[年报]实益达:2020年年度报告
原标题:实益达:2020年年度报告 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告 2021年 04月 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 公司负责人陈亚妹、主管会计工作负责人袁素华及会计机构负责人 (会计主 管人员)王敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司面临的主要风险为全球新冠肺炎疫情可能导致的经营风险、投资标的 公允价值变动不确定性、新业务拓展的市场风险及汇兑损失等风险，此外公司 虽于 2018年度已计提大额商誉减值准备，目前商誉金额及减值风险大幅降低， 但若相关公司经营情况恶化，公司仍存在需要继续计提商誉减值准备的可能， 敬请投资者注意投资风险。公司在本报告第四节 “经营情况讨论与分析 ”中“九、 公司未来发展的展望 ”部分，描述了公司经营中可能面对的风险，敬请投资者关 注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 目录 第一节重要提示、目录和释义 ..........................................................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................................................6 第三节公司业务概要 ........................................................................................................................................................................11 第四节经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................13 第五节重要事项 ................................................................................................................................................................................34 第六节股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................57 第七节优先股相关情况 ....................................................................................................................................................................63 第八节可转换公司债券相关情况 ....................................................................................................................................................64 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................65 第十节公司治理 ................................................................................................................................................................................73 第十一节公司债券相关情况 ............................................................................................................................................................79 第十二节财务报告 ..............................................................................................................................................................................7 第十三节备查文件目录 ..................................................................................................................................................................154 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 释义 释义项指释义内容 深圳市实益达科技股份有限公司（原深圳市麦达数字股份有限公 司，本报告中提到的"麦达数字"同指公司） 上市公司、实益达、本公司、公司指 实际控制人指陈亚妹、乔昕夫妇 无锡实益达指无锡实益达电子有限公司 达和投资指深圳市达和投资合伙企业（有限合伙） 深圳市汇大光电科技股份有限公司（2015年 8月 18日，由深圳市汇 大光电有限公司经整体变更设立） 汇大光电指 深圳市电明科技股份有限公司（2015年 9月 15日，由深圳市电明科 技有限责任公司整体变更设立） 电明科技指 实益达技术指深圳市实益达技术股份有限公司 实益达工业指深圳市实益达工业有限公司 顺为广告指上海顺为广告传播有限公司 利宣广告指上海利宣广告有限公司 奇思广告指奇思国际广告（北京）有限公司 前海麦达指深圳市前海麦达数字有限公司 北京麦达数字技术服务有限公司（原北京微联达网络技术有限公 司） 北京麦达指 麦嘉投资指深圳市麦嘉投资有限公司 前海麦嘉指深圳前海麦嘉投资合伙企业（有限合伙） 沣源启程指宁波沣源启程投资合伙企业（有限合伙） 元通孵化指深圳市元通孵化有限公司 前海实益达指深圳前海实益达投资发展有限公司 赢销通指北京赢销通软件技术有限公司 六度人和指深圳市六度人和科技有限公司 富数科技指上海富数科技有限公司 实益达智能指深圳市实益达智能技术有限公司 江苏实益达指江苏实益达智能光电有限公司 无锡益明光电指无锡市益明光电有限公司 广州奇异果互动科技股份有限公司（2016年 3月 31日由广州讯友数 码科技有限公司整体变更设立） 奇异果互动指 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 麦盟科技指深圳市麦盟科技有限公司 舜飞科技指广州舜飞信息科技有限公司 哇呀科技指深圳哇呀科技有限公司 易智联指易智联股份有限公司 益智飞指深圳益智飞科技有限公司 实益达电声指深圳实益达电声有限公司 SEA STAR SMART TECH SDN BHD（马来西亚实益达技术有限公 司） 实益达技术（马来西亚）指 晨杨投资指深圳市晨杨投资合伙企业（有限合伙） 浙江容腾指浙江容腾创业投资合伙企业（有限合伙） 人才基金指深圳市人才创新创业三号二期股权投资基金合伙企业（有限合伙） 元指人民币元 发光二极管（Light Emitting Diode），可以通过控制其发光方式，组 成用来显示文字、图形、图像、动画、行情、视频、录像信号等各 种信息的显示屏幕。 LED指 Printed Circuit Board Assemble，即 PCB空板经过 SMT上件，再经过 DIP插件的整个制程，简称 PCBA。此外，有贴装元件的板子也称为 PCBA。 PCBA指 是基于数据业务提供的即时消息服务，是对传统短信的升级，在兼 容传统短信和彩信功能的基础上，支持通过短信应用发送富媒体消 息，如文本、图片、语音片段、视频片段、位置信息等内容。 RCS/富媒体指 是指通过互联网上有一定人气和流量的网络红人，在互联网上以视 频直播的方式，给用户介绍产品。 网红直播带货指 5G指第五代移动通信技术，是 4G的延伸。 真无线立体声（True Wireless Stereo），区别于有缆线蓝牙耳机，实 现无线连接。 TWS指 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称实益达股票代码 002137 变更前的股票简称（如有）麦达数字 股票上市证券交易所深圳证券交易所 公司的中文名称深圳市实益达科技股份有限公司 公司的中文简称实益达 公司的外文名称（如有） SHENZHEN SEA STAR TECHNOLOGY CO., LTD 公司的外文名称缩写（如 SEA STAR 有） 公司的法定代表人陈亚妹 注册地址深圳市龙岗区宝龙工业城宝龙六路实益达科技园 注册地址的邮政编码 518116 办公地址深圳市福田区彩田路新浩 e都 A座 2801 办公地址的邮政编码 518000 公司网址 www.zg-seastar.com 电子信箱 [email protected] 二、联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名朱蕾 深圳市福田区彩田路新浩 e都 A座 2801 联系地址 电话 0755-29672878 传真 0755-86000766 电子信箱 dmb@ zg-seastar.