[年报]海欣食品:2020年年度报告
原标题:海欣食品:2020年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人滕用庄、主管会计工作负责人郑顺辉及会计机构负责人(会计主 管人员)胡上钦声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的有关未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司的 盈利预测，亦不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士应当理解计 划、预测与承诺之间的差异，树立必要的风险意识，审慎决策，理性投资。 公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施，详情请查 阅本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分，请 投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以48076万股为基数，向 全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积 金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................................... 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 14 第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 42 第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 59 第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 65 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 65 第八节 可转换公司债券相关情况 .............................................................................................. 65 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 66 第十节 公司治理 ......................................................................................................................... 67 第十一节 公司债券相关情况 ..................................................................................................... 73 第十二节 财务报告 ..................................................................................................................... 79 第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................. 80 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、股份公司、海欣食品 指 海欣食品股份有限公司 东山腾新 指 东山腾新食品有限公司，本公司全资子公司 舟山腾新 指 舟山腾新食品有限公司，本公司全资子公司 武汉海欣 指 武汉海欣食品有限公司，本公司全资子公司 上海闽芝 指 上海闽芝食品有限公司，本公司全资子公司 广州腾新 指 广州腾新食品有限公司，本公司全资子公司 北京鼓山 指 北京鼓山食品有限公司，本公司全资子公司 南京腾新 指 南京腾新食品有限公司，本公司全资子公司 沈阳腾新 指 沈阳腾新食品有限公司，本公司全资子公司 成都腾新 指 成都腾新食品有限公司，本公司全资子公司 浙江鱼极 指 浙江鱼极食品有限公司，本公司全资子公司 浙江海欣 指 浙江海欣水产有限公司，本公司全资子公司 福建长恒 指 福建长恒食品有限公司，本公司全资子公司 百肴鲜 指 江苏百肴鲜食品有限公司，本公司控股子公司 猫诚股份 指 上海猫诚电子商务股份有限公司，本公司参股公司 腾新投资 指 腾新投资有限公司，由本公司实际控制人滕氏兄弟投资设立 大业创智 指 大业创智互动传媒股份有限公司，腾新投资参股 10% 喜相逢 指 喜相逢集团控股有限公司，腾新投资通过境外持股平台持股13.35% 报告期 指 2020年度，2020年1月1日至2020年12月31日 鱼糜 、鱼浆 指 将原料鱼经采肉、漂洗、精滤、脱水搅拌加工制成的黏稠糊状物。 海鱼 指 指新鲜的深海鱼，重要的海洋鱼类资源，形体较小、肉质细嫩、营养 丰富、种类繁多、产量巨大，广泛应用于鱼糜、鱼油、鱼粉、休闲食 品等。 鱼肉制品、鱼糜制品 指 以鱼糜或鱼浆为主要原料并添加其它配料和调味剂，经擂溃或斩拌成 型等工艺过程制得的食品。 终端 指 产品销售渠道的最末端，是产品到达消费者完成交易的最终端口，是 商品与消费者面对面展示和交易的场所。 KA 指 在营业面积、客流量等方面满足一定标准的较大规模的终端。 BC 指 区域性的中型超市、便利连锁 流通渠道 指 指各级经销商代理本公司产品，通过批发市场、农贸市场、专营门店 等将公司产品销售给终端消费者 现代渠道 指 指公司产品通过KA、BC等连锁大卖场、中小型超市、社区便利店及 精品超市等销售给终端消费者 电商渠道 指 指公司通过自营电商平台和通过电商平台销售两种销售终端将产品 销售给终端消费者 特通渠道 指 指公司向大型连锁餐饮、企事业单位直接供应产品，以及公司出口业 务 HACCP 指 Hazard Analysis Crisis Control Point（危害分析与关键控制点）的英文 缩写，是生产（加工）安全食品的一种控制手段，通过对原料、关键 生产工序及影响产品安全的人为因素进行分析，确定加工过程中的关 键环节，建立、完善监控程序和监控标准，采取规范的纠正措施。 