[年报]花园生物:2020年年度报告
原标题:花园生物:2020年年度报告 浙江花园生物高科股份有限公司 2020年年度报告 2021年04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人邵徐君、主管会计工作负责人吴春华及会计机构负责人(会计主 管人员)姚丽锦声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、维生素D3价格波动风险：公司维生素D3及类似物的收入占营业收入 的比例较高，因此维生素D3相关产品销售价格的波动对公司业绩影响较大。若 维生素D3产品价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下滑的风险。 2、项目投资风险：公司金西科技园项目的建设将对公司发展战略的实施、 经营规模的扩大产生较大影响，但项目在建设进度、实施过程和实施效果等方 面存在一定不确定性。虽然公司技术实力较强，投资项目有较好的技术基础， 但在项目实施过程中仍可能存在因工程进度、工程质量、投资成本等发生变化 而引致的风险。 3、管理及人力资源整合风险：随着公司发展战略的实施，公司对高素质的 研发、生产、销售、管理等方面专业人才的需求大幅上升。但培养和引进高素 质人才是一个长期的过程，需要公司进行大量资金投入和人力资本投入，此外 人才培养完成后，还面临人员稳定问题，需要公司进一步完善薪酬管理及激励 制度，公司面临一定的管理及人力资源风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以543,332,767为基数，向 全体股东每10股派发现金红利1.03元（含税），送红股0股（含税），以资本公 积金向全体股东每10股转增0股。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义...................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................. 6 第三节 公司业务概要 .................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ........................................................................................................ 12 第五节 重要事项 ............................................................................................................................ 24 第六节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................ 34 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................ 40 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................ 41 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................ 42 第十节 公司治理 ............................................................................................................................ 48 第十一节 公司债券相关情况 ........................................................................................................ 53 第十二节 财务报告 ........................................................................................................................ 54 第十三节 备查文件目录 .............................................................................................................. 178 释 义 释义项 指 释义内容 花园生物、公司、本公司 指 浙江花园生物高科股份有限公司 下沙生物 指 杭州下沙生物科技有限公司 洛神科技 指 杭州洛神科技有限公司 杭州朋茂 指 杭州朋茂进出口有限公司 花园营养 指 浙江花园营养科技有限公司 花园博创 指 浙江花园博创股权投资有限公司 金西科技园 指 花园生物（金西）科技园 金西科技园南区项目 指 年产180吨7-去氢胆固醇项目、年产750吨饲料级VD3油剂项目及年产18吨 胆钙化醇项目 金西科技园东区项目 指 2019年度非公开发行募投项目及部分自筹在建项目 公司章程 指 浙江花园生物高科股份有限公司章程 股东大会、董事会、监事会 指 浙江花园生物高科股份有限公司股东大会、董事会、监事会 花园集团 指 花园集团有限公司 祥云科技 指 浙江祥云科技股份有限公司 维生素D3、VD3 指 一种重要的维生素，又称胆骨化醇、胆钙化醇，其基本功能是调节钙、磷代谢 饲料级维生素D3油 指 饲料级维生素D3油剂，规格自100万I.U./g至4000万I.U./g不等 饲料级维生素D3粉 指 含50万I.U./g的饲料级维生素D3粉 食品级维生素D3油 指 食品级维生素D3油剂，规格一般为100万I.U./g、200万I.U./g、400万I.U./g 食品级维生素D3粉 指 食品级维生素D3粉，规格自10万I.U./g至100万I.U./g不等 维生素D3结晶 指 含4000万I.U./g的纯品维生素D3产品 25-羟基维生素D3 指 活性维生素D3，是可以绕过肝脏直接起作用的维生素D3活性代谢物，不仅具 有普通维生素D3的所有功能，还具有其他独特功能 25-羟基维生素D3原 指 生产25-羟基维生素D3粉的重要中间体 1α,25-羟基维生素D3 指 全活性维生素D3，是可以绕过肝脏、肾脏直接起作用的25-羟基维生素D3活 性代谢物 胆固醇 指 又名胆甾醇，环戊烷多氢菲的衍生物，广泛存在于动物体内，工业应用主要以 NF级胆固醇为主 NF级胆固醇 指 纯度在95%以上的羊毛脂胆固醇，生产维生素D3的主要原材料 I.U. 