[三季报]*ST华资:华资实业2020年第三季度报告（修订版）
原标题:*ST华资:华资实业2020年第三季度报告（修订版） 公司代码： 600191 公司简称： 华资实业 包头华资实业股份有限公司 2020 年第 三 季度报告 目 录 一、 重要提示 ........................................... 3 二、 公司基本情况 ....................................... 3 三、 重要事项 ........................................... 6 四、 附录 ............................................... 8 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人宋卫东、主管会计工作负责人张世潮 及会计机构负责人（会计主管人员） 杨荣正保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位： 元 币种 ： 人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减 (%) 总资产 1,9 30 , 184 ,898.15 2,022,276,786.27 - 4.55 归属于上市公司股东的净资产 1,832,601,555.56 1,887,275,311.20 - 2.90 年初至报告期末 （ 1 - 9 月） 上年初至上年 报告期末 （ 1 - 9 月） 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额 - 16,930,993.89 - 1,927,484.41 不适用 年初至报告期末 （ 1 - 9 月） 上年初至上年 报告期末 （ 1 - 9 月） 比上年同期增减 （ % ） 营业收入 37,787,257.11 72,242,031.93 - 47.69 归属于上市公司股东的净利润 30,668,114.22 59,007,324.94 - 48.03 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 30,651,757.24 58,998,405.67 - 48.05 加权平均净资产收益率（ % ） 1.65 3.18 减少 1.53 个百分点 基本每股收益（元 / 股） 0.0632 0.1217 - 48.07 稀释每股收益（元 / 股） 0.0632 0.1217 - 48.07 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位 ： 元 币种 ： 人民币 项目 本期金额 （ 7 － 9 月） 年初至报告期末 金额（ 1 - 9 月） 说明 非流动资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 1,138.61 6,963.85 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资 取得的投资收益 8,570.97 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准 备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 17 7.84 822.16 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额（税后） 所得税影响额 合计 960.77 16,356.98 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位： 股 股东总数 （户） 38,039 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 期末持股数 量 比例 (%) 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份 状态 数量 包头草原糖业 ( 集 团 ) 有限责任公司 152,717,960 31.49 质押 152,717,960 境内非国有 法人 包头市实创经济技 术开发有限公司 85,404,925 17.61 质押 85,404,925 境内非国有 法人 包头市北普实业有 限公司 25,332,728 5.22 质押 25,332,728 境内非国有 法人 林晓燕 1,310,000 0.27 无 境内自然人 陈金武 1,237,500 0.26 无 境内自然人 吴建全 1,080,000 0.22 无 境内自然人 张海通 938,600 0.19 无 境内自然人 王齐玉 909,700 0.19 无 境内自然人 潘国贤 886,400 0.18 无 境内自然人 丁雨阳 881,300 0.18 无 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类 及数量 种类 数量 包头草原糖业 ( 集团 ) 有限 责任公司 152,717,960 人民币普通股 152,717,960 包头市实创经济技术开发 有限公司 85,404,925 人民币普通股 85,404,925 包头市北普实业有限公司 25,332,728 人民币普通股 25,332,728 林晓燕 1,310,000 人民币普通股 1,310,000 陈金武 1,237,500 人民币普通股 1,237,500 吴建全 1,080,000 人民币普通股 1,080,000 张海通 938,600 人民币普通股 938,600 王齐玉 909,700 人民币普通股 909,700 潘国贤 886,400 人民币普通股 886,400 丁雨阳 881,300 人民币普通股 881,300 上述股东关联关系或一致 行动的说明 前三大股东草原糖业、实创经济、北普实业存在关联关系，为一致 行动人，其余股东、公司未知其关联关系。 表决权恢复的优先股股东 及持股数量的说明 无 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □ 适用 √ 不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 3.1.1 资产及负债表项目 的重大变化情况及原因的说明 利润表项目 本期期末数 上期期末数 变动比 例 (%) 变动原因 货币资金 27,507 , 749 . 