[年报]浦银创业 : 2020年年度报告
原标题:浦银创业 : 2020年年度报告 浦银安盛创业板交易型开放式指数证券投 资基金 2020 年年度报告 2020 年 12 月 31 日 基金管理人： 浦银安盛基金管理有限公司 基金托管人： 中国工商银行股份有限公司 送出日期： 2021 年 3 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2 021 年 3 月 30 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2020 年 6 月 12 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ . 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 6 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 6 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................ ................................ ............. 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 8 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ ................................ ................................ 10 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 16 4.6 管理人内部有关 本基金的监察稽核工作情况 ................................ ................................ ........ 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 19 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 19 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 19 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 19 §6 审计报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 20 6.1 审计报告基本信息 ................................ ................................ ................................ .................... 20 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ................................ ................................ ................ 20 §7 年度财务报表 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 23 7.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 23 7.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 24 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 25 7.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 26 §8 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 54 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 54 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 54 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 56 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 59 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 63 8.6 期末按 公允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 63 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 63 8. 8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 63 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 63 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 63 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 64 8.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 64 §9 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 66 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 66 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................ ................................ ................................ .... 66 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 66 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 66 §10 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ....................... 67 §11 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ . 68 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 68 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 68 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 68 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 68 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 68 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 68 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 68 11.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 70 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 72 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 72 §13 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 73 13.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 73 13.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 73 13.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 73 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 浦银安盛创业板交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 浦银安盛创业板 ETF 场内简称 浦银创业 基金主代码 159810 交易代码 159810 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2020 年 6 月 12 日 基金管理人 浦银安盛基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 35,475,458.00 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2020 年 7 月 10 日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小 化。 投资策略 本基金以紧密跟踪标的指数，获取指数长期增长的稳 定收益为宗旨，在降低跟踪误差和控制流动性风险的 条件下，构建指数化 的投资组合。 业绩比较基准 创业板指数收益率 风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险和收益高于货 币市场基金、债券型基金、混合型基金。本基金为指 数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现， 具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相 似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 浦银安盛基金管理有限公 司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 顾佳 郭明 联系电话 021 - 23212888 010 - 66105798 电子邮箱 com pliance@py - axa.com [email protected] 客户服务电话 021 - 33079999 或 400 - 8828 - 999 95588 传真 021 - 23212985 010 - 66105799 注册地址 中国（上海）自由贸易试验 北京市西城区复兴门内大街 55 区浦东大道 981 号 3 幢 316 室 号 办公地址 上海市淮海中路 381 号中 环广场 38 楼 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 200020 100140 法定代表人 谢伟 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息 披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.py - axa.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 普通合伙） 上海市湖滨路202号普华永道中心 11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2020年6月12日 (基金合同生效 日)-2020年12月 31日 2019年 2018年 本期已实现收益 23,198,519.32 - - 本期利润 27,611,832.74 - - 加权平均基金份额本期利润 0.2469 - - 本期加权平均净值利润率 23.88% - - 本期基金份额净值增长率 16.71% - - 3.1.2 期末数据和指标 2020 年末 2019 年末 2018 年末 期末可供分配利润 5,927,594.20 - - 期末可供分配基金份额利润 0.1671 - - 期末基金资产净值 41,403,052.20 - - 期末基金份额净值 1.1671 - - 3.1.3 累计期末指标 2020 年末 2019 年末 2018 年末 基金份额累计净值增长率 16.71% - - 注： 1 、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额。 3 、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 4 、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未 分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 5 、本基金《基金合同》 2020 年 6 月 12 日生效，至报告期末，合同成立未满一年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 16.44% 1.58% 15.21% 1.61% 1.23% - 0.03% 过去六个月 16.36% 1.77% 21.66% 1.88% - 5.30% - 0.11% 自基金合同 生效起至 今 16.71% 1.70% 35.10% 1.83% - 18.39% - 0.13% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注： 1 、本基金合同生效日为 2020 年 6 月 12 日，基金合同生效日至本报告期末，本基金运作时间 未满 1 年。 2 、根 据基金合同规定：基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。本基金建仓期为 2020 年 6 月 12 日至 2020 年 12 月 11 日。建仓期结束时 符合相关规定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：本基金合同于 2 020 年 6 月 12 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度 进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注：本基金过去三年未进行过利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 浦银安盛基金管理有限公司（以下简称“浦银安盛”）成立于 2007 年 8 月，股东为上海浦东 发展银行股份有限公司、 AXA Investment Managers S.A. 及上海国盛集团资产有限公司，公司总 部设在上海，注册资本为人民币 19.1 亿元，股东持股比例分别为 51% 、 39% 和 10% 。