[年报]海富100 : 2020年年度报告
原标题:海富100 : 2020年年度报告 海富通中证 100 指数证券投资基金（ LOF ） 2020 年年度报告 2020 年 12 月 31 日 基金管理人： 海富通基金管理有限公司 基金托管人： 中国银行股份有限公司 送出日期： 二〇二一年三月三十一日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 3 月 29 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往 业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 2 1.1 重要提示 ................................................................................................................................ 2 1.2 目录 ........................................................................................................................................ 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 5 2.1 基金基本情况 ......................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ......................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 ......................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ......................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................ ................................ ................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ......................................................................................................................... 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................... 11 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................... 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................... 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................... 18 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................... 18 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................................................... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ....................... 19 §6 审计报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 19 6.1 审计意见 ............................................................................................................................... 19 6.2 形成审计意见的基础 ........................................................................................................... 19 6.3 管理层对财务报表的责任 ................................................................................................... 19 6.4 注册会计师的责任 ............................................................................................................... 20 §7 年度财务报表 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 21 7.1 资产负债表 ........................................................................................................................... 21 7.2 利润表 .................................................................................................................................. 23 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ....................................................................................... 24 7.4 报表附注 ............................................................................................................................... 26 §8 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 52 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................................................................... 52 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................... 53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................... 55 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................... 57 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................... 59 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ....................... 59 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........... 60 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........... 60 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ....................... 60 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................... 60 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................... 60 8.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................... 60 §9 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ........................... 62 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................... 62 9.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................... 62 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................... 63 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ........................... 63 §10 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ......................... 63 §11 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 63 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................... 63 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 64 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 64 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................... 64 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................... 64 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................... 64 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................... 64 11.8 其他重大事件 ....................................................................................................................... 66 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ..... 69 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................... 70 §13 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 70 13.1 备查文件目录 ....................................................................................................................... 70 13.2 存放地点 ............................................................................................................................... 71 13.3 查阅方式 ............................................................................................................................... 71 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 海富通中证 100 指数证券投资基金（ LOF ） 基金简称 海富通中证 100 指数（ LOF ） 场内简称 海富 100 基金主代码 162307 交易代码 162307 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2009 年 10 月 30 日 基金管理人 海富通基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 58,924,669.34 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2010 年 1 月 8 日 下属分级基金的基金简称 海富通中证 100 指数 A 海富通中证 100 指数 C 下属分级基金的交易代码 162307 010224 报告期末下属分级基金的份额总额 58,924,471.18 份 198.16 份 2.2 基金产品说明 投资目标 采用指数化投资方式，通过有效的投资程序约束和数量化风险管理手段， 控制基金投资组合相对于业绩比较基准的偏离度，实现对业绩比较基准 的有效跟踪。 