[年报]*ST西发:2020年年度报告
原标题:*ST西发:2020年年度报告 2020 Annual Report 2020年年度报告 西藏发展股份有限公司 2021 年 4 月 第一节 重要提示、目录和释义 公司负责人罗希、主管会计工作负责人唐逸及会计机构负责人（会计主管 人员）陈静声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了带有解释性说明的无保 留意见的审计报告，本公司董事会、监事会已对相关事项进行详细说明，敬请 投资者注意阅读。 公司已在本报告的“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展 的展望”部分详细阐述了公司可能面临的风险以及应对措施，敬请投资者阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，敬请投 资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 4 第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 27 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 61 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 66 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 67 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 68 第十节 公司治理.............................................................................................................................. 75 第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 80 第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 81 第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 179 释 义 释义项 指 释义内容 深交所 指 深圳证券交易所 本公司、公司、西藏发展 指 西藏发展股份有限公司 报告期 指 2020年度 年审事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 拉萨啤酒 指 西藏拉萨啤酒有限公司 银河商贸 指 西藏银河商贸有限公司 藏红花 指 西藏藏红花生物科技开发有限公司 恒生科技 指 四川恒生科技发展有限公司 华信善达 指 苏州华信善达力创投资企业（有限合伙） 中诚善达 指 中诚善达（苏州）资产管理有限公司 浙江至中 指 浙江至中实业有限公司 天易隆兴 指 西藏天易隆兴投资有限公司 西藏盛邦 指 西藏盛邦控股有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 *ST西发 股票代码 000752 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 西藏发展股份有限公司 公司的中文简称 西藏发展 公司的外文名称（如有） TIBET DEVELOPMENT CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如 有） TIBET DEVELOPMENT 公司的法定代表人 罗 希 注册地址 西藏自治区拉萨市金珠西路格桑林卡A区28-5 注册地址的邮政编码 850000 办公地址 成都市高新区天府大道北段966号天府国际金融中心4号楼9楼 办公地址的邮政编码 610000 电子信箱 [email protected] 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 牟岚 宋晓玲 联系地址 成都市高新区天府大道北段966号天 府国际金融中心4号楼9楼 成都市高新区天府大道北段966号天 府国际金融中心4号楼9楼 电话 028-85238616 028-85238616 传真 028-65223967 028-65223967 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况 组织机构代码 915400007109057360 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 公司于2018年8月6日发布了《关于公司无控股股东及无实际控制人的提示 性公告》（详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn，公告编号为2018-049）。 截至目前，公司无控股股东亦无实际控制人。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街2号万通大厦A座24层 签字会计师姓名 黄峰、王新英 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020年 2019年 本年比上年增减 2018年 营业收入（元） 405,330,702.33 318,364,145.20 27.32% 323,117,085.53 归属于上市公司股东的净利 润（元） 14,052,996.41 -333,414,403.65 104.21% -417,173,347.58 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 3,185,985.75 -1,606,529.68 298.31% -375,937,534.18 经营活动产生的现金流量净 额（元） -49,968,631.36 41,295,264.76 -221.00% 104,455,682.78 基本每股收益（元/股） 0.05 -1.26 103.97% -1.5816 稀释每股收益（元/股） 0.05 -1.26 103.97% -1.5816 