[年报]森林包装:森林包装集团股份有限公司2020年年度报告摘要
公司代码： 605500 公司简称：森林包装 森林包装集团股份有限公司 2020 年年度报告摘要 一 重要提示 1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规 划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。 2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 3 公司全体董事出席董事会会议。 4 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向股权登记日登记在册的全体股东每 10 股 派发现金红利人民币 3.50 元（含税），公司最终实际利润分配将根据股权登记日总股本确定。该 预案尚需提交 2020 年度股东大会审议通过后方可实施。 二 公司基本情况 1 公司简介 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 森林包装 605500 无 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈清贤 徐明聪 办公地址 浙江省温岭市大溪镇大洋城工业区 浙江省温岭市大溪镇大洋 城工业区 电话 0576 - 86336000 0576 - 86336000 电子信箱 [email protected] [email protected] 2 报告期公司主要业务简介 （一）主要业务 公司是一家从事包装用纸及其制品研发、生产、销售的高新技术企业，产品 广泛应用于包装 物制造及工业品、消费品包装。公司通过了 ISO9001 、 ISO14001 体系认证、劳氏 /GMI 认证、 FSC 认 证等资格，连续获得中国包装印刷企业百强，是一家集废纸利用、热电联产、生态造纸、绿色包 装为一体的集团制企业。 公司主要产品包括 牛皮箱板纸、瓦楞原纸、瓦楞纸板、水印纸箱、胶印纸箱、数码纸箱 。以 满足不同的包装客户的需求，产品具体说明如下 : 产品 图示 产品说明 原 纸 牛皮箱板纸 说明: C:\DOCUME~1\ADMINI~1\LOCALS~1\Temp\ksohtml5500\wps1.png 主要以废纸为原料 制成，比一般箱纸板更 为坚韧、挺实，有极高 的抗压强度、耐破度和 耐折度，用于包装纸箱 外层，主要是 用于轻工、 食品、家电等产品运输 包装，尤其是外贸包装 及国内高档商品包装， 是木材、金属等系列包 装的优质替代产品 瓦楞原纸 说明: C:\DOCUME~1\ADMINI~1\LOCALS~1\Temp\ksohtml5500\wps2.png 瓦楞原纸是生产瓦 楞纸板的重要组成材料 之一。瓦楞原纸要求纤 维结合强度好，纸面平 整，有较好的环压强度， 有一定的弹性，以保证 制成的纸箱具有防震和 耐压能力 瓦楞纸板 由牛皮箱板纸和瓦 楞原纸制作而成，牛皮 箱板纸主要用作纸板的 面和底，瓦楞原纸主要 用作纸板的瓦楞芯层 纸 制 品 说明: C:\DOCUME~1\ADMINI~1\LOCALS~1\Temp\ksohtml5500\wps3.png 水印纸箱 说明: C:\DOCUME~1\ADMINI~1\LOCALS~1\Temp\ksohtml5500\wps4.png 水印纸箱，承印基 材为瓦楞纸板，采用后 印模式，使用水基油墨 柔性版印刷工艺 。以包 装简洁、实用为主要特 点，印刷成本较低，印 刷速度快，适合家电、 家具等各行各业包装使 用 胶印纸箱 说明: C:\DOCUME~1\ADMINI~1\LOCALS~1\Temp\ksohtml5500\wps5.png 胶印纸箱，承印基 材为白板纸，使用油性 环保油墨，采用预印模 式，在面纸上印刷后再 与瓦楞纸板进行裱贴粘 合，分辨率高，印刷精 美，成本中等，制版费 用较低，适合对印刷精 美程度要求较高的小家 电、日化等行业包装使 用 数码印刷 数码印刷纸箱，承 纸箱 说明: C:\DOCUME~1\ADMINI~1\LOCALS~1\Temp\ksohtml5500\wps6.png 印基材为瓦楞纸板，与 水印、胶印相比工艺简 单，智能化操作，无需 制版，无需换版，无需 洗机，一张起印，按需 可变，低碳环保 （二）主要 经营模式 1 、采购模式 公司在选择供应商时，会综合考虑供应商产品质量、产品价格水平、供货能力、交货及 时性、整体服务水平等因素。 （ 1 ）包装 公司采用统分结合的采购模式，对于使用量较大、运输路程较远、普遍使用的原材料， 公司将根据需求及市场行情集中采购。各子公司分别设立采购部，根据经审批的采购申请， 自主采购生产经营所需的原材料。各采购部根据采购申请，综合考虑日均用量、供应商生产 计划、公司库存等情况，制定采购方案，审批通过后确定采购价格，与供应商签订采购合同。 公司建立了《集中采购物资管理制度》、《关于物资采购及 货物结算的有关规定》等采购 管理制度，建立合格供应商评估表，根据供应商的产品质量、价格、交货、服务使用情况综 合评定合格供应商，公司与优质供应商建立了良好的合作关系，保证原材料充分、及时供应。 公司采购部负责原材料市场信息收集、分析工作，紧密跟踪行业动态，关注原材料价格趋势， 并对主要原材料的采购时点、采购量提出建议。 （ 2 ）造纸 在维持当前生产效率的前提下，森林造纸设备运行稳定，年末可根据当年生产销售情况， 制定下一年度的废纸采购总量及采购计划，并细化到月度。森林造纸结合计划、生产需求、 市场行情等多方面因素进行采购 ，并保留一定的安全库存量。 2 、生产模式 瓦楞纸板、瓦楞纸箱等产品采用以销定产的生产模式，生产部门根据订货单安排生产计划、 进行生产调度、管理和控制，及时处理订单在执行过程中存在的问题，确保生产计划顺利完成。 生产部门根据生产任务，组织、控制及协调生产过程中的各种具体活动和资源，以达到对成本的 控制以及产品数量、质量等方面的考核，同时不断优化生产工艺，提高劳动生产率。 公司的瓦楞原纸、牛皮箱板纸根据实际订单并结合历史销售情况制定生产计划；森林造纸会 将该生产计划提供给重点客户，并根据客户订单等反馈进一步调整生产计划 。此外，公司根据库 存情况，生产部分常规产品作为库存，提高产品交货速度。 此外，森林造纸热电站根据生产需要安排蒸汽和电力生产计划。 3 、销售模式 公司产品采用直销、内销结合电子商务网上营销为主，贸易商销售、外销为辅的销售模式。 采用内销直销、内销模式，销售人员通过对市场潜在客户了解、拜访、调查潜在意向客户的 背景、资信后，根据“客户资信调查表”评审制度，报销售部主管，经主管初审后，提出授信额 度和信用期限，报财务部和法务部复核，经总经理授权审批。审批通过后，销售人员与新客户签 订销售合同，建档人员同时在公司系统内建 立客户档案信息，并根据承兑、电汇等不同结算方式 确定交易价格。 公司根据客户订单的具体要求，将生产的相应料号的产品及时送达客户指定地点，实现销售， 并定期与客户对账，根据相应账期收款。公司设立了研发部，为客户提供专项服务，持续研究客 户需求，使得客户与公司的合作关系更为紧密。 电子商务网上营销， 公司设立台州快印包网络科技有限公司，通过“快印包”网络销售 平台接受瓦楞纸板、瓦楞纸箱订单，且订单通过该平台预收货款结算， 在外销中，接受国外订单后，采购相应产品，运至港口或客户指定的仓库，并与客户直接结 算。 对贸易商的销售 均为买断方式，针对贸易商客户，公司根据合同约定将产品交付给客户 或其指定的终端生产企业并经验收无误后，与商品主要控制发生转移，公司销售义务履行完 毕，客户按合同约定支付价款。该销售模式比例较小。 （三）行业情况说明 工业包装纸行业。随着中国经济的持续发展，不断拉动对纸张的需求，为我国造纸行业 的发展提供了广阔的空间，目前，中国已成为国际上重要的造纸生产和消费国，自 2009 年 以来，中国造纸产量和消费量一直位于世界首位。 纸包装制品行业。随着现代商业及物流产业的快速发展，无论运输包装还是销售包装， 瓦楞纸箱已成为现代商 业和贸易中使用最为广泛的包装容器之一。受益于下游需求的快速增 长，工业包装用纸及瓦楞纸箱包装行业发展亦较为迅速。 3 公司主要会计数据和财务指标 3.1 近 3 年的主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2020 年 2019 年 本年比上年 增减 (%) 2018 年 总资产 2,479,459,319.12 1,505,596,371.34 64.68 1,568,089,753.34 营业收入 2,188,568,059.17 2,045,875,933.37 6.97 2,475,937,980.35 归属于上市公 司股东的净利 润 220,345,029.56 169,894,820.72 29.69 269,209,681.35 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 207,341,454.59 165,004,080.20 25.66 247,015,861.80 归属于上市公 司股东的净资 产 2,076,074,932.03 1,002,159,902.47 107.16 811,820,497.75 经营活动产生 的现金流量净 额 235,588,708.66 257,660,592.78 - 8.57 284,103,505.42 基本每股收益 （元／股） 1.47 1.13 30.09 1.79 稀释每股收益 （元／股） 1.47 1.13 30.09 1.79 加权平均净资 产收益率（ % ） 20.25 18.62 增加 1.63 个百分 点 35.90 3.2 报告期分季度的主要会计数据 单位：元币种：人民币 第一季度 （ 1 - 3 月份） 第二季度 （ 4 - 6 月份） 第三季度 （ 7 - 9 月份） 第四季度 （ 10 - 12 月份） 营业收入 275,586,715.74 566,741,710.11 64 0,129,441.45 706,110,191.87 归属于上市公司股东的 净利润 15,882,673.07 40,662,726.18 61,896,300.06 101,903,330.25 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 14,961,939.26 33,933,931.49 61,218,827.24 97,226,756.60 经营活动产生的现金流 量净额 59,256,277.90 26,159,236.57 74,828,263.84 75,344,930.35 季度 