投资策略 本基金采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重构建 基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调 整。 业绩比较基准 中证 100 指数 ×95 ％＋活期存款利率（税后） ×5 ％ 风险收益特征 本基金是股票型基金，属于较高风险、较高收益的投资品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 海富通基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 岳冲 许俊 联系电话 021-38650788 010-66594319 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 40088-40099 95566 传真 021-33830166 010-66594942 注册地址 上海市浦东新区陆家嘴花园石桥 路66号东亚银行金融大厦36-37 层 北京西城区复兴门内大街1号 办公地址 上海市浦东新区陆家嘴花园石桥 路66 号东亚银行金融大厦36-37 层 北京西城区复兴门内大街1号 邮政编码 200120 100818 法定代表人 杨仓兵 刘连舸 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 http://www.hftfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 ( 特殊 普通合伙 ) 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 数据和指 标 2020 年 2019 年 2018 年 海富通中证 100 指数 A 海富通中证 100 指数 C 海富通中证 100 指数 A 海富通中证 100 指数 C 海富通中证 100 指数 A 海富通中证 100 指数 C 本期已 实现收 益 42,631,118. 36 18.82 35,129,588.1 5 - 3,443,534.67 - 本期利 润 40,678,799. 96 20.93 55,044,225.1 2 - - 16,936,900.1 6 - 加权平 均基金 份额本 期利润 0.3671 0.1181 0.3574 - - 0.2305 - 本期加 权平均 净值利 润率 29.16% 7.64% 29.55% - - 18.96% - 本期基 金份额 净值增 长率 38.73% 5.95% 45.75% - - 17.97% - 3.1.2 期末 数据和指 标 2020 年末 2019 年末 2018 年末 海富通中证 100 指数 A 海富通中证 100 指数 C 海富通中证 100 指数 A 海富通中证 100 指数 C 海富通中证 100 指数 A 海富通中证 100 指数 C 期末可 供分配 利润 36,559,433. 44 122.77 43,672,968.3 7 - 4,903,674.67 - 期末可 供分配 基金份 额利润 0.6204 0.6195 0.2556 - 0.0675 - 期末基 金资产 净值 95,483,904. 62 320.93 214,546,312. 28 - 77,497,824.2 4 - 期末基 金份额 净值 1.620 1.620 1.256 - 1.068 - 3.1.3 累计 期末指标 2020 年末 2019 年末 2018 年末 海富通中证 100 指数 A 海富通中证 100 指数 C 海富通中证 100 指数 A 海富通中证 100 指数 C 海富通中证 100 指数 A 海富通中证 100 指数 C 基金份 额累计 净值增 长率 115.96% 5.95% 55.66% - 6.80% - 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4、海富通中证100指数证券投资基金（LOF）于2020年11月09日发布公告，自2020年11 月10日起增加一种新的收费模式份额-C类基金份额。该类别仅开通场外申购赎回业务，收取销售 服务费，不收取申购费。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 海富通中证 100 指数 A 阶段 份额净值增 长率 ① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基 准收益率标 准差 ④ ① － ③ ② － ④ 过去三个月 16.46% 0.91% 14.90% 0.91% 1.56% 0.00% 过去六个月 35.91% 1.26% 26.22% 1.26% 9.69% 0.00% 过去一年 38.73% 1.32% 22.88% 1.33% 15.85% - 0.01% C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\走势图1.jpg 过去三年 65.86% 1.26% 29.90% 1.27% 35.96% - 0.01% 过去五年 99.96% 1.16% 55.35% 1.16% 44.61% 0.00% 自基金合同生 效起至今 115.96% 1.38% 65.41% 1.37% 50.55% 0.01% 海富通中证 100 指数 C 阶段 份额净值增 长率 ① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基 准收益率标 准差 ④ ① － ③ ② － ④ 自基金合同生 效起至今 5.95% 0.86% 5.15% 0.86% 0.80% 0.00% 3.2.2基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 海富通中证 100 指数证券投资基金（ LOF ） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （ 2009 年 10 月 30 日至 2020 年 12 月 31 日） 海富通中证 100 指数 A 海富通中证 100 指数 C C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\走势图2.jpg C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\柱状图1.jpg 注：按照本基金合同规定，本基金建仓期为基金合同生效之日起六个月。建仓期满至今，本基 金投资组合均达到本基金合同第十五条（二）、（七）规定的比例限制及本基金投资组合的比例范 围。 