加权平均净资产收益率 33.04% -164.88% 197.92% -71.91% 2020年末 2019年末 本年末比上年末增减 2018年末 总资产（元） 915,687,317.49 903,065,183.89 1.40% 1,134,946,273.99 归属于上市公司股东的净资 产（元） 49,557,064.11 35,504,067.70 39.58% 368,918,471.35 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 46,478,635.95 99,932,649.18 131,063,959.43 127,855,457.80 归属于上市公司股东的净利润 -22,906,063.13 -17,040,061.91 -18,046,636.26 72,045,757.71 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 -4,223,121.40 1,277,993.64 471,563.10 5,659,550.41 经营活动产生的现金流量净额 -13,956,707.65 -44,164,069.91 -13,692,107.32 21,844,253.52 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020年金额 2019年金额 2018年金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 136,549.44 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 9,600,299.29 5,589,230.20 1,886,792.45 债务重组损益 14,821,500.20 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 -49,804,500.00 -79,909,457.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 40,330,854.74 409,433.50 -42,121,908.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -254,743,928.56 减：所得税影响额 673,950.31 583,528.15 187,802.20 少数股东权益影响额（税后） 3,407,193.26 2,569,623.81 949,444.44 合计 10,867,010.66 -331,807,873.97 -41,235,813.40 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司的经营模式是传统的制造企业模式，建立了配套完整的采购、生产、销售体系。 公司的采购模式是公司组织专人对供应商进行先期考察，核查供应商行业资质；对供应商实施认定，供应商提供试样供 生产线总装，由公司质检部门确定是否达到国家或行业标准，达标者进入合格供应商名录；根据生产需求，选择至少两家及 以上合格供应商进入拟合作体系，通过综合评定确定最终供货商。公司每年年底前和主要的原材料供应商签署下一年的采购 合同，采购部根据生产部提供的采购明细表和生产计划，编制采购计划，下达采购订单，分批向供应商采购，通过“以需定 购”合理控制原材料库存量，有效降低存货资金占用。 公司的生产模式是与客户签订框架合同后，按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的库存情况，编制月 度预测计划，经销售、制造等部门评审后，由销售部门确定次月生产计划，再由制造部门安排组织生产。销售部接到客户订 单后，结合产品库存，下达销售需求计划，生产部门制定生产计划及材料采购计划，组织生产。 公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式。通过两种模式的融会贯通，争取实现财务效益最大化。 直销模式可以实现单位产品利润最大化，但是销售量难以形成规模效应；分销模式可以高效拓宽市场销售渠道，实现规模效 益。 作为全球最大的啤酒生产及消费市场，中国啤酒市场经过几十年的持续发展啤酒行业总量已呈阶段性企稳态势，行业大 型企业加快产能优化整合步伐，持续推进规模化生产提高运营效率，外资啤酒和进口啤酒也在国内市场不断加快布局，目前 中国前五大啤酒企业已占市场近80%的份额，市场集中度不断上升，形成了相对稳定的市场竞争格局。 公司以拉萨啤酒为主要业务平台，西藏地区独特的资源条件为公司生产制造高品质的、绿色天然的啤酒提供了一定有利 条件。2020年，公司主营业务啤酒的生产和销售面临以下挑战：一是受新冠肺炎疫情的影响，市场销售面临较大困难，疫情 防控导致的人员流动减少、社交餐饮需求降低，对消费人群的消费习惯及消费渠道和场景带来了变化，即饮市场占比下降， 传统渠道受到冲击；二是中国啤酒市场消费升级以及消费需求的多元化使啤酒行业的消费结构转型步伐持续加快，消费者追 求品质更高、更个性化的啤酒产品，市场竞争转向以质量型、差异化为主的竞争，中高端市场持续增长，公司面临转型升级 压力；三是由于市场容量上升趋缓，啤酒行业竞争形势日趋激烈，公司产品虽然拥有长期的口感美誉度、绿色无污染的认知 度，消费者对公司产品也有较强的忠诚度，但西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的影响对公司保持区域 内主优势地位构成冲击；四是由于啤酒自身包装属性以及西藏地区区位因素，啤酒产品不便于运输且运输成本高，销售半径 较小，具有明显的区域性销售特点，对于业务扩展构成不利影响。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力无重大变化，主要包括得天独厚的地域优势和资源优势、产品长期的口感美誉度、绿色无污 染的产品认知度、区域内较为成熟的市场销售体系。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 1.公司自2018年6月起，陆续暴发了多起诉讼、仲裁（详见本报告“第五节重要事项”之“重大诉讼、仲裁事项”）。