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 四、注册变更情况 组织机构代码 914403007084140579 自 2013年以来，公司硬件制造板块的主营业务由原来的 EMS模式逐步升级为以 产品自主研发+ODM模式为主的智能硬件产品解决方案提供商，产品线也从 LED照明，逐步延伸至智能锁具、智能耳机等其他智能家居、 TWS及智能可穿 戴设备。此外，公司于 2015年通过并购重组进入数字营销领域，并一度成为公 司的主要业绩构成，随着营销行业的变革，公司结合投资等手段在现有营销业务 中逐步纳入技术、数据驱动等新的精准营销元素，进而向智慧营销转变。近年 来，公司的智能硬件板块业务占比已经超过 50%，公司于 2021年 3月 9日发布 了《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》，公司名称由 “深圳市麦达数 字股份有限公司”变更为“深圳市实益达科技股份有限公司 ”。 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 2014年 12月 10日，公司实际控制人陈亚妹女士与新余天道酬勤投资发展有限 公司（该公司由陈亚妹女士实际控制）签署了《股份转让协议书》，新余天道酬 勤投资发展有限公司将其持有的公司全部股份 217,741,121股协议转让给陈亚妹 女士，该部分股份于 2015年 1月 20日完成股份过户登记手续，中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司于 2015年 1月 21日出具了《证券过户登记确认 书》，本次股份转让过户事项全部完成，由此公司控股股东由新余天道酬勤投资 发展有限公司变更为陈亚妹女士。 历次控股股东的变更情况（如有） 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址北京市西城区阜成门外大街 22号 1幢外经贸大厦 901-22至 901-26 签字会计师姓名潘汝彬、廖蕊、郝梦星 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并 本年比 2019年2018年上年增 2020年 减 调整前调整后调整后调整前调整后 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 营业收入（元） 783,665,952.91 763,029,246.12 763,029,246.12 2.70% 1,035,533,828.46 1,035,533,828.46 归属于上市公司股 东的净利润（元） 28,110,554.94 87,052,838.24 93,660,694.53 - 69.99 % -366,655,216.75 -363,411,981.13 归属于上市公司股东 -3,203,096.94 -21,842,552.99 -21,979,081.55 85.43% -479,222,718.90 -481,232,225.52的扣除非经常性损益 的净利润（元） 经营活动产生的现金 110,946,073.13 41,763,756.44 41,833,641.21 165.21% 1,989,908.76 622,502.14 流量净额（元） 基本每股收益（元/ 0.0487 0.1507 0.1622 -69.98% -0.6368 -0.6312 股） 稀释每股收益（元/ 0.0487 0.1505 0.1619 -69.92% -0.6368 -0.6312 股） 加权平均净资产收益 1.95% 6.12% 6.32% -4.37% -23.88% -23.37% 率 本年末 2018年末2019年末比上年 2020年末 末增减 调整前调整后调整后调整前调整后 总资产（元） 1,914,906,715.23 1,823,724,951.57 1,888,677,157.84 1.39% 1,694,208,568.37 1,761,487,405.05 归属于上市公司股东 1,451,407,424.18 1,427,516,390.09 1,490,027,300.38 -2.59% 1,359,490,350.68 1,399,099,836.71 的净资产（元） 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不 确定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否 项目 2020年 2019年备注 营业收入（元） 783,665,952.91 763,029,246.12无 营业收入扣除金额（元） 31,548,369.32 28,025,122.63其他业务收入 营业收入扣除后金额（元） 752,117,583.59 735,004,123.49无 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度第二季度第三季度第四季度 营业收入 210,765,718.90 294,197,133.49 225,207,429.42 53,495,671.10 归属于上市公司股东的净利润 21,399,914.93 21,919,112.81 6,181,799.94 -21,390,272.74 归属于上市公司股东的扣除非经 12,710,387.15 17,051,462.68 -2,460,270.49 -30,504,676.28 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 37,984,722.75 -33,202,657.39 40,908,448.87 65,255,558.90 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020年金额 2019年金额 2018年金额说明 -331,404.85 107,398,512.14 -394,950.98 主要系报告期内处置 机器设备产生的损失 及车辆处置收益 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 5,999,998.85 8,828,633.44 7,438,836.27 主要系因符合地方性 扶持政策而获得的补 助所致 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 15,756,132.05 18,145,433.73 22,867,565.13 主要系购买金融机构 现金管理类产品获得 理财收益所致 委托他人投资或管理资产的损益 -930,000.00 -630,000.00 主要系与诉讼客户之 一债务重组损失所致 债务重组损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 3,859,275.73 1,184,212.08 -6,139.55 主要系公司报告期内 收购晨杨投资所致合并日的当期净损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 - 3,493,459.33 5,428,592.83 25,738,298.33 主要系部分参股公 司、理财及远期结售 汇公允价值变动所致 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 9,531,749.04 14,122,637.15 615,293.48 主要系收到部分诉讼 客户应收款或赔偿金 所致 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回 11,848,895.29 -236,919.15 78,665,160.60 主要系报告期内确认 赔偿款并核销部分无 需支付的款项所致 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,961,162.70 37,731,119.00 17,216,741.94减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 966,372.20 870,207.14 -112,923.05 合计 31,313,651.88 115,639,776.08 117,820,244.39 - 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损 益项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务和产品、经营模式 报告期内，公司主营业务未发生重大变化，主要包括智能硬件和智慧营销两个业务板块，两个业务板块主要产品、服务 及经营模式如下： 1、智能硬件业务 （1）智能终端产品业务：主要系LED智能照明、智能锁具、TWS耳机、智能可穿戴等智能终端产品的设计、研发、 生产和销售，为客户提供智能终端产品解决方案，销售模式包括国外市场ODM+国内市场经销商。