[年报]昭衍新药:昭衍新药2020年年度报告
原标题:昭衍新药:昭衍新药2020年年度报告 公司代码：603127 公司简称：昭衍新药 北京昭衍新药研究中心股份有限公司 2020年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司 全体董事出席 董事会会议。 三、 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了 标准无保留意见 的审计报告。 四、 公司负责人 冯宇霞 、主管会计工作负责人 于爱水 及会计机构负责人（会计主管人员） 于爱水 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司董事会审议通过的利润分配预案为：拟以实施利润分配方案时股权登记日为基准日的 总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.5元（含税），同时以资本公积金每10股转增4 股。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述，因存在不确定性因素，不构成公司对投 资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本年度报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述，因存在不确定性因素，不构成公司对投 资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ ................................ . 5 第三节 公司业务概要 ................................ ................................ ................................ ................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ................................ ................................ ................................ ....... 18 第五节 重要事项 ................................ ................................ ................................ ........................... 34 第六节 普通股股份变动及股东情况 ................................ ................................ ........................... 52 第七节 优先股相关情况 ................................ ................................ ................................ ............... 60 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................ ................................ ....... 61 第九节 公司治理 ................................ ................................ ................................ ........................... 71 第十节 公司债券相关情况 ................................ ................................ ................................ ........... 70 第十一节 财务报告 ................................ ................................ ................................ ........................... 74 第十二节 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................. 203 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司、公司、昭 衍新药 指 北京昭衍新药研究中心股份有限公司 本报告期、报告期 指 2020年1月1日-2020年12月31日 报告期末 指 2020年12月31日 苏州昭衍 指 昭衍（苏州）新药研究中心有限公司，全资子公司 苏州昭衍医药 指 苏州昭衍医药科技有限公司，全资子公司 广西前沿 指 广西前沿生物技术有限公司 北京昭衍医药 指 昭衍（北京）医药科技有限公司，全资子公司 昭衍鸣讯 指 北京昭衍鸣讯医药科技有限责任公司，全资子公司 重庆昭衍 指 昭衍（重庆）新药研究中心有限公司,全资子公司 广州昭衍 指 昭衍（广州）新药研究中心有限公司,全资子公司 苏州启辰 指 苏州启辰生物科技有限公司，公司持股55% 昭衍特拉华 指 JOINN Laboratories (Delaware) Corporation，全资子公司 梧州昭衍生物 指 梧州昭衍生物技术有限公司，全资子公司 梧州昭衍新药 指 梧州昭衍新药研究中心有限公司，全资子公司 BIOMERE 指 英文全称为“Biomedical Research Models, Inc”，全资孙公司 CRO 指 合同研究组织，Contract Research Organization 的英文简称；亦 是医药研发外包服务机构或医药研发外包服务行业的简称 FDA 指 美国食品药品监督管理局 NMPA 指 国家药品监督管理局,英文名称为“National Medical Products Administration”，2018年8月由CFDA更名为NMPA GLP 指 “Good Laboratory Practice for Nonclinical Laboratory Studies”的缩写，药物非临床研究质量管理规范，上世纪70年代 末由美国FDA颁布，我国于2003年实施中国的GLP。目前GLP已成 为全球医药行业共同接受和遵循的药物非临床研究规范。亦指良好 实验室规范，具有GLP认证是指在某研究领域具有相应的资质认证。 GLP 法规 指 指有关非临床安全性评价研究机构运行管理和非临床安全性评价研 究项目试验方案设计、组织实施、执行、检查、记录、存档和报告 等全过程的质量管理要求。 