[一季报]冰川网络:2021年第一季度报告全文
原标题:冰川网络:2021年第一季度报告全文 深圳冰川网络股份有限公司 2021年第一季度报告 2021-047 2021年04月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人刘和国、主管会计工作负责人董嘉翌及会计机构负责人(会计主管人员)王会声明：保 证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 期增减 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 112,280,071.30 106,753,774.07 106,753,774.07 5.18% 归属于上市公司股东的净利润（元） -14,177,564.37 36,031,010.77 36,031,010.77 -139.35% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） -17,129,971.18 34,519,871.15 34,519,871.15 -149.62% 经营活动产生的现金流量净额（元） -34,512,596.03 22,020,656.70 22,020,656.70 -256.73% 基本每股收益（元/股） -0.09 0.36 0.24 -137.50% 稀释每股收益（元/股） -0.09 0.36 0.24 -137.50% 加权平均净资产收益率 -0.83% 2.10% 2.10% -2.93% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,955,696,197.04 1,990,563,617.98 1,990,563,617.98 -1.75% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,712,295,767.36 1,723,997,940.84 1,723,997,940.84 -0.68% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -14,291.22 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,833,792.36 政府补助收入 委托他人投资或管理资产的损益 310,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2.61 减：所得税影响额 0.00 少数股东权益影响额（税后） 177,796.94 合计 2,952,406.81 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 17,466 报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 刘和国 境内自然人 41.59% 62,803,838 47,102,878 高 祥 境内自然人 2.80% 4,227,400 广州市玄元投资 管理有限公司－ 玄元元创1号私 募证券投资基金 境内非国有法人 2.34% 3,530,600 隆寒辉 境内自然人 2.33% 3,523,550 陈 涛 境内自然人 2.30% 3,469,375 3,043,931 广州市玄元投资 管理有限公司－ 玄元元创8号私 募证券投资基金 境内非国有法人 2.15% 3,241,500 宁波宁聚资产管 理中心（有限合 伙）－宁聚映山 红16号私募证券 投资基金 境内非国有法人 1.97% 2,970,500 饶志宝 境内自然人 1.25% 1,888,500 唐国平 境内自然人 1.14% 1,719,850 高 锋 境内自然人 1.00% 1,508,800 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 刘和国 15,700,960 人民币普通股 15,700,960 高 祥 4,227,400 人民币普通股 4,227,400 广州市玄元投资管理有限公司－ 玄元元创1号私募证券投资基金 3,530,600 人民币普通股 3,530,600 隆寒辉 3,523,550 人民币普通股 3,523,550 广州市玄元投资管理有限公司－ 玄元元创8号私募证券投资基金 3,241,500 人民币普通股 3,241,500 宁波宁聚资产管理中心（有限合 伙）－宁聚映山红16号私募证券 投资基金 2,970,500 人民币普通股 2,970,500 饶志宝 1,888,500 人民币普通股 1,888,500 唐国平 1,719,850 人民币普通股 1,719,850 高 锋 1,508,800 人民币普通股 1,508,800 张美琼 1,487,000 人民币普通股 1,487,000 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人 前10名股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有） 不适用 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 3、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 刘和国 47,102,879 1 0 47,102,878 高管锁定股 任职期间每年锁 定75% 袁卫奇 23,625 0 0 23,625 股权激励限售股 18,000股，高管 锁定股5,625股 任职期间每年锁 定75% 梅薇红 39,375 0 0 39,375 股权激励限售股 30,000股，高管 锁定股9,375股 任职期间每年锁 定75% 陈 涛 4,058,156 1,014,225 0 3,043,931 高管离职锁定 在就任时确定的 任期内和任期届 满后六个月内遵 守每年锁定75% 的限制性规定 章国俊 210,937 0 0 210,937 高管离职锁定 在就任时确定的 任期内和任期届 满后六个月内遵 守每年锁定75% 的限制性规定 周代洪 525 525 0 0 高管锁定股 已解锁 2018年股权激励 限售股（除董监 高以外的激励对 象59人） 530,100 0 0 530,100 完成考核目标后 分期解锁 在满足解锁条件 情况下，等待 2018年限制性股 票计划第三期解 锁 合计 51,965,597 1,014,751 0 50,950,846 -- -- 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1．