3.2.3 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 海富通中证 100 指数证券投资基金（ LOF ） 基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 海富通中证 100 指数 A C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\柱状图2.jpg 海富通中证 100 指数 C 注：图中列示的海富通中证100指数C份额2020年度基金净值增长率按该年度本基金实际存续 期11月10日（新增C类份额日）起至12月31日止计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 1 、海富通中证 100 指数 A 单位：人民币元 年度 每 10 份基金 份额分红数 现金 形式发放总 额 再投资形式发放总 额 年度利润分配合 计 备注 2020 年 0.800 5,554,132.48 5,987,176.45 11,541,308.93 - 2019 年 2.640 31,685,844.04 3,123,613.28 34,809,457.32 - 2018 年 - - - - - 合计 3.440 37,239,976.52 9,110,789.73 46,350,766.25 - 2 、 海富通中证 100 指数 C 单位：人民币元 年度 每 10 份基金 份额分红数 现金 形式发放总 额 再投资形式发放总 额 年度利润分配合 计 备注 2020 - - - - - 合计 - - - - - 注：海富通中证100指数证券投资基金（LOF）于2020年11月09日发布公告，自2020年11 月10日起增加一种新的收费模式份额-C类基金份额。2020年未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字 [2003]48 号文批准，由海通证券 股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为 “ 法国巴黎资产管理 BE 控股公司 ” ）于 2003 年 4 月 1 日共同发起设立。截至 2020 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理 81 只公募基金：海富通精选证 券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通货币市场证券投资基金、海富通股票混合型证 券投资基金、海富通强化回报混合型证券投资基金、海富通风格优势混合型证券投资基金、海富通 精选贰号混合型证券投资基金、海富通中国海外精选混合型证券投资基金、海 富通稳健添利债券型 证券投资基金、海富通领先成长混合型证券投资基金、海富通中证 100 指数证券投资基金（ LOF ）、 海富通中小盘混合型证券投资基金、上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金、海富通上证 周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通稳固收益债券型证券投资基金、海富 通大中华精选混合型证券投资基金、上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金、海富通 上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通国策导向混合型证券投资基 金、海富通中证 500 指数增强型证券投资基金、海富通 安颐收益混合型证券投资基金、海富通一年 定期开放债券型证券投资基金、海富通内需热点混合型证券投资基金、海富通纯债债券型证券投资 基金、海富通可转债优选债券型证券投资基金、上证城投债交易型开放式指数证券投资基金、海富 通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金、海富通新内需灵活配置混合型证券投资基金、海富通改 革驱动灵活配置混合型证券投资基金、海富通富祥混合型证券投资基金、海富通欣益灵活配置混合 型证券投资基金、海富通欣荣灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞丰债券型证券投资基金、海 富通聚利纯债债券型证券投资基金、海富通集利纯 债债券型证券投资基金、海富通全球美元收益债 券型证券投资基金（ LOF ）、海富通沪港深灵活配置混合型证券投资基金、上证周期产业债交易型开 放式指数证券投资基金、海富通瑞利纯债债券型证券投资基金、海富通欣享灵活配置混合型证券投 资基金、海富通瑞合纯债债券型证券投资基金、海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金、海富通 瑞福债券型证券投资基金、海富通瑞祥一年定期开放债券型证券投资基金、海富通添益货币市场基 金、海富通聚优精选混合型基金中基金（ FOF ）、海富通量化前锋股票型证券投资基金、海富通融丰 定期开放债券型发起式证券投资基 金、海富通创业板综指增强型发起式证券投资基金、海富通恒丰 定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、上证 10 年 期地方政府债交易型开放式指数证券投资基金、海富通弘丰定期开放债券型发起式证券投资基金、 海富通鼎丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通电子信息传媒产业股票型证券投资基金、 海富通上海清算所中高等级短期融资券指数证券投资基金、海富通研究精选混合型证券投资基金、 海富通稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（ FOF ）、海富通中短债债券型证券投资基 金、海富通聚合纯债债 券型证券投资基金、海富通上证 5 年期地方政府债交易型开放式指数证券投 资基金、海富通先进制造股票型证券投资基金、海富通裕通 30 个月定期开放债券型证券投资基金、 海富通安益对冲策略灵活配置混合型证券投资基金、海富通平衡养老目标三年持有期混合型发起式 基金中基金（ FOF ）、海富通科技创新混合型证券投资基金、海富通裕昇三年定期开放债券型证券投 资基金、海富通添鑫收益债券型证券投资基金、海富通瑞弘 6 个月定期开放债券型证券投资基金、 海富通富盈混合型证券投资基金、海富通中债 1 - 3 年国开行债券指数证券投资基金、海富通富泽混 合型证券 投资基金、海富通上证投资级可转债及可交换债券交易型开放式指数证券投资基金、海富 通中债 3 - 5 年国开行债券指数证券投资基金、海富通中证短融交易型开放式指数证券投资基金、海 富通中证长三角领先交易型开放式指数证券投资基金、海富通中证长三角领先交易型开放式指数证 券投资基金联接基金、海富通惠增多策略一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、海富通成长 甄选混合型证券投资基金、海富通消费核心资产混合型证券投资基金、海富通成长价值混合型证券 投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓 名 职务 任本基金的 基金经理（助 理）期限 证券 从业 年限 说明 任职 日期 离任 日期 江 勇 本基金的基金经理；海富通上证非 周期 ETF 基金经理；海富通上证非 周期 ETF 联接基金经理；海富通上 证周期 ETF 基金经理；海富通上证 周期 ETF 联接基金经理；海富通中 证长三角领先 ETF 基金经理；海富 通中证长三角领先 ETF 联接基金经 理；海富通稳固收益债券基金经理。 