AAALAC 指 AAALAC 指国际实验动物评估和认可委员会（Association for Assessment and Accreditation of Laboratory Animal Care）的 英文简称，该组织是一个私营的、非政府组织，非营利的，不建立 标准和政策，而是依赖于科学数据，它通过自愿评估和认证有计划 促进在科学领域人道的对待动物。AAALAC认证是唯一的全球性的动 物关怀认证机构，也是国际认可的高质量的标志。 CNAS 指 China National Accreditation Service for Conformity Assessment，即中国合格评定国家认可委员会。CNAS 通过评价、监 督合格评定机构（如认证机构、实验室、检查机构）的管理和活动， 确认其是否有能力开展相应的合格评定活动（如认证、检测和校准、 检查等）、确认其合格评定活动的权威性，发挥认可约束作用。 临床前研究 指 在实验室条件下，通过对化合物研究阶段获得的候选药物分别进行 实验室研究和活体动物研究，以观察化合物对目标疾病的生物活性， 并对其进行安全性评估的研究活动。主要包括药效学研究、毒理学 研究和动物药代动力学研究等。为申请药品注册而进行的药物临床 前研究，包括药物的合成工艺、提取方法、理化性质及纯度、剂型 选择、处方筛选、制备工艺、检验方法、质量指标、稳定性、药理、 毒理、动物药代动力学研究等。中药制剂还包括原药材的来源、加 工及炮制等的研究；生物制品还包括菌毒种、细胞株、生物组织等 起始原材料的来源、质量标准、保存条件、生物学特征、遗传稳定 性及免疫学的研究等。 临床研究 指 任何在人体（病人或健康志愿者）进行药物的系统性研究，以证实 或揭示试验药物的作用、不良反应及/或试验药物的吸收、分布、代 谢和排泄，目的是确定试验药物的疗效与安全性。 药理学 指 研究药物与机体（含病原体）相互作用及作用规律的学科，它既研 究药物对机体的作用及作用机制，即药物效应动力学，又称药效学； 也研究药物在机体的影响下所发生的变化及其规律，即药物代谢动 力学，又称药动学。 毒理学 指 研究外源性化学物及物理和生物因素对生物有机体的有害作用及其 作用机理，进而预测其对人体和生态环境的危害的严重程度，为确 定安全限值和采取防治措施提供科学依据的科学，也是对毒性作用 进行定性和定量评价的一门学科。 量效关系 指 英文名称：dose-response relationship，在一定的范围内，药物 的效应与靶部位的浓度成正相关，而后者决定于用药剂量或血中药 物浓度，定量地分析与阐明两者间的变化规律称为量效关系。它有 助于了解药物作用的性质，也可为临床用药提供参考资料。 SOP 指 标准操作规程 Standard Operation Procedure 供试品、受试物 指 指通过非临床研究进行安全性评价的物质 结题报告 指 药物临床前研究服务业务中专题研究工作结束后,专题负责人撰写， 机构负责人审阅并经专题负责人签字批准的总结报告，也称总结报 告。 委托方 指 指委托研究机构进行相关药物研发工作的的单位或者个人 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 北京昭衍新药研究中心股份有限公司 公司的中文简称 昭衍新药 公司的外文名称 JOINN LABORATORIES(CHINA)CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 JOINN 公司的法定代表人 冯宇霞 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高大鹏 贾丰松 联系地址 北京市经济技术开发区荣京东街甲5号 北京市经济技术开发区荣京东街甲5号 电话 010-67869582 010-67869582 传真 010-67869966-1077 010-67869966-1077 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、 基本情况 简介 公司注册地址 北京市经济技术开发区荣京东街甲5号 公司注册地址的邮政编码 100176 公司办公地址 北京市经济技术开发区荣京东街甲5号 公司办公地址的邮政编码 100176 公司网址 http://www.joinn-lab.com 电子信箱 [email protected] 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 昭衍新药 603127 无 H股 香港联合交易所有 限公司 昭衍新药 06127 无 六、 其他 相 关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市东城区东长安街1号东方广场东2座 办公楼8层 签字会计师姓名 罗科、肖中珂 公司聘请的会计师事务所（境 外） 名称 毕马威会计师事务所（于《财务汇报局条例》 下的注册公众利益实体核数师） 办公地址 香港中环遮打道10号太子大厦8楼 签字会计师姓名 余慧心 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年 同期增减 (%) 2018年 调整后 调整前 营业收入 1,075,904,934.98 639,379,338.02 639,379,338.02 68.27 408,798,150.01 归属于上市公司 股东的净利润 315,013,896.31 186,768,115.63 178,372,735.97 68.67 108,338,318.02 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 291,921,294.62 163,169,994.25 150,289,890.76 78.91 90,294,174.97 经营活动产生的 现金流量净额 428,385,736.49 148,092,126.18 148,092,126.18 189.27 176,075,671.83 2020年末 2019年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2018年末 调整后 调整前 归属于上市公司 股东的净资产 1,224,899,092.29 849,648,214.69 826,518,653.14 44.17 651,319,438.78 总资产 2,107,821,636.06 1,443,980,105.23 1,417,837,791.63 45.97 1,141,409,701.02 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年 同期增减 (%) 2018年 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） 