2020 年，公司董事会及经营班子全力确保公司主营业务平稳运行，同时通过聘请专业律师积极应诉，持续向公安机关反映相关情 况以及与债权人沟通等方式努力化解债务危机。2020年起至目前，公司作为被诉担保方的（2018）京民初字第60号案件（本 金25,000万元）已由法院驳回原告诉讼请求；（2020）京0101民初13007号案件（本金1,800万元）已由法院裁定驳回原告的 起诉。借款类案件方面，（2018）浙01民初3924号民间借贷纠纷（本金8,000万元）、（2018）浙0103民初4168号借款合同纠纷 （本金2,800万元）已由法院终审裁定驳回原告的起诉。另外，公司于2020年12月分别与（2018）渝0103民初30492号金融借 款合同纠纷原告重庆海尔小额贷款有限公司、（2018）川01民初1985号民间借贷纠纷原告吴小蓉、（2020）渝05民初1325号案 件原告方芳签署了债务和解协议。 截至目前，公司4个银行账户被冻结（上述被冻结账户为母公司账户，公司为控股型公司，所涉账户冻结情况未影响公 司业务的正常生产经营，上述账户非公司主要银行账户）；公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏 州华信善达力创投资企业（有限合伙）、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达（苏州）资产管理有限公司的股权状态为冻 结或者轮候冻结。截至本报告批准报出日，公司部分案件已经司法机关及仲裁机构判决或裁定，部分案件移送公安机关或检 查机关，部分案件已经与债权方达成和解，部分案件债权人已申请强制执行，公司仍面临较大债务危机，公司生产经营及财 务状况或将受到严重负面影响。 因公司存在原控股股东西藏天易隆兴投资有限公司（以下简称“天易隆兴”）资金占用的情形，根据《深圳证券交易所 股票上市规则》的相关规定，公司股票于2019年4月10日被实行其他风险警示。截至目前，资金占用余额为736.55万元。为 维护公司合法权益，公司已就上述资金占用事项向西藏自治区拉萨市中级人民法院提起诉讼，请求判令天易隆兴归还占用资 金736.55万元及相应利息。公司已于2021年3月9日取得受理案件通知书（（2021）藏01民初30号），公司诉天易隆兴合同纠纷 已立案，尚未开庭审理。 2. 2020 年，国内啤酒行业受新冠肺炎疫情的影响，市场销售面临巨大的困难和挑战。2020年，国内啤酒行业共实现啤 酒产量3,411万千升，同比下降7.0%，实现销售收入为1468.94亿元，同比下降6.1%。2020年，公司加强经营管理，努力克服 疫情不利影响，促进业绩提升，实现营业收入405,330,702.33元，同比增加27.32%。2020年，公司主营业务啤酒的生产和销 售面临以下挑战：一是受新冠肺炎疫情的影响，市场销售面临较大困难，疫情防控导致的人员流动减少、社交餐饮需求降低， 对消费人群的消费习惯及消费渠道和场景带来了变化，即饮市场占比下降，传统渠道受到冲击；二是中国啤酒市场消费升级 以及消费需求的多元化使啤酒行业的消费结构转型步伐持续加快，消费者追求品质更高、更个性化的啤酒产品，市场竞争转 向以质量型、差异化为主的竞争，中高端市场持续增长，公司面临转型升级压力；三是由于市场容量上升趋缓，啤酒行业竞 争形势日趋激烈，公司产品虽然拥有长期的口感美誉度、绿色无污染的认知度，消费者对公司产品也有较强的忠诚度，但西 藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的影响对公司保持区域内主优势地位构成冲击；四是由于啤酒自身包装 属性以及西藏地区区位因素，啤酒产品不便于运输且运输成本高，销售半径较小，具有明显的区域性销售特点，对于业务扩 展构成不利影响。 随着啤酒行业整体高端化趋势的加速，啤酒市场结构和产品结构的转变速度将进一步加快。面对行业转型及市场竞争的 压力，公司将在立足自身已形成的品牌优势上促进产能提升及产品升级转型，完善营销体系，利用电商平台推进数字化渠道， 积极拓展区外市场；优化管理体系，提升品牌影响力，促进公司稳定、健康发展。 公司系西藏本土啤酒生产及销售企业，主营品牌为“拉萨啤酒”，具体包含瓶装啤酒628ml*12瓶、瓶装啤酒390ml*12瓶、 听装啤酒355ml*24听。 主要销售模式 公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式。通过两种模式的融会贯通，争取实现财务效益最大化。 直销模式可以实现单位产品利润最大化，但是销售量难以形成规模效应；分销模式可以高效拓宽市场销售渠道，实现规模效 益。公司主要销售渠道为线下销售。 经销模式 √ 适用 □ 不适用 一、公司啤酒按销售模式分类的具体情况如下： 销售模式/销售渠道 营业收入（元） 比上年同期增减 营业成本（元） 比上年同期增减 毛利率 比上年同期增减 直销 22,257,452.22 -23.27% 15,443,715.57 -21.43% 30.61% -1.63% 经销商 382,453,604.09 32.44% 293,409,433.25 38.67% 23.28% -3.45% 二、公司啤酒按品种类别分类的具体情况如下： 品种类别 营业收入（元） 比上年同期增减 营业成本（元） 比上年同期增减 毛利率 比上年同期增减 普通瓶装啤酒628ml*12 243,930,522.66 -0.95% 166,140,202.51 -0.72% 31.89% -0.16% 小瓶啤酒 390ml*12 342,185.85 -70.30% 187,535.19 -68.87% 45.19% -2.51% 绿色易拉罐听装啤酒 355ml*24 160,438,347.8 128.03% 142,525,411.12 125.20% 11.16% 1.12% 三、公司啤酒销售前五大销售客户如下： 序号 项目 销售收入（元） 销售占比 期末应收款项 （元） 结算方式 备注 1 西藏盛业商贸有限公司 275,045,515.20 67.96% 0 银行转账 线下 交易 2 西藏青稞特色饮品销售管理有限公司 89,495,603.65 22.11% 0 3 西藏昌都地区洛桑 5,292,920.35 1.31% 0 4 江苏徐州地区 1,451,327.43 0.36% 0 5 山东临沂市邵明旭 468,197.88 0.12% 0 前五大销售客户销售收入合计 