2018 - 07 - 25 - 9 年 经济学硕士，持有基金从业人员资格 证书。历任国泰君安期货有限公司研 究所高级分析师，资产管理部研究 员、交易员、投资经理。 2017 年 6 月加入海富通基金管理有限公司。 2018 年 7 月起任海富通上证周期 ETF 、海富通上证周期 ETF 联接、海 富通上证非周期 ETF 、海富通上证非 周期 ETF 联接、海富通中证 100 指数 (LOF) 基金经理。 2018 年 7 月至 2020 年 3 月任海富通中证 500 增强（原海 富通中证内地低碳指数）基金经理。 2020 年 8 月起兼任海富通中证长三 角领先 ETF 、海富通中证长三角领先 ETF 联接基金经理。 2020 年 10 月起 兼任海富通稳固收益债券基金经理。 注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出决定之日； 非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，没有发生损害基金份额持 有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金经理兼任私募资产管理计划 投资经理工作指引（试行）》等法律法规的具体要求，持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易 制度。制度和流程覆盖了一级市场和二级市场的所有投资交易管理活动以及公司内部的证券分配， 同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时， 公司投资交易业务组织架构保证了各投资组合投资决策相对独立，确保其在获得投资信息、投资建 议和实施投资决策方面享有公平的机会。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资组合 在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资 组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，保证公平交易制度的执行和实现。 报告期内，公司对旗下所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行了分析， 并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下（如 1 日内、 3 日内、 5 日内）公司管理的不同投资组 合同向交易的样本，对其进行了 95% 置信区间，假设溢价率为 0 的 T 分布检验，结合 该时间窗下组 合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优比等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送 的可能。结果表明，报告期内公司对旗下各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2020 年， A 股市场不但经受住了突发疫情的冲击，而且经受住了特朗普政府对华摩擦带来 的外部冲击。二季度之后，在经济基本面率先回升与政策面呵护之下，成为全球主要股市中表现最 亮眼的市场之一。具体来看，沪深 300 指数、科创 50 指数、中小板指、创业板指等主要指数当年涨 幅分别达到 27.21% 、 39.30% 、 43.91% 、 64.96% 。 就行业表现而言， 28 个申万一级行业表现两极分化显著。全年涨幅居于前五位的行业分别是休 闲服务、电气设备、食品饮料、国防军工和医药生物，全年涨幅均超过 50% 。与之相比，房地产、 通信、建筑装饰、纺织服装、银 行等五个表现最差的行业全年跌幅 3% - 10% 不等。全年行情的主线 集中于消费和成长两个方向，既包括了以白酒、免税服务为代表的消费升级板块，也包括了新能源 车、光伏、 CXO 与创新药、半导体与 5G 等中国经济转型升级的板块。而传统经济集中的相关行业 除大炼化等少数细分领域之外，虽然也有过脉冲式的上涨，但是总体表现低迷。与结构性牛市相伴 的是 A 股 4000 多支股票在 2020 年超过一半是下跌或者持平的。 从业绩的角度来看，跌幅居于前五位的行业当中，除通信和纺织服装之外的其余三个行业万得 一致预期的行业利润增速都是下滑的。而行业盈利 增速预期前五位的行业除电气设备之外，不论是 传统经济的有色金属、农林牧渔、机械设备，还是偏成长的计算机，均未进入年度涨幅前五位。 与二级市场不断走高相应的则是热络的一级市场。在推行股票发行注册制的环境之下，从万得 统计数据来看，全年 A 股市场的权益融资规模，包括 IPO 、再融资、优先股、可转债等合计超过 1.6 万亿元，仅次于 2016 年和 2015 年。截至 2020 年年底，沪深两市的股票数量突破了 4000 支。沪深 两市总市值接近 80 万亿元，与当年 GDP 的比值接近 0.8 。 报告期内，本基金完成了年末的指数成分股调整。作为指数基 金，在操作上我们严格遵守基金 合同，应用指数复制策略和数量化手段提高组合与指数的拟合度，降低跟踪误差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内，本基金 A 份额净值增长率为 38.73% ，同期业绩比较基准收益率为 22.88% ； C 份额 净值增长率为 5.95% ，同期业绩比较基准收益率为 5.15% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2021 年，随着全球主要经济体财政与货币刺激政策的落地，疫苗接种率的不断提升，疫情 的外部冲击的边际钝化，经济回升的方向是比较确定的。而 2020 年以来，从农产品到 石油以外的矿 产品出现的广泛价格上升将抬升全球的 PPI 和 CPI 。若不再出现加深全球结构对立与冲突的因素， 那么 2021 年的宏观环境将会是偏暖的。 映射到 A 股市场，实体经济的回升和外部环境的缓和可能对于全市场的盈利增速和估值中枢带 来正好相反的影响。对于盈利增速，存量部分的传统经济由负转正是大概率的，这就决定了全年的 利润增速同比上行的趋势。而对于估值部分则可能正好相反，边际流动性持续宽松的概率非常小， 那么由其带来的估值扩张也基本到头。由此带来的结构性行情将更多地是由企业季度经营业绩的逐 季连续变化来 决定，即哪些细分行业的龙头公司能够保持经营业绩的逐季提升与扩张，哪些公司的 股价表现则会更坚挺。那些需要把 2025 年乃至 2030 年的市场空间与市占率预期折现到当前的公司， 股价可能存在着估值消化的压力。 未来，本基金将继续严格按照基金合同的要求，秉承指数化投资策略，提高组合与指数的拟合 度。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2020 年，基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，通过业务审核、现场检查、 系统监控、人员访谈、重点抽查等一系列方式开展工作，强化基金运作和公司运营的合规性，督促 业 务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察稽核报告报董事会和公司管理层。 