智能照明业务是公司的 现金牛业务，为公司在智能门锁、TWS、智能可穿戴设备等其他智能硬件产业链上的延伸提供强大保障。 （2）智能硬件制造业务：是公司传承下来的基石业务，主要系公司为品牌商提供智能电源、工业控制产品等工业级产 品的工程测试、制造、供应链管理等系列服务，聚焦高端工业设备和机器人等领域。 2、智慧营销业务 （1）互联网媒体全案营销和整合营销服务：通过为广告主定位目标受众群体，利用门户、视频、搜索引擎网站等互联 网媒体（包括PC端与移动端媒体）信息展示、互动等营销模式，帮助广告主获取理想的广告传播效果，并根据客户需求提 供投放策略、广告创意设计及制作、线上投放和线下推广服务、效果监测等服务，赚取服务费用、创意设计制作费用、媒 介返点等费用。 （2）效果营销服务：是以各类媒体平台与工具为依托，根据各媒体资源的定位、用户行为和投入成本等基础条件，选 择对于广告主最具性价比的一种或多种的个性化营销方式，并根据营销效果与广告主结算费用。 （3）创意策略和广告制作服务：通过为广告主提供全套市场营销创意策略服务方案，并协助广告主对接媒体渠道，指 导广告主进行营销推广，以及通过为广告主提供平面、视频等广告的制作、监制服务，从而赚取创意策略服务费用、广告 制作或监制费用。 （4）社会化媒体营销业务服务：通过利用具有社交属性的社会化媒体（如社交论坛、自媒体），向广告主提供包含品 牌社交策略策划、品牌活动策划及执行、品牌自媒体管理、网络意见领袖策略及执行、社交媒体会员管理、社交电子商 务、网络交互活动的设计与技术搭建、舆情监测等、社会化媒体账号的代运营在内的社会化媒体营销服务，赚取营销服 务、媒介价差或返点等费用。 （二）行业发展阶段和周期性特点 1、智能硬件行业 随着万物智联时代的到来，硬件智能化成为全社会共识，行业高速发展的前提条件已逐渐形成。在国家政策的催化、技 术成熟、 5G商用等利好因素作用下，信息技术改造传统设备的进程在加速，智能硬件作为 “互联网+人工智能 ”的重要载体， 整个产业迎来快速发展机遇。其中TWS耳机作为智能可穿戴设备行业的新宠，将成为可穿戴设备中发展最快的品类之一。 根据Mordor Intelligence Analysis发布的《Global Smart Wearable Market Growth,Trends, and Forecast (2019 -2024)》数据显 示，2018年全球可穿戴设备市场规模高达181.51百万件，预计 2024年全球可穿戴设备市场规模达到515.79百万件，年均复合 增长率为19.01%。未来可穿戴设备产品市场前景十分广阔。 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 全球可穿戴市场规模 单位：百万件 资料来源：Mordor Intelligence Analysis 随着5G、物联网、人工智能等技术的成熟与落地，硬件行业快速迈入智能时代，行业的快速变化和迭代升级给公司智能 硬件业务板块带来了历史性机遇，公司会继续深耕智能硬件业务，延伸产业链，持续在有前景的不同应用场景的智能硬件领 域寻找机会。 2、智慧营销行业 近年来，数字经济带动数字营销行业快速发展，大数据、人工智能及不断涌现的新的智能终端正在重塑数字营销格局， 推动营销技术及方式变革。一方面， 5G时代和大数据技术带来的技术升级，有力地推动了精准营销、效果营销的发展，新兴 媒体、传播形式也在不断增加和变化，每次演变都在撼动着传统营销市场的行业格局；另一方面，随着互联网媒体资源的不 断集中导致互联网投放成本不断上升，流量红利逐步消失，凭借数据挖掘、文本分析、人工智能等技术开展的智慧营销，能 够更加科学和有效地获得精准营销资源，以替代以往粗放的营销方式，这均是传统的营销服务商难以比拟的。 我国数字营销行业发展非常迅猛， 2017年中国智慧营销市场规模达到 3750.1亿，同比增长31.9%，在2018年增速仍保持 在30%以上。未来随着互联网规模的持续扩大，市场规模有望继续保持高速增长，在 2020年市场规模将近8000亿元。中国网 络广告市场仍旧是互联网产业重要的商业模式，并且市场随着互联网企业形态和格局的变化而变化。未来 5-10年，网络广告 将继续跟随互联网产业发展，进入以互联网作为连接点，以技术为驱动，打破多种渠道和资源进行精细化管理，以内容创意 和基于数据分析的优化能力作为核心竞争力的阶段。 中国智慧营销市场规模统计 资料来源：中国产业信息网 数字营销行业大变革之际，数字营销行业的企业均直面 “智能化”转型的挑战，传统数字营销企业若未能跟上行业发展的 步伐，尤其若没有跟进新兴技术储备，均将面临非常严酷的竞争环境。 在持续开展业务转型升级的过程中，公司也在时刻关注网红直播带货、短视频营销、内容营销、 RCS/富媒体等营销行业 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 涌现的各类新兴商业模式，此外，管理层也一直在密切关注 5G商用场景的实现及普及，相信将为公司的数字营销业务带来 新的机遇。 （三）报告期内主要的业绩驱动因素 报告期内公司主营业务的业绩驱动因素未发生重大变化，因本年度公允价值变动收益和投资收益较去年下降较多以及 新冠疫情等外部因素影响，导致公司归母净利润同比有所下降，但公司报告期内通过对新产品的持续研发和大力开拓新客户 等应对方式，使得硬件板块营业收入同比上升 20.73%。另外，公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润实现同 比增加85.43%。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产重大变化说明 主要系本期晨杨投资、益智飞、实益达电声纳入合并报表范围，子公司参股的沣 源启程新增出资 4000万、浙江容腾新增出资 400万等所致 股权资产 固定资产报告期内没有重大变化 无形资产报告期内没有重大变化 在建工程报告期内没有重大变化 货币资金主要系理财资金到期赎回所致 交易性金融资产主要系本期末计入交易性金融资产的理财产品减少所致 其他流动资产主要系本期末计入其他流动资产的理财产品增加所致 应收票据主要系报告期内收取客户的银行承兑汇票增加所致 应收账款主要系公司加大收款力度，本期收款状况良好，导致期末应收账款减少所致 递延所得税资产主要系长期股权投资计提减值准备相应确认的递延所得税资产增加 预付款项主要系本期预付给供应商的货款减少所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、智能硬件产品优势 报告期内公司智能硬件板块继续加大研发投入，以技术创新为源动力，产品研发为核心，发展具有自主知识产权的产品， 定位于成为智能硬件产品解决方案提供商，旗下智能制造子公司分布长三角、珠三角及马来西亚，均建立了现代化的研发生 产基地。通过一系列技术创新，公司智能硬件生产服务在业内一直具有竞争力。 凭借产品优势，公司报告期内先后切入多个国际一线客户的供应链体系，公司 2020年北美销售量在疫情、中美贸易摩擦 等多方不利形势下实现大幅逆势增长，这充分体现公司的智能硬件产品优势。 2、供应链管理优势 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 实益达旗下的品牌经过近二十年服务全球知名品牌商的经验，在产品规划、研发和制造领域具备深厚的积累和底蕴。公 司传统的核心竞争力在于公司具有国内领先的生产制造、供应链服务、质量控制和成本管控能力，并形成了完善的制度和流 程。尤其在供应链管理方面，公司在订单驱动生产的业务模式中，探索形成了一套成熟的采购、库存管理、物流管理经验， 确保公司可以在接到订单后，可以较短的时间内高品质地实现客户预期的成本水平。 3、产投协同优势 公司围绕自身业务领域产业链进行投资布局，公司与旗下资产、旗下资产之间均存在深度协同的可能。为进一步扩大业 务规模及强化对外服务能力，公司进一步强化各子公司及参股公司之间的业务协同性，鼓励和协助参股公司之间进行可能的 业务合作和创新，增强公司和参股公司在各自细分领域的影响力。投资拉动产业发展，产业赋能投资标的，公司坚持 “产投 研”一体的战略实施路径，报告期内为公司贡献了一定的新增收入，未来不排除能为公司挖掘出新的业务增长点，实现多方 共赢。 4、机制创新，激发团队活力 公司近几年在下属公司的顶层股权设计、员工激励机制、各业务板块定位等方面进行了重大变革，创新性地设立了共享 中心，实现了企业文化和组织的转型升级。公司智能硬件板块通过引进合伙人机制，不断引进具有创新和拼搏精神的团队， 为各业务的发展注入新鲜的血液和奋发的朝气，从分配制度和人才层面有力地保障了公司长期可持续发展。 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 基于对公司所处行业趋势的判断，智能、数据和技术将会是公司业务未来新的驱动力，公司 “智能硬件+智慧营销”双轮 驱动战略也将始终以此为核心，构建核心能力。