1.40 0.83 0.79 68.67 0.48 稀释每股收益（元／股） 1.39 0.83 0.79 67.47 0.48 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 1.29 0.73 0.69 76.71 0.40 加权平均净资产收益率（%） 30.78 25.50 24.35 增加5.28个 百分点 17.99 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 28.52 22.28 21.13 增加6.24个 百分点 14.99 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2020年度，公司先后实施了资本公积转增股本、股权激励计划期权行权和授予限制性股票等， 公司总股份发生了多次变化，上表2019年调整前、2018年同期的每股收益等指标系根据变化后 的股本数重新计算，详细股本变动情况请参阅本报告第六节 普通股股份变动及股东情况。 另2020年公司对生物资产采用了公允价值计量并对2019年进行了追溯调整，2019年调整后 指标系根据变化后的股本数及追溯调整重新计算。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 315,013,896.31 186,768,115.63 1,224,899,092.29 849,648,214.69 按国际会计准则调整的项目及金额： IFRS 16 调整 -2,063,397.93 -227,799.35 -2,356,264.26 -448,442.49 新收入准则影响 自2020年1月1日 执行 1,297,888.13 按国际会计准则 312,950,498.38 187,838,204.41 1,222,542,828.03 849,199,772.20 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和 归 属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2020年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 154,713,623.00 242,641,375.31 234,158,287.17 444,391,649.50 归属于上市公司股 东的净利润 19,146,982.50 56,517,811.81 42,619,280.03 196,729,821.97 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润 14,780,356.29 49,322,054.65 34,461,289.77 193,357,593.91 经营活动产生的现 金流量净额 34,315,183.44 120,029,210.77 69,740,034.70 204,301,307.58 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 附注（如 适用） 2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益 -313,498.21 -245,091.52 -56,111.42 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外 21,850,460.64 17,554,870.99 10,601,975.01 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 950,890.39 7,967,314.72 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的 超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 5,736,995.08 9,541,030.09 1,018,864.34 交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债 和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、 合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 -126,061.52 -9,130.81 500,848.79 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 156,562.34 少数股东权益影响额 所得税影响额 -4,055,294.30 -4,194,447.76 -2,145,310.73 合计 23,092,601.69 23,598,121.38 18,044,143.05 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 理财产品 130,700,590.52 238,902,999.99 108,202,409.47 5,736,995.08 生物资产 30,939,430.55 86,895,627.46 55,956,196.91 54,732,492.53 其他权益工具投资 12,000,000.00 64,444,809.52 52,444,809.52 合计 173,640,021.07 390,243,436.97 216,603,415.90 60,469,487.61 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务 公司秉承“服务药物创新，专注于药物全生命周期的安全性评价和监测的宗旨，保障患者用 药安全，呵护人类健康”的愿景，建立了独具特色的药物临床前研究服务、临床试验及相关服务、 优质实验动物的繁殖和销售以及基因编辑模式动物定制服务的黄金产业链，可为客户提供一站式 的优质服务。 1、药物临床前研究服务 药物临床前研究服务为公司的核心业务，主要内容包括药物非临床安全性评价服务、药效学 研究服务、动物药代动力学研究服务和药物筛选（通常而言，药物临床前研究服务就是指在临床 试验阶段前，对受试物的安全性、有效性、质量可控性等进行评价、检测、研究的服务）。 （1）非临床安全性评价服务 非临床安全性评价服务包括安全药理学试验、单次给药毒性试验、重复给药毒性试验、毒代 动力学试验、生殖毒性试验、遗传毒性试验、致癌试验、局部毒性试验、免疫原性试验等评价试 验。