371,753,564.51 门店销售终端占比超过10% □ 适用 √ 不适用 线上直销销售 □ 适用 √ 不适用 占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30% □ 适用 √ 不适用 采购模式及采购内容 单位：元 采购模式 采购内容 主要采购内容的金额 集中采购 原材料 42,011,208.25 集中采购 包装物 87,391,492.88 分散采购 电力（动力） 2,841,247.92 分散采购 库存商品 142,276,202.69 向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30% □ 适用 √ 不适用 主要外购原材料价格同比变动超过30% □ 适用 √ 不适用 主要生产模式 公司主要采用自产模式，具体为公司与客户签订框架合同后，按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的 库存情况，编制月度预测计划，经销售、制造等部门评审后，由销售部门确定次月生产计划，再由制造部门安排组织生产。 销售部接到客户订单后，结合产品库存，下达销售需求计划，生产部门制定生产计划及材料采购计划，组织生产。 委托加工生产 □ 适用 √ 不适用 营业成本的主要构成项目 成本构成情况 金额（元） 2020年所占成本总额比例 原材料 121,758,936.15 39.42% 直接人工 12,074,672.55 3.91% 折旧 13,775,143.48 4.46% 能源 13,403,566.35 4.34% 外购产成品 142,441,447.69 46.12% 其他 5,399,382.60 1.75% 产量与库存量 公司2020年度生产啤酒79,537.88吨，同比增加19.36%；销售啤酒79,700.15吨，同比增加18.98%；年末商品库存72.83 吨，半成品库存4,242.30吨。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 405,330,702.33 100% 318,364,145.20 100% 27.32% 分行业 主营啤酒 404,711,056.31 99.85% 317,789,263.45 99.82% 27.35% 其他业务 619,646.02 0.15% 574,881.75 0.18% 7.79% 分产品 啤酒 404,711,056.31 99.85% 317,789,263.45 99.82% 27.35% 其他业务 619,646.02 0.15% 574,881.75 0.18% 7.79% 分地区 西藏自治区 405,330,702.33 100.00% 318,364,145.20 100.00% 27.32% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 主营啤酒 404,711,056.31 308,853,148.82 23.69% 27.35% 33.56% -3.54% 分产品 啤酒 404,711,056.31 308,853,148.82 23.69% 27.35% 33.56% -3.54% 分地区 西藏自治区 405,330,702.33 308,853,148.82 23.80% 27.32% 33.56% -3.57% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2020年 2019年 同比增减 啤酒 销售量 吨 79,700.15 66,988.52 18.98% 生产量 吨 79,537.88 66,634.2 19.36% 库存量 吨 72.83 667.31 -89.09% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期库存量同期比较大额减少的主要原因为加快出货量所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 啤酒 原材料 121,758,936.15 39.42% 118,739,936.01 51.35% -11.93% 啤酒 折旧费 13,775,143.48 4.46% 17,288,613.13 7.48% -3.02% 啤酒 人工费 12,074,672.55 3.91% 17,303,734.27 7.48% -3.57% 啤酒 动力能耗 13,403,566.35 4.34% 10,664,371.03 4.61% -0.27% 啤酒 外购成本 142,441,447.69 46.12% 63,289,059.62 27.37% 18.75% 啤酒 其他 5,399,382.60 1.75% 3,955,394.09 1.71% 0.04% 单位：元 产品分类 项目 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 啤酒 原材料 121,758,936.15 39.42% 118,739,936.01 51.35% -11.93% 啤酒 折旧费 13,775,143.48 4.46% 17,288,613.13 7.48% -3.02% 啤酒 人工费 12,074,672.55 3.91% 17,303,734.27 7.48% -3.57% 啤酒 动力能耗 13,403,566.35 4.34% 10,664,371.03 4.61% -0.27% 啤酒 外购成本 142,441,447.69 46.12% 63,289,059.62 27.37% 18.75% 啤酒 其他 5,399,382.60 1.75% 3,955,394.09 1.71% 0.04% 说明：无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 371,753,564.51 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 91.86% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 西藏盛业商贸有限公司 275,045,515.20 67.96% 2 西藏青稞特色饮品销售管理有限公司 89,495,603.65 22.11% 