资产负债表变动分析 单位：元 项目 期末数 期初数 变动比例 变动原因 预付款项 20,360,981.19 26,132,660.34 -22.09% 主要为预付广告服务费减少 使用权资产 9,473,320.15 主要为根据新租赁准则核算经营租赁所 致 递延所得税资产 19,281,986.95 13,153,356.12 46.59% 主要为广告宣传费增加导致可抵扣暂时 性差异增加 预收款项 6,872,608.17 1,615,557.85 325.40% 主要为新增预收分成款 应付职工薪酬 14,461,801.06 30,315,391.73 -52.30% 主要为期初包含已计提未支付的奖金 其他应付款 33,988,809.43 65,514,145.07 -48.12% 主要为本期已支付上年末游戏首发广告 费 租赁负债 9,534,515.42 主要为根据新租赁准则核算经营租赁所 致 其他综合收益 -204,402.50 -294,052.70 -30.49% 主要为外币报表折算差额 2．利润表变动分析 单位：元 项目 本期数 上期数 变动比例 变动原因 营业成本 11,428,727.68 6,848,738.93 66.87% 主要为云服务费、网络服务费增加，运 营人力成本增加 税金及附加 77,316.97 560,094.74 -86.20% 主要为本期进项税增加，对应结转税金 及附加减少 销售费用 73,037,964.98 32,814,811.57 122.58% 主要为手游广告宣传费增加 管理费用 14,712,095.67 8,945,554.53 64.46% 主要为人员费用增加、本期分摊股权激 励费用增加 研发费用 35,687,653.64 24,674,978.00 44.63% 主要为研发人员增加，相应研发人力成 本增加 财务费用 -3,163,756.61 -4,058,947.41 -22.05% 主要为本期汇率上涨较小，汇兑损益变 动较小 其他收益 2,833,792.36 1,934,202.56 46.51% 主要为本期收到政府补助款增加 投资收益 -1,181,153.59 3,302,735.14 -135.76% 主要为本期投资公司亏损确认投资损失 信用减值损失 187,763.07 -731,431.16 -125.67% 主要为本期应收余款变动小，相应确认 减值损失金额减少 所得税费用 -4,718,194.74 3,226,649.15 -246.23% 主要为广告宣传费增加导致可抵扣暂时 性差异增加 3．现金流量表变动分析 单位：元 项目 本期数 上期数 变动比例 变动原因 销售商品、提供劳务收到 的现金 142,113,568.17 111,919,494.32 26.98% 主要为本期收到的游戏充值款增加 收到的税费返还 202,786.40 377,322.26 -46.26% 主要为本期收到的增值税即征即退税费 返还减少 收到其他与经营活动有 关的现金 4,907,967.73 3,467,008.60 41.56% 主要为本期收到的政府补助增加 购买商品、接受劳务支付 的现金 7,411,574.46 2,838,579.43 161.10% 主要为本期支付的云服务费增加、运营 人力成本增加 支付给职工以及为职工 支付的现金 73,008,118.70 50,950,725.90 43.29% 主要为本期支付人员费用增加 支付的各项税费 2,550,744.94 9,090,029.71 -71.94% 主要为本期支付的企业所得税减少 支付其他与经营活动有 关的现金 98,766,480.23 30,863,833.44 220.01% 主要为本期支付的广告宣传费增加 取得投资收益收到的现 金 310,700.00 4,661,520.55 -93.33% 主要为上期收到投资公司分红 收到其他与投资活动有 关的现金 50,000,000.00 30,000,000.00 66.67% 主要为理财产品赎回 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的 现金 2,209,155.99 973,044.00 127.04% 主要为购置办公设备、装修办公场地费 用增加 投资支付的现金 2,000,000.00 9,950,000.00 -79.90% 主要为本期对外投资减少 支付其他与投资活动有 关的现金 50,000,000.00 120,000,000.00 -58.33% 主要为购买理财产品 分配股利、利润或偿付利 息所支付的现金 4,800,000.00 8,400,000.00 -42.86% 主要为本期支付给少数股东的股利减少 二、业务回顾和展望 报告期内驱动业务收入变化的具体因素 （一）业绩回顾 报告期内，公司一方面积极改善公司经营效益，应对客户端游戏充值下降造成的影响，另一方面不断开发新产品，加强 手游产品的研发投入和研发进度。2021年第一季度，公司实现营业收入11,228.01万元，较上年同期增长5.18%，销售费用 7,303.8万元，较上年同期增长122.58%，公司实现净利润-1,295.56万元，较上年同期下降133.87%，实现归属于上市公司股东 的净利润-1,417.76万元，较上年同期下降139.35%。