[年报]科创中金 : 中金科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金2020年年度报告
原标题:科创中金 : 中金科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金2020年年度报告 中金科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合 型证券投资基金 2020 年年度报告 2020 年 12 月 31 日 基金管理人： 中金基金管理有限公司 基金托管人： 中国银行股份有限公司 送出日期： 2021 年 3 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 202 1 年 3 月 30 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无 保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 7 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................ ................................ ............. 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 8 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ ................................ ................................ 10 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ................................ ........ 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16 §6 审计报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 17 6.1 审计报告基本信息 ................................ ................................ ................................ .................... 17 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ................................ ................................ ................ 17 §7 年度财务报表 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 20 7.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 20 7.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 22 7.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 23 §8 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 55 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 55 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 55 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 56 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 59 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 61 8.6 期末按 公允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 61 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小 排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 61 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 61 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 61 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 62 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 62 8.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 62 §9 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 63 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 63 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................ ................................ ................................ .... 63 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 63 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 63 §10 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ....................... 64 §11 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ . 65 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 65 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 65 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 65 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 65 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 65 11.8 其 他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 67 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 74 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 74 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ .......................... 74 §13 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 75 13.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 75 13.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 75 13.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 75 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中金科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资 基金 基金简称 中金科创主题 场内简称 科创主题投资基金 基金主代码 501080 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019 年 7 月 11 日 基金管理人 中金基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 991,298,498.25 份 基金合同存续期 不 定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2019 年 12 月 25 日 2.2 基金产品说明 投资目标 在控制风险的基础上，通过积极主动的投资管理，力 争实现基金资产长期稳健的增值。 投资策略 （ 1 ）科创主题相关公司范畴的界定 本基金所指的科创主题股票包括科创板上市的科创主 题公司的股票以及在境内上市的科创主题公司的股 票。具体领域包括： 1 ）新一代信息技术领域，主要包括半导体和集成电路、 电子信息、下一代信息网络、人工智能、大数据、云 计算、新兴软件、互联网、物联网和智能硬件等； 2 ）高端装备领域， 主要包括智能制造、航空航天、先 进轨道交通、海洋工程装备及相关技术服务等； 3 ）新材料领域，主要包括先进钢铁材料、先进有色金 属材料、先进石化化工新材料、先进无机非金属材料、 高性能复合材料、前沿新材料及相关技 术服务等； 4 ）新能源领域，主要包括先进核电、大型风电、高效 光电光热、高效储能及相关技术服务等； 5 ）节能环保领域，主要包括高效节能产品及设备、先 进环保技术装备、先进环保产品、资源循环利用、新 能源汽车整车、新能源汽车关键零部件、动力电池及 相关技术服务等； 6 ）生物医药领域，主要包括生物制品、高端化学药、 高端 医疗设备与器械及相关技术服务等； 7 ）符合科创板定位的其他领域。 同时，随着市场环境不断变化，相关主题的上市公司 范围也会相应变化。本基金将根据实际情况调整相关 主题概念和投资范围的认定。 （ 2 ）科创板股票 投资策略 对于科创板上市的公司，本基金采取定性和定量相结 合的方法进行自下而上的个股选择，对公司基本面和 估值水平进行综合的研判，精选优质个股。 1 ）定性分析 本基金将对公司的行业竞争格局、公司当前竞争态势 和未来发展趋势、公司股权结构和董事会治理结构、 公司管理层结构以及管理制度情况等方向选择具备符 合国家战略、突破 关键核心技术、核心竞争力强且治 理结构和管理水平相对较高的优质公司。 2 ）定量分析 本基金通过对公司定量的估值分析，挖掘优质的投资 标的。 设立科创板的目的是落实创新驱动和科技强国战略、 推动高质量发展，主动拥抱新经济。传统的 PE 、 PB 、 DCF 等估值方法对于许多发展成熟、盈利稳定的高科技 公司仍然是最好的估值方法，但对于一些业务模式特 殊、业务扩张迅速但仍处亏损期的高科技公司而言， 传统的估值方法已不再适用。 本基金通过对科创板公司资产负债表、现金流量表和 利润表分析，基于行业特点选择对公司定价最合理的 方式来估值，具体包 括但不限于 PE 、 PEG 、 PB 、 PS 、 EV/EBITDA 等。同时考虑科创板公司与非科创板同类型 或者竞争公司的估值相对水平，考虑风险偏好的变化 和流动性溢价的变化情况进行估值。通过业内比较、 历史比较和公司 未来增长预期以及市场空间分析等方 式确定股价。 本基金可以在二级市场买卖科创板上市股票，也可以 参与科创板的新股投资及战略配售等。 （ 3 ）战略配售股票投资策略 本基金将积极关注、深入分析并论证战略配售股票的 投资机会，通过综合分析行业景气度、行业竞争格局、 公司基本面、公司治理状况、公司估值水平、公司业 务持续性和盈利确定 性等多方面因素，并结合市场未 来走势等判断，精选战略配售股票。 在战略配售股票锁定期结束后，本基金将根据对证券 内在投资价值和成长性的判断，结合市场环境分析， 选择适当的时机卖出。 业绩比较基准 中国战略新兴产业成份指数收益率 . 65%+ 中债 - 综合全 价（总值）指数收益率 . 35% 风险收益特征 本基金属于混合型基金，预期风险与收益高于债券型 基金与货币市场基金，低于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中金基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 赵 璧 许俊 联系电话 010 - 63211122 010 - 66594319 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400 - 868 - 1166 95566 传真 010 - 66159121 010 - 66594942 注册地址 北京市朝阳区建国门外大 街 1 号国贸写字楼 2 座 26 层 05 室 北京市西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 北京市朝阳区建国门外大 街 1 号国贸大厦 B 座 43 层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 100004 100818 法定代表人 胡长生 刘连舸 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.ciccfund.com/ 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普 通合伙） 中国北京东长安街1号东方广场东 2办公楼8层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市 西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2020年 2019年7月11日(基金合同生效 日)-2019年12月31日 本期已实现收益 375,034,724.55 39,292,062.15 本期利润 545,810,451.57 151,787,769.74 加权平均基金份额本期利润 0.5506 0.1531 本期加权平均净值利润率 39.13% 14.65% 本期基金份额净值增长率 47.75% 15.31% 3.1.2 期末数据和指标 2020 年末 201 9 年末 期末可供分配利润 414,326,786.70 39,292,062.15 期末可供分配基金份额利润 0.4180 0.0396 期末基金资产净值 1,688,896,719.56 1,143,086,267.99 期末基金份额净值 1.7037 1.1531 3.1.3 累计期末指标 2020 年末 2019 年末 基金份额累计净值增长率 70.37% 15.31% 注： 1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为 本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2 、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 12.11% 1.06% 11.62% 0.92% 0.49% 0.14% 过去六个月 19.12% 1.30% 16.76% 1.07% 2.36% 0.23% 过去一年 47.75% 1.43% 41.36% 1.16% 6.39% 0.27% 自基金合同 生效起至今 70.37% 1.22% 58.34% 1.02% 12.03% 0.20% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 本基 金的基金合同生效日为 2019 年 7 月 11 日，按基金合同约定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期，建仓期结束时及本报告期末本基金的各项投资组合比例符合基金合同的有关约 定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自 基金合同生效以来未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中金基金管理有限公司（简称“中金基金”、“公司”）成立于 2014 年 2 月，由中国国际金 融股份有限公司（简称 “ 中金公司 ” ）作为全资股东，是首家单一股东发起设立的基金公司，注 册资本 4 亿元人民币。