冷链物流 指 冷藏冷冻类食品在生产、贮藏、运输、销售的各个环节中始终处于规 定的低温环境下，以保证食品质量，减少食品损耗的一项系统工程。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 海欣食品 股票代码 002702 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 海欣食品股份有限公司 公司的中文简称 海欣食品 公司的外文名称（如有） HaiXin Foods Co.,Ltd 公司的法定代表人 滕用庄 注册地址 福州市仓山区建新镇建新北路150号1#楼 注册地址的邮政编码 350008 办公地址 福州市仓山区建新镇建新北路150号1#楼 办公地址的邮政编码 350008 公司网址 http://www.haixinfoods.com 电子信箱 [email protected] 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张颖娟 陈丹青 联系地址 福州市仓山区建新镇建新北路150号1# 楼 福州市仓山区建新镇建新北路150号1# 楼 电话 0591-88202235 0591-88202231 传真 0591-88202231 0591-88202231 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、证券日报、上海证券报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 福州市仓山区建新镇建新北路150号公司董事会办公室 四、注册变更情况 组织机构代码 91350000260191878C 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼 1101 签字会计师姓名 曹隆森、李夏凡 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020年 2019年 本年比上年增减 2018年 营业收入（元） 1,605,751,408.05 1,385,183,736.59 15.92% 1,144,513,008.61 归属于上市公司股东的净利润 （元） 71,020,533.43 6,839,937.67 938.32% 34,894,498.02 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 59,656,566.33 1,075,287.45 5,447.96% 28,213,371.89 经营活动产生的现金流量净额 （元） 119,401,513.38 -18,927,822.58 730.83% 76,927,877.01 基本每股收益（元/股） 0.1477 0.0142 940.14% 0.0726 稀释每股收益（元/股） 0.1477 0.0142 940.14% 0.0726 加权平均净资产收益率 8.77% 0.86% 7.91% 4.43% 2020年末 2019年末 本年末比上年末增减 2018年末 总资产（元） 1,352,942,852.64 1,196,050,342.93 13.12% 1,153,778,616.71 归属于上市公司股东的净资产 （元） 835,448,188.77 788,465,598.69 5.96% 804,298,780.91 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 330,439,262.56 337,368,666.96 399,113,207.83 538,830,270.70 归属于上市公司股东的净利润 21,769,405.05 20,824,811.29 23,379,285.75 5,047,031.34 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 20,589,681.32 19,937,603.90 22,916,575.94 -3,787,294.83 经营活动产生的现金流量净额 16,524,182.35 43,064,704.46 15,368,488.18 44,444,138.39 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020年金额 2019年金额 2018年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -3,597,944.01 -2,054,171.09 2,863,223.26 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,378,064.68 5,869,815.69 4,850,238.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,059,803.54 2,332,823.53 683,615.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,411,615.24 减：所得税影响额 887,572.35 383,817.91 1,715,951.23 合计 11,363,967.10 5,764,650.22 6,681,126.13 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求 （一）报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品、经营模式和主要的业绩驱动因素等未发生重大变化。公司主要从事速冻 鱼肉制品及肉制品、速冻米面制品、常温休闲食品品、速冻菜肴制品的生产和销售，速冻产品主要包括鱼丸、肉丸、蛋黄烧 麦、流沙包、脆毛肚、牛黄喉等，常温休闲食品包括蟹柳、鱼豆腐、速食关东煮等。 