报告期内，公司根据战略规划，稳步推进各业务板块的布局和结构调整，两 大业务板块的经营业绩同比稳定增长，公司实现营业收入 78,366.60万元，较上年同期增长 2.70%；归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润实现-320.31万元，较上年同期增长 85.43%。公司智能硬件板块发展迅猛，实现营业收入 60,621.47万 元，较上年同期增长20.73%。 （一）智能硬件板块 1、聚焦熟悉的主业，持续增强研发投入，提升产品竞争力 公司深耕智能硬件业务多年，始终非常重视硬件业务板块的研发投入，在智能照明等方面已经有一定的技术积累，并已 经建立了具有较强的自主研发和创新能力的专业团队。智能硬件板块旗下核心子公司 -实益达工业、无锡益明光电及汇大光 电已经先后取得高新技术企业证书，报告期内智能硬件板块的另外两家子公司 -实益达智能及江苏实益达先后取得高新技术 企业证书。 报告期内公司研发投入比例同比增加28.13%，持续的研发投入确保了公司的产品能力，也有利于提高硬件产品的整体毛 利水平。公司在销的智能照明产品均为公司自主研发，部分热销的系列产品获得了客户好评；截至报告期末，硬件板块登记 的软件著作权超过16项，覆盖调光控制、智能光环境控制等应用场景；截至本报告期，公司累计申请了 146项专利，并总计 获得授权133项（含前期申请的专利于本报告期内获得授权），本报告期内新申请专利 42项，获得授权25项。持续的研发投 入，既保证了公司产品的创新性和市场竞争力，同时在全球智能硬件高速发展时期，产品持续创新与不断拓展产品品类等措 施，将共同促进公司在智能硬件产业链的拓展和延伸。 2、在成熟的 LED智能照明领域，成功推出多项新的智能照明品类 智能硬件系公司成熟业务板块，报告期内，公司在成熟的 LED照明领域，陆续引入了汽车照明、安防照明、植物照明、 教育照明等产品团队，基于新的产品，一方面拓展了老客户新的需求，同时也为公司导入了大量的新的客户，部分新品已经 陆续进入量产阶段，预计将成为2021年度新的收入增长点。 3、收购益智飞、设立实益达电声，自建 TWS生产线，布局未来业务增长点 除了持续增加研发投入、自主开发新产品外，公司也在不断通过多种方式拓展新的硬件产品品类，公司旗下的智能硬件 产品品类已从成熟的智能照明、智能硬件制造拓展到智能锁具等消费级智能产品等细分领域。公司基于对智能硬件行业趋势 的判断，认为随着 5G和物联网时代的到来，可穿戴设备将迅速普及，并成为物联网的重要入口与应用终端，其中 TWS耳机 作为智能可穿戴设备行业的新宠，将成为可穿戴设备中发展最快的品类之一。报告期内，公司不仅收购了国内领先的 TWS方 案提供商益智飞，另外发起设立了控股子公司实益达电声，同时使用自有资金建设了 TWS成品生产线。截至目前，益智飞的 业务处于高速增长过程中，实益达的 TWS成品生产线已经进入量产阶段。由于这两个公司均为公司 2020年投资新进入，虽然 具有一定的客户和产品基础，但是报告期内对公司的营收贡献有限，但预计2021年度，将成为公司硬件板块新的增长点。 未来公司也会在智能可穿戴领域继续寻求更多机会，逐步在更多有市场前景的智能硬件领域复制公司的产品能力，拥抱 产业新发展、新变化。 4、报告期内，攻克多个国际一线客户，未来业务增长势头迅猛 报告期内，公司在多个智能硬件领域，凭借突出的产品研发和供应链管理能力，不断突破并获得多个新的国际一线客户 的认可，部分项目陆续从试产进入量产阶段，这都将为未来业务的快速增长奠定良好的基础。 5、妥善应对疫情，硬件板块业务大幅逆势增长 报告期内，虽然受新冠肺炎疫情影响，公司部分业务受到一定程度冲击，但公司充分发挥多年积累的供应链管理优势， 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 积极应对、措施得当：一季度国内疫情严峻之际，为保障客户的正常供货需求，紧急加大马来西亚产线利用率，同时合理安 排国内产线复工复产，到 2020年3月底公司国内复工率即达 80%以上；二季度国内疫情好转，公司全面完成复工复产安排， 复工后一直妥善、谨慎应对疫情，在公司内部未产生感染病例，保障了公司生产经营的正常、顺利进行。 报告期内公司通过前述措施合理布局、调配产能，快速恢复正常生产经营秩序，有效应对了疫情的负面影响，确保了公 司产品的正常生产和持续供应，满足了客户的订购需求。报告期内公司在北美销售实现大幅逆势增长，主要客户的订单量同 比大幅增长，带动了该业务板块营业收入同比大幅增长20.73%。 （二）智慧营销板块 经过前期对数字营销板块旗下顺为、奇思和利宣三家公司的业务梳理和调整，三家公司聚焦在各自擅长的业务领域，业 务健康度有了大幅提升。为了进一步提高服务客户的综合能力、提升管理效率以及节约管理成本，报告期内公司对三家公司 进行了深度整合，从业务协同、团队融合、后台整合等方面，推动三家公司共同开拓客户、共同服务客户，从而打造整体服 务客户的能力。报告期内，由于受全球疫情影响，该部分业务虽受到一定的冲击，但公司丰富的客户资源将持续为其带来收 益，目前该板块对公司业绩已经实现正向贡献，并在2020年成功实现触底反弹。 未来随着 5G商业应用场景的落地、前沿科技不断发展，相信将为公司的数字营销业务尤其是智慧营销带来新的发展机 遇。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2020年 2019年 同比增减 金额占营业收入比重金额占营业收入比重 783,665,952.91 763,029,246.12 2.70%营业收入合计 100% 100% 分行业 工业 606,214,662.27 77.36% 502,113,291.37 65.81% 20.73% 互联网 145,902,921.32 18.62% 232,890,832.12 30.52% -37.35% 其他 31,548,369.32 4.03% 28,025,122.63 3.67% 12.57% 分产品 智能终端产品 471,870,291.10 60.21% 349,153,364.40 45.76% 35.15% 智能硬件制造 134,344,371.17 17.14% 152,959,926.97 20.05% -12.17% 智慧营销服务 145,902,921.32 18.62% 232,890,832.12 30.52% -37.35% 其他业务 31,548,369.32 4.03% 28,025,122.63 3.67% 12.57% 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 分地区 境外 407,416,447.28 51.99% 303,173,697.24 39.73% 34.38% 境内 376,249,505.63 48.01% 459,855,548.88 60.27% -18.18% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同 营业收入营业成本毛利率 同期增减同期增减期增减 分行业 工业 606,214,662.27 476,202,190.41 21.45% 20.73% 22.24% -0.97% 互联网 145,902,921.32 118,415,284.48 18.84% -37.35% -40.13% 3.77% 分产品 智能终端产品 471,870,291.10 365,806,201.70 22.48% 35.15% 39.07% -2.19% 智能硬件制造 134,344,371.17 110,395,988.71 17.83% -12.17% -12.74% 0.54% 智慧营销服务 145,902,921.32 118,415,284.48 18.84% -37.35% -40.13% 3.77% 分地区 境外 407,416,447.28 319,556,648.47 21.57% 34.38% 37.81% -1.95% 境内 376,249,505.63 303,442,854.86 19.35% -18.18% -18.82% 0.63% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类项目单位 2020年 2019年同比增减 销售量万套/台/件 730.02 583.71 25.06% 智能终端产品生产量万套/台/件 759.51 605.04 25.53% 库存量万套/台/件 56.95 27.46 107.43% 销售量万套/台/件 222.28 116.31 91.10% 智能硬件制造生产量万套/台/件 218.89 112.58 94.44% 库存量万套/台/件 9.10 12.48 -27.11% LED封装 销售量万套/台/件 37,671.17 44,210.29 -14.79% 生产量万套/台/件 44,116.95 49,170.98 -10.28% 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 库存量万套/台/件 3,638.73 3,816.53 -4.66% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、智能终端产品生产量、库存量变动原因：主要系 2020年增加了 TWS相关产品的生产及部分部件由外发转为自制。 2、智能硬件制造销售量、生产量变动原因：主要系客户及产品结构变化的影响。