3 西藏昌都地区洛桑 5,292,920.35 1.31% 4 江苏徐州地区 1,451,327.43 0.36% 5 山东临沂市邵明旭 468,197.88 0.12% 合计 -- 371,753,564.51 91.86% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 223,569,437.62 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 81.72% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 西藏天地绿色饮品发展有限公司 142,276,202.70 52.00% 2 西藏福地天然饮品包装有限责任公司 58,635,406.32 21.43% 3 甘肃金丝路供应链有限公司 10,936,981.65 4.00% 4 中国石油天然气股份有限公司西藏液 化气经销公司 6,634,657.05 2.42% 5 西藏河山商贸有限公司 5,086,189.90 1.86% 合计 -- 223,569,437.62 81.72% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2020年 2019年 同比增减 重大变动说明 销售费用 10,373,144.36 12,209,752.59 -15.04% 管理费用 16,309,524.69 29,021,793.60 -43.80% 主要为子公司拉啤驻村费用减少、 车间人员社保调整至营业成本等因 素所致 财务费用 22,523,119.79 62,982,780.09 -64.24% 报告期，涉案计提利息大额减少， 以及理财产品产生的利息收入和非 关联方资金使用产生利息收入计提 等因素影响所致 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020年 2019年 同比增减 经营活动现金流入小计 460,796,719.20 353,155,901.85 30.48% 经营活动现金流出小计 510,765,350.56 311,860,637.09 63.78% 经营活动产生的现金流量净 额 -49,968,631.36 41,295,264.76 -221.00% 投资活动现金流入小计 650,240,818.51 1,007,287,341.67 -35.45% 投资活动现金流出小计 902,938,087.66 1,051,256,501.39 -14.11% 投资活动产生的现金流量净 额 -252,697,269.15 -43,969,159.72 -474.71% 筹资活动现金流入小计 100,000,001.00 -100.00% 筹资活动现金流出小计 100,000,001.00 -100.00% 现金及现金等价物净增加额 -302,665,900.51 -2,673,894.96 -11,219.29% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1.经营活动现金流入同比增加30.48%，主要原因为报告期销售增加，收到销售商品、提供劳务的现金增加所致； 2.经营活动现金流出同比增加63.78%，其主要原因为子公司拉啤为扩大生产支付供应商货款增加、销售增加致支付税费 增加所致； 3.经营活动产生的现金流量净额同比减少221%，其主要原因为当期为扩大生产支付供应商货款增加、销售增加至支付税 费增加等原因所致； 4．投资活动现金流入小计同比减少35.45%，其主要原因为当期收回非关联方资金欠款减少所致； 5.投资活动产生的现金流量净额同比减少474.71%，其主要原因为收回非关联方资金欠款减少所致。 6.筹资活动现金流入小计同比减少100%，其主要原因为本期无筹资活动发生； 7.筹资活动现金流出同比减少100%，其主要原因为本期无筹资活动发生； 8.现金及现金等价物净增加额减少11219.29%，其主要原因为本期支付供应商货款增加、收回非关联方欠款减少、本期 无筹资活动发生等原因所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量为-4,996.86万元，同比减少221%，本年净利润为1405.3万元，存在较大差异，主要原因为当 期为扩大生产支付供应商货款增加、销售增加致支付税费增加等原因所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -14,071,037.46 -27.51% 联营企业按权益法核算 确认的投资收益 否 营业外收入 42,584,798.73 83.26% 主要为根据诉讼进展或 判决情况转回的负债 否 营业外支出 15,977,890.01 31.24% 主要为被诉案件计提的 利息支出 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 单位：元 2020年末 2020年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 29,092,128.25 3.18% 331,779,372.07 36.74% -33.56% 非关联方资金欠款增加所致 应收账款 0.00 0.00 存货 19,439,509.98 2.12% 16,870,393.61 1.87% 0.25% 长期股权投资 249,113,930.74 27.21% 263,184,968.20 29.14% -1.93% 固定资产 103,821,778.90 11.34% 118,235,703.75 13.09% -1.75% 长期借款 4,300,000.00 0.47% 4,300,000.00 0.48% -0.01% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截至本报告批准报出日，公司4个银行账户被冻结（上述被冻结账户为母公司账户，公司为控股型公司，所涉账户冻结 情况未影响公司业务的正常生产经营，上述账户非公司主要银行账户）；公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸 有限公司、苏州华信善达力创投资企业（有限合伙）、 四川恒生科技发展有限公司、中诚善达（苏州）资产管理有限公司的 股权状态为冻结或者轮候冻结。 