指 国际单位，对维生素D3,1μg =40I.U.，1I.U.=0.025μg 报告期 指 2020年度 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 花园生物 股票代码 300401 公司的中文名称 浙江花园生物高科股份有限公司 公司的中文简称 花园生物 公司的外文名称（如有） Zhejiang Garden Bio-chemical High-tech Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） GARDEN BIO-CHEM 公司的法定代表人 邵徐君 注册地址 浙江省金华市东阳市南马镇花园村 注册地址的邮政编码 322121 办公地址 浙江省金华市东阳市南马镇花园村 办公地址的邮政编码 322121 公司国际互联网网址 http://www.hybiotech.com 电子信箱 [email protected] 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻铨衡 梁继富 联系地址 浙江省东阳市南马镇花园村 浙江省东阳市南马镇花园村 电话 0579-86271622 0579-86271622 传真 0579-86271615 0579-86271615 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 江西省南昌市高新开发区火炬大街188号 签字会计师姓名 王继文、丁莉 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街28 号民生金融中心A座16-18层 贺骞、郭鑫 自2016年7月29日起至2022 年12月31日止 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020年 2019年 本年比上年增减 2018年 营业收入（元） 614,894,440.85 718,384,535.71 -14.41% 660,216,835.24 归属于上市公司股东的净利润 （元） 272,264,655.97 343,706,532.78 -20.79% 307,408,646.99 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 224,528,311.79 329,475,838.43 -31.85% 286,064,115.22 经营活动产生的现金流量净额 （元） 416,571,982.43 366,536,248.37 13.65% 252,735,039.10 基本每股收益（元/股） 0.54 0.72 -25.00% 0.64 稀释每股收益（元/股） 0.54 0.72 -25.00% 0.64 加权平均净资产收益率 12.09% 20.63% -8.54% 21.70% 2020年末 2019年末 本年末比上年末增减 2018年末 资产总额（元） 3,425,191,470.28 2,079,607,778.24 64.70% 1,646,296,555.26 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,909,810,863.34 1,743,033,011.20 66.94% 1,561,685,782.26 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 135,433,235.78 209,751,217.35 145,219,137.38 124,490,850.34 归属于上市公司股东的净利润 61,418,396.61 101,117,316.31 63,818,014.19 45,910,928.86 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 41,587,644.62 96,575,310.49 56,511,207.00 29,854,149.68 经营活动产生的现金流量净额 70,800,373.59 130,171,469.17 69,419,274.07 146,180,865.60 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020年金额 2019年金额 2018年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -373,910.30 -543,788.05 331,130.44 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 49,274,004.09 6,128,657.79 6,888,633.61 委托他人投资或管理资产的损益 5,547,495.38 12,113,538.52 17,018,234.12 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 43,436.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,240,722.37 132,972.23 894,765.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 118,373.53 462.28 26,431.68 减：所得税影响额 9,113,776.89 3,601,148.42 3,814,663.99 合计 47,736,344.18 14,230,694.35 21,344,531.77 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 1、公司主要业务 公司始终围绕“打造完整的维生素D3上下游产业链”的发展战略进行产品的研发、生产和销售，已确立了在维生素D3领域 的核心竞争优势。