[一季报]健之佳:2021年第一季度报告正文
公司代码：605266 公司简称：健之佳 云南健之佳健康连锁店股份有限公司 2021年第一季度报告正文 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人蓝波、主管会计工作负责人李恒及会计机构负责人（会计主管人员）胡炳美保 证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第一季度报告未经审计。 二、 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减(%) 总资产 4,384,571,829.83 3,468,531,172.04 26.41 归属于上市公司 股东的净资产 1,781,900,399.89 1,717,158,435.04 3.77 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) 经营活动产生的 现金流量净额 25,592,761.68 2,845,709.12 799.35 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%） 营业收入 1,166,949,124.13 1,055,691,981.31 10.54 归属于上市公司 股东的净利润 64,741,964.85 53,533,020.37 20.94 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 60,213,179.06 50,676,139.24 18.82 加权平均净资产 收益率（%） 3.70 8.66 减少4.96个百分点 基本每股收益 （元/股） 1.22 1.35 -9.63 稀释每股收益 （元/股） 1.22 1.35 -9.63 对营业收入增长、净利润增长的分析说明，详见本报告3.2.2相关章节非经常性损益项目和 金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 -116,993.87 越权审批，或无正式批准文件，或 偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 4,700,848.45 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、 整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合 同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 555,545.15 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 227,233.22 少数股东权益影响额（税后） -78,714.34 所得税影响额 -759,132.82 合计 4,528,785.79 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况 表 单位：股 股东总数（户） 10,334 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 期末持股 数量 比例 (%) 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 深圳市畅思行实业发 展有限公司 8,890,900 16.78 8,890,900 无 0 境内非国 有法人 蓝波 8,182,733 15.44 8,182,733 无 0 境内自然 人 王雁萍 5,970,901 11.27 5,970,901 无 0 境内自然 人 昆明诚德业投资合伙 企业（有限合伙） 2,068,000 3.90 2,068,000 无 0 其他 郝培林 1,963,633 3.70 1,963,633 无 0 境内自然 人 宁波梅山保税港区君 度德瑞股权投资管理 中心（有限合伙） 1,788,750 3.38 1,788,750 无 0 其他 高峰 1,481,833 2.8 1,481,833 无 0 境内自然 人 西藏山南天时投资合 伙企业（有限合伙） 1,349,400 2.55 1,349,400 无 0 其他 昆明饮水思源投资合 伙企业（有限合伙） 972,000 1.83 972,000 无 0 其他 苏州和聚融益投资合 伙企业（有限合伙） 876,680 1.65 876,680 无 0 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量 通股的数量 种类 数量 张璇 318,183 人民币普通股 318,183 朱惠元 238,700 人民币普通股 238,700 董平 216,500 人民币普通股 216,500 中信证券股份有限公司 215,100 人民币普通股 215,100 赵建平 200,000 人民币普通股 200,000 陈素东 112,300 人民币普通股 112,300 孙悦敏 100,033 人民币普通股 100,033 湖北楚胥投资管理有限责任公司－ 楚胥投资一号私募证券投资基金 100,000 人民币普通股 100,000 缪世军 92,900 人民币普通股 92,900 杨敏 88,800 人民币普通股 88,800 上述股东关联关系或一致行动的说 明 1. 公司实际控制人为蓝波、舒畅夫妇； 2. 蓝波、舒畅夫妇合计持有畅思行66.67%股权，为畅 思行实际控制人； 3、蓝波、舒畅夫妇与畅思行为一致行动人。 