五、投资状况 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 四川恒生科 技发展有限 公司 参股公司 高尔夫 10000万元 463,208,849.97 432,567,562.37 18,041,003.22 -20,332,440.19 -20,199,771.80 苏州华信善 达力创投资 企业(有限合 伙) 参股公司 项目投资 60000万元 558,121,204.52 549,989,124.52 0.00 -5,442,840.71 -5,442,840.71 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 注1：本公司对四川恒生科技发展有限公司的投资，其可辨认净资产公允价值根据北京国融兴华资产评估有限责任公司 基于减值测试为目的出具的《资产评估咨询报告》（国融兴华咨报字[2019]第010018号）调整后计算确认本公司按权益比例 享有的投资收益。 注2：2016年12月23日，本公司与华信善达（苏州）资产管理有限公司、中广核资本控股有限公司签订合伙协议，本公 司出资3亿元参与苏州华信善达力创投资企业（有限合伙）。截至 2019年12月31日，本公司按协议规定出资3亿元。本公司为 有限合伙人，不执行合伙企业事务，华信投资的执行事务合伙人下设的投资决策委员会由5名委员组成，本公司派出1名委员。 本公司能够对华信投资产生重大影响，对其投资按照权益法核算。 2019年，中兴财光华会计师事务所审计项目组根据西藏证监局、深圳证券交易所要求，对苏州善达力创投资企业及所投 五家企业执行了审计程序，公司根据力创基金经营情况，结合审计情况，对长期股权投资---力创基金进行全额计提资产减 值准备 254,743,928.56元。 注3：2018年3月26日，本公司以752.57万元收购华信瑞晟（苏州）资产管理有限公司持有的中诚善达（苏州）资产管理 有限公司40%的股权（对应认缴出资额1,200.00万元，实缴出资额666.67万元）,并于2018年4月12日完成工商变更登记手续。 本公司不能够对中诚善达产生重大影响，根据新金融资产准则，及管理层持有意图，判定属于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产，由于期限超过一年，于其他非流动金融资产列示。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势 我国啤酒产业发展至今已达到成熟期，市场集中度提升，在产品消费结构升级的带动下，产能及产品结构进一步优化， 同时外资啤酒在国内市场加快布局，国内中高端产品市场竞争态势将加剧。啤酒行业结构发生转变，市场竞争由产能、规模 扩张转向以质量型、差异化为主的竞争，同时，行业发展仍面临产能过剩，市场总体需求不旺，成本上涨压力较大，市场竞 争较激烈。高端化趋势下，以听装啤酒、精酿啤酒为代表的高端产品占比不断提升，持续提升中高端产品升级转型成为大势 所趋。 （二）公司未来发展 公司将深耕啤酒主业，紧跟宏观经济政策方向、产业政策和行业发展趋势，抓住国内啤酒消费升级带来的发展机遇， 充分运用得天独厚的资源优势、地域优势，在立足自身已形成的品牌优势上促进产能提升及产品升级转型，完善营销体系， 利用电商平台推进数字化渠道，积极拓展区外市场；优化管理体系，提升品牌影响力，促进啤酒主业的稳健发展。 （三）公司未来发展可能面临的风险 1、经营风险 一是啤酒市场受新冠肺炎疫情的影响复苏缓慢，因疫情防控导致的人员流动减少、社交餐饮需求降低，对传统销售渠 道造成一定冲击；二是啤酒产业消费市场持续面临消费结构调整，啤酒企业面临产品结构升级的压力；三是随着啤酒行业步 入成熟期，强化渠道改造，促进品牌升级和产能整合，推动实现内生增长成为企业持续、稳健发展的主题；四是西藏区域市 场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的影响，对公司保持区域内主导和优势地位构成一定冲击；同时，由于啤酒自身 包装属性以及西藏地区区位因素，产品不便于运输，销售半径较小，对业务拓展带来一定影响；五是生产要素成本费用的提 高，如主要原材料及人力成本的上涨，对公司盈利能力带来一定不利影响。 2、诉讼风险 公司自2018年6月陆续暴发了多起诉讼或仲裁（详见本报告第五节重要事项之重大诉讼、仲裁事项）。截至本报告批准报 出日，部分案件已作出判决（裁决）或进入执行阶段，其他案件仍在审理过程中。截至目前,公司4个银行账户被冻结（上述 被冻结账户为母公司账户，公司为控股型公司，所涉账户冻结情况未影响公司业务的正常生产经营，上述账户非公司主要银 行账户）；公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业（有限合伙）、四川恒生 科技发展有限公司、中诚善达（苏州）资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结，截至本报告批准报出日，因公司 部分案件已作出判决或裁决，其他案件仍在审理过程中。若所涉案件最终判决由公司承担还款义务且又无法向资金实际使用 方及其他相关方追回损失，公司持有的控股子公司或联营公司的股权可能被强制执行，公司生产经营、财务状况等将会受到 重大影响，存在资不抵债甚至宣告破产的风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类 型 接待对象 谈论的主要 内容及提供 的资料 调研的基本情况索 引 2020年 01月06日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询董事辞 职、业绩预告 事宜，公司未 提供资料 咨询董事辞职、业绩 预告事宜，公司未提 供资料。 2020年 01月09日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司涉 诉案件进展， 公司未提供 资料。 咨询公司涉诉案件 进展，公司未提供资 料。 2020年 01月21日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询管理层 是否有变动， 千城智联减 值测试进展。 公司未提供 资料。 