具体试验种类及研究内容如下所示： 试验种类 研究内容 安全药理学 观察药物对主要生命器官功能的影响，主要观察中枢神经系统、呼吸系统、 循环系统功能 单次给药毒性试验 观察单次给药后或24小时内多次给药后一定时间内的动物毒性反应及死 亡情况 重复给药毒性试验 通过较高剂量较长周期的重复给药来考察动物接受药物后表现的毒性特 征 毒代动力学 包括以下几个方面： 1）方法学建立与验证； 2）血药浓度测定并评估药物在体内的暴露量与毒性的关系 生殖毒性试验 观察供试药物对哺乳动物生殖功能和发育过程的影响，预测其可能产生的 对生殖细胞、受孕、妊娠、分娩、哺乳等亲代生殖机能的不良影响，以及 对子代胚胎-胎儿发育、出生后发育的不良影响 遗传毒性试验 通过系列的体外、体内试验考察受试物对生物细胞的结构和功能的改变， 导致机体遗传信息的改变的有害效应 致癌试验 检测受试药物是否诱发动物发生肿瘤的风险 局部毒性试验 观察药物对给药部位如皮肤、粘膜、眼、肌肉、皮下等刺激性损伤的试验 免疫原性及免疫毒 性试验 根据药物特点设计一系列免疫学试验或结合一般毒性试验，评估供试品对 机体免疫系统的影响，包括但不限于主动全身过敏反应、皮肤被动过敏反 应等试验研究 特殊安全性试验 溶血试验、光毒性试验等 （2）药效学研究服务 通过体内、外试验研究药物作用机理、药效作用的量效关系及时效关系和疗效特点，以及结 合药物代谢特点的PD/PK试验（研究体内药物浓度与疗效的关系），以支持临床试验，主要研究 领域和研究内容如下： 1）研究对象 中药、化学药、生物技术药物（包括基因治疗产品、细胞治疗产品等）。 2）研究内容 初步有效性试验：探索对特定适应症的治疗作用及量效关系等。 主要药效学研究：评价药物对特定适应症的治疗作用和作用特点。 （3）动物药代动力学研究服务 利用生物分析等技术研究药物的体内及体外代谢特点，阐明药物的吸收、分布、代谢和排泄 的过程和特征，以揭示药物有效性及安全性的物质基础。 （4）药物筛选：通过体内及体外试验选择出具有开发价值的候选分子。 2、药物临床试验及相关服务 主要业务为药物早期临床试验服务（临床Ⅰ期及BE试验），包括法规/注册业务、医学撰写 业务、临床监察/稽查业务、数据管理与统计业务以及提供临床试验机构服务，结合昭衍新药的生 物样本分析业务，苏州昭衍医药和北京昭衍医药可以提供一条龙的早期临床研究解决方案。 3、实验动物的供应 公司从事实验动物的繁殖和销售，动物种类主要是小鼠、大鼠、非人灵长类等，以保障公司 供应为主兼顾国内相关行业需求。 （二）临床前研究服务经营模式 1、盈利模式 公司的核心业务是药物临床前药理毒理学评价，临床前评价是药物研发不可缺少的环节之一， 由于其技术的专业性及严格的GLP法规要求，通常只有在专业的评价机构（GLP实验室）内开展； 公司是国内专业从事药物临床前评价的GLP实验室之一，拥有北京和苏州两个GLP实验室，建立 了系统的药物临床前评价技术平台和GLP质量管理体系，通过了国内及多个国家的GLP认证或检 查；公司通过20余年的实践，积累了丰富的药物评价经验，在行业内树立了良好的品牌形象。公 司的海外子公司Biomere也于2019年通过了美国FDA的检查，具备了一定的药物评价能力。 公司接受客户委托，根据委托方研究需求和行业规范向客户提供技术服务，并出具研究总结 报告，通过收取研究服务费的方式来实现盈利。 除核心业务外，公司还提供其他技术服务以增加盈利能力，如医疗器械评价、食品动物评价、 销售啮齿类实验动物等。 2、服务模式 药物临床前评价服务是法规管理严格的技术服务，不仅需要良好的技术条件，还需要遵循相 关的质量管理规范。为了保证服务质量和效率，结合法规要求及自身特点，公司建立了相应的服 务模式： （1）接受委托：公司专业化的市场营销队伍负责联系客户、了解客户需求、与技术部门一起 制定研究计划、报价及签订合同。 （2）试验实施、提供报告：公司技术部门负责组织实施试验，按照法规及SOP要求，对每项 试验进行编号管理、制定试验方案、准备试验材料、开展体内外试验、数据处理、撰写并提交总 结报告； （3）资料归档:试验结束后，将全部原始记录归档，确保试验数据的完整性。 （4）注册支持：试验结束后，公司需要配合法规部门进行现场检查，确证数据的真实性和完 整性；必要时，在新药审评过程中与委托方一起与法规部门进行技术讨论。 公司服务的核心是，严格按照《药物非临床研究质量管理规范》等法规规定，科学规范的评 价药物的安全性和有效性等，降低委托方药物研发的风险，提高委托方药物研发的效率，以支持 法规部门的科学审评，从而支持医药产业的不断创新。 3、采购模式 公司提供药物临床前研究服务所采购产品主要包括实验动物及相关用品、实验试剂及其他耗 材和仪器设备等。公司依据相关 GLP 规范的要求制定了系统的采购管理SOP，如《供应商资质审 查的标准操作规程》、《订购实验动物的标准操作规程》、《实验动物质量监控的标准操作规程》 等 SOP 文件，在满足法规要求的前提下，全面把控试验材料及设备质量，以满足实验研究服务所 需。公司设有专门的采购部门负责采购相关工作。为提高经济效益，有效控制采购成本，公司制 定了严格的采购业务流程，采购申请、批准、询价、供应商选择、验货和付款等环节均得到了有 效管控。 4、营销模式 公司设有市场部和销售部，这两个部门组成的营销系统确保公司的服务能力能够及时传达到 客户及潜在客户，并及时答复客户的服务需求。市场部负责公司业务推广，组织各种形式的市场 宣传和推广活动；销售部负责组织销售工作，以确保完成年度销售任务，销售工作包括客户联络、 了解客户需求、组织制定合同。随着业务规模的扩大，公司扩大了销售队伍，加强了销售人员培 训和管理；新客户数、战略合作单位数及订单量都有明显上升。 （三）临床服务经营模式 1、盈利模式 药物临床试验是药物研发过程中，完成临床前评价后的下一个环节。依托昭衍新药丰富的临 床前药物评价经验、对药物安全性的充分理解以及庞大的客户群资源，帮助研发企业从药物临床 前评价无缝过渡到临床试验，是昭衍新药建立临床服务能力的主要目的。 昭衍新药的临床业务，主要提供药物早期临床试验服务（临床Ⅰ期及BE试验），包括法规/ 注册业务、医学撰写业务、临床监察/稽查业务、数据管理与统计业务以及提供临床实验机构服务， 结合昭衍新药的临床生物样本分析业务，为客户提供了药物从临床前评价到临床试验的一站式服 务模式。 昭衍新药的临床业务的盈利模式，与临床前一样，仍然是为药物研发机构提供有偿服务。 2、服务模式 临床服务模式为接受客户委托，按照《药物临床试验质量管理规范》等法规规定和客户要求 提供医药研发相关服务，申办者负责提供试验用药，公司监查药物临床试验过程，药物临床试验 机构负责执行临床研究方案。公司收取客户的研究开发经费，并支付因临床研究发生的费用。 3、采购模式 公司制定了严格的采购业务流程，采购申请、批准、询价、供应商选择、付款等环节均得到 有效管控。 4、营销模式 目前苏州昭衍医药、北京昭衍医药临床业务的营销模式整合在昭衍新药的集团营销体系中， 共同扩展客户。 （四）实验动物经营模式 1、盈利模式 公司实验动物尤其是对非人灵长类繁育及生物资源中心通过过程管理、质量监控、种群培育 等一系列规范，建立了质量可靠、生物学数据稳定、均一的非人灵长类种群和商品群，逐步创立 了公司的品牌优势和影响力，通过模型创制、非人灵长类资源开发与利用等带来新的利润增长。 