目前公司的主要产品有： （1）胆固醇：公司采购羊毛脂生产胆固醇。纯度95%以上的羊毛脂胆固醇（NF级胆固醇）是生产维生素D3的主要原材 料，低含量的胆固醇用于虾饲料，胆固醇还可用于医药领域生产胆甾醇酯、甾类激素，化妆品领域中乳液、面霜等产品的油 包水乳化剂。2020年7月1日，维生素D3新国标开始实施，羊毛脂胆固醇成为生产维生素D3唯一合法来源原料。 （2）维生素D3：又称胆钙化醇，是人和动物体内骨骼正常钙化所必需的营养素，其最基本的功能是促进肠道钙、磷的 吸收，提高血液钙和磷的水平，促进骨骼的钙化。维生素D3广泛应用于饲料添加剂、食品添加剂、营养保健品和医药等领 域，且应用范围和市场需求日趋扩大。 （3）25-羟基维生素D3：又名骨化二醇，是维生素D3的活性代谢物，具有更强的生理活性，并且不需要经过肝脏的代谢， 25-羟基维生素D3不仅具有普通维生素D3所有的功能，还具有一些独特功能，25-羟基维生素D3具有替代普通维生素D3的趋 势。 2、公司经营模式 （1）采购模式：公司主要原材料为羊毛脂、化工辅料等，由于该类产品市场供应商较多，货源充足，公司采用招标方 式采购。 （2）生产模式：公司现有两个生产基地，东阳工厂主要生产胆固醇、25-羟基维生素D3等，下沙工厂主要生产饲料级维 生素D3、精制羊毛脂等。 2020年11月11日，金西科技园南区项目投入试生产，承接了下沙工厂的主要产能；2020年12月，下沙工厂关停。为了集 中生产管理、实现资源整合、降低运营成本，公司的生产基地将逐步迁移至金西科技园。 （3）销售模式：根据行业市场状况、销售区域特点、客户规模和类型，公司建立了以直销为主、经销为辅的销售模式。 3、公司所处行业特点 公司维生素D3（主要指饲料级维生素D3）产品所属维生素行业的发展具有一定的周期性，其波峰波谷出现的时点及持续 时间受国内外宏观经济环境及行业自我调整等诸多因素共同影响，这种周期性主要体现为行业产能增减变化及产品价格涨 跌。随着环保压力的增大，生产成本的提高，集中度的提升，行业周期性会有所减弱。 公司食品医药级维生素D3、胆固醇及25-羟基维生素D3产品由于国内外生产企业较少，且市场需求日趋扩大，因此受行 业周期性影响较小。 经过20多年的发展，公司现已发展成为独具维生素D3产业链一体化优势，可同时生产NF级胆固醇及维生素D3系列产品， 且产销量在维生素D3行业位居前列的全球知名企业。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期内公司非公开发行股票71,719,242股，公司股本由479,288,315股增加至 551,007,557股，股本增加了14.96%。 固定资产 2020年期末固定资产余额36,233.24万元，较期初减少6.41%，无重大变化。 无形资产 2020年期末无形资产余额17,045.46万元，较期初减少0.54%，无重大变化。 在建工程 2020年期末在建工程余额98,976.56万元，较期初增加161.34%。主要原因是：本 期金西科技园项目建设持续投入所致。 货币资金 2020年期末货币资金余额115,865.03万元，较期初增加129.10%，主要原因是：本 期取得非公开发行募集资金所致。 应付账款 2020年期末应付账款余额14,525.03万元，较期初增加277.02%，主要原因是：本 期在建工程项目投入的增加导致应付工程款增加所致。 递延收益 2020年末递延收益余额11,050.70万元，较期初增加2,893.02%，主要原因是：本期 收到下沙、洛神公司搬迁补偿款，以及年产1200吨羊毛脂胆固醇及8000吨精制羊 毛脂项目专项资金所致。 资本公积 2020年期末资本公积余额98,214.46万元，较期初增加516.34%，主要原因是：本 期公司非公开发行股票，资本公积增加822,793,954.17元所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、清晰的全产业链优势 公司自成立之初就建立了清晰的发展战略：“打造完整的维生素D3上下游产业链”，该发展战略是公司发展过程中形成 核心竞争力的关键性因素。以维生素D3产品为基础，上游原材料方面发展胆固醇、精制羊毛脂，逐步介入化妆品原材料领 域，下游应用方面进入25-羟基维生素D3、环保灭鼠剂，进入维生素D3高端领域；未来还将开发全活性维生素D3及类似物， 进入医药保健品市场。 2、领先的生产工艺技术优势 公司现有三大核心生产工艺：维生素D3生产工艺、NF级胆固醇生产工艺、25-羟基维生素D3生产工艺，均处于国内或 国际领先水平。公司建立了省级高新技术企业研究开发中心，并建立了省级院士专家工作站（国家示范院士专家工作站）、 省级博士后工作站。通过持续研发投入，提升研发实力及工艺技术水平，确立了公司在行业内领先的生产工艺技术优势。 3、较低的生产成本优势 与行业内其他企业不同，公司以羊毛粗脂为原材料，自产NF级胆固醇，用于维生素D3生产，公司维生素D3生产成本 大幅低于行业内其他企业。 4、突出的业务规模优势 公司是国内乃至全球提供维生素D3上下游系列产品种类最多的生产厂商，也是可同时生产原材料NF级胆固醇及维生素 D3系列产品的生产厂商，公司维生素D3产量及销量均位居世界前列。 5、良好的市场通道建设优势 公司是全球维生素D3行业的龙头企业，高度重视产品的质量管理工作，经过20多年的经营积累，花园品牌在饲料、食 品医药等行业已具有较高的知名度，公司已与国际知名生产商和经销商建立了长期稳定的战略合作关系，销售渠道和客户关 系稳定。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，受全球新冠肺炎疫情影响，导致国内外经济下行压力加大。面对不可控风险因素的增多，公司从严格实施 防疫措施复工复产、加强市场渠道的运营管理、强化市场开拓、挖掘行业细分产品等方面积极应对，保障了生产经营平稳运 行，取得了较好的业绩；同时，公司加强了建设项目现场管理，明确关键工程时间节点，确保金西科技园南区项目于2020 年11月11日投入试生产。