母公司中金公司作为中国第一家中外合资投资银行，致力于为国内外机构 及个人客户提供高品质的金融服务。中金基金充分发挥母公司品牌及资源优势，持续增强公司整 体竞争实力。中金基金注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 26 层 05 室， 办公地址为北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 B 座 43 层。 截至 2020 年 12 月 31 日， 公司共管理 37 只开放式基金，证券投资基金管理规模 539.94 亿。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期 限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 刘重晋 本基金基 金经理助 理 2020 年 8 月 4 日 - 9 年 刘重晋先生，理学博 士。历任松河投资咨询 （深圳）有限公司副总 经理、量化研究员。 2017 年 4 月加入中金 基金管理有限公司，现 任量化投资部基金经 理。 丁杨 本基金基 金经理 2020 年 12 月 11 日 - 5 年 丁杨先生，经济学硕 士。 2015 年 7 月至 2017 年 4 月任蚂蚁集 团分析师； 2017 年 5 月加入中金基金管理 有限公司，历任研究 员、基金经理助理、投 资经理；现任组合投资 部基金经理。 王雁杰 本基金基 金经理 2019 年 7 月 11 日 2020 年 7 月 13 日 12 年 王雁杰先生，经济学硕 士。历任中国国际金融 股份有限公司资产管 理部行业研究员，定向 资产管理业务投资经 理，集合资产管理计划 投资经理，中金基金管 理有限公司权益投研 负责人、董事总经理。 董珊珊 本基金基 金经理 助 理 2019 年 7 月 12 日 2020 年 8 月 4 日 13 年 董珊珊女士，工商管理 硕士。历任中国人寿资 产管理有限公司固定 收益部研究员、投资经 理助理、投资经理。现 任中金基金管理有限 公司传统投资部基金 经理。 兰兰 本基金基 金经理 2019 年 7 月 11 日 2020 年 12 月 11 日 10 年 兰兰女士，临床医学学 士、神经生物学硕士。 历任赛诺菲、拜耳高级 医药代表；华创证券、 UBS 、方正证券医药分 析师、高级分析师；中 国国际金融股份有限 公司资产管理部医药 分析师、投资经理助 理；中金基金管理有限 公司基金经理。 注： 1 、对本基金的首任 基金经理，其 “ 任职日期 ” 为基金合同生效日， “ 离任日期 ” 为本基金管 理人对外披露的基金经理离任日期；对此后的非首任基金经理， “ 任职日期 ” 和 “ 离任日期 ” 为 本基金管理人对外披露的任免日期。 2 、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券 投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司 开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和 其他法律法规，本着诚实信用、勤勉 尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求 最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理 办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（ 2011 年修订）的规定，制定了《中 金基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平 交易实施效果评估、信息披露与报告 制度等多方面进行了规定，公平对待不同投资组合，严禁直 接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。为保证各投资组合在投资信息、 投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会，公司建立了科学合理的投资运作体系和规范的投 资流 程，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的 实现。同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的 监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合，严格执行证监会《证券投资基金管理公 司公平交易制 度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程，通 过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输 送。 本报告期内，本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易 量未超过该证券当日成交量的 5% 。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2020 年全球疫情背景下，国内 经济率先走出颓势并延续 2019 年的整体复苏态势。在此催化 下， A 股市场迎来大幅上涨，风格轮动效应显著。 报告期内，本基金延续科创主题赛道上的投资策略。上半年，账户高配医药、 TMT 等成长板 块，受益于疫情和全球流动性宽松催化，相关标的整体涨幅显著。年中国内经济拐点作用下前期 领跑的成长板块向周期、制造切换，本基金积极调整配置方向，高配新能源方向，降低医药仓位， 整体取得一定的超额收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.7037 元；本报告期基金份额净值增长率为 47.75% ，业 绩比较基准收益率为 41.36% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2021 年， A 股的整体波动性料将放大，存在一定的回撤风险。主要原因在于：（ 1 ）疫 苗普及后疫情恢复趋势明确，全球经济复苏背景下，流动性收缩压力较大，同时由于中国经济在 2020 年领跑全球，今年初逐步步入周期高点，跟随全球流动性走稳的同时增长边际变化相对较弱； （ 2 ） A 股在 2020 年领跑全球，整体相对及绝对估值均处于历史高位，存在周期驱动下的均值回 归压力；（ 3 ）公募基金集中持股的的相关赛道较为 “ 拥挤 ” ，确定性优质标的性价比相较过去 3 年大幅下行。尽管 存在上述风险，但公募偏股基金募集规模不断创造历史新高，居民理财 方式调 整的大背景下， A 股整体微观流动性水平依然不容忽视；同时，美联储货币政策拐点不确定性仍 然较高， A 股中新能源、周期等行业的景气度处于近年高位，市场上涨动力同样显著。 在此背景下，本基金将做出如下应对：（ 1 ）资产配置层面，遵循基金合同约定，在当前市场 估值水平下权益配置比例不超过 75% ，但在此背景下不进一步做频繁的仓位调整；（ 2 ）行业及个 股投资层面，坚持科创主题下的景气优选策略，通过配置边际显著改善的优质赛道力争规避市场 调整的风险，为投资人获取行业 成长的长期价值。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和内部稽核工作，强化制度完善及对 制度执行情况的监督检查，相关主要工作如下： 1 ）紧密跟踪并组织落实法律法规、自律规则及监管要求，不断完善基金运作管理内部制度建 设，促进依法合规展业； 2 ）研究、投资交易方面，围绕内幕交易、利用未公开信息交易等重点防 范的违法违规行为和各项最新监管要求，开展合规培训，进一步提高员工合规守法意识。 3 ）营销 与销售方面，组织落实《 公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及配套规则， 持续对基 金宣传推介材料、销售服务协议等材料文件进行合规 审查，定期开展投资者适当性培训及销售业 务专项培训，加强销售行为管理。 