数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 4 股本 及股东情况 4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位 : 股 截止报告期末普通股股东总数（户） 34,565 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数（ 户 ） 27,181 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 年度报告披露日前 上一月 末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期 内增减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 林启军 0 44,680,851 22.34 44,680,851 无 境内自 然人 林启群 0 38,297,872 19.15 38,297,872 无 境内自 然人 林启法 0 25,531,915 12.77 25,531,915 无 境内自 然人 林加连 0 25,531,915 12.77 25,531,915 无 境内自 然人 台州森林投资合伙企 业（有限合伙） 0 8,074,468 4.04 8,074,468 无 其他 温岭森林全创企业管 理咨询合伙企业（有限 合伙） 0 6,382,979 3.19 6,382,979 无 其他 陈清贤 0 1,500,000 0.75 1,500,000 无 境内自 然人 陈晓娟 189,600 189,600 0.09 0 无 境内自 然人 张能 170,300 170,300 0.09 0 无 境内自 然人 王学谦 162,008 162,008 0.08 0 无 境内自 然人 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中，林启军、林启群、林启法为兄弟关系，林加连系 林启军的姐夫。以上四人为一致行动人 表决权恢复的优先股股东及持股 数量的说明 4.2 公司与 控股股东之间的 产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 4.4 报告期末公司优先股股东总数及前 10 名股东情况 □ 适用 √ 不适用 5 公司债券 情况 □ 适用 √ 不适用 三 经营情况讨论与分析 1 报告期 内主要经营情况 2020 年公司实现营业收入 218,856.81 万元，同比增长 6.97% ；归属于上市公司股东的净利润 22,034.50 万元，同比增长 29.69% ；其中归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 20,734.15 万元，同比增长 25.66% 。 2 导 致暂停上市的原因 □适用 √不适用 3 面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 1 ．重要会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布《企业会计准则第 14 号 —— 收入 (2017 年修订 ) 》 ( 财会 [2017]22 号 ) ，本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。 原收入准则下，公司以风险报酬转 移作为收入确认时点的判断标准。商品销售收入同时满足 下列条件时予以确认： (1) 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； (2) 公司既没有 保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； (3) 收入的金额能够可 靠地计量； (4) 相关的经济利益很可能流入企业； (5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 时。 新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履 约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在满足一定条件时，公司属于在某一段时间 内履行履约义务，否则 ，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，公 司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各 单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 新收入准则的实施未引起本公司收入确认具体原则的实质性变化，仅根据新收入准则规定中 履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同资产或合同负债。 本公司按照新收入准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整， 2020 年 1 月 1 日执行新 收入准则与原准则的差异追溯调整当期期初留存收益及财务报表其他相关 项目金额 ( 公司仅对在 首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整 ) 。