2020年，公司入选国家级“专精特新”小巨人企业。2020年公司实现营业收入61,489.44万元，较上年 同期减少14.41%；归属于上市公司股东净利润27,226.47万元，较上年同期减少20.79%。 2020年重点工作完成情况： 1、生产经营情况 公司三大主要产品运营情况良好：（1）2020年7月1日，维生素D3新国标开始实施，羊毛脂胆固醇成为生产维生素D3 唯一合法来源原料。目前国内唯有公司能够规模化生产羊毛脂胆固醇，公司羊毛脂胆固醇产品供不应求，产品价格及销量实 现双增长；（2）25-羟基维生素D3原按订单生产，产销量稳中有升；（3）饲料级维生素D3生产平稳运行，确保了市场供应， 同时又与金西科技园南区项目试生产顺利衔接；受新冠疫情影响，对食品医药级维生素D3运用研究增多，维生素D3有助于 提高人体免疫力，食品医药级维生素D3产销量大幅增长。 2、2019年度非公开发行股票情况 2020年7月，公司完成了非公开发行股票工作，募集资金90,940万元，扣除相关发行费用后将用于“年产1,200吨羊毛 脂胆固醇及8,000吨精制羊毛脂项目”、“年产3,600吨饲料级VD3粉及540吨食品级VD3粉项目”、“年产26吨25-羟基维生素 D3原项目”、“年产40.5吨正固醇项目”、“年产15.6吨25-羟基维生素D3结晶项目”等，上述项目的建设将进一步扩大公 司现有产品的产能，丰富公司的产品结构，增强公司的影响力和竞争力，公司的发展将迈上一个新台阶。 3、金西科技园项目建设情况 报告期内，公司在确保现有生产经营平稳运行的同时，全面铺开了金西科技园项目的建设。金西科技园项目多，投资 大，作业面广，公司克服了人力不足、交叉作业等重重困难，终于使金西科技园南区项目于2020年11月11日投入试生产。金 西科技园东区项目计划于2021年年底前陆续建成投产。 4、下沙生产基地搬迁情况 2020年8月，因杭州市钱塘新区城市有机更新工作需要，公司全资子公司下沙生物、洛神科技分别与杭州钱塘新区城市 有机更新指挥部办公室签订了《非住宅房屋搬迁协议》。按照协议，搬迁完成后，公司将获得27,114.01万元搬迁补偿。2020 年9月，公司已收到了第一笔搬迁补偿款10,176.53万元。 2020年12月，下沙生产基地已关停，其主要产能已转移至金西科技园。目前下沙基地的搬迁工作已进入收尾阶段。 5、研发情况： （1）2020年7月，公司与浙江工业大学合作研发的“一种25-羟基胆固醇的合成方法”发明专利荣获国家知识产权局颁发 的“中国专利优秀奖”。该发明专利实施前，荷兰帝斯曼（DSM）是全球唯一生产厂家，其生物法生产技术垄断全球市场， 该发明专利化学法生产技术填补了国际空白。 （2）2020年9月，公司参与制定的食品安全国家标准（GB 1903.50-2020） 食品营养强化剂 胆钙化醇（维生素D3）发 布，并于2021年3月11日实施。 二、主营业务分析 1、概述 2020年，公司主营业务分析如下： （1）2020年营业收入61,489.44万元，较上年减少14.41%，主要原因是：本期维生素D3产品销量及均价较上年下降所致。 （2）2020年净利润27,226.47万元，比上年减少20.79%，主要原因是：本期维生素D3产品销量及均价较上年下降所致。 （3）2020年销售费用977.45万元，较上年减少40.17%，主要原因是：本期出口佣金减少以及执行新收入准则调整运费至 主营业务成本所致。 （4）2020年其他收益4,943.58万元，较上年增加706.57%，主要原因是：本期公司收到政府补助增加以及部分搬迁补偿 款确认收益所致。 （5）2020年期末货币资金余额115,865.03万元，较期初增加129.10%，主要原因是：本期取得非公开发行募集资金所致。 （6）2020年末递延收益余额11,050.70万元，较期初增加2,893.02%，主要原因是：本期收到下沙、洛神公司搬迁补偿款， 以及年产1200吨羊毛脂胆固醇及8000吨精制羊毛脂项目专项资金所致。 （7）2020年经营活动现金流量净额为41,657.20万元，较上年增加13.65%。主要原因是：本期收到的政府补助及税费返 还增加所致。 （8）2020年投资活动现金流量净额为-59,291.04万元，较上年增加347.47%。主要原因是：（1）本期金西科技园项目在 建工程支出增加；（2）本年末未到期的银行理财产品余额较年初增加，上年末未到期的银行理财产品余额较上年初减少。 （9）2020年筹资活动现金流量净额为83,174.03万元，较上年增加861.68%。主要原因是：本期公司非公开发行募集资金 所致。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 614,894,440.85 100% 718,384,535.71 100% -14.41% 分行业 食品制造行业 604,628,780.87 98.33% 710,914,139.38 98.96% -14.95% 其他 10,265,659.98 1.67% 7,470,396.33 1.04% 37.42% 分产品 维生素D3及D3类 似物 393,693,377.45 64.03% 523,713,954.59 72.90% -24.83% 羊毛脂及其衍生品 210,935,403.42 34.30% 187,200,184.79 26.06% 12.68% 其他贸易产品 3,296,902.65 0.54% 0.00 0.00% 其他业务收入 6,968,757.33 1.13% 7,470,396.33 1.04% -6.72% 分地区 国内 203,614,440.68 33.11% 174,820,232.64 24.34% 16.47% 国外 411,280,000.17 66.89% 543,564,303.07 75.66% -24.34% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 食品制造行业 604,628,780.87 236,980,376.02 60.81% -14.95% 10.54% -9.03% 其他 10,265,659.98 6,770,823.38 34.04% 37.42% 113.10% -23.43% 分产品 维生素D3及D3 类似物 393,693,377.45 109,858,586.90 