咨询管理层是否有 变动，千城智联减值 测试进展。公司未提 供资料。 2020年 02月24日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询大股东 股权转让进 展情况，公司 未提供资料。 咨询大股东股权转 让进展情况，公司未 提供资料。 2020年 02月27日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询大股东 股权转让进 展、涉诉案件 进展情况。公 司未提供资 料。 咨询大股东股权转 让进展、涉诉案件进 展情况。公司未提供 资料。 2020年 03月19日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询2019年 报审计以及 大股东股权 转让进展情 况。公司未提 供资料。 咨询2019年报审计 以及大股东股权转 让进展情况。公司未 提供资料。 2020年 04月22日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询2019年 报审计以及 大股东股权 转让情况。公 司未提供资 料。 咨询2019年报审计 以及大股东股权转 让情况。公司未提供 资料。 2020年 04月20日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司涉 诉案件进展 情况、公司办 公地址变更 原因。公司未 提供资料。 咨询公司涉诉案件 进展情况、公司办公 地址变更原因。公司 未提供资料。 2020年 04月20日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询2019年 报审计以及 公司经营情 况。公司未提 供资料。 咨询2019年报审计 以及公司经营情况。 公司未提供资料。 2020年 04月23日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司盈 利及分红安 排，公司未提 供资料。 咨询公司盈利及分 红安排，公司未提供 资料。 2020年 04月27日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询2019年 报审计以及 公司经营情 况。公司未提 供资料。 咨询2019年报审计 以及公司经营情况。 公司未提供资料。 2020年 05月05日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询内部控 制审计涉及 的相关事项， 大股东股权 转让事宜。公 司未提供资 料。 咨询内部控制审计 涉及的相关事项，大 股东股权转让事宜。 公司未提供资料。 2020年 05月05日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询关联方 资金占用情 况。公司未提 供资料。 咨询关联方资金占 用情况。公司未提供 资料。 2020年 05月19日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司涉 诉案件进展 及应对措施。 公司未提供 资料。 咨询公司涉诉案件 进展及应对措施。公 司未提供资料。 2020年 05月19日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司涉 诉案件进展， 年报问询函 相关事项。公 司未提供资 料。 咨询公司涉诉案件 进展，年报问询函相 关事项。公司未提供 资料。 2020年 05月21日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询拉萨啤 酒经营情况， 高管更换事 宜。公司未提 供资料。 咨询拉萨啤酒经营 情况，高管更换事 宜。公司未提供资 料。 2020年 公司 电话沟通 个人 个人 资讯年报问 资讯年报问询函进 05月26日 询函进展情 况，第一大股 东股权转让 事宜。公司未 提供资料。 展情况，第一大股东 股权转让事宜。公司 未提供资料。 2020年 05月29日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询拉萨啤 酒市场销售 情况，年报问 询函回复事 宜。公司未提 供资料。 咨询拉萨啤酒市场 销售情况，年报问询 函回复事宜。公司未 提供资料。 2020年 06月08日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司经 营情况，诉讼 进展情况。公 司未提供资 料。 咨询公司经营情况， 诉讼进展情况。公司 未提供资料。 2020年 06月15日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司诉 讼进展及经 营情况，公司 未提供资料。 咨询公司诉讼进展 及经营情况，公司未 提供资料。 2020年 06月23日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询股东大 会召开及参 会相关事宜。 公司未提供 资料。 咨询股东大会召开 及参会相关事宜。公 司未提供资料。 2020年 06月30日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司更 名情况、股东 人数。公司未 提供资料。 咨询公司更名情况、 股东人数。公司未提 供资料。 2020年 07月02日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司经 营情况，公司 未提供资料。 咨询公司经营情况， 公司未提供资料。 2020年 07月03日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司收 到《立案通知 书》公告事 宜，独立董事 选举事宜。公 司未提供资 料。 咨询公司收到《立案 通知书》公告事宜， 独立董事选举事宜。 公司未提供资料。 2020年 07月06日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司涉 诉案件进展 及日常经营 咨询公司涉诉案件 进展及日常经营情 况。公司未提供资 情况。公司未 提供资料。 料。 