[年报]萃华珠宝:2020年年度报告（更新后）
原标题:萃华珠宝:2020年年度报告（更新后） 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2020年年度报告 2021-029 2021年04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告 内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人郭英杰、主管会计工作负责人锡燕及会计机构负责人 (会计主管人员)黄越声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、 完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上 市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 公司已在本报告中详细描述存在的主要风险，详细请查阅本报告 第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以256,156,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.15元（含税），送红 股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 12 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 32 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 56 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 62 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 62 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 62 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 63 第十节 公司治理.............................................................................................................................. 64 第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 71 第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 78 第十三节 备查文件目录 ................................................................................................................. 79 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、萃华珠宝 指 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 深圳萃华 指 深圳市萃华珠宝首饰有限公司 实际控制人 指 郭英杰先生 深圳翠艺、控股股东 指 深圳市翠艺投资有限公司 新华峰 指 沈阳新华峰实业有限公司 国际珠宝城 指 沈阳萃华国际珠宝城有限公司 产业基金 指 沈阳中和文化创意产业创业投资基金 公司章程 指 《沈阳萃华金银珠宝股份有限公司章程》 华宝鑫 指 深圳华宝鑫珠宝产业服务有限公司 源引文化 指 深圳市源引东方美学文化有限公司 重庆萃华 指 萃华（重庆）珠宝首饰有限公司 证监会 指 中国证券监督委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 董事会 指 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司董事会 监事会 指 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司监事会 股东大会 指 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司股东大会 金交所 指 上海黄金交易所 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2020年度 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 萃华珠宝 股票代码 002731 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 公司的中文简称 萃华股份 公司的外文名称（如有） Shenyang Cuihua Gold and Silver Jewelry Co.,Ltd. 