64 10,710 , 755 . 13 156 . 82 主要系本报告期销售公司持有华 夏银行股票及交易性金融资产所 致。 交易性金融资产 7,792,880 . 74 - 100 . 00 本报告期销售收回现金所致。 存货 1,759,605.74 2,706,741 . 89 - 34 . 99 本报告期销糖所致。 预收款项 442 , 580 . 16 888 , 892 . 74 - 50 . 21 主要系本 报告期 母公司销糖所致。 合同负债 106 , 386 . 96 100 . 00 系本 报告期 执行新准则所致。 其他应付款 1,428 , 508 . 40 8,753,622.06 - 83 . 68 主要系报告期内母公司偿还非金 融机构借款所致。 3.1.2 利润表项目的重大变化情况及原因的说明 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动比 例 (%) 变动原因 营业收入 37 , 787 , 257.11 72,242,031 . 93 - 47.69 本年执行新收入准则，按净额确认 贸易业务收入所致。 营业成本 36 , 013 , 647 . 4 2 69,033,272 . 19 - 47.83 本年执行新会计准则，贸易业务影 响所致。 销售费用 2,250,270 . 35 1,027 , 869 . 23 118 . 93 本报告期母公司销糖增加所致。 财务费用 - 8,829,599 . 66 5,137 , 190 . 21 - 271 . 88 报告期母公司收到北京北湖九号 商务酒店有限公司、北京北湖国际 高尔夫俱乐部有限公司、北京寰夏 创意广告有限公司、四海博业集团 有限公司支付的利息所致。 其他收益 6 , 963 . 85 100 . 00 主要系 报告期 子公司享受增值税 免征优惠政策所致。 投资收益 53 , 002 , 200 . 18 91 , 672 , 444 . 70 - 42 . 18 主要系恒泰证券实现利润大幅度 减少所致。 信用减值损失 - 3 , 433 , 063 . 43 2 , 449 , 349 . 31 - 240 . 16 主要系报告期计提坏账准备所致。 资产减值损失 672 , 352 . 93 100 . 00 主要系母公司冲回资产减值准备 所致。 净利润 30,668 , 114 . 22 59,007,324.94 - 48 . 03 系报本告期投资收益大幅度减少 所致。 3.1.3 现金流量表 项目的重大变化情况及原因的说明 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 (%) 变动原因 经营活动产生的 现金流量净额 - 16,930 , 993 . 89 - 1,927 , 484 . 41 - 778 . 40 主要系本报告期母公司收到其 他与经营活动有关的现金减少 及支付其他与经营活动有关的 现金增加所致。 投资活动产生的 现金流量净额 40,359 , 640 . 79 24,255 , 093 . 26 66 . 40 主要系本报告期销售公司持有 华夏银行股票及交易性金融资 产收回现金所致。 筹资活动产生的 现金流量净额 - 14,423 , 980 . 00 - 45,333 , 828 . 16 68 . 18 主要系本报告期母公司偿还借 款减少所致。 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □ 适用 √ 不适用 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司名称 包头华资实业股份有限公司 法定代表人 宋卫东 日 期 2021 年 6 月 12 日 四、 附录 4.1 财务报表 合并资产负债表 2020 年 9 月 3 0 日 编制单位 : 包头华资实业股份有限公司 单位： 元 币种 : 人民币 审计类型： 未经审计 项目 2020 年 9 月 30 日 201 9 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 27,507,749.64 10,710,755.13 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 7,792,880.74 衍生金融资产 应收票据 应收账款 4,262,197.49 4,328,970.33 应收款项融资 预付款项 3,794,027.70 3,981,641.96 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 56,284,601.84 60,675,284.26 其中：应收利息 4,282,262.78 4,282,262.78 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,759,605.74 2,706,741.89 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 122,416,421.08 123,399,288.86 流动资产合计 216,024,603.49 213,595,563.17 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,057,849,959.08 1,027,010,251.75 其他权益工具投资 426,059,526.13 543,589,014.67 其他非流动金融资产 32,751,955.45 32,751,955.45 投资性房地产 39,893,592.34 42,306,295.71 固定资产 91,627,137.49 95,900,127.85 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 37,626,064.85 38,661,644.