72.10% -24.83% 8.45% -8.56% 羊毛脂及其衍生 品 210,935,403.42 127,121,789.12 39.73% 12.68% 12.40% 0.14% 其他业务收入 6,968,757.33 3,499,510.77 49.78% -6.72% 10.14% -7.69% 分地区 国内销售 203,614,440.68 92,702,844.69 54.47% 16.47% 41.66% -8.10% 国外销售 411,280,000.17 151,048,354.71 63.27% -24.34% -0.71% -8.74% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2020年 2019年 同比增减 食品制造行业 销售量 吨 4,363.94 4,714.44 -7.43% 生产量 吨 5,257.31 3,328.85 57.93% 库存量 吨 3,710.02 6,902.24 -46.25% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本期生产量增加的主要原因：公司生物燃油锅炉使用的燃料基本由公司自产，自产生物燃油产量较上年同期增加。 本期库存量减少的主要原因：公司生产生物燃油消耗库存羊毛脂衍生品，导致衍生品库存减少所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 食品制造业 原材料 181,523,414.89 74.47% 153,524,415.95 70.56% 3.91% 食品制造业 直接人工 10,009,739.80 4.11% 10,557,655.99 4.85% -0.74% 食品制造业 制造费用 28,308,374.29 11.61% 29,113,125.84 13.38% -1.77% 食品制造业 燃料动力 23,909,670.42 9.81% 24,372,615.69 11.20% -1.39% 食品制造业 合计 243,751,199.40 100.00% 217,567,813.47 100.00% 0.00% 说明 公司营业成本构成同比无重大变化。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内，公司新设立一家全资子公司浙江花园博创股权投资有限公司，纳入公司合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 303,518,707.95 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 49.35% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 142,221,670.34 23.13% 2 第二名 48,840,475.81 7.94% 3 第三名 44,415,491.31 7.22% 4 第四名 37,214,521.87 6.05% 5 第五名 30,826,548.62 5.01% 合计 -- 303,518,707.95 49.35% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 131,930,683.62 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 57.41% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 44,491,980.00 19.36% 2 第二名 41,545,686.00 18.08% 3 第三名 16,911,596.00 7.36% 4 第四名 14,934,520.00 6.50% 5 第五名 14,046,787.62 6.11% 合计 -- 131,930,569.62 57.41% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2020年 2019年 同比增减 重大变动说明 销售费用 9,774,512.73 16,336,236.25 -40.17% 本期出口佣金减少以及执行新收入 准则调整运费至主营业务成本所致。 管理费用 71,826,707.84 56,585,053.98 26.94% 财务费用 -5,207,017.10 -5,459,803.24 -4.63% 研发费用 29,736,199.23 42,757,358.87 -30.45% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司及主要子公司均为国家级高新技术企业，为增强和提高核心技术与产品竞争力，公司持续保持高额研发投入，优 化产品性能和生产工艺，为公司金西科技园项目的建设及未来发展做好技术储备，并进一步巩固公司在行业的龙头地位。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2020年 2019年 2018年 研发人员数量（人） 99 97 90 研发人员数量占比 19.60% 18.48% 18.25% 研发投入金额（元） 29,736,199.23 42,757,358.87 30,511,965.76 研发投入占营业收入比例 4.84% 5.95% 4.62% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020年 2019年 同比增减 经营活动现金流入小计 953,210,073.76 919,560,494.87 3.66% 经营活动现金流出小计 536,638,091.33 553,024,246.50 -2.96% 经营活动产生的现金流量净额 416,571,982.43 366,536,248.37 13.65% 投资活动现金流入小计 635,589,719.29 1,248,856,971.93 -49.11% 投资活动现金流出小计 1,228,500,163.47 1,381,389,740.82 -11.07% 投资活动产生的现金流量净额 -592,910,444.18 -132,532,768.89 筹资活动现金流入小计 1,215,127,540.56 255,753,398.08 375.12% 筹资活动现金流出小计 383,387,223.87 169,266,104.83 126.50% 筹资活动产生的现金流量净额 831,740,316.69 86,487,293.25 861.69% 现金及现金等价物净增加额 652,907,998.12 320,933,441.58 103.44% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、2020年投资活动现金流量净额为-59,291.04万元，较上年增加347.47%。