公司的法定代表人 郭英杰 注册地址 沈阳市大东区北顺城路翠华巷 72 号 注册地址的邮政编码 110041 办公地址 沈阳市沈河区中街路 29 号 办公地址的邮政编码 110041 公司网址 http://www.chjd.com.cn 电子信箱 [email protected] 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭裕春 于波 联系地址 沈阳市沈河区中街路 29 号 沈阳市沈河区中街路 29 号 电话 024-24868333 024-24868333 传真 024-24869666 024-24869666 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.cn/ 公司年度报告备置地点 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司证券部 四、注册变更情况 组织机构代码 91210100117879506X 公司上市以来主营业务的变化情况（如 无变更 有） 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 栋外经贸大厦 9 层 922-926 号 签字会计师姓名 宫国超、闫长满、张彦立 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 其他原因 2020年 2019年 本年比上年 增减 2018年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 2,109,468,698.82 2,273,646,858.91 2,273,646,858.91 -7.22% 2,692,691,287.04 2,692,691,287.04 归属于上市公司股东的 净利润（元） 28,810,800.42 37,430,449.48 37,430,449.48 -23.03% 29,612,134.25 29,612,134.25 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元） 26,289,529.20 42,325,844.59 42,325,844.59 -37.89% 28,942,970.99 28,942,970.99 经营活动产生的现金流 量净额（元） 136,988,315.27 -214,007,412.09 -214,007,412.09 164.01% 35,179,258.66 35,179,258.66 基本每股收益（元/股） 0.11 0.15 0.15 -26.67% 0.20 0.12 稀释每股收益（元/股） 0.11 0.15 0.15 -26.67% 0.20 0.12 加权平均净资产收益率 2.32% 3.08% 3.08% -0.76% 2.49% 2.49% 2020年末 2019年末 本年末比上 年末增减 2018年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 3,569,084,007.51 3,402,079,804.50 3,402,079,804.50 4.91% 3,052,358,063.14 3,052,358,063.14 归属于上市公司股东的 净资产（元） 1,259,691,897.49 1,230,116,017.66 1,230,116,017.66 2.40% 1,200,219,568.18 1,200,219,568.18 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 660,566,019.41 478,191,328.39 474,057,241.23 496,654,109.79 归属于上市公司股东的净利润 22,906,777.29 8,914,883.77 3,837,057.29 -6,847,917.93 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 22,062,317.90 8,331,876.14 3,688,236.78 -7,792,901.62 经营活动产生的现金流量净额 104,347,021.41 -99,545,496.91 32,635,827.20 99,550,963.57 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020年金额 2019年金额 2018年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） 29,129.98 32,557.96 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 4,797,039.40 1,617,875.42 2,804,295.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -1,155,770.35 -8,220,624.95 -1,990,333.91 减：所得税影响额 1,117,576.86 -1,678,224.44 176,922.09 少数股东权益影响额（税后） 2,420.97 434.26 合计 2,521,271.22 -4,895,395.11 669,163.26 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 （一）报告期内公司所从事的主要业务及行业情况说明 1、宏观经济与行业发展 黄金珠宝行业属于充分竞争行业，市场化程度高，竞争激烈。随着时代发展，消费者需求偏向多元化，对于黄金珠宝的 要求也越来越高，年轻消费者比较注重时尚及个性的诉求，而年长消费者则更讲究追求黄金珠宝的精细化，当前黄金珠宝的 消费仍然是以婚庆嫁娶的刚性需求为主，为迎合消费者偏好转变，我国黄金珠宝行业龙头公司正不断进行产品优化，争取占 据更大的市场份额。 除了结婚刚需，珠宝消费具有情感属性。从人群的视角出发，女性消费者和年轻一带消费者成为珠宝 的情感属性消费的重要主体。 其中，"她经济"的崛起，彰显着新一代女性的物资独立、精神独立，也代表了新一代女性更 具消费能力，是不容小觑的消费力量。 2、公司经营情况 公司是主要从事珠宝饰品设计、加工、批发和零售的“中华老字号”企业，拥有“前店后厂”的优势，同时具有专业的 设计团队。