公司主要从事 基金募集、基金销售、资产管理、境外证券投资管理和中国证监会许可的其他业务。 截至 2020 年 12 月 31 日止，浦银安盛旗下共管理 72 只基金，即浦银安盛价值成长混合型证 券投资基金、浦银安盛优化收益债券型证券投资基金、浦银安 盛精致生活灵活配置混合型证券投 资基金、浦银安盛红利精选混合型证券投资基金、浦银安盛沪深 300 指数增强型证券投资基金、 浦银安盛货币市场证券投资基金、浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金、浦银安盛中证锐联基 本面 400 指数证券投资基金、浦银安盛幸福回报定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛战略新 兴产业混合 型证券投资基金、浦银安盛 6 个月定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛消费升级 灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛日日盈货币市场基金、浦银安盛新经济结构灵活配置混 合型证券投资基金 、浦银安盛盛世精选灵活配置混合型证券投 资基金、浦银安盛月月盈定期支付 债券型证券投资基金、浦银安盛增长动力灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛医疗健康灵活 配置混合型证券投资基金、浦银安盛睿智精选灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛幸福聚利 定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛盛鑫定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛盛元定期 开放债券型发起式 证券投资基金、浦银安盛幸福聚益 18 个月定期开放债券型证券投资基金、浦银 安盛日日丰货币市场基金、浦银安盛盛泰纯债债券型证券投资基金、浦银安盛日日鑫货币市场基 金、浦银安盛盛达纯债债券型证券投资基金、浦银安盛经济带崛起 灵活配置混合型证券投资基金、 浦银安盛安和回报定期开放混合型证券投资基金、浦银安盛盛跃纯债债券型证券投资基金、浦银 安盛盛勤 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛中证锐联沪港深基本面 100 指数 证券投资基金 (LOF) 、浦银安盛盛通定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛港股通量化优 选灵活配置混 合型证券投资基金、浦银安盛安久回报定期开放混合型证券投资基金、浦银安盛安 恒回报定期开放混合型证券投资基金、浦银安盛量化多策略灵活配置混合型证券投资基金、浦银 安盛盛泽定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛中短 债债券型证券投资基金、浦银安盛 普益纯债债券型证券投资基金、浦银安盛盛融定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛普 瑞纯债债券型证券投资基金、浦银安盛全球智能科技股票型证券投资基金（ QDII ）、浦银安盛中证 高股息精选交易型开放式指数证券投资基金、浦银安盛双债增强债券型证券投资基金、浦银安盛 环保新能源混合 型证券投资基金、浦银安盛上海清算所高等级优选短期融资券指数证券投资基金、 浦银安盛盛煊 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛盛诺 3 个月定期开放债券型 发起式证券投资基金、浦银安盛普丰纯债债券型证券投资基 金、浦银安盛颐和稳健养老目标一年 持有期混合型基金中基金（ FOF ）、浦银安盛先进制造混合型证券投资基金、浦银安盛盛智一年定 期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛盛晖一年定期开放债券型发起式证券投资基金、浦 银安盛盛熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛中证高股息精选交易型开放式指 数证券投资基金联 接基金、浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金、浦银安盛科 技创新优选三年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛创业板交易型开放式指数证券 投资基金、浦银安盛普嘉 87 个月定期开放债券型证券投 资基金、浦银安盛中债 1 - 3 年国开行债券 指数证券投资基金、浦银安盛安远回报一年持有期混合型证券投资基金、浦银安盛价值精选混合 型证券投资基金、浦银安盛普华 66 个月定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛普天纯债债券型 证券投资基金、浦银安盛普庆纯债债券型证券投资基金、浦银安盛睿和优选 3 个月持有期混合型 基金中基金（ F OF ）、浦银安盛中债 3 - 5 年农发行债券指数证券投资基金、浦银安盛盛毅一年定期 开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基 金、浦银安盛科技创新一年定期开放混合型证 券投资基金和浦银安盛养老目标日期 2040 三年持有 期混合型发起式基金中基金（ FOF ）。 公司信息技术系统由信息技术系统基础设施系统以及有关业务应用系统构成。信息技术系统 基础设施系统包括机房工程系统、网络集成系统，这些系统在公司筹建之初由专业的系统集成公 司负责建成，之后日常的维护管理由公司负责，但与第三方服务公 司签订有技术服务合同，由其 提供定期的巡检及特殊情况下的技术支持。公司业务应用系统主要包括开放式基金登记过户系统、 直销系统、资金清算系统、投资交易系统、估值核算系统、网上交易系统、呼叫中心系统、外服 系统、营销数据中心系统、 XBRL 系统、反洗钱系统等。这些系统也主要是采购专业系统提供商的 产品建设而成，建成之后在业务运作过程中根据公司业务的需要进行了相关的系统功能升级，升 级由系统提供商负责完成，升级后的系统也均是系统提供商对外提供的通用系统。业务应用系统 日常的维护管理由公司负责，但与系统提供商签订有技术服务合同， 由其提供定期的巡检及特殊 情况下的技术支持。除上述情况外，我公司未委托服务机构代为办理重要的、特定的信息技术系 统开发、维护事项。 另外，本公司可以根据自身发展战略的需要，委托资质良好的基金服务机构代为办理基金份 额登记、估值核算等业务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理） 期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 陈士俊 公司指数 及量化投 资部总 监，公司 职工监 事，公司 旗下部分 基金基金 经理。 2020 年 6 月 12 日 - 19 陈士俊先生，清华大学管理学博 士。 2001 年至 2003 年间曾在国 泰君安证券有限公司研究所担 任金融工程研究员 2 年； 2003 年至 2007 年 10 月在银河基金管 理有限公司工作 4 年，先后担任 金融工程部研究员、研究部主 管。 2007 年 10 月加入浦银安盛 基金管理有限公司，任本公司指 数及量化投资部总监，并于 2010 年 12 月起兼任浦银安盛沪深 300 指数增强型证券投资基金基 金经理。 2012 年 3 月兼任本公司 职工监事。 2012 年 5 月起，兼任 浦银安盛中证锐联基本面 400 指 数证券投资基金基金经理。 2017 年 4 月起，兼任浦银安盛中证锐 联沪 港深基本面 100 指数证券投 资基 金（ LOF ）基金经理。 