此外，公司正在致力于打造领先的、高效的、稳定的实验动物遗传资源及基因工程技术平台，主 要从事用于新药研发的动物疾病模型创建，利用基因编辑技术，开展用于新药研发的基因编辑模 式动物定制服务，并进行规模化繁育。 2、服务模式 公司的服务模式为接受客户委托，实行精准化实验动物服务，按照《实验动物管理条例》、 《实验动物质量管理办法》等规定和客户的要求提供高品质的实验动物；利用技术优势提供除实 验动物外的技术服务如精准给药、精准采样等，同时丰富实验动物基础数据的技术含量，提供多 元化服务模式。 3、采购模式 公司建立了科学的动物采购与供应体系，尤其是对动物质量进行严格把控，对动物容易携带 的病原微生物、寄生虫等进行专项检测和质量跟踪。另外，公司还制定了严格的采购业务流程， 采购申请、批准、询价、供应商选择、付款等环节均得到有效管控。 4、营销模式 鉴于实验动物的特殊性，为更好的与客户沟通，有效解决科学研究中动物这一“活”的仪器 的实验反应，公司针对客户的需求进行私人订制，跟踪服务。以动物质量为前提、以技术服务能 力为纽带，以责任和担当赢得科学家的信任与支持，实现有效沟通、无缝连接，逐步扩大市场。 （五）主要业绩驱动因素： 1、临床前研究服务 行业发展：医药产业作为国家战略及国内众多地区的支柱产业，持续获得了国家产业政策的 支持，国内药物研发投资热度持续上涨；国际药物研发也保持旺盛的势头，国际及国内药物研发 合作也不断增加，支持了药物研发的服务需求的增加；同时由于国内CRO机构在国际化服务能力 方面的提升，使得国际注册更加便捷且成本降低，故而国内企业的国际注册需求大幅增加；由于 “4+7”带量采购政策的影响，医药研发企业将不得不重视自主药物的研发，尤其是创新药物；在 新药开发竞争加剧与研发收益减少的情况下，CRO机构可以助推医药研发企业高效、专业地管理 研发活动，降低其成本及风险。上述因素将使得国内临床前CRO市场规模呈持续增加。 公司设施规模扩大：基于公司订单饱满和产能不足的局面，不断扩增实验设施及增加技术团 队，使得产能逐渐释放，形成了一定的规模效应；同时北京昭衍进一步优化和完善实验设施及项 目管理流程，提高生产效率。 服务能力提升和新技术应用：公司着力于专业化服务能力建设，提升了对创新药物的评价能 力，增强了行业竞争力；如眼科药物、吸入途径给药的非临床评价能力建设，针对单克隆抗体、 干细胞、CAR-T细胞治疗及基因治疗产品为代表的创新生物药的非临床评价能力建设，为公司后 续业务拓展提供了支持。 2、临床研究服务 2018年7月，药监局发公告《关于调整药物临床试验审评审批程序的公告（2018年第50号）》， 依据中共中央办公厅、国务院办公厅《关于深化审评审批制度改革鼓励药品医疗器械创新的意见》 （厅字〔2017〕42号），对药物临床试验审评审批的有关事项作出调整：在我国申报药物临床试 验的，自申请受理并缴费之日起60日内，申请人未收到国家食品药品监督管理总局药品审评中心 （以下简称“药审中心”）否定或质疑意见的，可按照提交的方案开展药物临床试验。60天审评 审批制正式到来。 基于上述政策，药物研发企业对于研发进度的要求及渴望空前高涨，无缝对接临床前及临床 试验成为药物研发企业考察CRO的一项重要指标。 结合创新药物黄金发展期，以及60天的快速审评政策，未来3-5年内，早期临床的需求量会 呈现井喷式增长。 3、实验动物对药物研发和生物安全具有战略意义 非人灵长类实验动物作为重要的科技支撑条件，在引领和支撑生命科学研究、生物技术创新 和生物医药产业发展中发挥着不可或缺的重要作用，其战略地位受到了世界各国的普遍重视。 我国对非人灵长类实验动物资源建设、重大疾病模型的自主研发等方面高度重视，在《国家 “十二五”科学和技术发展规划》及《科研条件发展“十二五”专项规划》中明确提出了“加强 具有中国特色实验动物资源培育，重点开展非人灵长类等实验动物资源研究”，对我国非人灵长 类实验动物资源的开发和利用进行了系统部署。 灵长类动物模型在国内外具有较高的地位和良好的发展前景，也是未来灵长类动物的发展趋 势。拥有灵长类动物模型资源或技术将会赢得市场主动权，甚至可以作为战略资源进行垄断，相 关模型研究必将是未来灵长类和医学生物学发展的重要方向，如糖尿病动物模型（I型，II型）、 心血管疾病动物模型（大动脉硬化，冠状动脉硬化，血管移植，高血压）、肾功能不全、关节炎、 骨质疏松症、痴呆症、眼科疾病模型等为老龄动物的再利用提供可能。 （六）行业情况说明 1、非临床研究和临床研究 （1）全球市场现状和未来 CRO 又称医药研发合同外包服务机构，于20 世纪70 年代起源于美国，目前全球CRO 公司 已发展到近千家，可提供的技术服务内容包括：药物筛选、药学研究、临床前试验（药物评价）、 临床试验（Ⅰ期-IV期）、药物警戒服务、注册服务等。 随着 FDA 新药审批制度的日益严格以及新药研发越来越复杂，制药企业开始将越来越多的研 发工作外包给 CRO 企业，全球CRO市场快速增长，根据Frost & Sullivan 最新报告，2019年， 全球CRO 市场规模约 626 亿美元，预计2024年全球 CRO 市场规模将达到 960 亿美元，预计 2019-2024 年均复合增长率 8.9%左右。2019年，全球药物非临床安全性评价的市场规模为48亿 美元，预计2024 年全球安全性评价市场的规模将达到87亿美元，2019年至2024年的复合年增 长率高达12.5%。 （2）国内行业 CRO 在我国是近20 年来发展起来的新兴行业，90 年代后期，跨国CRO 及制药企业研发业务 在中国的开展推动了中国早期CRO 的成长。根据 Frost & Sullivan 最新报告，2019年，中国 CRO 市场规模约 68 亿美元，预计2024年中国CRO市场规模将达到222亿美元，2019-20224年均复 合增长率 26.5%左右。2019年，中国药物非临床安全性评价的市场规模为4.1亿美元，预计2024 年中国安全性评价市场的规模将达到20亿美元，2019年至2024年的复合年增长率高达36.5%。 （3）新药品注册管理办法出台 《药品注册管理办法》已于2020年1月15日经国家市场监督管理总局2020年第1次局务会 议审议通过，自2020年7月1日起施行。 本次修订后的《药品注册管理办法》，优化了审评审批工作流程，如做好药品注册受理、审 评、核查和检验等各环节的衔接，将原来的审评、核查和检验由“串联”改成“并联”，设立突 破性治疗药物、附条件批准、优先审评审批、特别审批四个加快通道，明确审评时限，提高药品 注册效率和注册时限的预期性。 对药物临床试验申请应当自受理之日起六十日内决定是否同意开展，并通过药品审评中心网 站通知申请人审批结果；逾期未通知的，视为同意，申请人可以按照提交的方案开展药物临床试 验。 新的《药品注册管理办法》将进一步提升药物研发的速度与质量，缩短药物研发周期。