公司的采购模式：公司与供应商签订合同，通过采购订单进行采购。公司材料采购主要分大宗农产品（鱼糜、肉类、淀 粉、面粉、白糖等）、工业产品（纸箱、包装袋、五金配件、劳保用品等）、初级农副产品（新鲜海鱼等）等三大类。大宗 农产品和工业产品是通过采购合同，公司与公司结算。初级农副产品的采购通过年度计划、订单管理、一对一结算的方式进 行。 公司的生产模式：公司主要以自有全自动或半自动生产设备对各种原辅材料进行加工，并通过速冻、包装、金属探测、 冻藏，制成各类速冻鱼肉制品及肉制品、速冻米面制品、常温休闲食品品、速冻菜肴制品。此外公司少部分产品采取委托加 工模式生产。 公司的销售模式：公司销售模式以经销和直营商超为主，特通和电商为辅。经销模式通过经销商分销到终端再出售给消 费者，直营商超模式公司直接供货给以商超为主的零售终端出售给消费者。 （二）公司产品涉及许可销售的基本情况 截至报告期末，公司及子公司涉及许可销售相关的许可证书情况如下： 序号 许可证名称 取得单位 取得方式 许可证号 许可范围 取得时间 1 食品经营许可 证 海欣食品股份 有限公司 核准 JY13501040077761 散装食品销售（含冷藏冷冻食 品）、预包装食品销售（含冷藏 冷冻食品） 2017年11月16日 2 食品经营许可 证 武汉海欣食品 有限公司 核准 JY14201320013867 预包装食品销售（含冷藏冷冻食 品）、散装食品销售（含冷藏冷 冻食品，不含散装熟食） 2018年5月25日 3 食品经营许可 证 北京鼓山食品 有限公司 核准 JY11107050059575 预包装食品销售（含冷藏冷冻食 品） 2020年12月16日 4 食品经营许可 证 成都腾新食品 有限公司 核准 JY1510109000836(1-1) 预包装食品（含冷藏冷冻食品） 销售，散装食品（含冷藏冷冻食 品）销售 2016年8月12日 5 食品经营许可 证 广州腾新食品 有限公司 核准 JY14401120109150 预包装食品销售（含冷藏冷冻食 品），特殊食品销售（保健食品） 2018年9月4日 6 食品经营许可 证 南京腾新食品 有限公司 核准 JY13201140041188 预包装食品销售（含冷藏冷冻食 品） 2017年7月21日 7 食品经营许可 证 上海闽芝食品 有限公司 核准 JY13101120090632 预包装食品销售（含冷藏冷冻食 品） 2017年8月22日 8 食品经营许可 沈阳腾新食品 核准 JY12101000020938 预包装食品（含冷藏冷冻食品） 2017年5月31日 证 有限公司 销售 9 食品经营许可 证 东山腾新食品 有限公司 核准 JY13506260015783 预包装食品销售（含冷藏冷冻食 品） 2017年11月3日 10 食品经营许可 证 浙江鱼极食品 有限公司 核准 JY13304530001300 预包装食品（含冷藏冷冻食品） 销售 2019年11月8日 11 食品经营许可 证 江苏百肴鲜食 品有限公司 核准 JY13202810356375 预包装食品（含冷藏冷冻食品） 销售 2020年9月4日 12 出口食品生产 企业备案证明 海欣食品股份 有限公司 备案 3500/18009 鱼糜类制品（含水产品和禽畜 肉）、肉糜类制品（含禽畜肉） 2019年8月13日 13 出口食品生产 企业备案证明 浙江鱼极食品 有限公司 备案 3300/18009 鱼浆炼制品（速冻肉糜类制品）、 生制品 2018年12月13日 14 出口食品生产 企业备案证明 东山腾新食品 有限公司 备案 3500/02378 即食鱼糜制品，方便火锅，鱼糜 类制品（含水产品、禽畜肉） 2020年6月17日 （三）公司所处行业的发展阶段及趋势 我国速冻食品行业近年来保持了较高速的增长，速冻食品因其便捷、营养的产品属性，符合消费者追求健康、安全的消 费理念。随着我国居民收入水平和城镇化率不断提高，生活节奏加快和居民消费习惯的改变，速冻产品消费场景的丰富化， 消费升级带来的产品结构优化，冷链物流的快速发展等，多重因素促进速冻食品行业未来有望保持持续增长。 速冻鱼肉制品与速冻肉制品行业持续了多年的整合洗牌期，2020年在新冠疫情持续影响的背景下，行业两极分化格局加 剧，产能扩张进程加快，产品结构进一步优化。行业竞争的侧重点由整体规模的竞争进一步细化到差异化产品和细分渠道运 作，消费者更加注重产品品质、品牌和性价比，中高端市场以及C端家庭消费市场的竞争激烈。在效率提升和消费者品牌意 识增强的驱动下，市场进一步向头部企业集中。 2020年新冠疫情对行业发展趋势产生深远的影响。一方面，疫情在2020年上半年影响了速冻食品在农贸市场等流通领域 的销售，尤其是餐饮渠道的消费，人们外出就餐的频率骤然下降，家庭端对于速冻食品的消费需求快速增加。下半年国内疫 情影响逐步消退，流通渠道及餐饮渠道消费逐渐恢复稳定。此外，疫情影响下，消费者更加重视食品品质、卫生和安全，品 牌意识增强，行业整体渠道和产品结构发生明显改变。另一方面，疫情也提升了KA、BC及电商等C端渠道的销售，并催生 和促进了更多速冻食品的终端消费场景和消费模式。根据第三方数据平台魔镜的数据显示，淘宝天猫平台速冻食品在2020 年实现销售额121.3亿元较2019年增长63%。此外，主要面向家庭消费的火锅食材连锁超市也在2020年加速布局，终端门店 大幅增加。社区团购和生鲜到家模式下的速冻食品消费也在2020年大幅增长。消费者对速冻食品的产品安全、卫生、便捷等 特性认知的提升，促进了家庭消费者对速冻食品的消费习惯的形成，提升了消费者对速冻食品的消费体验。 2021年是我国“十四五规划”开局之年，处于百年未有之大变局的时代背景下，我国政府首次提出“双循环”战略，即以国 内大循环为主体的发展新格局，将国民消费提升到前所未有的重视程度。从供给端和需求端提出增强经济力和消费力实现“内 循环”的路径，全面促进消费，增强消费对经济发展的基础性作用，顺应消费升级趋势，提升传统消费，培育新型消费，适 当增加公共消费。以质量和品牌为重点，促进消费向绿色、健康、安全发展，鼓励消费新模式新业态。以上政府战略规划的 逐步落实将有利于引导行业产业升级优化和进一步持续发展。 总体来说，行业中长期向好趋势不变。