除此之外，公司未知上述其他股东是否存在关联关系或属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》所规定的一致 行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数 量的说明 无 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股 情况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 （ 1 ） 资产负债表项目变动情况及说明 项目 2021年3月31日 2020年12月31日 变动额 变动率 变动原因 货币资金 1,099,786,878.42 1,621,617,819.00 -521,830,940.58 -32.18% 主要系本期使用募集 资金及自有资金购买 银行理财产品、偿还 银行借款所致 交易性金 融资产 305,000,000.00 - 305,000,000.00 不适用 主要系本期使用募集 资金及自有资金购买 银行理财产品所致 应收账款 263,870,824.99 166,699,818.21 97,171,006.78 58.29% 主要系上年末云南省 各地医保局拨付未结 算医保结算资金更集 中导致本期期初余额 低，1季度医保款按正 常拨付周期结算，导 致余额较期初余额高 所致 预付款项 18,645,049.66 192,294,680.11 -173,649,630.45 -90.30% 主要系首次执行新租 赁准则所致 其他应收 款 65,055,248.85 32,726,013.28 32,329,235.57 98.79% 主要系公司向接洽的 潜在收购标的股东支 付早期尽调阶段诚意 金增长及员工暂借业 务备用金增加所致 在建工程 4,393,123.38 3,231,967.12 1,161,156.26 35.93% 主要系新开门店增加 带来工程装修投入增 加 使用权资 产 1,095,601,566.26 - 1,095,601,566.26 不适用 主要系首次按照新租 赁准则的规定，将在 合同租赁期内可使用 租赁资产的权利在本 项列报所致 短期借款 19,020,319.47 74,080,590.31 -55,060,270.84 -74.32% 主要系本期归还短期 信用借款所致 合同负债 17,662,090.00 12,438,570.55 5,223,519.45 41.99% 根据《企业会计准则 第14号——收入》规 定，预售储值卡、商 品预售款与会员积分 项目计入本项目列 报，本期商品预售款 等增长所致 其他应付 款 19,831,818.80 30,068,982.43 -10,237,163.63 -34.05% 主要系前期政府拨入 的应急物资储备专项 资金350万元在本期 确认政府补助，及在 本期完成代房东办理 相关手续获取房租发 票事宜导致应付款减 少 一年内到 期的非流 动负债 337,198,410.46 5,406,300.00 331,792,110.46 6,137.14% 主要系首次执行新租 赁准则，列示未来12 个月的租赁付款额现 值所致 其他流动 负债 105,808.87 53,289.06 52,519.81 98.56% 本期代转销项税增加 所致 租赁负债 604,235,230.60 - 604,235,230.60 不适用 主要系首次执行新租 赁准则新增租赁负债 所致 （2）利润表项目变动情况及说明 项目 2021年1-3月 2020年1-3月 变动额 变动率 变动原因 税金及附加 1,798,671.07 4,925,942.97 -3,127,271.90 -63.49% 主要系公司小规模纳 税人门店适用税收优 惠政策，增值税征收 率较上年同期1-2月 低，本期计提的附加 税减少所致，上年同 期1-2月适用3%税率 管理费用 30,302,905.16 22,660,274.45 7,642,630.71 33.73% 主要系公司业务发 展，在人员、系统等 方面投入增加所致 财务费用 10,590,553.33 2,476,015.09 8,114,538.24 327.73% 主要系首次执行新租 赁准则，按利率计算 租赁负债在本季度的 利息计入当期财务费 用所致 投资收益 227,233.22 54,657.54 172,575.68 315.74% 主要系本期购买银行 理财产品产生的投资 收益增加所致 营业外支出 228,611.63 2,450,705.96 -2,222,094.33 -90.67% 上年同期抗疫等公益 性捐赠支出较大 所得税费用 14,194,269.15 10,343,408.22 3,850,860.93 37.23% 主要系本期利润增加 带来所得税费用的增 加，并已考虑首次执 行新租赁准则计列财 务费用的时间性差异 对递延所得税的影响 （3）现金流量表项目变动情况及说明 项目 2021年1-3月 2020年1-3月 变动额 变动率 变动原因 收到其他 与经营活 动有关的 现金 4,769,327.68 10,027,351.20 -5,258,023.52 -52.44% 主要系去年同期收到 抗击疫情政府拨入的 应急物资储备专项资 金350万元的影响 支付给职 工以及为 职工支付 的现金 186,855,564.16 136,290,986.77 50,564,577.39 37.10% 主要系支付了上年末 计提的年度绩效奖金 所致 支付的各 项税费 17,814,873.50 39,605,979.44 -21,791,105.94 -55.02% 主要系公司小规模纳 税人门店适用税收优 惠政策，增值税征收率 较上年同期1-2月低， 本期缴纳的增值税及 附加税减少所致 支付其他 与经营活 动有关的 现金 55,719,980.07 101,810,274.64 -46,090,294.57 -45.27% 按新租赁准则规定，本 期将支付租赁负债本 金和利息计入筹资活 动现金流出所致 收回投资 收到的现 金 175,000,000.00 50,000,000.00 125,000,000.00 250.00% 主要系本期利用募集 资金、自有资金购买银 行理财产品到期赎回 增加所致 取得投资 收益收到 的现金 240,867.21 54,657.54 186,209.67 340.68% 主要系本期利用募集 资金、自有资金购买银 行理财产品，收益增加 所致。 