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 28,352,059.32 28,461,933.04 其他非流动资产 非流动资产合计 1,714,160,294.66 1,808,681,223.10 资产总计 1,930,184,898.15 2,022,276,786.27 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,113,229.34 2,355,798.01 预收款项 442,580.16 888,892.74 合同负债 106,386.96 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 2,805,243.02 3,206,198.47 应交税费 1,752,348.41 1,825,579.90 其他应付款 1,428,508.40 8,753,622.06 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 8,648,296.29 17,030,091.18 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 88,935,046.30 117,971,383.89 其他非流动负债 非流动负债合计 88,935,046.30 117,971,383.89 负债合计 97,583,342.59 135,001,475.07 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 484,932,000.00 484,932,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 578,473,853.78 578,473,853.78 减：库存股 其他综合收益 266,805,138.93 353,914,151.70 专项储备 盈余公积 118,081,884.78 118,081,884.78 一般风险准备 未分配利润 384,308,678.07 351,873,420.94 归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计 1,832,601,555.56 1,887,275,311.20 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 1,832,601,555.56 1,887,275,311.20 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,930,184,898.15 2,022,276,786.27 法定代表人 ： 宋卫东 主管会计工作负责人 ： 张世潮 会计机构负责人 ： 杨荣正 母公司 资产负债表 2020 年 9 月 3 0 日 编制单位 : 包头华资实业股份有限公司 单位 : 元 币种 : 人民币 审计类型： 未经审计 项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 23,961,769.11 6,636,088.52 交易性金融资产 7,792,880.74 衍生金融资产 应收票据 应收账款 856,512.32 594,146.61 应收款项融资 预付款项 129,047.70 316,661.96 其他应收款 4,926,945.24 6,505,976.58 其中：应收利息 4,282,262.78 4,282,262.78 应收股利 存货 1,759,605.74 2,706,741.89 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 122,416,421.08 123,399,288.86 流动资产合计 154,050,301.19 147,951,785.16 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,355,219,959.08 1,324,380,251.75 其他权益工具投资 426,059,526.13 543,589,014.67 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 89,678,554.32 93,617,677.23 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 37,626,064.85 38,661,644.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 26,869,523.59 26,979,397.31 其他非流动资产 非流动资产合计 1,935,453,627.97 2,027,227,985.59 资产总计 2,089,503,929.1 6 2,175,179,770.75 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,004,292.36 2,246,861.03 预收款项 442,580.16 888,892.74 合同负债 106,386.96 应付职工薪酬 2,803,579.02 3,206,198.47 应交税费 73,055.89 其他应付款 91,801,680.25 98,831,193.91 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 97,158,518.75 105,246,202.04 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 88,935,046.30 117,971,383.89 其他非流动负债 非流动负债合计 88,935,046.30 117,971,383.89 负债合计 186,093,565.05 223,217,585.93 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 484,932,000.00 484,932,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 576,887,595.28 576,887,595.28 减：库存股 其他综合收益 266,805,138.93 353,914,151.70 专项储备 盈余公积 118,081,884.78 118,081,884.78 未分配利润 456,703,745.12 418,146,553.06 所有者权益（或股东权益）合计 1,903,410,364.11 