受益 于该政策，研发企业的积极性会极大提高，对专业CRO的依赖性也会越来越高，对CRO行业是一 个利好。 2、实验动物行业 实验动物行业是指从事实验动物驯化、人工培育与繁殖、疾病动物模型研发等相关产品及服 务的企业总称。实验动物类产品及服务主要服务于下游医药科研及制药机构，用于开展基于实验 动物的医学研究、药品质量检定、生物制品制造、药理及毒理试验等工作。 我国实验动物行业起步于上世纪七十年代，经过40年的行业发展，现已形成一定的产业格局。 凭借丰富的动物资源与人才储备、产品质量稳定性以及其成本控制等优势，中国已经成为了包括 美国、欧盟、日本在内的全球多个发达市场实验动物产品及服务的主要供应商。实验动物的主要 市场是各大医药研发机构、非临床CRO以及医学高校实验室等。作为世界上少数几个拥有最丰富 非人灵长类动物资源的国家之一，我国实验动物行业的发展具有得天独厚的资源优势。 实验动物行业作为生物医药研发产业的配套服务行业，其市场容量在很大程度上依附于生物 医药产业整体的研发规模。近年来，国际生物医药研发市场规模迅速扩张，极大程度的促进了实 验动物行业的迅速发展。从实验动物的国际需求来看。由于欧盟、美国、日本以及韩国为主的成 熟研发市场受限于自身实验动物资源稀缺以及气候条件不利等诸多先天因素，加之饲养成本相对 过高、动物保护主义组织的不断干涉，从而在一定程度上制约了这些国家开展大规模实验动物饲 养与繁殖的工作。长期以来，发达药研市场需要依靠进口高品质实验动物以满足自身相关生物研 发。以中国为主的发展中国家，凭借自身动物资源、成本控制、产品质量、气候条件等优势成为 了国际实验动物市场的主要供应国。加之近年来我国生物医药的产业转型，药品自主研发规模不 断提升，国内实验动物产品服务需求也随之不断加大。根据Frost & Sullivan 最新报告，2019 年，中国实验动物市场规模约4亿美元，预计2024年中国实验动物市场规模将达到 15亿美元， 预计2019-2024 年均复合增长率 28.1%左右。 随着国家生物医药产业和大健康产业的发展，实验动物行业将会更加凸显行业优势，未来竞 争更强、对行业的要求也更规范。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 报告期内，本集团主要资产变化详见第四节、二、（三）“资产、负债情况分析” 其中：境外资产357,178,357.10（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为16.95%。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况 讨论与分析 （一）人员队伍建设 为了适应公司业务及订单的不断增长，公司继续扩大人员队伍，截至2020年12月31日，公 司已拥有近1500人的专业服务团队，临床前研究服务团队人员的数量和技术能力进一步提高，临 床试验服务团队也进一步充实。同时公司也在继续优化组织架构，丰富人员职业发展通道体系， 细化岗位职责提高管理效率，结合新架构、新技术的引进，不断完善薪酬体系，持续提高员工的 劳动积极性；2020年8月，公司推出第三期股权激励计划—2020年股票期权激励计划，人员覆盖 范围和激励数量相比前两期激励计划进一步扩大，更好地实现了员工利益和公司利益的绑定，提 升员工的主人翁意识；公司坚持员工队伍培养教育，组织了系统的内部技术培训和考核，并积极 开展校企合作，为员工创新学习能力和专业技术能力的提升提供更多的机会和保障。 （二）设施建设、设备投入 随着生物医药行业的迅速发展以及新药审评速度的加快，药物研发企业对非临床评价的总体 研究进度要求不断提升，需要CRO在设施、设备与人才方面也要同时提升，以适应日益增长的需 求。昭衍新药及时掌握行业快速发展和目前产能可能受限的情况，前瞻性地提前筹备了试验设施、 设备的建设，在产能扩张中走在了行业的前列。 设施建设：北京昭衍顺利取得了辐射安全许可证，可以向客户提供基于放射性同位素的药物 药代动力学研究及放射性免疫分析服务。昭衍（苏州）2019年完成的10800平米动物设施以及3500 平米的实验室在2020年得到充分利用，极大地提升了动物饲养量以及业务服务通量和效率，新设 施在布局规划方面更加先进合理，对现有的服务能力以及新增的临床分析业务能力起到了关键作 用。 设备投入：动物设施以及实验室容量的大幅增加，对应的是对实验设备的需求进一步加大， 为此公司根据实验需求购买了大批专业仪器设备，致力于提升专业服务能力和生产效率，特别是 对眼科、吸入等实验室进行了设备的投入，大大提升了特色实验室的服务能力与通量。 （三）业务能力建设 1.临床前业务方面： 2020年，公司除了在传统业务的服务能力方面继续保持不断创新外，还根据现实需求，拓展 了多维度的能力建设。 新冠肺炎疫苗及药物评价能力的建设：随着疫情的发展，公司迅速反应，建立起针对COVID-19 疫苗的非临床评价体系，针对不同类型的疫苗（包括灭活苗、重组苗、病毒载体苗、mRNA苗、DNA 苗、多肽苗）及抗体，制定了科学、详细的评价方案，组织了专业的评价队伍，并最大限度调动 公司资源，优先支持针对新冠项目（包括疫苗、抗体、治疗药物等）的评价工作。为突破国内生 物安全3级（P3）实验室的瓶颈，加速疫苗研发的进度，公司还成功构建了模拟病毒评价系统以 及ACE2模型鼠的构建，该套评价系统可以在生物安全2级实验室（P2）中完成评价工作，提升了 评价通量与速度。该系统已经用于新冠疫苗的研发，支持其临床前评价及临床试验的中和抗体检 测。 特色领域能力建设：在眼科药物评价领域，公司眼科药物团队与国际眼科药物研发公司巨头 继续保持深度的业务合作，成功开发和建立了针对其在研项目的疾病模型。此外，公司把经过验 证的非人灵长类生殖毒性评价体系推向商用，是目前国内第一家商用此技术的非临床CRO。 生殖毒理试验开展：2020年，大量的生物技术药物开始逐渐进入新药报产阶段，这类药物的 发育和生殖毒性评价，通常考虑使用非人灵长类动物模型，所以食蟹猴生殖毒性试验的需求剧增， 昭衍实验室在早期已经成功建立的食蟹猴胚胎-胎仔发育毒性试验的评价方法（Embryo-Fetal Development Study, EFD）的基础上，又进一步建立了食蟹猴加强式的围产期毒性试验的评价方 法(Enhanced Pre- and Postnatal Development Study,ePPND)，并成功将该方法应用到两个生物 技术药物的生殖毒性试验评价中,继续保持国内领先地位。 2.药物临床试验服务方面： 在药物临床试验服务方面：公司对参与共建的2家支持临床试验的医院开展了系统的质量体 系提升服务，包括人员队伍的培训、质量体系文件的更新等。公司参与共建的第3家医院，目前 已经完成了基础设施的改造，处于准备提交GCP备案资料的阶段。2020年，公司组织了多次国内 外客户对共建临床中心的临床Ⅰ期病房进行的现场审计工作。共建临床中心承接多项创新药Ⅰ期 临床试验和仿制药BE试验。随着疫情的缓解及医院的GCP工作陆续开放，公司承接多项Ⅰ期和Ⅱ 期临床试验，都在有序的推进中。 