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 2020年 2019年 产品分类项目 同比增减 金额占营业成本比重金额占营业成本比重 智能终端产品人工 27,456,248.23 4.41% 23,393,308.02 3.86% 17.37% 智能终端产品材料 319,906,456.95 51.35% 220,762,937.25 36.45% 44.91% 智能终端产品间接费用 18,443,496.51 2.96% 18,886,393.59 3.12% -2.35% 智能硬件制造人工 10,946,954.56 1.76% 12,473,478.93 2.06% -12.24% 智能硬件制造材料 90,161,257.75 14.47% 101,492,144.34 16.76% -11.16% 智能硬件制造间接费用 9,287,776.40 1.49% 12,550,498.60 2.07% -26.00% 智慧营销服务人工 17,296,001.27 2.78% 38,277,117.00 6.32% -54.81% 智慧营销服务直接采购成本 100,688,546.02 16.16% 156,265,429.97 25.80% -35.57% 智慧营销服务其他成本 430,737.19 0.07% 3,250,759.00 0.54% -86.75% 其他成本 28,382,028.44 4.56% 18,304,670.07 3.02% 55.05% 合并 622,999,503.33 100.00% 605,656,736.77 100.00% 2.86% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本报告期内新增子公司： 序号子公司全称子公司简称报告期间纳入合并范围原因 1 SEA STAR SMART TECH SDN BHD 实益达技术（马来 西亚） 2020年度新设合并 2深圳实益达电声有限公司实益达电声 2020年度新设合并 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 3深圳益智飞科技有限公司益智飞 2020年度非同一控制下合并 4深圳市晨杨投资合伙企业（有限 合伙） 晨杨投资 2020年度同一控制下合并 本报告期内减少子公司： 无 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 506,192,396.72 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 64.59% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例 公司前 5大客户资料 序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1客户一 324,367,852.33 41.39% 2客户二 62,863,223.37 8.02% 3客户三 56,651,722.05 7.23% 4客户四 39,165,844.60 5.00% 5客户五 23,143,754.37 2.95% 合计 -506,192,396.72 64.59% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 117,325,595.37 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 21.21% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例 公司前 5名供应商资料 序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1供应商一 26,495,241.38 4.79% 2供应商二 25,529,344.00 4.61% 3供应商三 24,516,057.97 4.43% 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 4供应商四 22,185,917.51 4.01% 5供应商五 18,599,034.51 3.36% 合计 -117,325,595.37 21.21% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2020年 2019年同比增减重大变动说明 29,074,478.37 33,991,296.56 -14.46% 主要系报告期内因公司提升销售效 率，优化人员结构，减少销售费用 支出所致 销售费用 53,149,578.00 67,498,336.85 -21.26% 主要系报告期内因公司减员增效， 优化人员结构，减少管理成本支出 所致 管理费用 15,737,152.45 -1,971,469.87 898.24% 主要系报告期内汇率变动的影响所 致 财务费用 42,779,909.68 33,387,872.81 28.13% 主要系报告期内硬件板块加大研发 投入所致 研发费用 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 主要系报告期内公司增加智能硬件板块研发人员数量并加大产品研发投入所致。 公司研发投入情况 2020年 2019年变动比例 研发人员数量（人） 209 153 36.60% 研发人员数量占比 24.39% 19.69% 4.70% 研发投入金额（元） 42,779,909.68 33,387,872.81 28.13% 研发投入占营业收入比例 5.46% 4.38% 1.08% 研发投入资本化的金额 0.00 0.00 0.00% （元） 资本化研发投入占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 主要系报告期内，公司引入了汽车照明、安防照明、植物照明、教育照明等产品研发团队，同时投资的益智飞和实益达电 声在TWS领域新增投入产品研发所致。 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020年 2019年同比增减 经营活动现金流入小计 902,382,850.25 879,842,150.40 2.56% 经营活动现金流出小计 791,436,777.12 838,008,509.19 -5.56% 经营活动产生的现金流量净 110,946,073.13 41,833,641.21 165.21% 额 投资活动现金流入小计 3,642,180,336.04 4,825,249,198.53 -24.52% 投资活动现金流出小计 3,684,873,158.28 4,842,517,649.13 -23.91% 投资活动产生的现金流量净 -42,692,822.24 -17,268,450.60 -147.23% 额 筹资活动现金流入小计 15,740,610.00 39,470,448.12 -60.12% 筹资活动现金流出小计 40,551,639.08 38,349,389.73 5.74% 筹资活动产生的现金流量净 -24,811,029.08 1,121,058.39 -2,313.18% 额 现金及现金等价物净增加额 37,283,941.77 26,271,675.79 41.92% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比大幅增加主要系因公司报告期内收回往期应收款项，并加大报告期 应收账款的催款力度，同时与部分供应商协商调整并优化信用政策所致。 （2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比大幅减少主要系因本期到期的理财资金较去年同期减少所致。 （3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比减少主要系因本期吸收投资收到的现金及收到的其他与筹资活动相 关的现金较去年同期减少所致。 （4）报告期内现金及现金等价物净增加额同比大幅增加主要系因本报告期内经营活动产生的现金流量净额比去年同期 大幅增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要系因公司报告期内收回往期应收款项，并加大报告期应收账款的催款力度，同时与部分供应商协商调整并优化信用 政策所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性 18,664,303.59 89.76% 主要系理财收益及联营企业 的投资收益所致 否投资收益 366,300.43 1.76% 主要系公司对外投资的公司 股权公允价值变动所致 否公允价值变动损益 -34,792,315.87 -167.33% 主要系部分投资公司计提资 产减值准备及存货跌价损失 所致。 否资产减值 9,468,030.94 45.53% 主要系报告期内确认赔偿款 并核销部分无需支付的款项 所致。 否营业外收入 833,386.24 4.01% 主要系公益性捐赠支出及违 约金所致。 否营业外支出 信用减值损失 5,424,651.63 26.09% 主要系前期部分单项计提坏 账所对应的款项本期收回所 致。 否 其他收益 7,567,902.98 36.40% 主要系因符合地方性扶持政 策而获得的补助所致。