冷链物流的高速发展、消费升级趋势和消费行为习惯变迁，市场需求的增长，国 家法规政策的支持和监管体系的健全，都将促进行业市场份额进一步向具备品牌、规模、渠道、资金优势，以及内部管控能 力和产品研发创新能力的综合实力强的行业领先企业集中，行业两极分化的竞争格局将进一步加剧。 （四）行业周期性特点 季节性特点：目前公司主要产品为速冻鱼肉制品和速冻肉制品，受消费习惯的影响，该行业存在季节性特征，通常每年 的第二季度因天气炎热以及渠道和客户需求减弱为全年销售淡季，第四季度因天气寒冷，下游火锅餐饮相对火爆，同时居民 家庭消费也相对频繁，对火锅料制品的需求量大，为全年销售最旺季，因此公司营业收入具有明显的季节性波动特点。 周期性特点：速冻鱼肉制品和肉制品行业的周期性不明显，主要是随着宏观经济周期、居民可支配收入水平及上下游行 业的波动而波动。 （五）公司所处的行业地位 目前，速冻鱼肉制品和肉制品行业内企业众多，不同区域的消费者对产品偏好有差异，市场整体集中程度较低，公司作 为行业内首家上市企业，产能、产量、销售规模和市场份额位于行业前列。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 主要系收购江苏百肴鲜食品有限公司61%股份 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、品牌优势 公司自成立以来，专注研发、生产和销售速冻鱼、肉制品。公司“海欣”品牌创立于1903年，是速冻鱼肉制品行业首批“中 国名牌”、“中国驰名商标”；“鱼极”品牌是目前行业中最高端的产品品类代表，在业内享有较高品牌认可度。近年来通过公 司线上媒体广告和线下推广活动，很好的扩大了公司品牌的受众群体，提高了公司品牌的知名度和美誉度，使公司在行业竞 争中占据有利地位。 2、研发优势 公司研发能力强，新品成功率高，产品梯队丰富。公司一直致力于新品研发及口味提升，拥有行业内唯一的“国家鱼糜 制品研发分中心”，公司拥有一支专业的鱼糜制品研发团队，配备了行业领先的研发设备。近些年来，公司针对不同区域、 不同季节推出多款原创性单品，不但丰富了产品线、开拓了区域市场、提升淡季销售，也很好满足了消费者多元化和组合消 费需求，从而使得公司具备持续发展动力。 3、产品优势 公司产品系列价格带丰富，产品梯度横向扩张迅速，2020年公司形成了速冻鱼肉制品、速冻肉制品、速冻面点制品和常 温鱼肉、肉制品等产品矩阵。尤其是近几年传统中低端速冻鱼肉制品市场的同质低价竞争情况愈演愈烈，公司在中高端产品 发力跳出中低端价格战的红海，走产品差异化竞争路线，收购江苏百肴鲜为公司提供了全新速冻面点产品系列，新的产品矩 阵提高了公司产品丰富度。此外公司在行业内率先推出常温休闲即食系列，具备营养、健康、快捷的特点，符合电子商务消 费潮流和消费结构的升级趋势，发展前景良好。 4、营销网络优势 公司一直注重营销网络的搭建和营销渠道的建设，公司在全国各重点城市设置7个全资销售子公司，30个办事处，终端 网点逾3万个，公司产品进入各大型连锁商超系统，包括沃尔玛、永辉、大润发、家乐福、华润万家、麦德龙等著名连锁超 市，社区便利店以及张亮、海底捞、杨国福等连锁客户，公司构筑了覆盖全国的营销网络，形成了顺畅的营销渠道通路，公 司拥有一支经验丰富的营销队伍，针对不同的渠道特点，开展营销推广活动，进行市场开发和业务拓展，快速提升公司产品 销售。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2020年，公司围绕“资源整合、开源节流、共赢效益”的经营方针，在产品结构优化、品牌推广、精细化管理和产能升级 方面开展大量工作，并取得良好成效。 报告期内,实现销售收入16.06亿元，同比增长15.92%；综合毛利率24.64%，同比下降4.33个百分点；综合费用率18.14%， 同比下降8.43个百分点（因2020年1月1日期执行新收入准则，营业收入、营业成本和费用的归集口径发生变化，还原至可比 口径下，公司2020年营业收入同比增长18.72%、综合毛利率提高1.98个百分点、综合费用率下降2.03个百分点）。报告期内， 公司实现净利润7,102万元，同比增长938.32%。 报告期内，公司持续优化产品结构，以鱼极和海欣优选系列为代表的中高端产品销售占比由2019年的27.03%提高到2020 年的33.25%，同比提高6.22个百分点。公司产品吨销售均价进一步提高到14,384.93元，同比提高7.72%。 报告期内，公司围绕新品开发、产品升级、产品整合、产品渠道专案活动推广等几个方面，提升海欣与鱼极品牌力及产 品核心竞争力。全面升级优选定量装系列、上市领鲜系列、面点金装系列、海欣捞道、腾新鲜冻调理产品，不断完善海欣产 品品类。对客户定制新产品及新规格进行重点规划，持续打造海欣覆盖高中低多层次市场竞争格局。线上品牌推广方面，公 司持续利用抖音、快手、公众号、直播等多种形式开展品牌宣传与推广活动。在线下品牌建设上，重点围绕海军蓝白条纹超 级符号、百年鱼世家超级谚语品牌资产重点推动全面建设，并在终端推广上淡季“煲汤煮面就用海欣鱼丸”和“火锅就涮海欣 鱼丸”主题活动展开。 报告期内，公司持续围绕“以质量求生存、以品牌求发展”的质量方针、本着“食品安全、环保安全”来运行企业质量管理 工作。公司通过严格对供应商管理，做好原料进货批批查验；严格做好生产过程异常控制；严格做好产品出厂检验，保证批 批检验；严格对产品的可追溯性进行定期开展演练；严格按我司计量设备管理规定，定时对计量设备送外校准或检定；坚持 做到“三不放过原则”、“食品安全第一原则”。报告期内公司产品出厂检测合格率100%；产品外部送检合计183批次，均符合 标准要求；官方到我司抽检5批次，均合格；原辅料进行风险监测64批次，均未发现异常；原料、内包装袋、产成品新冠病 毒核酸检测466批，均合格。 报告期内，公司采用多种方式缓解产能不足问题。一方面公司通过调整生产班次及部分技术改造挖掘产能潜力，增加福 州马尾租赁工厂以及投资并购江阴百肴鲜速冻米面项目快速补充部分产能缺口。2020年公司在公司小包装产品占比大幅提 高，单位产量下降的情况下，产成品产量仍实现同比增长5.05%。另一方面，公司继续通过协同叠加的方式补充产能和丰富 产品品类。