4 ）基金运作保障方面，持续为注册登记、基金会计、资金清算 等业务提供合规咨询，适时开展合规检查，为基金运营安全提供法律合规支持。 5 ）信息披露方面， 有序执行《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的规定，认真做好本基金的信息披露工作， 确保信息披露内容的真实、准确、完整、及时、规范。 6 ）以中国证监会《季度监察稽核项目表》 为基础，对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重 要业务进行 每季度的风险自查，同时有重点地开展定期不定 期的合规检查、内部稽核，促进公司合规运作。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施不断完 善，坚持维护基金份额持有人合法权益。本基金管理人将继续从合规运作、防范和控制风险、保 障基金份额持有人利益，提高监察稽核工作的有效性。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》 以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行 ，基 金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、 年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会，委员由公司总经理、分管运营领导、研究部、基金运营部、 风险管理部、监察稽核部等相关人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员 会和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议， 但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已 与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有 限公司签署服务协议，由其按约定提供债券品种 的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同对基金利润分配原 则的约定，本报告期内未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在中金科创主题 3 年封闭运作 灵活 配置混合型证券投资基金（以下称 “ 本基金 ” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存 在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券 ” 、 “ 关联方证券出借 ” 部分未在托管人复核范围内）、 投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 2102098 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中 金科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金全体基 金份额持有人 审计意见 我们审计了后附的中金科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证 券投资基金 ( 以下简称 “ 中金科创基金 ”) 财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表、 2020 年度的利润表、所有者权益 ( 基 金净值 ) 变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财 政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国 证券监督管理委员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 和中国证券投 资基金业协会发布的有关基金 行业实务操作的规定编制，公允反映 了中金科创基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2020 年度的经 营成果及基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 ( 以下简称 “ 审计准则 ”) 的 规定执行了审计工作。审计报告的 “ 注册会计师对财务报表审计的 责任 ” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，我们独立于中金科创基金，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 无 其他事项 无 其他 信息 中金科创基金管理人中金基金管理有限公司（以下简称“基金管理 人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括中金科创基金 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会 计 准则及财务报表附注 7.4.2 列示的中国证监会和中国证券投资 基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使 其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中金科创基金的持 续经营能力，披露与持续经营相关的事项 ( 如适用 ) ，并运用持续 经营假设，除非中金科创基金计划进行清算、终止运营或别无其 他 现实的选择。 基金管理人治理层负责监督中金科创基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我 们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设 计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 及相关披露的合理性。 (4) 对基金管理人管理层 使用持续经营假设的恰当性得出结论。同 时，根据获取的审计证据，就可能导致对中金科创基金持续经营 能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充 分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中金科创基金不 能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 ( 包括披露 ) ，并评价财 务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理 人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 管祎铭 李瑞丛 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2021 年 3 月 30 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 中金科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 462,423,403.33 1,094,001.36 结算备付金 307,626.96 4,627,826.22 存出保证金 123,684.24 256,638.46 交易性金融资产 7.4.7.2 1,221,704,704.84 899,655,856.14 其中：股票投资 1,221,704,704.84 892,638,056.14 基金投资 - - 债券投资 - 7,017,800.