处置固定 资产、无 形资产和 其他长期 资产收回 的现金净 额 10,760.55 - 10,760.55 100% 主要系本期处置固定 资产收到现金所致 购建固定 资产、无 形资产和 其他长期 资产支付 的现金 43,318,100.90 16,489,711.57 26,828,389.33 162.70% 主要系上年同期疫情 影响新店拓展，本期新 开门店增加带来工程 装修、固定资产投入增 加，支付工程款、购买 固定资产增加所致 投资支付 的现金 496,000,000.00 55,000,000.00 441,000,000.00 801.82% 主要系本期利用自有 闲置资金购买银行理 财产品增加所致 取得借款 收到的现 金 - -50,645,000.00 -50,645,000.00 -100.00% 主要系上年同期取得 银行信用贷款所致 偿还债务 支付的现 金 56,350,000.00 1,350,000.00 55,000,000.00 4,074.07% 主要系本期偿还银行 借款所致 分配股 利、利润 或偿付利 息支付的 现金 -77,542.50 928,530.25 -1,006,072.75 -108.35% 主要系本期偿还到期 银行借款后借款利息 减少及本期收到政府 贴息贷款项目资金所 致 支付其他 96,692,387.01 1,575,341.43 95,117,045.58 6,037.87% 按新租赁准则规定，本 与筹资活 动有关的 现金 期将支付租赁负债本 金和利息计入筹资活 动现金流出所致 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 3.2.1在连锁门店服务网络建设方面 3.2.1.1公司门店变动情况 持续强化“自建+收购模式”的门店拓展策略，本期期后的4月上旬，公司全资子公司云南健 之佳连锁健康药房有限公司以自有资金收购玉溪江川区星云大药房连锁经营有限公司100%股权项 目已签约推进； 在自建方面： 本报告期，公司新开直营门店98家，因发展规划及经营策略调整关闭门店12家，净增门店86 家，门店总数达到2,216家。 地区 经营业态 期初数 新增数 闭店数 期末数 净增门店 数 云南省 医药零售连锁 1,525 63 7 1,581 56 便利零售连锁 240 10 2 248 8 四川省 医药零售连锁 111 3 2 112 1 广西省 医药零售连锁 104 15 1 118 14 重庆市 医药零售连锁 150 7 0 157 7 合计 - 2,130 98 12 2,216 86 其中： 医药零售连锁 1,890 88 10 1,968 78 便利零售连锁 240 10 2 248 8 3.2.1.2公司门店经营效率 店型 门店数 （家） 门店经营面积 （平方米） 日均坪效 （不含税，元/平方米） 社区专业便利药房 1,961 296,325.29 37.63 便利店 248 22,421.31 43.88 中医诊所 4 1,371.70 14.38 社区诊所 2 166.80 66.83 体检中心 1 2,499.00 6.09 注：日均坪效=日均营业收入/门店建筑面积 3.2.1.3公司门店店均营业收入 门店类型 2021年一季度（万元） 2020年一季度（万元） 所有类型零售连锁 49.48 54.94 医药零售连锁门店 51.21 56.58 便利零售连锁门店 35.70 42.43 注：门店店均营业收入=不含税营业收入/门店数 由于公司根据募投计划持续加速扩张门店规模，同时也加快了便利店的扩张速度，且药店、 便利店因疫情影响开业相对集中于2020年下半年及2021年1季度，导致店均收入有所下降。 3.2.1.4医药零售连锁门店取得医保资质的情况 报告期末，公司直营门店中已取得各类“医疗保险定点零售药店”资格的药店达1,668家， 占药店总数84.76%。公司开通各类慢病医保支付门店176家。 地区 门店数（家） 获得各类医保定点资格 门店数量（家） 占药店总数的比例(%) 云南省 1,581 1,333 84.31 四川省 112 100 89.29 广西省 118 102 86.44 重庆市 157 133 84.71 合计 1,968 1,668 84.76 3.2.2 营业收入和成本分析 3.2.2.1以商品品类划分的情况 公司结合疫情进展，在保障储备、供应的基础上，降低口罩等医疗器械、消杀物资的采购及 库存，规划和调整品类结构，以适应市场的持续变化。 