2018 年 9 月起，兼任浦银安盛量化多 策略灵活配置混合型证券投资 基金基金经理。 2019 年 1 月起， 兼任浦银安盛中证高股息精选 交易型开放式指数证券投资基 金基金经理。 2020 年 4 月起，兼 任浦银安盛中证高股息精选交 易型开放式指数证券投资基金 联接基金及浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资 基金的基金经理。 2020 年 6 月 起，兼任浦银安盛创业板交易型 开放式指数证券投资基金的基 金经理。 2020 年 9 月起担任浦银 安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放 式指数证券投资基金联接基 金 基金经理。 高钢杰 公司旗下 部分基金 基金经 理。 2020 年 7 月 22 日 - 10 高钢杰先生，中国科学院天体物 理博士。 2010 年 10 月至 2014 年 3 月在上海东证期货研究所、 国泰君安期货研究所担任量化 投资研究员。 2014 年 3 月至 2018 年 10 月在中国工商银行 总行贵金属业务部工作，历任产 品研发经理、代客交易经理。 2018 年 10 月加入浦银安盛基 金管理有限公司，参与 ETF 业 务筹备工作。 2019 年 3 月起担任 浦银安盛中证高股息精选交易 型开放式指数证券投资基金基 金经理。 2020 年 6 月起担任浦银 安盛中证高股息精选交易 型开 放式指数证券投资基金联接基 金及浦银安盛 MSCI 中国 A 股交 易型开放式指数证券投资基金 的基金经理。 2020 年 7 月起担任 浦银安盛创业板交易型开放式 指数证券投资基金基金经理。 2020 年 9 月起担任浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指 数证券投资基金联接基金基金 经理。 注： 1 、本基金基金经理的任职日期为公司决定的聘任日期。 2 、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法 律法规、证监会规定 和基金合同的约定，以及公司的规章制度，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人 利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 管理人制定了《浦银安盛基金管理有限公司公平交易管理规定》，并进行了多次修订。现行公 平交易管理规定分为总则、实现公平交易的具体措施、公平交易监控与实施效果评估、公平交易 的报告和信息披露、隔离及保密、附则等六部分。公平交易管理规定从投资决策、研究支持 、交 易实施、监控与评估、报告与披露等各个环节，预防和发现可能违反公平交易的异常情况，并予 以及时纠正与改进。 管理人用于公平交易控制方法包括： - 公司建立严格的投资组合投资信息的管理及保密制度，不同投资组合经理之间的持 仓和交易等重大非公开投资信息相互 隔离； - 相对所有组合建立并使用统一的、系统化的研究平台； - 明确了投资决策委员会、投资总监、投资组合经理三级授权体系； - 要求同一基金经理管理的多个组合下达投资指令应尽量 “ 同时同价 ” ； - 严格控制不同投资组合之间的同日反向交易； - 执行投资交易交易系统中的公平交易程序； - 银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配严格依照制度和程 序规范进行，并对该分配过程进行监控； - 定期对投资 目标和投资策略类似的投资组合的业绩表现进行分析、归因和评估； - 对不同时间窗下（如日内、 3 日内、 5 日内、 10 日内）管理人管理的不同投资组合 同向交易的交易价差进行分析。分析如发现有涉嫌不公平的交易，投资组合经理及交易主管对该 情况需提供详 细的原因说明，并将检查结果向公司管理层和督察长汇报。同时改进公平交易管理 方法及流程。 - 其他能够防范公平交易异常情况的有效方式。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 本基金管理人根据《公平交易管理规定》，建立并健全了有效的公 平交易执行体系，保证公平对待旗下的每一个基金组合。 在具体执行中，在投资决策流程上，构建统一的研究平台，为所有投资组合公平的提供研究 支持。同时，在投资决策过程中，严格遵守公司的各项投资管理制度和投资授权制度，投资组合 经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的 操作必须经过严格的审批程序。在交易执行环 节上，详细规定了面对多个投资组合的投资指令的交易执行的流程和规定，以保证投资执行交易 过程的公平性；从事后监控角度上，一方面是定期对股票、债券交易情况进行分析，对不同时间 窗口（同日， 3 日， 5 日和 10 日）发生的不同组合对同一投资标的的同向交易及反向交易进行 价差分析，并进行统计显著性的检验，以确定交易价差对相关基金的业绩差异的贡献度；同时对 旗下投资组合及其各投资类别的收益率差异的分析；另一方面是公司对公平交易制度的遵守和相 关业务流程的执行情况进行定期检查，并对发现的 问题进行及时的报告。本报告期内，上述公平 交易制度总体执行情况良好，公平对待旗下各投资组合，未发现任何违反公平交易的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金存在违反法律、法规、中国证监会和证券交易所颁布的相关规范性 文件中认定的异常交易行为。报告期内未发生旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向 交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2020 年 A 股先抑后扬，震荡走高，主流指数大幅上涨。其中，沪深 300 指数上涨 27.21% ，中 证 500 指数上涨 20.87% ，创业板指数上涨 64.96% 。本基金的跟踪标的为创业板指数。该指数由创 业板中市值大、流动性好的 100 只股票组成，反映创业板市场的运行情况。本基金采取完全复制 指数的投资策略，严格控制每日基金净值与业绩基准波动的偏差，使基金回报紧密跟踪目标指数 的收益，降低跟踪偏离度。本基金以获取指数长期增长收益为宗旨，跟踪误差较小，较好地实现 了基金的投资目标。 本基金保持较低的跟踪误差与偏离度，较好地实现了基金的投资目标。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份 额净值为 1.1671 元；本报告期基金份额净值增长率为 16.71% ，业 绩比较基准收益率为 35.10% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2021 年，新冠疫情、央行货币政策以及国内外经济复苏政策仍然是市场关注的焦点。随 着新冠疫苗的加速推广，欧美经济有望加快复苏，美联储货币刺激政策在此之前较难转向。此外， 国内经济复苏态势将持续，央行宽松的货币政策将在年内逐步边际收紧，但仍以稳定为主，并不 会出现 “ 急转弯 ” 。在国内科技创新的浪潮下，作为科技含量较高宽基指数，创业板指数基金具 备较为明确的长期投资价值 。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本基金管理人根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等有关法规诚实 守信、勤勉尽责，依法履行基金管理人职责，强化风险及合规管理，确保基金管理业务运作的安 全、规范，保护基金份额持有人的合法权益。 