主要原因是：（1）本期金西科技园项目在建 工程支出增加；（2）本年末未到期的银行理财产品余额较年初增加。 2、2020年筹资活动现金流量净额为83,174.03万元，较上年增加861.68%。主要原因是：本期公司非公开发行71,719,242 股，募集资金909,399,988.56元所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020年末 2020年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 1,158,650,345.38 33.83% 505,742,347.26 24.32% 9.51% 应收账款 63,911,476.31 1.87% 63,074,680.90 3.03% -1.16% 存货 306,800,708.88 8.96% 306,867,576.96 14.76% -5.80% 投资性房地产 29,701,722.61 0.87% 30,374,856.73 1.46% -0.59% 长期股权投资 固定资产 362,332,409.27 10.58% 387,157,993.66 18.62% -8.04% 在建工程 989,765,553.50 28.90% 378,726,437.20 18.21% 10.69% 短期借款 200,229,166.66 5.85% 255,000,000.00 12.26% -6.41% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末，公司无资产权利受限。 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 非公开发 行 40,670.72 7,781.92 41,062.82 0 16,350 40.20% 2,114.4 银行存款 0 2020 非公开发 行 89,451.32 50,648.74 50,648.74 0 0 0.00% 39,247.45 银行存款、 理财产品 0 合计 -- 130,122.04 58,430.66 91,711.56 0 16,350 12.57% 41,361.85 -- 0 募集资金总体使用情况说明 截至2020年12月31日止，公司本期已使用募集资金总额58,430.66万元，募集资金余额为41,361.85万元（含利息及理 财产品等）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项 目和超募资 金投向 是否已变 更项目(含 部分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整 后投 资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 核心预混料项目 是 12,550 78 77.72 不适用 否 年产4,000吨环 保杀鼠剂项目 是 15,500 2,092 2,091.9 不适用 否 年产180吨7-去 氢胆固醇项目 否 8,000 1,367 9,144.67 114.31% 不适用 否 花园生物研发中 心项目 是 14,150 23,680 5,009.58 21,096.32 89.09% 2021年10 月31日 不适用 否 年产1,200吨羊 毛脂胆固醇及 8,000吨精制羊 毛脂项目 否 46,480 46,480 18,670.93 18,670.93 40.17% 2021年12 月31日 不适用 否 年产3,600吨饲 料级VD3粉及 540吨食品级 VD3粉项目 否 5,980 5,980 4,250.44 4,250.44 71.08% 2021年08 月31日 不适用 否 年产26吨25-羟 基维生素D3原 项目 否 6,810 6,810 2,570.03 2,570.03 37.74% 2021年12 月31日 不适用 否 年产40.5吨正固 醇项目 否 9,210 9,210 5,822.78 5,822.78 63.22% 2021年12 月31日 不适用 否 年产15.6吨25- 羟基维生素D3 结晶项目 否 4,170 4,170 1,044.56 1,044.56 25.05% 2021年12 月31日 不适用 否 补充流动资金 否 18,290 18,290 18,290 18,290 100.00% 不适用 否 承诺投资项 目小计 -- 133,140 133,140 58,430.66 91,711.55 -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 133,140 133,140 58,430.66 91,711.55 -- -- 0 0 -- -- 未达到计划 进度或预计 收益的情况 和原因（分具 体项目） 不适用 项目可行性 发生重大变 化的情况说 明 不适用 超募资金的 金额、用途及 使用进展情 况 不适用 年产750吨饲料 级VD3油剂项 目 否 8,350 1,405.34 8,652.2 103.62% 不适用 否 募集资金投 资项目实施 地点变更情 况 适用 以前年度发生 为了集中生产管理、提高资金使用效率、实现资源整合、降低运营成本，公司的生产基地将逐步迁移至金华 经济技术开发区。为此，2018年8月15日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调 整募投项目实施地点、实施主体和资金使用计划的议案》，决定调整募投项目的实施地点、实施主体和资金 使用计划。