公司新手游产品《远征 2》和《位面战争》分别于2020 年 12 月 17 日 全渠道首发、2020 年 12 月 28 日欧美市场首发，报告期内公司加大对该两款产品的广告投放，销售费用大幅增加；报告 期内公司深耕各类细分游戏市场，持续加大研发投入，积极进行人才引进，员工数量同比增加。受上述因素影响，报告期内 公司人员成本及研发费用同比增加；.客户端游戏方面，随着《远征 OL》《龙武》等产品运营周期的延长，生命周期持续 增长，导致产品收入确认周期进一步延长，当期确认的营业收入下降；手游方面，公司移动类游戏产品《远征手游》《龙武 手游》随着运营周期的延长，充值流水、营业收入同比下降。 （二）公司未来发展趋势 面对高速发展的互联网环境，在未来的发展中，公司将加强自身游戏业务的研究与开发，集中精力打造符合市场需求的 精品游戏，提升行业竞争力。公司将坚持以“一切为了用户体验”为企业发展观，遵循“精品战略”的指导思想，通过持续 不断的产品创新和技术创新，为用户提供精彩的游戏体验。 未来，公司将充分有效整合各类资源，加大移动游戏产品研发和运营力度，坚持角色扮演类及卡牌类两大细分游戏类型 作为产品研发的主要方向，充分发挥公司在角色扮演类的传统优势的同时，积极加大卡牌类游戏的研发投入，寻求未来新的 业绩增长点，探索新的游戏经营模式，将自主研发和产品代理有效协同，发挥中台管理优势，以市场需求及行业最新的前沿 动态驱动产品研发进度，以精细化运营高品质产品为核心运营理念，提升综合竞争力。 公司将沿着既定战略目标，充分抓住网络游戏行业快速发展的重要机遇，通过持续的研发投入和技术创新，加快对各方 面优秀人才的引进和培养，以持续加强公司的核心竞争力和提升公司的盈利能力，在进一步提升公司产品市场占有率和行业 知名度同时，实现业务收入和利润的持续增长。 （三）2021年发展规划 为了实现公司的总体经营目标，2021年公司制定了以下业务规划： （1） 加强核心技术孵化创新，提升公司研发能力 公司将不断加强研发能力的提升以及对核心玩法的不断优化，通过加大研发投入，扩大研发团队，进一步提高公司科研 技术水平，努力将公司的技术中心建成专业的网络游戏技术研发平台，构建未来产品竞争城池，保证公司技术孵化创新，激 发员工创意，为公司未来的可持续发展奠定基础。 （2）增进用户体验，探索粉丝驱动新模式 2021年公司将继续坚持精细化运营，通过多维度运营手段不断激活游戏生命力，持续带给用户全新的游戏体验，有效吸 引新用户的加入，激发游戏活力，获取用户的需求从而不断优化产品，拉近制作团队与用户之间的距离，进一步提升用户的 体验，提高游戏的开发效率和游戏质量稳定性、可玩性及平衡性，持续探索粉丝驱动等经营发展模式。 （3）加大产品的研发投入及加快研发进度 2021年公司将继续加大对产品的研发力度，集中核心力量打造原创精品移动游戏，通过持续研发投入和技术创新，加强 玩法的持续创新和策划水平的不断提高，打造多款拥有创新玩法的新手游，提升核心玩家群体的粘性，满足玩家的期待；同 时，公司将注重运营与研发的结合，提高产品市场定位能力，有计划地针对细分市场领域开展游戏运营业务。公司确立了以 产品为中心，构建持续产出优质内容的研发体系，提升现有发行体系能效的战略方向，构建研发壁垒，提高研发产能并优化 产品结构，集中核心资源在游戏品质上突破创新，以技术、产品、内容推动公司可持续发展。 （4）深化组织架构调整，优化组织管理 公司将持续改进优化管理，调整内部组织架构、促进团队融合，引进业内优秀人才，打造一流的团队。打通公司内部资 源和信息流动，以游戏研发线为企业发展关键，整合公司资源，聚焦侧重技术革新，整合公司发行、市场等业务，充分运用 上市公司平台及资源，提升公司内部资源调控能力、优化内部资源配置，提高公司经营运作效率，为企业长期发展建立稳固 的基石。 （5）积极采取措施应对成熟产品充值下降 公司将根据公司业务发展需要，坚持精品开发、精细化运营和长线运营，积极应对老游戏充值的下降，延长产品的生命 周期。包括对现有的客户端游戏产品继续开发新的版本，更新资料片，创新玩法，提升游戏表现力和体验，创新运营方式， 积极对接新的流量资源，引入更多新玩家、召回老玩家。 重大已签订单及进展情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 重要研发项目的进展及影响 √ 适用 □ 不适用 公司已成立了多个项目团队从事新游戏产品的开发，当前公司在研产品包括： 序号 项目名称 项目类型 项目介绍 所处阶段 1 《代号S》 手游 MMOARPG手游 已立项 2 《大世界》 手游 MMOARPG手游 已立项 3 《代号U》 手游 沙盒类手游 已立项 4 《代号M》 手游 卡牌类手游 已立项 5 《代号G》 手游 卡牌类手游 已立项 注：上述项目名称尚未确定最终游戏名称。 报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大 变化的影响及其应对措施 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响 √ 适用 □ 不适用 项目 本报告期 上年同期 同比增减 前五大供应商合计采购金额（元） 33,573,036.27 14,890,423.93 125.47% 前五大供应商合计采购金额占报告期采购总额 比例 47.80% 49.24% -1.44% 报告期内，公司前五大供应商较上一报告期有所变化，新增四家供应商。报告期内前五大供应商的整体采购占比为 47.80%，较上年同期下降1.44%，前五大供应商的变化未对公司生产经营造成重大影响。同时，公司不存在向单个供应商采 购比例超过50%、依赖单一供应商的情形。 报告期内公司前5大客户的变化情况及影响 √ 适用 □ 不适用 项目 本报告期 上年同期 同比增减 前五大客户合计销售金额（元） 96,094,741.97 86,787,698.62 10.72% 前五大客户合计销售金额占报告期销售总额比例 73.12% 70.89% 2.23% 公司的终端客户为游戏玩家，以上前五大“客户”均为公司前五大收款渠道商和联合运营商。