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020年末 2020年初 比重增减重大变动说明占总资产占总资产比 金额金额 比例例 货币资金 188,855,544.32 9.86% 116,850,261.39 6.19% 3.67%主要系理财资金到期赎回所致 199,102,740.08 10.40% 235,541,121.43 12.47% -2.07% 主要系公司加大收款力度，本期收 款状况良好，导致期末应收账款减 少所致。 应收账款 存货 94,328,798.46 4.93% 72,547,109.64 3.84% 1.09%本期无重大变化 投资性房地产 49,213,731.47 2.57% 64,895,874.38 3.44% -0.87%本期无重大变化 长期股权投资 47,547,838.34 2.48% 70,159,894.70 3.71% -1.23%本期无重大变化 固定资产 72,734,796.95 3.80% 60,829,459.07 3.22% 0.58%本期无重大变化 在建工程 111,654.17 0.01% -0.00% 0.01%本期无重大变化 短期借款 -0.00% -0.00% 0.00%本期无重大变化 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 - 0.00% - 0.00% 0.00%本期无重大变化长期借款 交易性金融资产 154,869,688.76 8.09% 477,555,714.33 25.29% -17.20% 主要系本期末计入交易性金融资产 的理财产品减少所致 其他流动资产 272,806,584.29 14.25% 13,928,823.72 0.74% 13.51% 主要系本期末计入其他流动资产的 理财产品增加所致 其他权益工具投 资 59,671,827.96 3.12% 57,801,555.40 3.06% 0.06%本期无重大变化 其他非流动金融 资产 531,079,780.13 27.73% 486,691,627.85 25.77% 1.96% 主要系报告期内子公司参股的沣源 启程新增出资 4000万、浙江容腾新 增出资 400万 无形资产 39,691,459.65 2.07% 40,922,308.95 2.17% -0.10%本期无重大变化 商誉 135,503,015.83 7.08% 130,393,859.28 6.90% 0.18%本期无重大变化 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 本期公允计入权益的 本期计提的本期购买金本期出售金 项目期初数其他变动期末数价值变动累计公允价 减值额额 损益值变动 金融资产 1.交易性金融 899,177,973.09 327,978.30 3,913,352,905 .09 4,125,070,383 .00 - 1,916,578.1 4 685,871,895 .34 资产（不含 衍生金融资 产） 2.衍生金融资 130,960.00 -53,386.45 77,573.55 产 3.其他债权投 0.00 资 4.其他权益工 57,801,555.40 1,870,272.56 59,671,827. 96具投资 957,110,488.49 274,591.85 1,870,272.56 0.00 3,913,352,905 .09 4,125,070,383 .00 - 1,916,578.1 4 745,621,296 .85 金融资产小 计 投资性房地 0.00 产 957,110,488.49 274,591.85 1,870,272.56 0.00 3,913,352,905 .09 4,125,070,383 .00 - 1,916,578.1 745,621,296 .85 上述合计 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 4 金融负债 -91,708.58 -54,127.16 37,581.42 其他变动的内容：公司投资的某一私募股权基金在报告期内收回部分本金。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 2020年 12月 31日账面价值受限原因 货币资金 56,304,878.95 其中：银行存款 8,046,690.13冻结 其他货币资金 48,258,188.82承兑汇票保证金、履约保证金等 应收票据 4,428,015.61质押 交易性金融资产 10,133,467.39质押 合计 70,866,361.95 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 134,038,097.00 121,368,400.00 10.44% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 截至资 被投资产负债 预计本期投是否披露日期披露索引 公司名 主要投资 投资金额 持股比资金 合作方 投资产品 表日的 业务方式例来源期限类型收益资盈亏涉诉（如有）（如有） 进展情称 况 深圳投收68,610,2 100.0 自乔长投已完0.0 5,352, 否 2020年 详见公 市晨资购 00.00 0%有昕、期资成 0 483.2 08月 08司于 杨投资陈亚0日2020 资合金妹年 8 伙企月 8日 业披露的 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 （有 限合 《关于 购买资 伙）产暨关 联交易 的公 告》 （公告 编号： 2020052） 。 宁波 沣源 启程 产 业 投 增 资 40,000,0 00.00 9.26%自 有 资 宁波 梅山 保税 长 期 股 权 投 已完 成 0.0 0 - 1,760, 446.7 否 2018年 05月 08 日 详见公 司于 2018 投资资金港区资8年 5 合伙基锦程月 8 企业金沙洲日披露 （有 限合 股权 投资 的《关 于参与 伙）有限 公司 并投资 设立产 等业基金 的公 告》 （公告 编号： 2018037） 。 浙江 容腾 产 业 新 设 4,000,00 0.00 1.00%自 有 杭州 萧山 长 期 股 权 已完 成 0.0 0 -否 2020年 01月 23 详见公 司于 创业投资产业投日2020 投资资金基金资年 1 合伙基有限月 23 企业金公司日披露 （有 限合 等的《关 于发起 伙）设立 5G产 业基金 并签订 合伙协 议的公 告》 （公告 编号： 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 2020002） 。 合计 — — 112,610, — — — — — — 0.0 3,592, — — — 200.00 0 036.4 2 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 期末投 计提减报告 衍生品衍生品资金额 期实 投资操关联关是否关 衍生品 投资初起始日终止日期初投 报告期报告期值准备 期末投占公司 投资类内购入内售出金额际损 作方名系联交易始投资期期资金额资金额报告期 型金额金额（如益金 末净资称金额 额有） 产比例 兴业银 行 无否双汇通 2,821.02 201911- 7 202012- 15 1,409.90 1,411.12 2,821.02 --0.00% 70.03 兴业银远期外20202021- 3无 否331.19 -331.19 --331.19 0.23% 3.85 行汇合约 12-1 3 宁波银 行 无否 比例远 期 A 3,088.92 2020-25 2021-219 -3,088.92 2,103.90 -985.03 0.68% -21.69 宁波银 行 无否 远期外 汇合约 1,540.86 202011- 2 2021-430 -1,540.86 --1,540.86 1.06% 27.78 宁波银 行 无否 加强型 即期结 汇 1,852.42 2020-930 202110- 22 -1,852.42 --1,852.42 1.28% 0.20 合计 9,634.41 -- 1,409.90 8,224.51 4,924.92 -4,709.50 3.25% 80.17 衍生品投资资金来源自有资金 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 涉诉情况（如适用）无 衍生品投资审批董事会公告披露日 2020年 08月 08日 期（如有) 衍生品投资审批股东会公告披露日 无 期（如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控 制措施说明（包括但不限于市场风 险、流动性风险、信用风险、操作 风险、法律风险等） （一）风险分析 公司开展的远期外汇交易业务旨在锁定汇率风险，不做投机性、套利性的交易操作， 在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额及需要偿还的到期贷款金额进行 交易。 