产品以黄金饰品为主，兼营铂金饰品、镶嵌饰品等珠宝饰品，一方面以直营店为核心，发展连锁加盟网络、打造 品牌形象、拓展市场空间；另一方面坚持优势产品自主设计、自主生产，为销售网络提供产品和服务支持。萃华珠宝根植于 数千年中华文化精髓，承袭皇室珠宝传统工艺，以“缔造经典.引领时尚”的品牌特性成为当今中国珠宝潮流风向标，是近 代中国珠宝史的经典标志之一。萃华珠宝不但是一家进驻北京故宫的皇室珠宝品牌，同时也是登上戛纳电影节、北京国际电 影节、法国卢浮宫的时尚品牌。公司主要采用直营与加盟结合的经营模式，同时在网络平台京东、天猫、唯品会、苏宁、拼 多多、银行等多渠道开展线上销售业务。截至报告期末，公司共有直营店27家，加盟店484家。 （二）报告期内公司主要经营模式情况说明 1、销售模式 目前，公司采用直营与加盟批发的主要销售模式。 （1）直营：主要是指通过直营店、商场联营店及电商平台向顾客直接销售产品，目前公司主要通过沈阳萃华、深圳萃 华、北京萃华廷开设直营店面进行销售。 （2）批发: 加盟商与公司签订《特许经营合同》后，加盟商获得公司授权并从事“萃华金店”连锁店的运营，由加盟 商作为店铺出资人，在某一具体地点购置或租赁场地进行经营活动。在法律上加盟商及加盟店与公司不存在所有权关系。 （3）特有风险:随着公司品牌影响力的逐步加大，加盟店数量呈逐年增长趋势，公司针对加盟模式建立了一套较为完整、 系统的经营管理体系，并对其日常经营活动进行监督和提供支持。虽然本公司始终致力于加强对加盟店的管理，但若加盟管 理体系无法适应加盟店数量持续增加的情况，则可能出现部分加盟店管理滞后的情形。 报告期内，上述销售模式营业收入等情况如下： 单位：万元 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率 批发 172,326.14 149,523.65 13.23% 直营 30,046.71 24,441.54 18.65% 合计 202,372.85 173,965.20 14.04% 2、生产模式 目前公司采用自产、委外加工相结合的生产模式，公司根据现有直营店和加盟店的销售量及新增店面的铺货量来确定产量的 生产模式。 （1）自产：工厂根据客户订单以及现有库存情况确定生产。 （2）委外加工：对于品种多且量少的产品，公司采用委外加工方式委托行业内质量好信誉高的专业厂商进行生产。 （3）特有风险：公司主要采用自产以及委外加工相结合的生产模式，为了满足客户订单或采购货品的及时性，公司会增加 库存从产品备客户挑选，我们在选择委外加工商及外购成品合作商时有严格的筛选标准，产品公司也会进行质量检测。 报告期内，上述生产模式的具体情况如下： 单位：万元 生产模式 金额 占比（%） 自产 79,082.49 43.53 委外加工 102,593.86 56.47 合计 181,676.36 100.00 3、采购模式 目前公司主要采用现货交易与租赁业务相结合的采购模式。 （1）现货交易：以自有资金从上海黄金交易所采购黄金原材料。 （2）租赁业务：在银行综合授信额度内向银行租赁黄金，在合同期内再以自有资金从上海黄金交易所采购黄金并将黄金提 货单转交给银行以偿还前期租赁的黄金； （3）特有风险：公司主要采用现货交易与租赁业务相结合的采购模式，公司从风险控制角度，加强对业务全程的监控确保 风险防控落到实处。 报告期内，上述采购模式的具体情况如下： 单位：万元 采购模式 采购数量（克） 采购金额 占比（%） 现货交易 5,737,154.604 208,131.63 70.54 租金业务 2,396,000.000 89,106.10 29.46 合计 8,133,154.604 297,237.73 100.00 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 未发生重大变化 固定资产 未发生重大变化 无形资产 未发生重大变化 在建工程 未发生重大变化 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 萃华珠宝始于 1895 年，是拥有 126 年华美岁月的老字号企业。依托“传承+创新+跨界+共赢”理念，长期以来与全球 顶尖艺术家进行交流合作，截至2020年12月31日，公司已拥有产品研发专利共280个，商标共159个。数十名国内外优秀的研 发设计师团队、汇集国内外顶级设计师、工艺大师，挖掘中西方婚庆文化习俗、情感特质，并传承花丝镶嵌、古法金、錾刻 等非遗匠艺，致力于以独具匠心的原创设计与非遗传统手工艺术，创造东方神韵的艺术珠宝。 作为全球首家进驻北京故宫博物院的百年珠宝品牌，萃华将中国传统文化、故宫元素与现代时尚设计风潮相结合，创新 设计与展示形式，打造了一系列工匠文化珠宝臻品。2020年公司主要围绕“中国风 皇室韵 东方美 时尚感 国际化”五大主 题进行研发设计，着重打造符合市场需求同时具备萃华特色的系列产品，设计研发了婚庆系列花丝产品、故宫系列产品、贺 岁生肖系列产品、时尚轻奢系列产品、蝴蝶兰主题系列产品、盛世华章系列产品。作品《花开富贵花丝手包》荣获2020粤港 澳大湾区工艺美术博览会“国匠杯”评选——金奖、作品《凤戏牡丹》荣获2020中国（杭州）工艺美术精品博览会“神工杯” 创意设计制作大赛——金奖、作品《四海升平》荣获2020第五届天工精制珠宝作品创优活动珍珠组第一名。同年，公司获得 全国黄金饰品行业质量领先品牌、全国质量检验稳定合格产品、全国产品和服务质量诚信示范企业、中华老字号最佳创新品 牌、中国AAA级信用企业等多项荣誉奖项。 截至2020年12月31日，公司拥有共计484家加盟店、27家直营店，具备了良好的市场基础，能为消费者提供优质产品与 服务。公司坚持质量、产品创新优胜战略，从产品研发设计、生产制造工艺等多个层面加强品质管控，确保优良品质，并根 据市场需求的变化，主动优化调整产品结构，丰富产品层次，逐步优化消费群体。