报告期内，公司前五大客 户较上一报告期有所变化，新增两家主要客户，报告期内前五大客户的整体销售占比为73.12%，较上年同期增长2.23%，前 五大客户的变化未对公司生产经营造成重大影响。 年度经营计划在报告期内的执行情况 □ 适用 √ 不适用 对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施 √ 适用 □ 不适用 （一）公司可能面临的风险 公司特别提醒广大投资者关注以下重大风险： 1.经营业绩下滑风险 网络游戏行业的快速发展，玩家对游戏品质的要求越来越高，随着公司《远征OL》《龙武》《远征手游》等现有产品 运营周期增长，产品的充值、收入逐渐下降，若新开发产品收入未达预期，或运营费用和期间费用快速增加未带来相应的收 益，将导致公司的毛利率、营业利润率下降，影响公司未来经营业绩。 2.对现有IP产品依赖的经营风险 自公司成立以来，先后自主创作“远征”“龙武”两款IP，以该两款IP设定的世界观为背景故事赢得广大玩家的喜爱， 公司依托 “远征”“龙武”IP系列产品（客户端游戏及移动游戏）为公司持续贡献稳定的收益，近年来该IP系列产品营业 收入比重均保持在90%以上，但网络游戏市场大多数以IP为核心竞争力的公司都同时拥有多款成熟IP，并凭借多IP创作多元 化的作品，当前公司主要经营“远征”“龙武”这两款IP ，得益于对“远征”“龙武”精心打磨和持续研发运营，公司拥 有核心的用户群体，若公司不能持续推出符合玩家喜爱的IP作品或及时对已有IP系列作品内容进行更新迭代，公司将可能面 临产品耐玩性下降、用户流失，从而对未来的经营业绩造成不利影响。 3.市场竞争风险 互联网游戏产业日新月异，网络游戏用户对产品的要求也日益提升，网络游戏行业在玩法创新、游戏运营、渠道推广等 方面已经形成激烈的行业竞争格局，头部公司优势明显，行业迭代速度加快，公司需面对行业内众多的竞争对手，日趋激烈 的市场竞争可能使公司难以保留现有游戏玩家，同时行业形态、热点快速转换，用户、渠道等资源寡头垄断格局日趋加剧， 公司若不能持续的开发出新的精品游戏，利用各种渠道和技术研发优势迅速做大做强，激烈的市场竞争可能对公司的业绩产 生不利影响。 4.游戏运营推广成本上升导致的经营风险 近年来，公司积极加大新产品的推广力度，持续推出新的游戏产品并开展线上、线下游戏推广工作，虽然公司致力于结 合游戏类型向目标人群进行游戏推广，尽力提升推广效果、节约推广成本，但若网络游戏市场环境发生重大变化，获取用户 的难度不断加大、成本不断攀升，导致公司对游戏进行推广的价格及成本增加，可能会公司盈利情况造成不利影响。 5.新产品开发及适销性风险 游戏的品质很大程度取决于游戏公司对玩家偏好的响应，玩家的需求在不断变化中，能否及时准确的预测游戏用户的兴 趣爱好以及消费需求，有针对性的推出新游戏产品吸引新用户留住老玩家，成为游戏开发是否成功的关键因素。要在细分市 场中获得更高的市场份额，必须通过自身技术的改良、游戏版本的升级和专业团队的培养等方式提升综合能力，才能开发出 品质优良的游戏产品匹配用户及市场的需求。新游戏开发和测试需要大量前期投入，试错成本较高，若新游戏适销性不佳， 注册及活跃人数较少、付费率指标、充值金额不理想，出现盈利达不到预期甚至收不抵支的情况，将削弱公司盈利能力。尽 管公司一贯高度关注市场需求及产品的适销性，在立项及开发阶段均严格论证玩家游戏偏好的变动趋势，并通过迭代开发模 式加强产品与市场互动，但由于玩家对游戏的偏好处于不断变动过程中，若市场需求发生重大变化或公司未能充分准确把握 玩家喜好，公司将存在新产品适销性风险。 6.核心人员流失风险 对于网络游戏公司而言，核心技术人才及保持核心技术团队稳定是公司发展的基石，行业技术更新日新月异，市场竞争 越来越体现为高素质人才的竞争，核心技术人员对公司管理、产品创新及持续发展起着关键作用，是公司的核心竞争力。随 着网络游戏行业竞争加剧，对人才的需求快速增加，公司未来仍可能面临高水平人才缺乏的相关风险。 7.行业监管政策风险 根据《出版管理条例》《网络出版服务管理规定》《关于移动游戏出版服务管理的通知》等相关规定，网络游戏上网出 版前，必须向所在省、自治区、直辖市出版行政主管部门提出申请，经审核同意后，报相关主管部门审批。网络游戏出版版 号通常是在游戏产品开发完毕、名称及内容基本确定后才能向主管部门提出办理申请。申请提出后，主管部门需要经过一段 时间的审核方可批准。鉴于公司未来持续研发的各类新游戏产品能否通过主管部门的前置审批存在不确定性，如公司在研发 过程中对游戏产品内容进行合规性审核时，与主管部门对监管法规的理解存在偏差，或在游戏运营中因未能及时发现按照最 新监管要求运行防沉迷系统，或出现虚拟货币管理不当、违反网络安全及个人信息保护法规等情形，则可能出现游戏产品内 容不符合现行监管法规，被责令整改、处罚甚至终止运营等合规风险，进而对公司日常经营产生不利影响。同时，如开发新 游戏因未能获得批文或者未能及时获得批文，导致无法顺利发行或影响上线档期，相关互联网行业监管政策发生不利变化， 上述因素均会对持续经营和公司的业绩产生不利影响。 （二）应对措施 为防范可能面临的风险，公司将采取以下具体措施： 1.未来公司将积极顺应市场需求的变化，优化、提升公司游戏产品及相关服务，持续地研发出优质的游戏作品，通过玩 法的持续创新和策划水平的不断提高，提升游戏的用户体验，提升核心玩家群体的粘性，持续地研发新资料片以提高成熟产 品的耐玩性，延长游戏的生命周期。 2.公司将全面加大移动游戏的研发投入，探索移动游戏产品的开发运营特点，总结经验，注重运营与研发的结合，丰富 公司产品种类，打造更多精品IP产品，不断完善游戏产业布局，在产品创意、玩法、题材、美术、技术等多个层面进行研发 和创新，逐步降低对现有IP产品的依赖，用更丰富的精品游戏实现与用户的持续连接。公司将成立多个项目组，分别针对各 类细分游戏市场长期深耕，研发期间随时洞察行业变化，积极学习新技术、新趋势，保持研发团队实力始终处于行业领先地 位。