实施地点从东阳市南马镇花园工业区内变更为金华经济技术开发区，实施主体由本公司变更为子 公司花园营养。 募集资金投 资项目实施 方式调整情 况 不适用 募集资金投 资项目先期 投入及置换 情况 适用 1、2018年1月19日，公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目 自筹资金的议案》，对截止2017年12月25日公司预先投入募投项目“核心预混料项目”、“年产4,000吨环 保杀鼠剂项目”及“花园生物研发中心项目”先期投入的49,658,738.30元自筹资金进行置换，置换募集资金总 额49,658,738.30元。 2、2020年8月24日，公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投 项目自筹资金的议案》，对截止2020年8月12日公司预先投入募投项目“年产1,200吨羊毛脂胆固醇及8,000 吨精制羊毛脂项目”、“年产15.6吨25-羟基维生素D3结晶项目”、“年产40.5吨正固醇项目”、“年产26吨 25-羟基维生素D3原项目”及“年产3,600吨饲料级VD3粉及540吨食品级VD3粉项目 ”先期投入的 215,944.551.74元自筹资金进行置换，置换募集资金总额215,944.551.74元。 用闲置募集 资金暂时补 充流动资金 情况 不适用 项目实施出 现募集资金 结余的金额 及原因 不适用 尚未使用的 募集资金用 途及去向 以活期存款和银行理财形式存放于募集资金专户 募集资金使 用及披露中 存在的问题 或其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 杭州下沙生物 科技有限公司 子公司 经营医药中间体 的制造、销售 80,000,000 543,144,132.32 306,289,914.59 192,007,111.04 54,141,720.19 47,249,181.33 杭州朋茂进出 口有限公司 子公司 商业 10,000,000 15,292,239.92 13,655,759.03 38,218,947.12 2,454,293.23 2,257,295.48 杭州洛神科技 有限公司 子公司 化工产品(羊毛 脂)生产、销售 80,000,000 115,455,235.02 82,731,988.65 55,253,900.77 5,080,488.09 5,090,067.77 浙江花园营养 科技有限公司 子公司 饲料添加剂、食 品添加剂研发、 生产，医药中间 体、化工产品研 发、销售 1,000,000,000 1,822,078,627.15 1,516,217,207.55 54,814,768.37 14,394,705.63 13,648,883.56 浙江花园博创 股权投资有限 公司 子公司 股权投资、创业 投资、信息咨询 服务 50,000,000 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 浙江花园博创股权投资有限公司 新设 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、公司发展战略 公司始终坚持“打造完整的维生素D3上下游产业链”的发展战略，实行“科技为先、以人为本”的企业文化，秉承“求实、 创新、求强、共富”的经营理念，从实际出发，通过文化创新、技术创新、市场创新，持续提升公司创新能力，努力将公司 建设成为研发实力雄厚、生产技术和管理水平先进、销售团队竞争力强、产品市场占有率高的“世界领先的维生素D3上下游 产品生产商”。 目前公司已基本完成了VD3全产业链的布局，面对新的机遇和挑战，公司在继续坚持和完善原有发展战略的基础上， 制定了“一纵一横”发展新目标。即在坚持完善“打造完整的维生素D3上下游产业链”（一纵）基础上，利用公司在全球维生素 市场的行业优势及营销通道，开展兼并整合（一横），促使公司的经营业绩和规模快速增长。 2、公司2021年主要经营目标 （1）确保现有生产经营平稳运行。继续整合维生素D3生产与市场格局，推动市场价格稳步增长，做大现有产品特别 是食品医药级维生素D3产品的市场价值，进一步提升产品盈利水平；加大研发力度，持续扩大羊毛脂胆固醇市场占有率， 促使维生素D3生产原料的主导地位进一步增强；加大羊毛脂市场的掌控力度，调整市场定价机制，确保公司生产经营平稳 运行。 （2）加快金西科技园东区项目建设。金西科技园将融合公司20多年的研发及装备积累，结合全球市场需求，采用最先 进的自控技术，建成高度数字化智能化工厂。争取金西科技园东区项目计划于2021年年底前陆续建成投产，为公司规模化与 集约化经营打下坚实的基础。 （3）寻找合适的市场标的，进行兼并整合，积极推动“一纵一横”战略发展，促使公司的经营规模和业绩更上一层楼。 （4）持续提升公司规范运营和治理水平，进一步完善公司相关的规章制度，为公司的发展提供基础保障，建立更加规 范、透明的上市公司运作体系。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内 容及提供的资 料 调研的基本情况索引 2020年12月12 日 浙江东阳公司 会议室 实地调研 机构 国泰基金、万家 基金、华泰证券 详见投资者关 系活动记录表 投资者关系活动记录 表2020-001 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2020年3月19日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过了《关于公司2019年度利润分配方案的议案》，2019年度公 司利润分派方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转至下年度。公司已在2019年度 已以集中竞价交易方式回购公司股7,674,790 股，成交总金额为100,001,821.18 元（不含交易费用），根据《深圳证券交易 所上市公司回购股份实施细则》的有关规定，视同2019年度现金分红金额为 100,001,821.18元。