报告期公司零售终端品类结构营业情况表 单位:元 币种:人民币 分产品 营业收入 营业成本 毛利 率（%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 中西成药 737,113,225.78 528,820,684.79 28.26 12.86 12.22 0.41 中药材 45,122,033.32 25,100,611.72 44.37 17.19 19.14 -0.91 保健食品 90,469,195.04 49,311,210.51 45.49 18.28 11.23 3.46 个人护理品 16,763,799.88 11,300,879.47 32.59 -0.99 -4.89 2.76 医疗器械 128,566,200.82 71,043,197.26 44.74 -13.49 -25.30 8.74 生活便利品 87,033,742.81 65,645,080.87 24.58 -1.52 -4.92 2.70 体检服务 1,461,475.06 1,250,163.48 14.46 123.31 823.54 -64.86 其他业务 60,419,451.42 15,597,922.52 74.18 83.08 310.84 -14.31 合计 1,166,949,124.13 768,069,750.62 34.18 10.54 7.18 2.06 3.2.2.2营业收入以行业划分的情况 报告期公司分行业营业情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 医药零售 1,021,321,056.58 685,386,539.47 32.89 9.13 6.26 1.81 便利零售 85,208,616.13 67,085,288.63 21.27 -1.88 -1.07 -0.65 其他业务 60,419,451.42 15,597,922.52 74.18 83.08 310.84 -14.31 合计 1,166,949,124.13 768,069,750.62 34.18 10.54 7.18 2.06 3.2.2.3营业收入、净利润整体情况分析 公司本期综合毛利率较上年同期增长2.06%，营业收入增长低于2020年度，主要原因系： （1）1季度疫情的反复，春节前就地过年、减少人员流动等措施，影响消费者意愿和信心， 医药零售、便利零售行业的线下业务增长放缓； （2）上年同期公司积极应对疫情，通过积极保障较低毛利的防控相关品类商品供应，带动 其他多数品类商品销售收入较快增长，公司营业收入同比增长26.50%，本期疫情缓解，顾客部分 回归医院、社康渠道，导致公司核心品类中西成药的营业收入增长幅度放缓； （3）受疫情影响，上年同期口罩等毛利较低防疫物资销量及收入占比提升，本期恢复正常， 销售额同比下降13.49%、毛利率提升8.74%；消费者在疫情期间对健康的重视，推动毛利率较高 的保健食品销售额同比增长18.28%、毛利率提升3.46%，两个品类的消长导致毛利率提升； （4）受疫情影响，上年同期厂家大型促销活动减少，导致公司促销、推广服务费等其他业 务收入占营业收入的比重降低为3.27%，本期业务恢复正常，其他业务收入占营业收入的比重提 升至5.18%，与公司常年比重相当。 若使用医疗器械品类中本期防护用品、急救用品、诊断检测用品3个中类的销售占比对2020 年同期相关品类销售占比进行还原：疫情影响上年同期销售占比5.44%，影响营业额5,559.88万 元，上年同期营业收入剔除该影响后为100,009.32万，本期营业收入116,694.91万元较还原后 上期营业收入增长16.68%，增长稳健快速、综合毛利率提升至常态。 上述因素中的增利因素完全覆盖了本期新开门店增加、募投项目持续开设的新店和次新店 等处于培育期亏损门店的增长，以及实施新租赁准则导致当期财务费用增长两个减利因素影响， 公司本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增长18.82%，较2020年度放缓但仍 保持了较快的增长率。 3.2.3 在顾客服务体系方面 3.2.3.1 慢病管理 公司2020年末起全面推进门店慢病管理大数据项目，与三诺合作在门店部署设备，为顾客 免费提供血糖、血压、尿酸、血脂等多个慢病相关重要项目的快速自测、健康管理、风险提示服 务，提高慢病专业服务的能力和顾客粘性，目前已有753多家门店部署，3个月已累计为8.8万 人次顾客提供及时的健康自测、用药指导等服务。 3.2.3.2 围绕顾客快捷送达需求，提升全渠道服务能力，扩大市场份额 本期自营平台营业收入达5,823.09万元，较上年同期增长77.01%；第三方平台营业收入达 6,685.56万元，较上年同期增长64.84%；线上渠道营业收入总计达16,118.54万元，较上年同期 增长93.20%，增速远高于门店线下销售增长率，占营业收入的比例达13.81%，线下线上全渠道业 务稳健增长。 3.2.4 在营运管理技术、物流体系、信息系统三大支柱方面 3.2.4.1在营运管理技术方面 结合全渠道业务的进一步拓展，O2O事业部持续完善营运管理流程、规范并加强对门店的培 训、督导。 3.2.4.2 在信息系统建设方面 租赁管理系统已上线，支持新租赁准则下业财一体化的管控、核算； 资产管理系统已决策引进； 工程管理系统正持续实施。 3.2.5 在人才培养和激励体系方面 公司已审议、通过更大范围的股权激励计划和员工持股计划，完善人力资源体系，建立和 完善劳动者与所有者的利益共享机制，有效地将公司利益、股东利益和员工利益结合在一起，充 分调动公司管理者和员工的积极性，吸引和留住优秀管理人才、核心业务骨干和优秀员工，提高 公司员工的凝聚力和公司竞争力。 公司将持续推进、实施上述计划。 3.2.6报告期主要同行业投资并购情况 报告期内，公司发生1起同行业投资并购业务，具体情况如下： 公司的全资子公司云南健之佳连锁健康药房有限公司与交易对手何家佑、钱秀华、云南鹏源 药业有限公司签署《股权收购协议》，拟以自有资金收购玉溪江川区星云大药房连锁经营有限公 司100%的股权，收购金额为人民币 4,425.00万元，该项目正在稳步推进。 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的 警示及原因说明 □适用 √不适用 公司名称 云南健之佳健康连锁店股 份有限公司 法定代表人 蓝波 日期 2021年4月26日 中财网
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