公司上线项目均经过严格筛选，有针对性的面向细分市场，通过持续创新提升产品品质与用户体验，增强用户粘性以及 付费水平。同时，公司将进一步完善市场推广队伍建设，在产品推出过程中通过分阶段的测试进行动态修改和调整，从而使 产品能及时更新适应市场需求，并不断改进以规避市场风险。 3.公司将持续探索有效的推广方式，通过聘请代言人、微信公众号、产品联动、抖音平台、游戏公会、游戏论坛等各种 方式相结合进行推广活动。公司将在积极进行新产品推广工作的同时建立用户数据库，结合游戏类型、用户特征、用户喜好、 推广效果等多方面进行综合考量，着力向目标人群进行游戏推广，以有效推广为目标，降低不必要的游戏运营推广成本，在 尽力提升推广效果的同时节约推广成本。 4.公司报告期内推出了第二类限制性股票激励计划，后续也将不断完善高效可行的员工绩效激励机制，保障现有核心人 才队伍稳定及后续人才持续培养的同时，加强人才引进、培养和储备，通过建立培训培养机制，建设组织机构改革、为人才 提供成长平台。同时，根据业务需求，优化人才结构，重视后备人才选拨培养，以培养技术带头人、管理和技术骨干为重点， 形成层次多样梯度合理的人才团队，保证公司长期稳定的发展。公司将根据自身既定的战略，不断提升现有管理团队的素养， 适时引进外部高端人才，积极应对人才流失带来的风险。 5.公司将加强游戏运营及发行合规体系建设，事前、事中预防、监控公司游戏产品各阶段风险。在实际业务运作的过程 中，公司将紧密关注相关领域的行业市场及相关监管法规的变化发展趋势，及时跟进各项新政策的出台并认真学习研究，及 时调整公司在相关领域的战略发展规划，积极配合和严格落实监管要求，有效控制和降低监管政策的风险，积极开展游戏版 号申请及发行前的相关准备工作。 三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 五、募集资金使用情况对照表 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 86,050.66 本季度投入募集资金总额 0 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 21,354.03 已累计投入募集资金总额 84,336.73 累计变更用途的募集资金总额比例 24.82% 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 客户端网络游戏产 品开发项目 是 20,708.19 4,802.39 0 4,802.39 100.00% 否 是 永久补充流动资金 是 15,905. 0 18,558. 116.68% 否 否 8 68 互联网页面游戏产 品开发项目 是 5,448.23 0 否 是 移动游戏新产品开 发项目 是 5,448.23 0 5,751.36 105.56% 否 否 网络游戏技术研发 及运营基地项目 否 8,094.24 8,094.24 0 0 0.00% 否 否 补充营运资金 否 51,800 51,800 0 55,224.3 106.61% 否 否 承诺投资项目小计 -- 86,050.66 86,050.66 0 84,336.73 -- -- -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 86,050.66 86,050.66 0 84,336.73 -- -- 0 0 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） （1）客户端网络游戏产品开发项目已终止，剩余募集资金永久补充流动资金； （2）互联网页面游戏产品开发项目变更为移动游戏新产品开发项目； （3）网络游戏技术研发及运营基地项目未达到计划进度原因 根据招股说明书披露，网络游戏技术研发及运营基地项目投资中，公司拟在深圳市南山区公司总 部附近新购置2,200平方米办公区域作为网络游戏技术研发及运营基地项目的技术研发和办公场地， 办公楼购置费预计7,260.00万元，约占项目投资金额的90%。募集资金到位后，公司一直在积极物色 合适的房产，然而由于近年来深圳地区房产价格涨幅较快，公司暂未找到适合的场所，因此该项目暂 未开展实施。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 1．互联网页面游戏产品开发项目设计时间较早，系公司基于当时市场环境拟定。随着时间的推 移，国内游戏市场快速发展并且变化较大，网页游戏细分市场由于画质不足、同质化严重、恶意竞争、 游戏体验差、游戏终端不便携、游戏用户获取方式单一，获客成本不断提高，用户偏好的不断转移等 因素，导致网页游戏市场规模进一步萎缩，市场规模出现持续下滑状态。因此，基于网页游戏市场的 当前情形，原募投项目不再具备可行性，继续实施的风险较大。公司第三届董事会第三次会议、第三 届监事会第三次会议及2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》 ， 监事会、独立董事和保荐机构均发表了明确同意的意见。同意公司本次将原募集资金投资项目“互联 网页面游戏产品开发项目”变更为 “移动游戏新产品开发项目”，实施主体与地点保持不变。 2．原募集资金投资项目“客户端网络游戏产品开发项目”于2012年拟定，设计时间较早，系基 于当时市场环境和客户偏好进行设计，在当时的市场情况下，客户端网络游戏收入规模大，生命周期 长，具有较强的稳定性，客户端网络游戏收入占据游戏市场主要份额，但随着智能手机的普及及广泛 应用，以及中国游戏 市场快速发展的同时，客户端网络游戏发展受到移动游戏发展的冲击，发展受 到限制，逐步被兴起的移动游戏取代，随着5G、云游戏等系列技术创新作为新的游戏形态，客户端 网络游戏将继续受到不利影响。另加端游产品同质化严重，对公司端游研发造成较大影响、公司此募 投项目设计时间较早，与当前玩家游戏偏好契合度较低、公司研发重心已经由客户端游戏全面转为开 发移动游戏。