远期外汇交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但其仍存在 下列的风险： 1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若相关业务确认书约定的远期结 汇汇率低于实时汇率时，将造成汇兑损失。 2、内部控制风险：外汇远期结售汇套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能 会由于内控制度不完善造成风险。 3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造 成远期结汇延期交割导致公司损失。 4、回款预测风险：业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程 中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交 割风险。 （二）公司拟采取的风险控制措施 1、公司将加强对汇率的研究分析，在汇率波动较大的情况下，适时调整经营策略， 以稳定出口业务和最大限度避免汇兑损失。 2、公司为控制交易风险已制定《外汇交易决策制度》，对外汇交易相关业务的决策程 序、内部操作流程和风险管理等做出了明确规定。根据公司相关制度，公司将加强相 关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质，同时建立异常情况及 时报告制度，形成高效的风险处理程序。公司内部审计部门、董事会审计委员也将会 定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。 3、公司进行远期结售汇业务应基于公司的外币收付款预测，交易期间远期结售汇累 计总金额不超过 3000万美元（或等值外币），将公司可能面临的风险控制在可承受 的范围内。 公司按照《企业会计准则第 22条-金融工具确认和计量》第七章“公允价值确定”进行 确认计量，公允价值基本按照银行等定价服务机构等提供或获得的价格确定。本公司 对衍生品公允价值的核算主要是报告期本公司与银行签订的远期结售汇交易未到期合 同，根据期末的未到期远期结售汇合同约定汇率与资产负债表日与银行签订的期限与 该远期合约的剩余期限相同的远期合约上注明的交割汇率之间的差异确认为交易性金 融资产或负债。本公司签署的远期金融工具中，比例远期 A产品为买入美元看跌人 民币看涨期权同时卖出美元看涨人民币看跌期权；加强型即期结汇产品为以高于即期 汇率的优惠汇率结汇，同时卖出一笔同金额的美元看涨人民币看跌期权。双汇通报告 期内损益为 70.03万元，远期外汇合约报告期内损益为 31.63万元，比例远期 A报告 已投资衍生品报告期内市场价格或 产品公允价值变动的情况，对衍生 品公允价值的分析应披露具体使用 的方法及相关假设与参数的设定 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 期内损益为-21.69万元，加强型即期结汇报告期内损益为 0.2万元 报告期公司衍生品的会计政策及会 无变化计核算具体原则与上一报告期相比 是否发生重大变化的说明 经核查，公司已制定《外汇交易决策制度》，并就远期外汇交易业务的开展建立了相 应的监管机制；公司在保障日常经营运作的前提下，拟延长开展远期外汇交易业务的 期限至 2021年 12月 31日，累计总金额不超过 3000万美元（或等值外币），公司及 子公司开展远期外汇交易业务与日常经营需求紧密相关，符合实际经营的需要，目的 是为了规避和防范汇率波动风险，保护公司正常经营利润，不会影响公司正常的生产 经营，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。相关决策和审批程 序合法、合规。因此，同意公司及子公司将开展远期外汇交易业务的期限到期后继续 延长至 2021年 12月 31日。 独立董事对公司衍生品投资及风险 控制情况的专项意见 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司类 公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 型 深圳市实益 达技术股份 有限公司 （合并） 子公司 智能硬件 制造 67,566,927.00 455,761,254.36 227,170,264.87 591,763,491.2 6 34,131,946.1 6 30,075,075.7 0 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 深圳市前 海麦达数 字有限公 司（合 并） 子公 司 智慧营 销 10,000,000. 00 379,010,201.1 6 166,324,106.54 145,902,921 .32 - 18,022,03 0.00 - 2,399,941. 92 深圳市晨杨 投资合伙企 业（有限合 伙） 子公司投资 56,241,382.61 70,103,393.49 70,103,393.49 -5,352,483.20 5,352,483.20 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响 深圳市晨杨投资合伙企业（有限合伙）受让股权，纳入公司合并报表范围 本期合并晨杨，受投资的私募股权投资 基金公允价值变动收益影响，对合并报 表净利润产生影响超过 10% 深圳益智飞科技有限公司增资扩股小 深圳实益达电声有限公司投资新设小 SEA STAR SMART TECH SDN BHD投资新设小 主要控股参股公司情况说明 1、实益达技术 实益达技术成立于2013年8月21日，注册资本6,756.6927万元，注册地为深圳市龙岗区，主营业务为智能终端产品及智 能硬件制造。报告期内实益达技术实现营业收入59,176.35万元，同比增长 25.83%，实现净利润 3,007.51万元，同比下降 12.03%。实益达技术收入大幅提升的主要原因是报告期内公司持续增强研发投入，提升产品竞争力，在成熟的 LED智能照 明领域，成功推出多项新的智能照明品类，同时攻克多个国际一线客户，此外，妥善应对疫情，硬件板块业务收入报告期 内大幅逆势增长；净利润同比下降，主要是受美元汇率波动影响，产生大额汇兑损失所致。 2、前海麦达 前海麦达成立于2017年6月22日，注册资本 1,000万元，注册地为深圳市南山区前海，主要布局智慧营销服务业务。下 设顺为广告、奇思广告、利宣广告等多家专注于智慧营销服务产业的企业。报告期内前海麦达实现营业收入14,590.29万 元，同比下降37.69%，实现净利润 -239.99万元，同比下降271.94万元。收入下滑主要是由于受全球疫情影响，该部分业务 受到一定的冲击；净利润同比大幅下降，主要是投资的部分参股公司计提资产减值所致。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、公司发展战略 基于对公司所处行业趋势的判断，智能、数据、技术将会是实益达业务未来新的驱动力，公司 “智慧营销+智能硬件”双 轮驱动战略也将始终以此为核心，构建核心能力。 智能硬件板块：作为公司正在快速成长的业务板块，公司凭借在硬件产品规划、研发和制造领域的积累和底蕴，以智能 照明等成熟、稳健的既有业务为基石，在智能家居、智能可穿戴设备等新业务领域加大研发投入，力争在现有优质客户的基 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 础上，未来在产品品类、客户渠道拓宽等领域开拓更大的市场空间；随着万物智联时代的到来，硬件智能化成为全社会共识， 行业高速发展的前提条件已逐渐形成。在国家政策的催化、技术成熟、 5G商用等利好因素作用下，信息技术改造传统设备的 进程在加速，智能硬件作为 “互联网 +人工智能”的重要载体，整个产业迎来快速发展机遇。此外，凭借公司为现有客户服务 过程中积累的相关能力，为迎接 5G、物联网时代的到来，公司将着力于在如 TWS耳机等智能可穿戴设备、智能音响等更多 智能终端设备市场寻找更多发展机遇，从而为公司寻找新的业绩增长点。 智慧营销板块：沉淀、解读和运用数据能力的高低，决定了数字营销企业未来的竞争力，广告主也从单纯的营销传播需 求转向企业内部数据驱动的客户营销与服务 /体验平台需求。近年来在行业结构调整、公司自身业务优化升级的影响下，公 司将始终坚持“技术+数据”作为该板块的未来业务转型升级方向，并在未来 5G应用相关领域寻找和布局业务机会。 2、经营计划 公司将充分利用国家对5G、大数据、人工智能、物联网等领域的战略和政策支持，通过产业发展、投资布局、研发创新 等方式，稳健推动公司战略落地。 研发层面：在万物智联时代下，重点加大在智能硬件领域的研发投入，构建智能硬件业务的长期竞争优势。 产业层面：智能硬件，紧抓 5G时代机遇，延伸产业链，丰富产品种类，战略性延伸布局智能硬件业务；智慧营销，优化 升级现有业务，为客户提供一站式的营销数字化转型服务，在未来5G应用相关领域寻找和布局业务机会。 投资层面：立足公司战略目标，以直接投资或产业基金投资的方式，持续在物联网、智能硬件、人工智能等领域投资布 局。 3、公司未来可能面临的主要风险和应对措施 （1）中美贸易摩擦升级和汇兑损失的风险 若中美贸易摩擦继续升级，公司出口关税因此增加，将对公司业务带来不利影响。