2020年公司通过协同叠加模式累计实现销售收入16,785.84万元，同比增长94.15%。此外，公司连江新建年产十 万吨速冻鱼肉制品项目、舟山新建原材料鱼浆工厂项目、东山腾新二期工厂扩建项目、山东新设合资公司项目相关工作均在 推进中。其中连江、舟山和东山新增产能均已完成相关准备工作，处于开工建设中。山东新设合资公司项目已于日前完成工 商注册登记手续，相关工作持续推进中。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求 公司目前主营业务包括速冻鱼肉制品及肉制品、常温休闲制品、速冻米面制品、速冻菜肴制品等，主要品牌有“海欣”、 “鱼极”和“百肴轩”等三大品牌，其中，“海欣”品牌产品涵盖全系列，“鱼极”品牌主要是高端速冻鱼肉制品及肉制品，“百肴轩” 品牌主要为速冻米面制品。公司在2020年按照各地不同区域需求，开发一系列个性化产品，包括火锅优选包、福州大鱼丸、 海欣捞道系列等。 主要销售模式 公司的销售模式：公司销售模式以流通和现代渠道销售为主，特通和电商渠道销售为辅。 流通渠道模式下各级经销商代理本公司产品，通过批发市场、农贸市场、专营门店等将公司产品销售给终端消费者； 现代渠道模式公司产品通过KA、BC等连锁大卖场、中小型超市、社区便利店及精品超市等销售给终端消费者； 特通渠道包括公司向大型连锁餐饮、企事业单位直接供应产品，以及公司出口业务； 电商模式指公司通过自营电商平台和通过电商平台销售两种销售终端将产品销售给终端消费者。 经销模式 √ 适用 □ 不适用 1、公司不同销售模式或销售渠道下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况如下： 销售渠道 营业收入 营业成本 毛利率 金额（元） 同比变动 金额（元） 同比变动 比率 同比变动 流通渠道 1,001,814,230.01 8.95% 799,581,949.76 11.30% 20.19% -1.69% 现代渠道 438,481,214.07 22.75% 294,366,170.94 47.00% 32.87% -11.07% 电商渠道 75,791,957.30 59.55% 52,899,037.23 96.84% 30.20% -13.22% 特通渠道 89,664,006.67 47.18% 63,221,489.08 65.05% 29.49% -7.63% 合计 1,605,751,408.05 15.92% 1,210,068,647.01 22.99% 24.64% -4.33% 2、按照销售区域同比变动情况见“经营情况讨论与分析”中“主营业务分析”。 3、报告期内经销商变动情况如下： 区域 期初经销商数量 报告期增加 报告期内减少 期末经销商数量 变动幅度 东北区 95 67 24 138 45.26% 华北区 173 101 34 240 38.73% 华东区 663 274 205 732 10.41% 华南区 119 69 43 145 21.85% 华中区 157 109 39 227 44.59% 西北区 60 43 17 86 43.33% 西南区 148 130 47 231 56.08% 港澳台 2 0 0 2 0.00% 境外 5 2 1 6 20.00% 合计 1,422 795 410 1,807 27.07% 公司东北、华北、华中、西北、西南经销商数量变动幅度均超过30%，主要原因是公司在巩固已有经销商渠道的基础上， 进一步开展渠道下沉和客户开发工作，扩大市场份额。 4、经销商结算方式：公司根据与经销商签订的年度框架性购销协议，通常是款到发货。此外，公司针对产品淡旺季比 较明显及销售区域竞争的特点，也会给予部分优质经销商一定的信用额度支持，在公司的授信额度以内，可以赊销货物，授 信期限到期收回货款；超过授信额度的以现款结算。 公司制定了明确的经销商授信制度，信用资质好、与公司合作超过六个月的经销商方可享受信用政策。授信额度的大小 取决于经销商销售额的大小和销售收入增长率，且不同时段享受不同的授信额度。公司根据不同地区经销商的发展情况和与 公司的合作情况，对战略合作经销商在销售旺季资金需求量较大时给予不同力度的支持，临时提高授信额度。 5、公司前五大经销商客户合计销售金额72,304,291.75元，占年度主营业务收入比例4.53%，期末应收账款总额 4,065,062.64元。 门店销售终端占比超过10% □ 适用 √ 不适用 线上直销销售 √ 适用 □ 不适用 公司在天猫旗舰店、京东、天猫超市等第三方平台开设自营店铺。线上直销销售产品包括自产速冻鱼肉制品及肉制品、 常温休闲食品、速冻米面制品，以及部分委托加工速冻菜肴制品。 按产品分类的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况见“经营情况讨论与分析”中“主营业务分析”。 占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30% □ 适用 √ 不适用 采购模式及采购内容 单位：元 采购模式 采购内容 主要采购内容的金额 初级农副产品 原料鱼 127,380,851.88 大宗农产品 鱼浆、肉类、淀粉 456,534,379.91 工业产品 包装物、设备及配件、燃料动力等 446,472,324.54 合计 1,030,387,556.33 向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30% □ 适用 √ 不适用 主要外购原材料价格同比变动超过30% □ 适用 √ 不适用 主要生产模式 公司的生产模式：公司主要以自有全自动或半自动生产设备对各种原辅材料进行加工，并通过速冻、包装、金属探测、 冻藏，制成各类速冻鱼肉制品及肉制品、常温休闲食品、速冻米面制品。此外公司少部分产品采取委托加工模式生产。委托 加工的产品主要为部分速冻鱼肉制品及肉制品、常温休闲食品、速冻米面制品、速冻菜肴制品。2020年委托加工模式相关营 业收入16,786万元，占公司2020年主营业务收入的比重为10.45%，委托加工生产产品成本占营业成本比例为8.93%。 委托加工生产 □ 适用 √ 不适用 营业成本的主要构成项目 按产品分类公司营业成本的主要构成情况见“经营情况讨论与分析”中“主营业务分析”。 