2020年 07月14日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司成 立公益基金 事宜，公司未 提供资料。 咨询公司成立公益 基金事宜，公司未提 供资料。 2020年 07月27日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司工 商更名及成 立公益基金 事宜。公司未 提供资料。 咨询公司工商更名 及成立公益基金事 宜。公司未提供资 料。 2020年 08月05日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司独 立董事选举 事宜以及公 司经营情况。 公司未提供 资料。 咨询公司独立董事 选举事宜以及公司 经营情况。公司未提 供资料。 2020年 08月14日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司第 一大股东股 权受让事宜， 公司日常经 营情况。公司 未提供资料。 咨询公司第一大股 东股权受让事宜，公 司日常经营情况。公 司未提供资料。 2020年 08月18日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司业 务受疫情影 响情况，公司 未提供资料。 咨询公司业务受疫 情影响情况，公司未 提供资料。 2020年 08月31日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司上 半年亏损原 因及经营情 况。公司未提 供资料。 咨询公司上半年亏 损原因及经营情况。 公司未提供资料。 2020年 09月02日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司子 公司经营情 况及公司半 年度亏损原 因。公司未提 供资料。 咨询公司子公司经 营情况及公司半年 度亏损原因。公司未 提供资料。 2020年 09月03日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司管 理层构成情 况。公司未提 供资料。 咨询公司管理层构 成情况。公司未提供 资料。 2020年 09月07日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司第 一大股东股 权受让事宜， 公司主营业 务情况。公司 未提供资料。 咨询公司第一大股 东股权受让事宜，公 司主营业务情况。公 司未提供资料。 2020年 09月22日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司涉 诉案件进展 以及公司经 营情况。公司 未提供资料。 咨询公司涉诉案件 进展以及公司经营 情况。公司未提供资 料。 2020年 10月12日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司股 票股价波动 情况，公司经 营情况。公司 未提供资料。 咨询公司股票股价 波动情况，公司经营 情况。公司未提供资 料。 2020年 10月21日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司工 商更名进展， 西藏发展公 益基金相关 事宜。公司未 提供资料。 咨询公司工商更名 进展，西藏发展公益 基金相关事宜。公司 未提供资料。 2020年 10月28日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司工 商更名进展， 公司经营及 涉诉案件进 展情况。公司 未提供资料。 咨询公司工商更名 进展，公司经营及涉 诉案件进展情况。公 司未提供资料。 2020年 11月02日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司经 营情况及存 在的风险。公 司未提供资 料。 咨询公司经营情况 及存在的风险。公司 未提供资料。 2020年 11月03日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司经 营情况，公司 未提供资料。 咨询公司经营情况， 公司未提供资料。 2020年 11月05日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司 2020年第三 季度报告相 关事项，公司 股东户数。公 司未提供资 咨询公司2020年第 三季度报告相关事 项，公司股东户数。 公司未提供资料。 料。 2020年 11月16日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司涉 诉情况，公司 日常经营情 况。公司未提 供资料。 咨询公司涉诉情况， 公司日常经营情况。 公司未提供资料。 2020年 11月21日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司名 称核准事宜， 公司未提供 资料。 咨询公司名称核准 事宜，公司未提供资 料。 2020年 12月01日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询西藏发 展公益基金 会相关事宜， 公司涉诉案 件进展。公司 未提供资料。 咨询西藏发展公益 基金会相关事宜，公 司涉诉案件进展。公 司未提供资料。 2020年 12月15日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司经 营情况，公司 未提供资料。 咨询公司经营情况， 公司未提供资料。 2020年 12月16日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司经 营情况，公司 未提供资料。 咨询公司经营情况， 公司未提供资料。 2020年 12月22日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司经 营情况，公司 未提供资料。 咨询公司经营情况， 公司未提供资料。 2020年 12月23日 公司 电话沟通 个人 个人 咨询公司经 营情况，涉诉 案件进展情 况。公司未提 供资料。 咨询公司经营情况， 涉诉案件进展情况。 公司未提供资料。（未完）  |