2020 年以来，公司强化风险意识，增强风险防范能力，促进公司持续、健康、稳定地高质量 发展，充分保护投资者的利益，维护公司股东的合法权益，依照法律法规及监管部门的要求，结 合公司实际业务开展情况，制定和修订完善了一系列制度流程体系，建立了全面合规和风险管理 机制。今 年以来，公司各项合规风控审计管理方面总体上 得到了良好的控制，各项控制措施切实 而有效，年内未发生重大违规及风险事件。 在公司董事会的指导、管理层的支持和各部门的密切配合下，合规风控审计工作紧紧围绕公 司的经营目标和计划，以及公司的特点和现状，扎扎实实地开展。 2020 年，合规风控工作内容涵 盖了制度内控、法律合规、信息披露、反洗钱、风险监控、绩效评估、内部审计等工作。 法律合规方面，新规落实、法律事务、合规审核、合规检查、信息披露、反洗钱等各项工作 均有序开展，公司各项合规记录良好，为公司各项业务的开展打下了坚实基础 。 风险管理方面，对信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险均建立了完善的二层风险监 控机制，进一步开发并优化量化风险评估模型，利用数字化、专业化管理提升风险评估、监测及 预警效能，并提升风险化解及处置能力。 审计方面，按照审计计划完成了法规要求的常规审计项目和根据风险导向开展的重要业务领 域的专项审计项目，另外还配合会计师事务所开展了重要的外部审计工作。今后将继续秉持以风 险为导向的重点业务领域专项审计，同时兼顾对公司所有业务循环的审计覆盖面。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值 工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值 的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了浦银安盛基金管理有限公司估值委员会（以下简 称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由公司副总经理暨首席运营官、 风险管理部负责人、指数与量化投资部负责人、研究部负责人、产品估值部和注册登记部负责人 组成。估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验、胜任能力和独立性。 估值委员会的职责主要包括：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序； 确保 对投资品种进行估值时估值政策 和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基 金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解 释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数 的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金基金经理未参与或决定基金的估值。 本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司以及中债金融估值中心有限公司签订了《中 债信息产品服 务三方协议》。 本基金管理人与中证指数有限公司签订了《债券估值数据服务协议》。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金《基金合同》第十八部分第三条约定，当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长 率达到 1% 以上时，可进行收益分配。在收益评价日，基金管理人对基金份额净值增长率和标的指 数同期增长率进行计算，计算方法参见《招募说明书。本基金以使收益分配后基金份额净值增长 率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益 分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基 金份额净值低于面值。在符合 有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，每次收益分配比例由基金管 理人根据 上述原则确定，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。本基金收益分配方 式采取现金分红方式。每一基金份额享有同等分配权。法律法规或监管机关另有规定的，从其规 定。 本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法律法规的规定及基金合同的约定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 1 、本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。 2 、本报告期内未出现 连续二十个工作日基金资产净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对浦银安盛创业板交易型开放式指数证券投资基金的托管过程 中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金 份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，浦银安盛创业板交易型开放式指数证券投资基金的管理人 —— 浦银安盛基金管 理有限公司在浦银安盛创业板交易 型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行 为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，浦银安盛创业板交易型开 放式指数证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对浦银安盛基金管理有限公司编制和披露的浦银安盛创业板交易型开放式指数 证券投资基金 2020 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容进行了核查， 以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字 (2021) 第 25093 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 浦银安盛创业板交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持 有人： 审计意见 ( 一 ) 我们审计的内容 我们审计了浦银安盛创业板交易型开放式指数证券投资基金 ( 以下 简称 “ 浦银安盛创业板 ETF”) 的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表， 2020 年 6 月 12 日 ( 基金合同 生效日 ) 至 2020 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表以及财 务报表附注。 ( 二 ) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 “ 中 国证监会 ”) 、中国证券投资基金业协会 ( 以下简称 “ 中国基金业协 会 ”) 发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制，公允反映 了浦银安盛创业板 ETF2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年 6 月 12 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2020 年 12 月 31 日止期间的经营成 果和基金净值变动情况。 