综合上述原因，本着对全体投资者负责的态度，避免募投项目带来投资风险，为确保募 集资金使用的有效性，实现公司与投资者的利益最大化，公司第三届董事会第十二次会议、第三届监 事会第十一次会议及2020年第一次临时股东大会审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资 金永久补充流动资金的议案》，监事会、独立董事和保荐机构均发表了明确同意的意见。同意公司终 止“客户端网络游戏产品开发项目”并使用剩余募集资金永久补充流动资金，用于与公司主营业务相 关的生产经营活动。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 公司于2016年10月28日召开的深圳冰川网络股份有限公司第二届董事会第八次会议和第二届 监事会第四次会议审议通过，同意使用募集资金置换截止到2016年9月9日止公司预先投入募集资 金投资项目的自筹资金4621.80万元(其中客户端网络游戏产品开发项目投入1,280.61万元，补充营运 资金3,341.19万元)该置换经信永中和会计师事务所出具XYZH/2016SZA20446《关于深圳冰川网络股 份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》审核。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议及 2019年年度股东大会审议通过了《关 于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，监事会、独立董事和保荐机构均发表了明确同意的意见。 同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下使用总额不超过人民币 30,000.00万元的闲置 募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、投资期限不超过 12 个月有保本约定的低风 险投资产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、有保本约定的投资产品等）。进行现金管理的额 度在股东大会审议通过之日起十二个月有效期内可以循环滚动使用，募集资金现金管理到期后归还至 募集资金专用账户。截止到2021年3月31日止,本公司以闲置募集筹资金进行现金管理的金额为人民 币9,070.00万元。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 募集资金使用符合法律法规及公司制度规定，并及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放 与使用情况，不存在募集资金使用及披露违规情形。 六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动 的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 七、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。 九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 第四节 财务报表 一、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：深圳冰川网络股份有限公司 2021年03月31日 单位：元 项目 2021年3月31日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 430,013,617.53 472,539,583.40 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,320,700,000.00 1,320,700,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 51,670,510.70 53,337,189.31 应收款项融资 预付款项 20,360,981.19 26,132,660.34 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 3,048,326.92 3,037,368.09 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 23,483,613.27 24,057,590.76 流动资产合计 1,849,277,049.61 1,899,804,391.90 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 48,984,654.71 48,476,508.30 其他权益工具投资 17,975,000.00 17,975,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 6,817,568.84 6,869,121.21 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 9,473,320.15 无形资产 625,550.26 716,718.