针对前述风险，公司正在积极开拓国 内市场和非美国国际市场，并在马来西亚筹备建设子公司生产基地。尽量降低美国市场变动的风险。同时，因公司国际销售 业务目前主要以美元结算，并且对国际客户通常提供一定的信用期限，由此形成了银行存款（美元）和以美元计价的应收账 款等外币资产，若人民币汇率波动特别是人民币升值，将使得公司面临汇兑损失的风险。针对前述风险，公司对此会不断调 整信用管理制度，进一步发挥内部审计的监督作用，加强内部审计，并不断强化相关人员的责任和风险意识，同时公司也将 通过适时结汇、提高出口回款效率、运用多种外汇衍生品工具等措施防范和控制汇率风险。 （2）全球新冠肺炎疫情风险 自年初以来虽国内采取了强有力的新冠病毒防疫措施，疫情在国内得到了有效控制，但在其他国家和地区呈现蔓延趋 势，而公司出口业务占比较大，如果国外疫情无法得到有效控制，可能会对下游行业需求造成一定程度影响。公司积极响应 党和国家发布的各项政令与规定，并制定和贯彻相应的内部防疫制度文件，确保公司员工的健康安全；公司也会力争根据国 际经济形势，适时调整业务和产品策略，提高产品市场竞争力，抓住疫情可能给公司带来的业务机遇。 （3）投资项目公允价值变动风险 若被投企业股权的公允价值出现大幅下降，相关公允价值变动损失将计入当期损益或综合收益，公司经营业绩或资产规 模将发生重大不利变化。公司在投资、并购过程中，会在项目开展前做好调研和论证工作，同时充分借助券商、律师、会计 师或资产评估师等中介机构的专业力量，做好必要的尽职调查，分析潜在风险，并在项目完成后通过做好充分的投后管理工 作，尽力避免可能的风险。 （4）业务拓展风险 公司在持续拓展新的智能照明品类、TWS耳机及智能可穿戴、效果营销等新业务，虽然报告期内部分新业务收入规模增 速较快，但若经济、市场环境或者新业务拓展、实施过程中发生重大不利变化，仍存在新业务拓展不及预期的风险。公司会 抓住行业机遇，持续拓展产品品类，在业务实施过程中做好风险管控，降低相关风险。 （5）商誉减值风险 截至报告期末公司账面商誉余额为13,550.30万元，虽然前期计提后公司商誉减值风险已大幅降低，但若相关公司经营情 况恶化，公司仍存在需要继续计提商誉减值准备的可能，从而对上市公司当期损益造成不利影响。公司将充分发挥数字营销 板块业务在品牌影响、业务创新、市场开拓等方面的协同优势，进一步增强细分领域的市场竞争力，提升数字营销板块的核 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 心竞争力。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 谈论的主要内 接待对 接待时间接待地点接待方式接待对象调研的基本情况索引容及提供的资 象类型 料 2020年 02月 12日电话会议电话沟通机构 上投摩根：黄进；华 夏久盈：李树培；浦 银安盛：朱胜波；长 盛：陈磊；方正证 券：王少南。 关于疫情对公 司经营状况的 影响等相关问 题。 麦达数字：2020年 2 月 13日投资者关系活 动记录表（巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com. cn） 2020年 06月 09日 深圳市福田区彩 田路新浩 e都 A 座 2801 实地调研机构 金信基金高俊芳；大 宇资本林照天；无锋 基金陈诤；运通投资 吕科；江苏高科技产 业投资张旭翔；富海 资本陈凌；同德金信 投资段帆；东源投资 袁野、袁嘉庆；鸿臻 投资吴黎征；东吴证 券王少南、李玉明； 平安证券胡红兵；恒 泰证券马冠东；一创 投资毕梓源。 关于公司 2020 年非公开发行 等相关问题。 麦达数字：2020年 6 月 10日投资者关系活 动记录表（巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com. cn） 2020年 07月 15日 深圳市福田区彩 田路新浩 e都 A 座 2801 实地调研机构 东源投资袁野、袁嘉 庆。 关于 2020年非 公开发行进 度、2020年半 年度业绩预告 以及 2019年年 度报告等相关 问题。 麦达数字：2020年 7 月 16日投资者关系活 动记录表（巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com. cn） 2020年 07月 31日 1、广州市天河路 45号恒健大厦； 2、广州市天河区 林和西路 9号耀 中广场 B座 2808-2810； 3、 广州市天河区珠 实地调研机构 恒健控股雷弈敏、张 铭轩；玄元投资郭 琰；中惠集团李卓 粤。 关于 2020年非 公开发行进度 以及未来战略 发展方向等相 关问题。 麦达数字：2020年 8 月 3日投资者关系活 动记录表（巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com. cn） 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 江新城花城大道 68号环球都会广 场 62层。 2020年 08月 03日 深圳福田区深南 大道 4009号投资 大厦 2楼。 实地调研机构 远致富海李文玉、王 杰。 关于 2020年非 公开发行进度 以及智能可穿 戴设备研发方 向等相关问 题。 麦达数字：2020年 8 月 5日投资者关系活 动记录表（巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com. cn） 2020年 08月 28日 深圳福田区深南 大道 4103号兴业 银行大厦 2楼 实地调研机构 年丰基金樊浩勃； 中邦基金赵磊；南 华期货杨青松；尚 丰投资曾青；晓鹰 投资查民；怀真投 资陈磊；力合投资 陈兴接；量华投资 焦怀东；鼎萨投资 刘寻锋；格栅汇投资 上官庆兰；鸿臻投资 吴黎征；观澜湖投资 谢举德；唐港投资 张骥；水木财富资管 张文准；伦顿资本 赵东玉；幸为投资 邹雨晴；灏浚投资 陈辰。 关于 2020年非 公开发行进 度、2020年半 年度业绩预告 以及智能可穿 戴设备研发方 向等相关问 题。 麦达数字：2020年 8 月 31日投资者关系活 动记录表（巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com. cn） 2020年 09月 09日 北京市朝阳区永 安东里甲 3号院 通用国际中心 A 座 306 实地调研机构 国信证券于雷；川 财证券傅欣璐；银 河证券岳铮；华融 证券王永明；中弘 资管孙逸群；众创 投资张斌；昆仑投 资王雁飞；有谱投 资朱厚中；华添投 资王迪；天牧投资 张星移；银网信联 王凯、张东东。 关于 2020年非 公开发行进 度、2020年半 年度业绩预告 以及智能可穿 戴设备研发方 向等相关问 题。 麦达数字：2020年 9 月 11日投资者关系活 动记录表（巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com. cn） 2020年 09月 16日 深圳市福田区彩 田路新浩 e都 A 座 2801。 实地调研机构 东北证券杨一飞、陈 励；鼎薩投资孙诗 达。 关于 2020年非 公开发行进 度、2020年半 年度业绩预告 以及智能可穿 戴设备研发方 麦达数字：2020年 9 月 17日投资者关系活 动记录表（巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com. cn） 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 向等相关问 题。 2020年 12月 11日 深圳市南山区深 圳湾科技生态园 一区 1栋 A座 1 层中信银行（深 圳海湾支行）。 实地调研机构 东北证券李玖、杨一 飞；安星资管陈岳 林；中纳资本吴国 泉；扬子江基金曾 日娇；深港龙陈 亮；戊戌资管王洁 漫；富川基金严 圣；高峰基金陈 灏；智信资管陈 奋；半人马座资管 辛其欣；路友投资 武琦英；国信思创 谷志勇；国元信达 蔡亘捷；前海派资管 李开凤。 关于 2020年非 公开发行进 度、以及智能 硬件发展方向 等相关问题。 麦达数字：2020年 12 月 14日投资者关系活 动记录表（巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com. cn） 深圳市实益达科技股份有限公司 2020年年度报告全文 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2018年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为 -36,951.59万元，计提法定盈余公积金 2,938.27万元，加上 年初累计未分配利润15,955.11万元，截止报告期末可供投资者分配的利润数为-23,934.75万元。鉴于 2018年公司可供分配的 利润为负数，不符合现金分红条件，同时考虑到目前公司股本规模较大，所以公司2018年度不派发现金红利，不送红股， 不以公积金转增股本。 公司2019年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为 8,705.28万元，计提法定盈余公积金 729.70万元，加上调整 后年初累计未分配利润-22,739.15万元，截止报告期末可供投资者分配的利润数为 （未完）  |