形 成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浦银安盛创业板 ETF ，并履行了职业道德方面的其他责任。 管理层和治理层对财务报表的 责任 浦银安盛创业板 ETF 的基金管理人浦银安盛基金管理有限公司 ( 以 下简称 “ 基金管理人 ”) 管理层负责按照企业会计准则和中国证监 会、中国基金业协会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作编 制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估浦银安盛创业板 ETF 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 ( 如适用 ) ，并运 用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算浦银安盛创业板 ETF 、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督浦银安盛创业板 ETF 的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重 大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： ( 一 ) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 ( 二 ) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 ( 三 ) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 ( 四 ) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浦银安盛创 业板 ETF 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浦 银安盛创业板 ETF 不能持续经营。 ( 五 ) 评价财务报表的总体列报 ( 包括披露 ) 、结构和内容，并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计 师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 薛竞 赵钰 会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 审计报告日期 2021 年 3 月 29 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 浦银安盛创业板交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日： 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2020 年 12 月 31 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,220,070.75 - 结算备付金 45,736.69 - 存出保证金 65,755.64 - 交易性金融资产 7.4.7.2 40,184,624.70 - 其中：股票投资 40,184,624.70 - 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 224,823.39 - 应收利息 7.4.7.5 282.33 - 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税 资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 41,741,293.50 - 负债和所有者权益 附注号 本期末 2020 年 12 月 31 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 89,917.57 - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 6,430.16 - 应付托管费 2,143.39 - 应付销售服务费 - - 应 付交易费用 7.4.7.7 24,750.18 - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 215,000.00 - 负债合计 338,241.30 - 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 35,475,458.00 - 未分配利润 7.4.7.10 5,927,594.20 - 所有者权益合计 41,403,052.20 - 负债和所有者权益总计 41,741,293.50 - 注： 1. 报告截止 日 2020 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.1671 元，基金份额总额为 35,475,458.00 份。 2. 本财务报表的实际编制期间为 2020 年 6 月 12 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2020 年 12 月 31 日止期间。 7.2 利润表 会计主体： 浦银安盛创业板交易型开放式指数证券投资基金 本报告期： 2020 年 6 月 12 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2020 年 6 月 12 日 ( 基金 合同生效日 ) 至 2020 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 一、收入 28,388,558.72 - 1. 利息收入 236,018.09 - 其中：存款利息收入 7.4.7.11 236,018.09 - 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 23,670,622.59 - 其中：股票投资收益 7.4.7.12 23,563,289.43 - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资 产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 107,333.16 - 3. 公允价值变动收益（损失以 “ - ”号填列） 7.4.7.17 4,413,313.42 - 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填 - - 列） 5. 其他收入（损失以“ - ”号填 列） 7.4.7.18 68,604.62 - 减：二、费用 776,725.98 - 1 ．管理人报酬 7.4.10.2.1 96,521.98 - 2 ．托管费 7.4.10.2.2 32,174.00 - 3 ．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4 ．交易费用 7.4.7.19 390,538.92 - 5 ．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6 ．税金及附加 - - 7 ．其他费用 7.4.7.20 257,491.08 - 三、利润总额（亏损总额以“ - ” 号填列） （未完）  |