产量与库存量 1、按照产品分类，生产量、销售量、库存量同比变动情况如下： 产品分类 项目 单位 2020年 2019年 同比增减 速冻鱼肉制品及肉制品 销售量 吨 103,465 100,680 2.77% 库存量 吨 9,031 5,505 34.29% 生产量 吨 100,569 96,831 3.86% 常温休闲食品 销售量 吨 3,866 2,403 60.86% 库存量 吨 39 30 -20.40% 生产量 吨 3,724 2,445 52.31% 速冻米面制品 销售量 吨 3,142 0.00% 库存量 吨 334 0.00% 生产量 吨 0.00% 速冻菜肴制品 销售量 吨 289 0.00% 库存量 吨 75 0.00% 生产量 吨 0.00% 2、按照生产主体设计产能、实际产能、在建产能情况如下： 生产主体 品类 设计产能（吨） 实际产能（吨） 在建产能（吨） 海欣食品 产成品 32,256 22,752 9,504 东山腾新 产成品 58,061 58,061 0 浙江鱼极 产成品 4,378 4,378 0 舟山腾新 原料鱼浆 13,824 13,824 0 百肴鲜 产成品 9,990 0 9,990 长恒食品 产成品 100,000 0 100,000 浙江海欣 原料鱼浆及其他 15,000 0 15,000 合计 —— 233,509 99,015 134,494 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,605,751,408.05 100% 1,385,183,736.59 100% 15.92% 分行业 食品加工制造业 1,605,751,408.05 100.00% 1,385,183,736.59 100.00% 15.92% 分产品 速冻鱼肉制品及肉 制品 1,435,375,594.31 89.39% 1,301,796,045.63 93.98% 10.26% 常温休闲食品 113,201,739.70 7.05% 74,775,998.73 5.40% 51.39% 速冻米面制品 38,107,465.65 2.37% 100.00% 速冻菜肴制品 7,126,410.35 0.44% 100.00% 其他 11,940,198.04 0.74% 8,611,692.23 0.62% 38.65% 分地区 东北区 112,084,679.82 6.98% 94,265,325.07 6.81% 18.90% 华北区 255,365,537.38 15.90% 224,906,885.97 16.24% 13.54% 华东区 655,033,021.12 40.79% 552,048,684.84 39.85% 18.65% 华南区 160,415,353.54 9.99% 136,333,184.30 9.84% 17.66% 华中区 197,059,684.62 12.27% 169,151,260.51 12.21% 16.50% 西北区 79,218,298.04 4.93% 70,858,258.35 5.12% 11.80% 西南区 119,632,918.78 7.45% 108,255,046.30 7.82% 10.51% 港澳台 24,136,141.24 1.50% 26,741,491.55 1.93% -9.74% 境外 2,805,773.51 0.17% 2,623,599.70 0.19% 6.94% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 食品加工制造业 1,605,751,408.05 1,210,068,647.01 24.64% 15.92% 22.99% -4.33% 分产品 速冻鱼肉制品及 肉制品 1,435,375,594.31 1,083,707,329.25 24.50% 10.26% 17.85% -4.86% 分地区 华北区 255,365,537.38 190,050,389.13 25.58% 13.54% 15.83% -1.47% 华东区 655,033,021.12 477,677,633.82 27.08% 18.65% 30.20% -6.47% 华中区 197,059,684.62 149,404,936.24 24.18% 16.50% 22.04% -3.44% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2020年 2019年 同比增减 食品加工制造业 销售量 吨 110,924.59 103,112.3 7.58% 生产量 吨 104,293 99,278 5.05% 库存量 吨 9,478.98 5,535.25 71.25% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 库存量同比增长71.25%主要系生产、销售规模扩大，以及生产基地增加所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 食品加工制造业 直接材料 846,852,328.87 69.98% 787,184,886.44 80.01% 7.58% 食品加工制造业 直接人工 59,292,855.53 4.90% 54,376,388.65 5.53% 9.04% 食品加工制造业 制造费用 76,637,013.61 6.33% 83,574,147.36 8.49% -8.30% 食品加工制造业 合同履约成本 96,601,288.95 7.98% 0.00% 100.00% 食品加工制造业 外购成本 130,685,160.06 10.80% 58,711,977.21 5.97% 122.59% 单位：元 产品分类 项目 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 速冻鱼肉制品及 肉制品 直接材料 772,706,666.71 63.86% 738,949,715.85 75.11% 4.60% 速冻鱼肉制品及 肉制品 直接人工 49,206,000.26 