本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面： 一、持续完善公司的规章制度，健全内部控制体系，落实内控责任。 根据法律法规和监管政策的发展和变化以及股东方针对公司内部风险管理的要求，自上而下地 推动了内部控制机制的梳理和完善工作，组织各部门对多项内部制度和流程进行了更新，健全了公 司内部控制制度体系，强化了各项内控职责，提升了公司内部控制环境建设，为公司各项业务合规 开展提供有效的制度保障，为基金持有人利益最大 化提供有力的保障。 二、加强对公司和基金日常运作的合规管理。 本报告期内，坚持以法律法规和公司管理制度为依据，对公司和基金日常运作的各项业务实施 事前、事中、事后的合规性审核，对新产品和新业务进行合规性审核，确保了基金运作的诚信和合 法合规性。此外，督察稽核部根据法规、监管要求并结合公司内部控制的需要，对公司各部门的业 务有重点的开展了多项专项检查和内部审计，对检查中发现的问题向公司经营管理层汇报，并跟踪 落实各项问题的整改情况，严格控制了各部门的主要风险，加强并完善公司的内部控制状况。同时， 根据法规、股东方等要求 ，公司聘请会计师事务所、律师事务所等对公司内部控制管理、合规有效 性、反洗钱风险等开展了专项评估。通过事前、事中、事后的全方位合规审核及内部审计，公司对 治理结构、投资交易、销售及客户服务体系、信息安全控制、基金运营控制、分支机构管理及人力 资源管理等方面的内部规章制度和各项业务流程予以了完善，强化了现有规章制度的执行力度。 三、有效推进反洗钱工作。 本报告期内，结合反洗钱法规及公司业务特点，完善了反洗钱制度及流程，组织多场反洗钱专 项培训和考试；重点开展全面的直销客户信息核查清理工作，对于直销投资者身份信息资料不 完整、 不准确、未在合理期限内补充完善的客户予以限制交易；梳理高风险业务清单并更新业务流程，针 对机构洗钱风险评估发现的问题进行整改和优化；稳步推进代销模式洗钱风险管理工作，督促代销 机构签署反洗钱补充协议；牵头持续对反洗钱系统进行升级改造，强化对大额交易和可疑交易方面 的监控，并按时向中国反洗钱监测分析中心报送相关数据。报告期内，公司根据监管要求完成了 2019 年度的反洗钱分类评级自评估工作。 四、加强投资者教育，培养投资者风险意识和投资理念。 本报告期内，公司为鼓励投资者进行长期投资，持续不断的和投资者进行沟通， 并利用网络互 动平台、主流媒体专栏及举办投资者交流会等多种渠道、多种媒介积极推进投资者教育工作，努力 倡导 “ 长期持有、理性投资 ” 的投资理念，培养广大投资者的风险意识、切实加强保护了广大基金持 有人的合法权益。 五、强化法规学习，组织开展内外部培训，提升员工的合规及风险意识。 本报告期内，为提高公司全员的合规意识，进一步加强组织各类合规培训频率，及时将新颁布 的各项法律法规进行解读和落实，并组织全体员工开展各类内外部培训，剖析风险案例，培训内容 主要包括新法规政策落实、监管精神传达、投资交易、市场销售业务、信息技术管理、廉洁从业管 理、宣传推介合规管理、员工行为管理、反洗钱、子公司资管业务合规风险等方面，并通过结合内 部考试系统多次组织了线上培训及在线考试。通过培训，增强了员工的合规意识和风险防范意识， 提升了员工的主动识别和控制业务风险的积极性和能力。 通过上述工作，本报告期内，本基金管 理人所管理的基金运作合法合规，维护和保障了基金份 额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，进一步提高监察稽核工作的科学 性和有效性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、基金 合同以及中国基金业协会提供的相关估值指引对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由基金 管理人与基金托管人分别独立完成。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各类基金份额的 份额净值结果发送基 金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 本基金管理人设立估值委员会，组成人员包括主管基金运营的公司领导、投资管理负责人、合 规负责人、风险管理负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、证券研究、合规、 会计方面的专业经验。估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。估 值委员会下设估值工作小组，估值工作小组对经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价 格的重大事件进行评估，充分听取相关部门的建议，并和托管人充分协商后，向估值委员会提交估 值建议报告，以便估值委员会 决策。基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。 上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益分配每年至多 6 次，每 次基金收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20% 。 本基金报告期内进行过一次利润分配，以截止 2020 年 3 月 20 日本基金的可供分配利润为基准， 于 2020 年 3 月 31 日完成权益登记，单位分红金额为 0.08 元，合计利润分配金额 11,541,308.93 元。 符合基金合同规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期无需要说明的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称 “ 本托管人 ” ）在对海富通中证 100 指数证券投资 基金（ LOF ）（以下称 “ 本基金 ” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了 应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的 “ 金融 工具风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2021)第21058号 海富通中证100指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了海富通中证100指数证券投资基金(LOF)(以下简称“海富通中证100指数基金”)的财 务报表，包括2020年12月31日的资产负债表，2020年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表 以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了海富通中证100指数基金2020年 12月31日的财务状况以及2020年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海富通中证 100 指数基金，并履行了职业道德 方面的其他责任。 