公司加大了互联网及移动互联网的营销力 度，以拉近与年轻时尚消费群体的距离。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，受国内经济下行压力增大、新冠肺炎疫情等因素影响，国内黄金珠宝市场消费增长有所放缓，公司在董事会、 管理层和全体员工的努力下，围绕既定的发展战略和经营目标，持续紧抓,迎难而上，充分发挥自身优势，优化产品品质， 加大品牌营销，全力推进各项工作。面对复杂的宏观经济环境和各种挑战，公司进一步优化团队结构，提升运营效率。公司 是主要从事珠宝饰品设计、加工、批发和零售的“中华老字号”企业；产品以黄金饰品为主，兼营铂金饰品、镶嵌饰品等珠 宝饰品，公司主要采取开设直营店和开设加盟连锁店的经营模式。 报告期内，公司实现总营业收入210,946.87万元，比上年同期下降7.22%；实现营业利润5,662.02万元，比上年同期下 降13.44%；归属于上市公司股东的净利润2,846.66万元，比上年同期下降9.96%。 报告期内，公司主要完成了以下工作： 1、优化产品品质，提升设计与研发 公司继续加大产品开发力度，对产品进行精细化系列梳理，使产品更显时尚度、更富层次感、更具竞争力。报告期内， 公司设计研发了婚庆系列花丝产品，以铸造工艺与花丝工艺相结合，产品轻巧为主要特点，适合婚庆人群佩戴；故宫系列产 品，以故宫各种建筑、瑞兽、器物和图案为设计元素，通过抽象的形式或局部截取写实的形式表达，响应国家文化自信，“讲 好中国故事，传播好中国声音”的号召，将中国传统文化以首饰的形式表现出来；以及贺岁生肖系列产品、时尚轻奢系列产 品、蝴蝶兰主题系列产品、盛世华章等系列产品，新品的概念、主题和款式上也更加契合主流大众需求。截止目前，公司共 拥有159项商标以及280项专利。 2、提升品牌服务，加强员工培训 为增强消费者对公司的信赖，不断提升消费者对公司产品体验舒适感和满意度，萃华将开发更多品牌特色产品，完善组 织管控体系建设，以职能清晰、工作高效为原则，持续优化管理机制与业务流程，有针对性的对入职培训、在职培训、管理 人员培训、安全教育培训等方面开展培训工作。对零售终端人员的培训更加系统化，引进外部培训资源的同时，加强内部讲 师的队伍建设，做好督查与指导工作。 3、调整组织结构，健全内部治理 报告期内，公司持续改善治理结构、健全公司内部管理和控制制度，一方面在优化组织、提升运营效率的管理理念下， 优化各项制度流程，提升审批流程效率；另一方面优化绩效考核机制，增强员工凝聚力，提升团队向心力，加强基层团队建 设，进一步激发组织活力。 4、渠道拓展 报告期内，公司加大对已有自营门店的优化调整力度并且持续落实区域市场渠道拓展规划，各个大区、省区市场渠道均 实现有效突破，品牌覆盖面不断扩大，市场竞争力不断增强。 5、强化市场推广，保证品牌优势 报告期内，公司积极主导和参加各类珠宝展会，提高产品曝光度与公司品牌知名度。通过展会期间的观察和调查，了解 存量客户需求，同时开发优质新客户，及时了解行业发展趋势，提升公司在行业及区域市场的品牌形象和市场影响力。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 （一）门店经营情况 截止报告期末公司拥有484家加盟店，27家直营店，覆盖全国大部分城市。 1、报告期末营业收入排名前10名的直营店经营情况 单位：万元 序号 直营店名称 营业收入 营业成本 营业利润 1 总号 12,597.97 9,943.32 2,654.65 2 千盛百货 6,694.44 6,309.49 384.95 3 中兴 2,669.98 2,307.50 362.48 4 铁西百货 1,172.94 951.19 221.75 5 铁西新玛特 1,050.58 876.88 173.70 6 商业城 701.43 486.36 215.07 7 中街新玛特 697.85 603.65 94.20 8 龙之梦 606.13 444.33 161.80 9 东方广场 480.15 186.57 293.58 10 铁西万达 350.82 259.99 90.83 2、报告期内按地区划分新增及关闭门店情况 地区 门店类别 新增 撤店 净增加 期末数量 东北地区 加盟店 28 17 11 161 直营店 2 0 2 12 华北地区 加盟店 52 51 1 197 直营店 1 0 1 6 华东地区 加盟店 3 12 -9 33 直营店 0 0 0 0 西北地区 加盟店 5 4 1 22 直营店 0 0 0 0 华中地区 加盟店 9 13 -4 41 直营店 0 2 -2 0 华南地区 加盟店 2 1 1 5 直营店 1 2 -1 9 西南地区 加盟店 12 6 6 25 直营店 0 0 0 0 中南地区 加盟店 0 0 0 0 直营店 0 0 0 0 合计 加盟店 111 103 8 484 直营店 4 4 0 27 3、报告期内新增直营店概况 单位：万元 序号 直营店名称 营业收入 营业成本 营业利润 1 萃华金店中山横栏店 29.17 14.42 14.75 2 萃华金店东方广场店 480.15 186.57 293.58 3 大悦城萃华分店 175.07 129.86 45.21 4 中街恒隆萃华店 248.86 190.38 58.48 4、报告期内关闭直营店概况 单位：万元 序号 直营店名称 本期营业收入 上年同期营业收入 1 萃华金店中山海港城店 2.99 28.09 2 萃华金店芮欧时尚百货店 300.07 364.11 3 萃华金店武汉世贸广场店 6.35 62.86 4 萃华金店武汉中南中商百货店 66.87 277.16 （二）报告期内线上销售情况 报告期内，公司第三方线上销售平台的营业收入为1740.39万元，主要通过第三方销售平台天猫、京东、唯品会、苏宁、拼 多多等平台进行线上销售。 （三）报告期内存货情况 单位：元 项 目 2020年12月31日 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 446,103,861.39 446,103,861.39 库存商品 1,098,160,339.54 1,098,160,339.54 被套期项目 605,286,102.47 605,286,102.47 周转材料 1,920,178.61 1,920,178.61 委托加工物资 2,936,100.53 2,936,100.53 合计 2,154,406,582.54 2,154,406,582.54 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,109,468,698.82 100% 2,273,646,858.91 100% -7.22% 分行业 批发业务 1,723,261,379.77 81.69% 1,847,779,453.75 81.27% -6.74% 零售业务 300,467,119.73 14.24% 349,965,728.18 15.39% -14.14% 其他业务 85,740,199.32 4.07% 75,901,676.98 3.34% 12.96% 分产品 黄金产品 1,907,866,742.55 90.44% 2,046,356,995.10 90.00% -6.77% 铂金产品 2,973,244.82 0.14% 4,782,460.67 0.21% -37.83% 镶嵌产品 59,981,979.55 2.84% 106,268,616.17 4.67% -43.56% 加工费 6,148,071.57 0.29% 14,497,285.92 0.64% -57.59% 其他 132,498,660.33 6.29% 101,741,501.05 4.48% 30.23% 分地区 东北地区 504,308,797.53 23.89% 653,792,668.12 28.76% -22.86% 华南地区 770,711,723.47 36.54% 506,908,624.84 22.29% 52.04% 华北地区 115,391,382.91 5.47% 239,680,271.55 10.54% -51.86% 华中地区 153,527,105.77 7.28% 496,791,484.10 21.85% -69.10% 华东地区 78,220,799.54 3.71% 230,893,295.00 10.16% -66.12% 西南地区 462,098,210.05 21.91% 113,339,775.21 4.98% 307.71% 西北地区 25,210,679.55 1.20% 32,240,740.09 1.42% -21.80% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 批发业务 1,723,261,379.77 1,495,236,541.98 13.23% -6.74% -5.47% -1.16% 零售业务 300,467,119.73 244,415,436.05 18.65% -14.14% -10.88% -2.98% 分产品 黄金产品 1,907,866,742.55 1,673,786,625.59 12.27% -6.77% -4.88% -1.74% 分地区 东北地区 504,308,797.53 415,896,893.28 17.53% -22.86% -19.03% -3.91% 华南地区 770,711,723.47 653,719,607.81 15.18% 52.04% 56.92% -2.63% 华北地区 115,391,382.91 96,513,883.54 16.36% -51.86% -53.64% 3.23% 华中地区 153,527,105.77 128,604,748.87 16.23% -69.10% -70.26% 3.28% 西南地区 462,098,210.05 422,547,305.12 8.56% 307.71% 355.94% -9.67% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2020年 2019年 同比增减 珠宝行业 销售量 吨 6.06 8.48 -28.54% 生产量 吨 3.05 4.93 -38.13% 库存量 吨 6.29 6.64 -5.27% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 生产量同比减少38.13%，主要由于销售下降导致的。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 批发业务 营业成本 1,495,236,541.98 82.81% 1,581,806,301.87 83.65% -5.47% 零售业务 营业成本 244,415,436.05 13.54% 274,267,008.04 14.50% -10.88% 其他业务 营业成本 66,068,316.47 3.66% 34,912,693.12 1.85% 89.24% 单位：元 产品分类 项目 2020年 2019年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 黄金产品 营业成本 1,673,786,625.59 92.69% 1,759,748,704.19 93.06% -4.88% 铂金产品 营业成本 2,195,511.75 0.12% 3,408,986.96 0.18% -35.60% 镶嵌产品 营业成本 43,987,654.41 2.44% 74,190,896.15 3.92% -40.71% 加工费 营业成本 1,677,739.73 0.09% 6,662,952.42 0.35% -74.82% 其他 营业成本 84,072,763.02 4.66% 46,974,463.31 2.48% 78.98% 说明 报告期营业成本总额18.06亿元，比同期下降4.51%，营业收入总额21.09亿，比同期下降7.22%。