4.07% 45,315,191.85 4.61% 8.60% 速冻鱼肉制品及 肉制品 制造费用 68,067,990.99 5.63% 76,749,327.03 7.80% -11.30% 速冻鱼肉制品及 肉制品 合同履约成本 89,980,979.23 7.44% 0.00% 0.00% 速冻鱼肉制品及 肉制品 外购成本 103,745,692.06 8.57% 58,587,045.21 5.95% 77.10% 常温休闲食品 直接材料 62,212,979.53 5.14% 47,792,208.74 4.86% 30.20% 常温休闲食品 直接人工 9,302,694.23 0.77% 9,061,196.81 0.92% 2.70% 常温休闲食品 制造费用 7,318,432.52 0.60% 6,824,820.33 0.69% 7.20% 常温休闲食品 合同履约成本 3,822,500.39 0.32% 0.00% 100.00% 常温休闲食品 外购成本 2,997,100.82 0.25% 124,932.00 0.01% 2,299.00% 速冻米面制品 直接材料 9,871,333.58 0.82% 0.00% 100.00% 速冻米面制品 直接人工 784,161.03 0.06% 0.00% 100.00% 速冻米面制品 制造费用 1,250,590.10 0.10% 0.00% 100.00% 速冻米面制品 合同履约成本 2,508,032.98 0.21% 0.00% 100.00% 速冻米面制品 外购成本 18,336,923.55 1.52% 0.00% 100.00% 速冻菜肴制品 合同履约成本 289,776.35 0.02% 0.00% 100.00% 速冻菜肴制品 外购成本 5,605,443.63 0.46% 0.00% 100.00% 其他 直接材料 2,061,349.05 0.17% 442,961.84 0.05% 365.40% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户 名称 变更原因 江苏百肴鲜食品有限公司 购买 合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 217,535,860.28 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 13.55% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 73,361,186.15 4.57% 2 第二名 55,209,853.18 3.44% 3 第三名 47,137,129.43 2.94% 4 第四名 20,932,374.84 1.30% 5 第五名 20,895,316.68 1.30% 合计 -- 217,535,860.28 13.55% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 173,374,458.59 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 16.83% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 54,208,629.17 5.26% 2 第二名 31,203,084.39 3.03% 3 第三名 30,151,647.12 2.93% 4 第四名 30,092,098.40 2.92% 5 第五名 27,718,999.51 2.69% 合计 -- 173,374,458.59 16.83% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2020年 2019年 同比增减 重大变动说明 销售费用 181,870,013.13 287,518,976.37 -36.75% 主要系本报告期执行《新收入准则》 相关费用归集至营业收入和营业成 本所致 管理费用 90,927,142.56 65,394,625.58 39.04% 主要系本报告期租赁费及折旧等费 用增加所致 财务费用 617,046.37 -149,095.94 -513.86% 主要系本报告期贷款产生的利息所 致 研发费用 17,841,597.18 15,261,373.98 16.91% 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求 一、销售费用的具体构成： 项目 本期发生额 本期占比 上期发生额 上期占比 同比增减 职工薪酬与福利费 118,158,073.93 64.97% 114,418,853.59 39.80% 3.27% 运费 0.00% 78,816,075.63 27.41% -100.00% 商超费用 11,207,980.23 6.16% 50,404,647.76 17.53% -77.76% 市场费用 30,511,947.40 16.78% 21,369,551.80 7.43% 42.78% 差旅费 5,745,685.10 3.16% 7,093,018.86 2.47% -19.00% 折旧 2,820,401.29 1.55% 4,055,175.94 1.41% -30.45% 业务招待费 3,171,002.72 1.74% 3,890,362.47 1.35% -18.49% 租赁费用 6,803,732.73 3.74% 1,250,534.47 0.43% 444.07% 办公费用等其他费用 3,451,189.73 1.90% 6,220,755.85 2.16% -44.52% 合计 181,870,013.13 100.00% 287,518,976.37 100.00% -36.75% 销售费用同比变动原因说明： 1、运费同比下降100%，主要系本报告期执行《新收入准则》相关费用归集至营业收入和营业成本所致； 2、商超费用同比下降77.76%，主要系本报告期执行《新收入准则》相关费用归集至营业收入和营业成本所致； 3、市场费用同比增长42.78%，主要系公司重视品牌发展战略加大市场费用投入所致； 4、折旧同比下降30.45%，主要系科目归集调整所致； 5、租赁费用同比增长444.07%，主要系仓库增加及科目归集调整所致； 6、办公费用等其他费用下降44.52%，主要系疫情原因会务费同比减少所致。 