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,261,066.52 3,568,521.93 递延所得税资产 19,281,986.95 13,153,356.12 其他非流动资产 非流动资产合计 106,419,147.43 90,759,226.08 资产总计 1,955,696,197.04 1,990,563,617.98 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,743,843.25 2,076,598.77 预收款项 6,872,608.17 1,615,557.85 合同负债 40,616,058.42 34,507,962.30 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 14,461,801.06 30,315,391.73 应交税费 6,075,924.96 6,715,626.11 其他应付款 33,988,809.43 65,514,145.07 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 138,009,874.63 130,192,515.87 流动负债合计 241,768,919.92 270,937,797.70 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 9,534,515.42 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 9,534,515.42 负债合计 251,303,435.34 270,937,797.70 所有者权益： 股本 151,003,800.00 151,003,800.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 853,825,990.46 851,440,249.77 减：库存股 9,053,046.00 9,053,046.00 其他综合收益 -204,402.50 -294,052.70 专项储备 盈余公积 60,614,880.63 60,614,880.63 一般风险准备 未分配利润 656,108,544.77 670,286,109.14 归属于母公司所有者权益合计 1,712,295,767.36 1,723,997,940.84 少数股东权益 -7,903,005.66 -4,372,120.56 所有者权益合计 1,704,392,761.70 1,719,625,820.28 负债和所有者权益总计 1,955,696,197.04 1,990,563,617.98 法定代表人：刘和国 主管会计工作负责人：董嘉翌 会计机构负责人：王会 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021年3月31日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 375,470,545.00 424,815,403.01 交易性金融资产 1,320,700,000.00 1,320,700,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 29,688,832.89 30,064,731.04 应收款项融资 预付款项 17,540,065.86 23,216,785.50 其他应收款 57,228,877.95 55,100,973.35 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 19,625,872.82 19,496,998.94 流动资产合计 1,820,254,194.52 1,873,394,891.84 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 65,303,761.62 64,613,168.30 其他权益工具投资 17,975,000.00 17,975,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 6,006,071.37 5,997,418.20 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 9,473,320.15 无形资产 625,550.26 716,718.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,837,284.63 1,991,670.94 递延所得税资产 18,924,711.77 12,751,055.31 其他非流动资产 非流动资产合计 120,145,699.80 104,045,031.27 资产总计 1,940,399,894.32 1,977,439,923.11 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,095,289.65 6,013,583.03 预收款项 1,318,837.14 179,815.15 合同负债 37,263,598.35 31,779,073.75 应付职工薪酬 12,119,126.10 26,078,779.43 应交税费 3,577,641.62 5,133,098.56 其他应付款 26,477,295.00 56,642,524.61 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 120,042,524.55 118,709,817.28 流动负债合计 205,894,312.41 244,536,691.81 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 9,534,515.42 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 9,534,515.42 负债合计 215,428,827.83 244,536,691.81 所有者权益： 股本 151,003,800.00 151,003,800.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 854,649,376.12 852,216,461.84 减：库存股 9,053,046.00 9,053,046.