首次执行新收入准则调整首次执行当年年初 财务报表相关项目情况如下： (1) 合并资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 13,285,938.41 - - 13,285,938.41 合同负债 不适用 11,967,809.18 11,967,809.18 其他流动负债 - 1,528,470.79 1,528,470.79 递延收益 15,521,893.80 15,311,552.24 - 210 ,341.56 除对本表列示的合并资产负债表项目进行调整外，首次执行新收入准则未对其他合并资产负 债表项目的首次执行当年年初账面价值产生影响。 (2) 母公司资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 1,204,197.23 - - 1,204,197.23 合同负债 不适用 1,204,209.00 1,204,209.00 其他流动负债 - 138,535.96 138,535.96 递延收益 2,345,125.05 2,206,577.32 - 138,547 .73 除对本表列示的合并资产负债表项目进行调整外，首次执行新收入准则未对其他合并资产负 债表项目的首次执行当年年初账面价值产生影响。 5 公司对重大会计 差错 更正原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 2017 年 5 月 27 日，根据公司股东会决议，同意股东台州森林投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 将其在 本公司中 1% 的股权 141 万股以每股 3.80 元的价格，总计人民币 535.80 万元转让给陈清贤。 2017 年 8 月，台州森林投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 和温岭森林全创企业管理咨询合伙企业 ( 有限合伙 ) 主要 合伙人林启军、林启群、林启法、林加连将其持有的森林投资 49.539% 的出资份额、森林全创 49.971% 的出资份额转让给森林包装、森林造纸、温岭森林、临海森林中高层员工，换算成森林包 装股份为 704 万股、每股 3.80 元。上述股权转让事项构成股份支付。本次股份支付的公允价值以 2016 年 12 月 31 日为评估基准日的公司股东全部权益评估值 83,669.39 万元为标准确定， 2017 年计提了股份支付费用 12,650,2 40.84 元。受国家环保政策和供给侧改革的影响，评估基准日后至 评估报告出具日期间，公司主要产品原纸的市场价格出现了多轮上涨，在 2017 年 9 月末达到了当 年乃至近三十年的最高价，报告日后开始逐步回落但总体上仍处于高位，直到 2018 年第四季度开 始出现较大幅度的下跌，但仍高于 2017 年以前。在前期评估时，公司判断基准日后原纸产品价格 的上涨是短期的，未能预测到价格影响因素的长期性，在盈利预测和现金流分析中主要基于 2016 年度的价格和市场情况，以致后期的实际经营情况与预测结果出现较大偏差，因此认为本次股份 支付确认的公允 价值偏低。公司对上述股份支付进行了会计差错更正，公司基于以评估报告出具 日之前近几个月的原纸平均销售价格和原纸产品结构的变化调整了盈利预测、并按照原评估报告 使用的收益法和 WACC 模型重新测算确定的基准日股权价值为 155,250.73 万元，根据该股权价值 确认股份支付费用 53,403,883.75 元。上述股份支付差错更正事项的调整，经公司 2020 年 9 月 10 日董事会会议审议通过。 受上述会计差错更正事项影响的项目名称、调整前金额、调整金额、调整后金额如下： 2020 年度 合并报表受影响的 项目名称 调整前金额 调整 金额 调整后金额 资本公积 1,053,855,389.15 40,753,642.91 1,094,609,032.06 盈余公积 27,871,796.28 - 1,952,029.23 25,919,767.05 未分配利润 793,978,127.26 - 38,801,613.68 755,176,513.58 母公司报表受影响的 项目名称 调整前金额 调整金额 调整后金额 资本公积 1,049,257,811.99 19,520,292.25 1,068,778,104.24 盈余公积 27,871,796.28 - 1,952,029.23 25,919,767.05 未分配利润 118,846,166.51 - 17,568,263.02 101,277,903.49 6 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。 √适用 □不适用 本公司 2020 年度纳入合并范围的子公司共 8 家，详见附注七 “ 在其他主体中的权益 ” 。与上年度 相比，本公司本年度合并范围增加 2 家，详见附注六 “ 合并范围的变更 ” 。 中财网
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