成本下降主要由于镶嵌 类产品销售同比下降影响所致，2020年度镶嵌产品营业收入同比下降43.56%，营业成本同比下降40.71%。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 序 号 二级子公司全称 二级子公司简称 报告期间 纳入合并范围原因 1 萃华（重庆）珠宝首饰有限公司 重庆萃华 2020年度 投资设立 2020年5月，深圳萃华在重庆投资设立全资子公司重庆萃华，工商登记于2020年5月7日办理完毕，于2020年5月将其纳 入合并范围。截至2020年12月31日，无业务发生。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 791,597,823.51 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 37.53% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 363,711,818.79 17.24% 2 第二名 185,133,487.14 8.78% 3 第三名 103,187,539.94 4.89% 4 第四名 74,396,322.87 3.53% 5 第五名 65,168,654.77 3.09% 合计 -- 791,597,823.51 37.53% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 2,114,252,472.60 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 97.76% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 2,083,099,573.23 96.32% 2 第二名 14,205,549.79 0.66% 3 第三名 6,990,608.25 0.32% 4 第四名 6,017,892.76 0.28% 5 第五名 3,938,848.57 0.18% 合计 -- 2,114,252,472.60 97.76% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2020年 2019年 同比增减 重大变动说明 销售费用 110,003,369.03 96,260,928.35 14.28% 管理费用 31,916,271.78 42,106,368.72 -24.20% 财务费用 83,967,303.36 88,474,207.41 -5.09% 研发费用 1,545,488.87 1,995,559.11 -22.55% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2020年公司主要围绕“中国风 皇室韵 东方美 时尚感 国际化”五大主题进行研发设计，着重打造符合市场需求同时具 备萃华特色的系列产品，设计研发了婚庆系列花丝产品、故宫系列产品、贺岁生肖系列产品、时尚轻奢系列产品、蝴蝶兰主 题系列产品、盛世华章系列产品。作品《花开富贵花丝手包》荣获2020粤港澳大湾区工艺美术博览会“国匠杯”评选——金 奖、作品《凤戏牡丹》荣获2020中国（杭州）工艺美术精品博览会“神工杯”创意设计制作大赛——金奖、作品《四海升平》 荣获2020第五届天工精制珠宝作品创优活动珍珠组第一名。产品上市以来得到众多一线消费者的一致肯定。同时，公司调整 了研发设计团队结构，引入高端设计人才，加大了研发投入的力度。目前公司共拥有商标159项、专利280项。 公司研发投入情况 2020年 2019年 变动比例 研发人员数量（人） 37 40 -7.50% 研发人员数量占比 5.60% 5.37% 0.23% 研发投入金额（元） 1,545,488.87 1,995,559.11 -22.55% 研发投入占营业收入比例 0.07% 0.09% -0.02% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020年 2019年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,471,163,522.39 2,525,798,956.64 -2.16% 经营活动现金流出小计 2,334,175,207.12 2,739,806,368.73 -14.81% 经营活动产生的现金流量净额 136,988,315.27 -214,007,412.09 164.01% 投资活动现金流入小计 4,454,273.78 32,415,722.59 -86.26% 投资活动现金流出小计 26,555,180.18 23,314,105.31 13.90% 投资活动产生的现金流量净额 -22,100,906.40 9,101,617.28 -342.82% 筹资活动现金流入小计 1,632,389,902.43 1,348,940,638.92 21.01% 筹资活动现金流出小计 1,941,226,652.89 1,279,798,199.97 51.68% 筹资活动产生的现金流量净额 -308,836,750.46 69,142,438.95 -546.67% 现金及现金等价物净增加额 -193,949,341.59 -135,763,355.86 -42.86% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额同比增加164.01%，主要由于本期购买商品接受劳务支付的现金减少所致； 投资活动现金流入同比减少86.26%，主要由于上期收回诚意金所致； 投资活动产生的现金流量净额同比减少342.82%，主要由于上期收回诚意金所致； 筹资活动现金流出同比增加51.68%，主要由于偿还借款及支付银行保证金增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额同比减少546.67%，主要由于偿还借款及支付银行保证金增加所致； 现金及现金等价物净增加额同比减少42.86%，主要由于偿还借款及支付银行保证金增加所致； 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -12,196,442.92 -22.00% 主要是因为黄金租借业务形成的 公允价值变动损益 11,756,345.14 21.20% 主要是因为黄金租借业务形成的 资产减值 -14,869,266.85 -26.82% 主要是因为应收款项计提减值形成的 营业外收入 96,014.78 0.17% 主要是因为收到违约款形成的 营业外支出 1,269,857.54 2.29% 主要是因为支付赔款形成的 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020年末 2020年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 626,836,808.56 17.56% 550,616,362.20 16.18% 1.38% 应收账款 195,774,614.29 5.49% 229,709,033.00 6.75% -1.26% 存货 2,154,406,582.54 60.36% 1,980,178,466.68 58.20% 2.16% 投资性房地产 58,526,212.95 1.64% 62,996,006.38 1.85% -0.21% 长期股权投资 6,864,740.53 0.19% 9,008,000.00 0.26% -0.07% 固定资产 282,581,565.57 7.92% 296,033,836.06 8.70% -0.78% 短期借款 1,256,500,000.00 35.21% 1,119,700,000.00 32.91% 2.30% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买 金额 本期出售 金额 其他变动 期末数 金融资产 4.其他权益 工具投资 24,710,000.00 1,856,307.32 26,566,307.32 金融资产 小计 24,710,000.00 1,856,307.32 26,566,307.32 上述合计 24,710,000.00 1,856,307.32 26,566,307.32 金融负债 711,926,45 18,140,060. 891,060,95 894,167,46 726,960,0 0.00 00 0.00 0.00 00.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 （1）货币资金 银行存款中9,773.36元系公司开立的三方监管账户的销售款，该销售款截至期末处于有条件支取状态。银行存款中 3,420,664.83元截至期末使用权受限，其他货币资金中含租借黄金保证金、银行承兑汇票保证金等共计576,456,640.44元截 至期末使用权受限。 除上述事项外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 （2）应收账款和存货 深圳萃华以全部应收账款作为质押、以价值不低于人民币4亿元的黄金珠宝首饰存货作为抵押担保，并由深圳翠艺、本 公司、郭英杰、郭裕春、郭琼雁承担连带保证责任，从中国建设银行股份有限公司深圳市分行获得自2020年3月16日至2021 年3月9日，总额度为人民币2.2亿元的贷款额度。 截至2020年12月31日，深圳萃华向中国建设银行股份有限公司深圳市分行在上述授信额度下的贷款和黄金租赁情况如下： 无贷款余额。黄金租赁余额19,830.13万元，其中，9,745.63万元借金的租赁期间为2020年3月19日至2021年3月19日； 10,084.50万元借金的租赁期间为2020年3月20日至2021年3月19日。 （3）固定资产 报告期末，所有权或使用权受限制的固定资产账面净值为308.37万元，系本公司与租赁公司签订所有权转让合同，合同 约定账面净值502.89万元的固定资产（明细项为车辆、机器设备）的出售价款为5,500.00万元；同时签订售后租回合同，分 期租金将于2021年6月支付完毕，固定资产留购价款0.10万元。本公司将此项业务按其实质作为抵押借款进行会计处理。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 -4,454,273.78 308,000.00 -1,546.19% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2014 首次公 开发行 40,821.31 420.68 30,753.79 0 40,821.31 100.00% 0 无 0 合计 -- 40,821.31 420.68 30,753.79 0 40,821.31 100.00% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2014]1056号文核准，公司于2014年10月向社会公开发行人民币普通股（A股） 3,768万股，每股发行价为11.92元，应募集资金总额为人民币44,914.56万元，根据有关规定扣除发行费用4,093.25万 元后，实际募集资金金额为40,821.31万元。