6.3 管理层对财务报表的责任 海富通中证 100 指数基金的基金管理人海富通基金管理有限公司 ( 以下简称 “ 基金管理人 ”) 管理 层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时 ，基金管理人管理层负责评估海富通中证 100 指数基金的持续经营能力，披 露与持续经营相关的事项 ( 如适用 ) ，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算海富通中 证 100 指数基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督海富通中证 100 指数基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： ( 一 ) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对 这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 ( 二 ) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 ( 三 ) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 ( 四 ) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对海富通中证 100 指数基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海富通中证 100 指数基金不 能持续经营。 ( 五 ) 评价财务报表的总体列报 ( 包括披露 ) 、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 薛竞 沈兆杰 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 2021年3月29日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：海富通中证 100 指数证券投资基金（ LOF ） 报告截止日： 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2020 年 12 月 31 日 上年度末 2019年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 5,310,677.29 5,211,285.23 结算备付金 39,847.54 149,879.76 存出保证金 46,922.87 55,720.02 交易性金融资产 7.4.7.2 90,803,892.64 210,285,398.38 其中：股票投资 89,619,992.64 203,026,360.88 基金投资 - - 债券投资 1,183,900.00 7,259,037.50 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 98,281.08 - 应收利息 7.4.7.5 22,661.99 109,077.15 应收股利 - - 应收申购款 188,731.47 46,876.91 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 96,511,014.88 215,858,237.45 负债和所有者权益 附注号 本期末 2020 年 12 月 31 日 上年度末 2019年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 653,075.72 752,396.80 应付管理人报酬 54,947.64 166,849.81 应付托管费 9,419.58 28,602.81 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 27,404.70 102,010.86 应交税费 0.41 - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 281,941.28 262,064.89 负债合计 1,026,789.33 1,311,925.17 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 58,924,669.34 170,873,343.91 未分配利润 7.4.7.10 36,559,556.21 43,672,968.37 所有者权益合计 95,484,225.55 214,546,312.28 负债和所有者权益总计 96,511,014.88 215,858,237.45 注：报告截止日2020年12月31日，基金份额总额58,924,669.34份，其中海富通中证100A类 份额58,924,471.18份，海富通中证100C类份额198.16份。A类份额净值1.620元，C类份额净值 1.620元。 7.2 利润表 会计主体： 海富通中证100指数证券投资基金（LOF） 本报告期： 2020年1月1日至2020年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2020年1月1日至 2020年12月31日 上年度可比期间 2019年1月1日至 2019年12月31日 一、收入 42,655,812.85 57,532,446.64 1. 利息收入 154,640.95 244,267.87 其中：存款利息收入 7.4.7.11 31,924.99 85,477.94 债券利息收入 122,715.96 158,619.82 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 170.11 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以 “ - ” 填列） 44,221,762.55 37,133,823.24 其中：股票投资收益 7.4.7.12 41,065,176.77 33,046,943.27 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 22,767.15 65,452.48 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 3,133,818.63 4,021,427.49 3. 公允价值变动收益（损失以 “ - ” 号 填列） 7.4.7.17 - 1,952,316.29 19,914,636.97 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5. 其他收入（损失以 “ - ” 号填列） 7.4.7.18 231,725.64 （未完）  |