3.模型动物研究方面：2020年，子公司苏州启辰已组建了完善的技术团队，具备了较强的技 术研发能力，已创建多个基因编辑小鼠模型，如已获得2个品系的ACE2人源化小鼠模型，可应 用于新冠疫苗及抗体的临床前实验研究等；大动物研究方面，目前也已建立的稳定的猪、犬相关 研究技术平台。 4.广西梧州实验动物基地建设：该基地计划建设成为一个国际性的生物医学的研究、疫苗、 药物效果评价的技术平台和国际合作平台。目前，基地的建设工作在有续推进，动物检疫区自2019 年11月开始建设，现检疫区建设工程已通过竣工验收，养殖区建设工作已在有序开展，已完成猴 舍54栋、厂区办公楼一栋、饲料间一栋共56栋建筑物的基础工程。 （四）专题试验实施及合规性情况 评价专题开展情况：2020年随着动物设施的扩建及人员数量的增加，全年完成的专题数及在 研的专题数较去年都有较大幅度增长，业务工作量明显增加。在研项目量较去年同期有显著增长， 为2021年的业绩提升提供了坚实的保障。截止报告期末，在手订单金额超过17亿元人民币，较 去年同期增长超60%，为未来业绩稳步提升奠定了基础。 国内GLP法规合规性检查：2020年8月，昭衍（苏州）再次通过了国家药品监督管理局的GLP 检查，同时也通过了“药物依赖性实验”的增项检查，药物依赖性实验的GLP增项申请获批通过， 将进一步拓展公司临床前研究项目的服务范围，为公司的业绩发展增添了新的增长点。2020年10 月，北京昭衍也顺利通过了国家药品监督管理局的GLP检查。 国际AAALAC认证检查：2020年11月，昭衍北京和苏州的实验室全部顺利通过了每3年一次 的国际AAALAC认证。 （五）营销工作 2020年，尽管新冠疫情肆虐，公司商务人员拜访客户次数减少，但同时通过线上会议等方式 继续拓展客户，营销队伍进一步得到了锻炼，老客户关系进一步夯实，新客户挖掘工作进一步深 化，客户资源进一步增加，也为2021年的市场营销工作奠定了扎实的基础。全年营销情况主要如 下： 1．全年非临床业务新增加客户231个，活动客户数520个。 2．预防性疫苗、双特异性抗体、细胞治疗产品签单数量有较大突破，生殖和致癌实验增加明 显。 3.全年非临床业务新签订单超15亿，比上年同期增长约70%，极大地支持了公司业务部门的 试验需求。 4.对于公司其他新业务、新技术能力的宣传和建设也给予了有效的市场信息，并签署了相关 合同。 5.2020年，基于建立的新药评价一站式服务体系，公司的商务及技术团队充分利用非临床领 域的优势资源，努力扩大与客户的合作业务范围，积极推进客户的一站式服务，包括药物的CDMO、 非临床评价及临床试验、临床分析和药物警戒等。 （六）H股IPO，深化国际化战略 根据公司的国际化发展战略，公司于2020年7月启动境外发行H股的事宜，并于2021年2 月26日在香港联交所主板挂牌上市。H股上市后，公司将充分利用港股资本市场的平台，借助海 外投资者的支持，深化海外业务布局，提升全球医药研发服务能力，助推全球客户的新药研发。 2020年，面对美国新冠疫情的严峻形势，公司全资子公司BIOMERE继续保持良好、稳定的经 营态势。为发挥集团协同效应的最大化，公司积极推进中美两地管理团队和业务的融合。BIOMERE 作为美国本土的企业，与美国的药物研发企业间不存在文化差异，为扩大昭衍品牌在美国的影响 力，发挥了积极的作用。在商务领域，BIOMERE组建了专门服务昭衍新药（中国）的BD队伍，以 推进海外销售业务的提升。2020年，国内公司签订的海外订单约7,800万元人民币，较2019年 增长约85%，实现高速增长；海外子公司BIOMERE签订的订单约1.6亿元人民币，较2019年增长 约15%。 二、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入107,590.49万元，同比增长68.27%，实现归属于上市公司股东 的净利润为31,501.39万元，同比增长68.67%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位 : 元 币种 : 人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ % ） 营业收入 1,075,904,934.98 639,379,338.02 68.27 营业成本 523,092,081.71 306,313,502.99 70.77 销售费用 12,907,276.42 12,473,292.64 3.48 管理费用 208,634,972.93 95,184,993.94 119.19 研发费用 50,658,967.03 39,627,370.38 27.84 财务费用 2,477,430.66 - 2,024,646.65 不适用 经营活动产生的现金流量净额 428,385,736.49 148,092,126.18 189.27 投资活动产生的现金流量净额 - 254,902,574.08 - 102,091,138.55 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 - 36,873,893.92 - 15,407,300.41 不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司主营业务毛利率为51.38%，较上年同期减少0.88个百分点。其中，药物临床前 研究服务毛利率为51.49%，临床服务毛利率为48.47%，实验动物供应毛利率为28.49%。 (1). 主营业务 分 行业 、分 产品 、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上 年增减（%） 药物临床前研究服务 1,052,759,001.45 511,009,263.30 51.46 67.41 72.00 减少1.29 个百分点 临床服务及其他 20,976,469.13 10,531,442.50 49.79 327.49 129.42 增加43.34 个百分点 实验动物供应 2,169,464.40 1,551,375.91 28.49 -49.33 -46.90 减少3.27 个百分点 合计 1,075,904,934.98 523,092,081.71 51.38 68.63 71.72 减少0.88 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上 年增减（%） 境内 853,220,282.60 402,712,226.09 52.80 42.33 41.40 增加0.31 个百分点 境外 222,684, 120,379, 45.94 477.48 507.58 减少2.68 652.38 855.62 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 地区按客户的注册地进行划分，其中境内指大陆及港澳台地区。 (2). 产销量情况 分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表 单位： 元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金 额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同 期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 主营业 务 药物临 床前研 究服务 511,009,263.30 97.69 297,099,050.07 97.53 72.00 主要系药物临床前研究服 务业务增长所致 主营业 务 临床服 务及其 他 10,531,442.50 2.01 4,590,377.34 1.51 129.42 主要系临床服务业务增长 所致 主营业 务 实验动 物供应 1,551,375.91 0.30 2,921,836.05 0.96 -46.90 主要系实验动物供应规模 缩减所致 合计 523,092,081.71 100.00 304,611,263.46 100.00 71.72 成本分析其他情况说明 无 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额13,244.12万元，占年度销售总额12.31%；其中前五名客户销售额中关联方销 售额2,204.25万元，占年度销售总额2.05 %。 排名 客户名称 销售金额 占销售总额的比例 是否关联单位 1 第一名 3,739.89 3.48 否 2 第二名 2,836.17 2.64 否 3 第三名 2,240.36 2.08 否 4 第四名 2,223.45 2.07 否 5 第五名 2,204.25 2.05 是 合计 13,244.12 12.31 前五名供应商采购额26,979.84万元，占年度采购总额49.23%；其中前五名供应商采购额中关联 方采购额0万元，占年度采购总额0%。 排名 供应商名称 采购金额 占采购总额的比例 是否关联单位 1 第一名 14,337.74 26.16 否 2 第二名 5,217.20 9.52 否 3 第三名 4,090.00 7.46 否 4 第四名 1,701.25 3.10 否 5 第五名 1,633.66 2.98 否 合计 26,979.84 49.23 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 报告期内，公司管理费用较同期增长119.19%，主要系本期业务量增长、股权激励增加及收购 BIOMERE所致 报告期内，公司财务费用较同期增加222.36%，主要系本期汇兑损益波动所致 4. 研发投入 (1). 研发 投入 情况表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 50,658,967.03 本期资本化研发投入 研发投入合计 50,658,967.03 研发投入总额占营业收入比例（%） 4.71% 公司研发人员的数量 146 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 9.84 研发投入资本化的比重（%） (2). 情况说明 √ 适用 □ 不适用 2020年，公司研发投入5,065.90万元，占公司营业收入比例4.71%，公司（母公司）及下属高新 技术企业的子公司，在本报告期的研发投入均符合高新技术企业研发投入比例的要求。 5. 现金流 √适用 □不适用 经营活动产生的现金流量净额同比增加189.27%，主要系本期业务量增长导致收款增加所致 投资活动产生的现金流量净额同比减少149.68%，主要系本期赎回理财产品减少所致 筹资活动产生的现金流量净额同比减少139.33%，主要系本期分配现金股利增加及支付上市费用 所致 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产 及 负债 状 况 单位：元 项目名 称 本期期末数 本期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 上期期末数 上期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况说明 货币资 金 308,689,959.55 14.65 176,957,784.22 12.25 74.44 主要系期末回款增加 所致 交易性 金融资 产 238,902,999.99 11.33 130,700,590.52 9.05 82.79 主要系本期理财产品 赎回减少所致 预付款 项 49,509,582.85 2.35 7,156,847.22 0.50 591.78 主要系本期预付的动 物款增加所致 其他应 收款 8,765,341.77 0.42 3,979,409.21 0.28 120.27 主要系保证金、押金增 加所致 存货 406,214,711.26 19.27 216,981,646.71 15.03 87.21 主要系本期消耗性生 物资产及未结题课题 增加所致 合同资 产 66,812,242.99 3.17 不适用 主要系本期适用新收 入准则及业务增长所 致 其他权 益工具 投资 64,444,809.52 3.06 12,000,000.00 0.83 437.04 主要系本期评估增值 所致 在建工 程 48,633,480.15 2.31 35,306,536.53 2.45 37.75 主要系子公司梧州生 物在建项目增加所致 生产性 生物资 产 19,433,780.68 0.92 11,949,427.02 0.83 62.63 主要系生产性生物资 产评估增值所致 长期待 摊费用 26,421,330.44 1.25 18,832,544.34 1.30 40.30 主要系子公司新增实 验室改造工程及租赁 养殖场地所致 递延所 得税资 产 35,261,614.74 1.67 25,580,625.21 1.77 37.85 主要系未行权的股份 支付带来的可抵扣暂 时性差异增加所致 其他非 流动资 产 36,232,987.14 1.72 24,279,958.28 1.68 49.23 主要系本期预付工程 设备款增加所致 短期借 款 11,012,820.05 0.76 -100.00 主要系BIOMERE短期 借款偿还所致 应付账 款 60,285,553.10 2.86 43,698,327.83 3.03 37.96 主要系本期采购增加 所致 预收款 项 1,570,000.00 0.07 334,942,347.74 23.20 -99.53 主要系本期适用新收 入准则所致 合同负 债 583,537,351.54 27.68 不适用 （未完）  |