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得 到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每10股送红股数（股） 0 每10股派息数（元）（含税） 1.03 每10股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 543,332,767 现金分红金额（元）（含税） 55,963,275.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 55,963,275.00 可分配利润（元） 1,336,584,657.12 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以公司总股本543,332,767股（剔除公司回购账户中的股份余额）为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.03 元（含税），合计派发现金股利人民币55,963,275.00元（含税）。 公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2020年利润分配预案 2021年4月16日，公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于2020年度利润分配方案的议案》：以总股本543,332,767 股（剔除公司回购账户中的股份余额）为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.03元（含税），合计派发现金股利 人民币55,963,275.00元（含税）。 2、2019年利润分配预案 根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的有关规定，结合公司的实际情况，公司董事会拟定2019年度利 润分配方案：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转至下年度。2020年3月19日，经公司 2019年度股东大会审议通过。 3、2018年利润分配方案 2019年3月25日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于2018年度利润分配方案的议案》：以总股本 479,288,315股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.3元（含税），合计派发现金股利人民币62,307,480.95元（含 税）。此分配方案已于2019年5月22日实施完毕。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2020年 55,963,275.00 272,264,655.97 20.55% 0.00 0.00% 55,963,275.00 20.55% 2019年 0.00 343,706,532.78 0.00% 100,001,821.18 29.10% 100,001,821.18 29.10% 2018年 62,307,480.95 307,408,646.99 20.27% 0.00 0.00% 62,307,480.95 20.27% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 浙江花园生 物高科股份 有限公司 股份回购承 诺 若发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏的，发行人将在该种情况被 监管部门认定的下一交易日公告，并依法回 购公开发行的股份。公司以要约方式回购股 份，其回购价格为届时二级市场价格与首次 公开发行股票时的发行价中的较高者。公司 董事会在公告后的七个交易日内制定股份 回购预案并公告，按证监会、交易所的规定 和预案启动股份回购措施。 2014年10 月09日 长期 正常 邵钦祥;浙 江祥云科技 股份有限公 司 股份回购承 诺 若发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏的，实际控制人邵钦祥及控 股股东祥云科技将在该种情况被监管部门 认定的下一交易日公告，并依法购回已转让 的原限售股份。控股股东祥云科技以要约方 式购回已转让的原限售股份的，其购回价格 为届时二级市场价格与首次公开发行股票 时的发行价中的较高者。 2014年10 月09日 长期 正常 浙江花园生 物高科股份 有限公司 分红承诺 如无重大投资计划或重大现金支出（公司在 一年内购买资产以及对外投资等交易涉及 的资产总额（同时存在账面值和评估值的， 以较高者计）占公司最近一期经审计总资产 百分之三十以上的事项）等事项发生，应当 采取现金方式分配股利，以现金方式分配的 利润不少于当年实现的可分配利润的百分 之二十。 2014年10 月09日 长期 正常 中国科学院 理化技术研 究所 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 关于避免同业竞争与关联交易承诺：除了维 生素D3的研制开发（没有生产、销售业务） 业务以外，其与下属其他公司现有业务、产 品与花园高科及其子公司正在或将要开展 的业务、产品不存在竞争或潜在竞争；并保 证除了维生素D3的研制开发（不含生产、 销售）业务以外，在今后的业务中不以任何 形式从事与花园高科及其子公司相同或近 似的业务。否则，将赔偿由此给花园高科及 子公司带来的一切直接和间接损失。如本所 将02104444.9号专利《光化学合成维生素 D3的方法》所有权转让给第三方，本所将 确保第三方允许花园高科及下属公司可继 续使用该专利，花园高科及下属公司无需向 第三方支付任何费用。 2014年10 月09日 长期 正常 花园集团有 限公司;邵 君芳;邵钦 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 《关于避免同业竞争和关联交易的承诺 函》：承诺其与下属其他公司（包括全资、 控股公司及具有实际控制权的公司）现有业 2014年10 月09日 长期 正常 祥;浙江祥 云科技股份 有限公司 用方面的承 诺 务、产品与花园高科及其子公司正在或将要（未完）  |