二、广告投放情况： 广告投放方式 发生金额（元） 占比 线上新媒体 1,894,300.25 8.75% 线下媒体 19,762,270.06 91.25% 合计 21,656,570.31 100.00% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司推出鱼极、精品、休闲、米面和菜肴等各大品项百余个新品， 并通过新物料的应用、配方调整、工艺 优化等方式对热销单品进行升级改良，增加产品稳定性。科技项目申报方面，2020年度共申请省市区科技项目3项，平台类2 项，补助奖励类3项，完成了STS项目以及海创项目验收，完成东山腾新市级科技项目申报、各子公司研发费用分段补助、 专利补助等项目。 公司研发投入情况 2020年 2019年 变动比例 研发人员数量（人） 122 103 18.45% 研发人员数量占比 7.11% 6.91% 0.20% 研发投入金额（元） 17,841,597.18 15,261,373.98 16.91% 研发投入占营业收入比例 1.11% 1.10% 0.01% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020年 2019年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,845,709,497.10 1,303,937,638.36 41.55% 经营活动现金流出小计 1,726,307,983.72 1,322,865,460.94 30.50% 经营活动产生的现金流量净 额 119,401,513.38 -18,927,822.58 730.83% 投资活动现金流入小计 588,888,780.44 740,031,848.61 -20.42% 投资活动现金流出小计 717,829,876.61 701,614,637.33 2.31% 投资活动产生的现金流量净 额 -128,941,096.17 38,417,211.28 -435.63% 筹资活动现金流入小计 52,340,000.00 100.00% 筹资活动现金流出小计 24,869,388.88 24,038,000.00 3.46% 筹资活动产生的现金流量净 额 27,470,611.12 -24,038,000.00 214.28% 现金及现金等价物净增加额 17,769,187.72 -4,566,370.19 489.13% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动现金流入：本报告期同比上年增幅41.55%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致； 经营活动现金流出：本报告期同比上年增幅30.50%，主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加所致； 经营活动产生的现金流量净额：本报告期同比上年增幅730.83%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致； 投资活动产生的现金流量净额：本报告期同比上年降幅435.63%，主要系报告期末理财产品到期赎回本金变动及对外投 资金额同比减少所致； 筹资活动现金流入：本报告期同比上年增幅100.00%，主要系本报告期新增疫情期间银行短期优惠贷款所致. 筹资活动产生的现金流量净额：本报告期同比上年增幅214.28%，主要系本报告期新增疫情期间银行短期优惠贷款所致； 现金及现金等价物净增加额：本报告期同比上年增幅489.13%，主要系以上原因所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额：本报告期同比上年增幅730.83%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致； 净利润：本报告期同比上年增幅938.32%，主要系整营业收入增长、费用率下降、上年同期计提上海猫诚长期股权投资 减值损失等所致。 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020年末 2020年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 117,532,728.5 8.69% 105,114,533.89 8.79% -0.10% 6 应收账款 222,035,867.50 16.41% 202,279,197.29 16.91% -0.50% 存货 322,470,637.50 23.83% 294,535,130.52 24.63% -0.80% 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 20,148,100.43 1.49% 18,707,910.37 1.56% -0.07% 固定资产 316,192,283.33 23.37% 296,104,856.96 24.76% -1.39% 在建工程 22,632,304.25 1.67% 3,978,761.65 0.33% 1.34% 短期借款 50,031,319.47 3.70% 3.70% 长期借款 0.00% 0.00% 合同负债 17,666,418.18 1.31% 19,608,177.94 1.64% -0.33% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金融 资产（不含衍 生金融资产） 117,663,166.05 -57,544.61 610,000,000.00 582,000,000.00 145,605,621.44 金融资产小 计 117,663,166.05 -57,544.61 610,000,000.00 （未完）  |