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 238,966,849.95 应收证券清算款 9,251,261.94 3,279.17 应收利息 7.4.7.5 49,151.63 313,147.84 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 1,693,859,832.94 1,144,917,599.14 负债和所有者权益 附注号 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 1,964,244.08 - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 1,342,352.85 933,957.24 应付托管费 268,470.56 186,791.44 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 1,183,045.80 520,582.47 应交税费 0.09 - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 205,000.00 190,000.00 负债合计 4,963,113.38 1,831,331.15 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 991,298,498.25 991,298,498.25 未分配利润 7.4.7.10 697,598,221.31 151,787,769.74 所有者权益合计 1,688,896,719.56 1,143,086,267.99 负债和所有者权益总计 1,693,859,832.94 1,144,917,599.14 注：报告截止日 2020 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.7037 元，基金份额总额 991,298,498.25 份。 7.2 利润表 会计主体： 中金科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2020年1月1日至 2020年12月31日 上年度可比期间 2019年7月11日(基 金合同生效日)至 2019年12月31日 一、收入 568,648,403.26 159,464,669.59 1.利息收入 2,483,419.04 7,317,390.67 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,223,951.83 921,618.37 债券利息收入 272,306.82 5,122,371.22 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 987,160.39 1,273,401.08 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 395,381,140.31 39,650,058.13 其中：股票投资收益 7.4.7.12 387,993,848.85 38,681,055.78 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 289,032.94 -272,600.00 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.1 5 7,098,258.52 1,241,602.35 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.1 6 170,775,727.02 112,495,707.59 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.1 7 8,116.89 1,513.20 减：二、费用 22,837,951.69 7,676,899.85 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 13,885,232.64 4,908,880.92 2．托管费 7.4.10.2.2 2,777,046.50 981,776.11 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7. 4.7.1 8 5,913,308.75 1,558,804.04 5．利息支出 92.60 14,175.61 其中：卖出回购金融资产支出 92.60 14,175.61 6 ．税金及附加 0.62 - 7．其他费用 7.4.7. 19 262,270.58 213,263.17 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 545,810,451.57 151,787,769.74 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 545,810,451.57 151,787,769.74 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 中金科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 991,298,498.25 151,787,769.74 1,143,086,267.99 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 545,810,451.57 545,810,45 1.57 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填列） - - - 其中： 1. 基金申购款 - - - 2. 基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“ - ” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 991,298,498.25 697,598,221.31 1,688,896,719.56 项目 上年度可比期间 2019 年 7 月 11 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2019 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 991,298,498.25 - 991,298,498.25 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 151,787,769.74 151,787,769.74 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填列） - - - 其中： 1. 基金申购款 - - - 2. 基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“ - ” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 991,298,498. 25 151,787,769.74 1,143,086,267.99 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______ 孙菁 ______ ______ 张纳 ______ ____ 白娜 ____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中金科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) 依据中国 证券监督管理委员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 于 2019 年 6 月 5 日证监许可 [2019] 1010 号 《关于准予中金科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由中金 基金管理有限公司 ( 以下简称 “ 中金基金 ”) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规（未完）  |