该募集资金已于2014年10月到账。上述资金到账情况业经华普天健会计 师事务所（特殊普通合伙）会验字[2014]3123号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。 （二）募集资金使用及结余情况 2020年，公司使用募集资金直接投入募集资金项目420.68万元，募集资金专用账户利息收入6.55万元，手续费支出0.06 万元。 截止2020年12月31日，公司累计投入募集资金项目30,753.79万元，手续费支出0.91万元，募集资金专用账户利息收 入1,570.39万元，募集资金账户余额为人民币0.00万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）；期 末不存在使用募集资金购买的尚未到期的理财产品。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 铁西商圈(多个直营 店） 是 1,772.08 1,772.08 1,772.08 100.00% 87.11 不适用 否 广东省内（多个直营 店） 是 7,904 7,904 4,937.55 80.52% -104.08 不适用 否 沈阳市沈河区中街 店(店中店) 是 2,784 2,784 2,097.54 75.34% 112.63 不适用 否 沈阳市大东区店（店 中店） 是 6,325 6,325 42.03 6,137.75 97.04% 38.38 不适用 否 黑龙江省、吉林省和 内蒙古东部省会城 市或重点城市多区 域的多个直营店项 目 是 3,889 3,889 3,748.06 96.38% 不适用 是 西南和华中省会城 市、重点城市或直辖 市多区域的多个直 营店项目 是 2,530 2,530 549.9 21.74% -18.7 不适用 否 华北区省会城市、重 点城市或直辖市多 区域的多个直营店 项目 是 3,994 3,994 2,347.92 58.79% -16.23 不适用 是 萃华廷（北京）珠宝 有限公司 是 9,000 9,000 310.67 5,769.69 64.11% -941.58 不适用 否 全国范围内的多商 圈的多个直营店 是 4,444 4,444 67.98 3,393.3 76.36% -183.72 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 42,642.08 42,642.08 420.68 30,753.79 -- -- -1,026.19 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 42,642. 42,642. 420.68 30,753. -- -- -1,026. -- -- 08 08 79 19 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） "公司募投项目资金于2014年10月29日业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字 【2014】3123号验字报告审验到位，截至2020年12月31日，募投项目尚未使用金额已永久补 充流动资金，已无法开展增设直营店工作。 由于2020年全年处于疫情阶段，企业因受疫情影响导致生产经营困难，绝大部门募投店实际效益 均低于预期效益。 注①⑧⑨铁西区新玛特店(店中店）预计效益219.69万元，实际效益87.11万元，低于预期效益， 沈阳市大东区中街新玛特店（店中店）预计效益215.84万元，实际效益27.45万元，低于预期效 益，千盛百货店（店中店）预计效益393.44万元，实际效益214.76万元，低于预期效益，主要由 于公司在大商集团所属商场募投店铺有中街新玛特店、千盛店、铁西新玛特店3家，大商集团在 2019年度中进行了内部的调整，对商户结算货款周期延长，我公司调整了货品配置量，所以上述 三店未能达到预期收益； 注②中山百汇店（店中店）预计效益149.05万元，实际效益-25.15万元，低于预期效益，主要由 于产品结构没有紧跟并引导市场消费潮流，热销品货量不够位置陈列，影响了部分销售； 注③中山海港城店（店中店）预计效益279.22万元，实际效益-17.37万元，低于预期效益，主要 由于与周边商圈的大型商业综合体比较无优势，影响客流量及销售； 注④东莞万达店（店中店）预计效益117.55万元，实际效益-96.50万元，低于预期效益，主要由 于该商场珠宝品牌数量过度饱和，竞争激励，品牌影响力弱，当地消费者目前对品牌的认可度不 高； 注⑤中山横栏店（店中店）预计效益73.87万元，实际效益9.79万元，低于预期效益，主要由于 新进商场，需要一定的时间进行品牌和市场培育，品牌在当地认知度有待提升，场内竞争激烈； 注⑥沈阳市沈河区中街店(店中店)预计效益562.71万元，实际效益112.63万元，低于预期效益， 主要由于该商场长期拖欠大额结算货款，公司对货品配置量及销售量进行了相应的缩减和控制； 注⑦沈阳市大东区龙之梦店(店中店)预计效益为443.23万元，实际效益为80.42万元，尚未实现 预期效益，主要由于自2018年9月1日起，缩小63%的经营面积面积，对销售及效益产生一定影 响； 注⑩海雅店（店中店）预计效益173.63万元，实际效益-49.52万元，低于预期效益，主要由于在 位置上该店落位于商场新开辟的区域，商场在宣传引导上与计划中有差距，目前该区域客流比较 少； 注.芮欧百货店（店中店）预计效益222.15万元，实际效益-234.73万元，低于预期效益，主要由 于营销推广少，导致客户进店率比较低； 注.长春工农大路欧亚店（店中店），周边品牌在租赁模式条件下长期进行无序低价竞争，导致萃（未完）  |