权益总计 1,073,550,244.96 1,165,307,044.25 注： 报告截止日 2020 年 12 月 31 日 , 基金份额总额 744,881,503.00 份，其中融通巨潮 100 指数 A/B 基金份额总额 644,184,661.23 份，基金份额净值 1.458 元。融通巨潮 100 指数 C 基金份 额总额 100,696,841 .77 份，基金份额净值 1.287 元 ; 7.2 利润表 会计主体： 融通巨潮 100 指数证券投资基金 (LOF) 本报告期： 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 一、收入 355,265,055.84 308,925,247.02 1. 利息收入 468,954.13 1,016,598.74 其中：存款利息收入 7.4.7.11 231,874.81 397,656.84 债券利息收入 237,079.32 618,941.90 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益 160,431,448.45 253,299,913.26 其中：股票投资收益 7.4.7.12 143,113,209.16 237,263,483.02 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 605,650.08 207,702.21 资产支持证券投资收益 7 .4.7.13.1 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 16,712,589.21 15,828,728.03 3. 公允价值变动收益 7.4.7.17 193,859,807.77 54,164,900.34 4. 汇兑收益 - - 5. 其他收入 7.4.7.18 504,845.49 443,834.68 减： 二、费用 20,415,382.75 27,698,658.94 1 ．管理人报酬 7.4.10.2.1 12,137,453.51 12,595,190.59 2 ．托管费 7.4.10.2.2 1,867,300.41 1,937,721.63 3 ．销售服务费 7.4.10.2.3 71,634.44 3,163.41 4 ．交易费用 7.4.7.19 6,050,491.86 12,879,564.29 5 ．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6 ． 税金及附加 1.33 0.19 7 ．其他费用 7.4.7.20 288,501.20 283,018.83 三、利润总额 334,849,673.09 281,226,588.08 减：所得税费用 - - 四、净利润 334,849,673.09 281,226,588.08 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：融通巨潮 100 指数证券投资基金 (LOF) 本报告期： 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2 020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 （未完）  |