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 60,614,880.63 60,614,880.63 未分配利润 667,756,055.74 678,121,134.83 所有者权益合计 1,724,971,066.49 1,732,903,231.30 负债和所有者权益总计 1,940,399,894.32 1,977,439,923.11 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 112,280,071.30 106,753,774.07 其中：营业收入 112,280,071.30 106,753,774.07 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 131,780,002.33 69,785,230.36 其中：营业成本 11,428,727.68 6,848,738.93 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 77,316.97 560,094.74 销售费用 73,037,964.98 32,814,811.57 管理费用 14,712,095.67 8,945,554.53 研发费用 35,687,653.64 24,674,978.00 财务费用 -3,163,756.61 -4,058,947.41 其中：利息费用 125,248.45 利息收入 2,637,046.22 2,815,154.20 加：其他收益 2,833,792.36 1,934,202.56 投资收益（损失以“－”号填 列） -1,181,153.59 3,302,735.14 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -1,491,853.59 3,037,214.59 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） 187,763.07 -731,431.16 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -17,659,529.19 41,474,050.25 加：营业外收入 2.88 3.35 减：营业外支出 14,291.49 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -17,673,817.80 41,474,053.60 减：所得税费用 -4,718,194.74 3,226,649.15 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,955,623.06 38,247,404.45 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） -12,955,623.06 38,247,404.45 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -14,177,564.37 36,031,010.77 2.少数股东损益 1,221,941.31 2,216,393.68 六、其他综合收益的税后净额 89,650.20 253,161.50 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 89,650.20 253,161.50 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 89,650.20 253,161.50 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 89,650.20 253,161.50 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -12,865,972.86 38,500,565.95 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -14,087,914.17 36,284,172.27 归属于少数股东的综合收益总额 1,221,941.31 2,216,393.68 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.09 0.24 （二）稀释每股收益 -0.09 0.24 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 法定代表人：刘和国 主管会计工作负责人：董嘉翌 会计机构负责人：王会 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 82,605,149.16 74,218,873.79 减：营业成本 15,565,000.18 9,623,440.56 税金及附加 -5,877.39 361,203.40 销售费用 61,889,651.28 15,125,637.61 管理费用 13,629,650.09 7,984,307.03 研发费用 27,321,236.07 18,840,268.58 财务费用 -3,102,190.78 -3,982,756.88 其中：利息费用 125,248.45 利息收入 2,607,900.81 2,757,847.52 加：其他收益 2,088,305.95 1,415,219.07 投资收益（损失以“－”号 填列） 14,018,846.41 29,902,735.14 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -1,491,853.59 3,037,214.59 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） （未完）  |