1,951,962,184.82 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,089,503,929.16 2,175,179,770.75 法定代表人 ： 宋卫东 主管会计工作负责人 ： 张世潮 会计机构负责人 ： 杨荣正 合并 利润表 2020 年 1 — 9 月 编制单位： 包头华资实业股份有限公司 单位 ： 元 币种 : 人民币 审计类型： 未经审计 项目 2020 年第三季 度（ 7 - 9 月） 2019 年第三季 度 （ 7 - 9 月） 2020 年前三季 度（ 1 - 9 月） 2019 年 前三季 度（ 1 - 9 月） 一、营业总收入 1,211,593.70 39,039,097.23 37,787,257.11 72,242,031.93 其中：营业收入 1,211,593.70 39,039,097.23 37,787,257.11 72,242,031.93 利息收入 已赚保费 手续费及佣金 收入 二、营业总成本 16 ,2 78 , 887 . 88 48,794,666.31 57 , 258 ,5 44 .8 6 106,882,700.83 其中：营业成本 1,6 9 5,547.12 36,323,519.37 36,013,647.42 69,033,272.19 利息支出 手续费及佣金 支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任 准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 14,058.45 988,558.83 972,659.92 销售费用 1,619,633.30 216,090.60 2,250,270.35 1,027,869.23 管理费用 13,015,728.88 10,393,514.64 26,835,667.92 30,711,709.28 研发费用 财务费用 - 52,021.42 1,847,483.25 - 8,829,599.66 5,137,190.21 其中：利息费用 1,949,014.60 13,633.97 5,333,828.16 利息收入 56,732.23 101,612.83 8,860,590.06 209,213.98 加：其他收益 1,138.61 6,963.85 投资收益（损失 以“－”号填列） 27,112,678.67 14,156,283.31 53,002,200.18 91,672,444.70 其中：对联营企 业和合营企业的投资 收益 27,112,678.67 13,353,359.04 30,839,707.33 71,431,972.80 以摊余 成本计量的金融资产 终止确认收益 汇兑收益（损失 以“－”号填列） 净敞口套期收 益（损失以“ - ”号填 列） 公允价值变动 收益（损失以“－”号 填列） 信用减值损失 （损失以“－”号填列） - 3,433,063.43 2,449,349.31 资产减值损失 （损失以“－”号填列） 672,352.93 资产处置收益 （损失以“－”号填列） - 2,092.82 - 10,740.93 三、营业利润（亏损以 “－”号填列） 12,046,523.10 4,398,621.41 30,777,165.78 59,470,384.18 加：营业外收入 6,553.40 1,000.00 19,660.20 减：营业外支出 177.84 177.84 四、利润总额（亏损总 额以 “ － ” 号填列） 12,046,345.26 4,405,174.81 30,777,987.94 59,490,044.38 减：所得税费用 109,873.72 482,719.44 五、净利润（净亏损以 “ － ” 号填列） 12,046,345.26 4,405,174.81 30,668,114.22 59,007,324.94 （一）按经营持续性分类 1. 持续经营净 利润（净亏损以 “ － ” 号填列） 12,046,345.26 4,405,174.81 30,668,114.22 59,007,324.94 2. 终止经营净 利润（净亏损以 “ － ” 号填列） （二）按所有权归属分类 1. 归属于母公 司股东的净利润 （净亏 损以 “ - ” 号填列） 12,046,345.26 4,405,174.81 30,668,114.22 59,007,324.94 2. 少数股东损 益 （净亏损以 “ - ” 号 填列） 六、其他综合收益的税 后净额 1,264,505.5 0 - 20,165,520.00 - 78,067,889.86 - 630,172.50 （一）归属母公司所 有者的其他综合收益 的税后净额 1,264,505.50 - 20,165,520.00 - 78,067,889.86 - 630,172.50 1 . 不能重分类进 损益的其他综合收益 1,264,505.50 - 20,165,520 .00 - 78,067,889.86 - 630,172.50 （ 1 ）重新计量设 定受益计划变动额 （ 2 ）权益法下不 能转损益的其他综合 收益 （ 3 ）其他权益工 具投资公允价值变动 1,264,505.50 - 20,165,520.00 - 78,067,889.86 - 630,172.50 （ 4 ）企业自身信 用风险公允价值变动 2. 将重分类进损 益的其他综合收益 （ 1 ）权益法下可 转损益的其他综合收 益 （ 2 ）其他债权投 资公允价值变动 （ 3 ）金融资产重 分类计入其他综合收 益的金额 （ 4 ）其他债权投 资信用减值准备 （ 5 ）现金流量套 期储备 （ 6 ） 外币财务报 表折算差额 （ 7 ）其他 （二）归属于少数股 东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 13,310,850.76 - 15,760,345.19 - 47,399,775.64 58,377,152.44 （一）归属于母公司 所有者的综合收益总 额 13,310,850.76 - 15,760,345.19 - 47,399,775.64 58,377,152.44 （二）归属于少数股 东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0 .0248 0.0091 0 .0632 0 .1217 （二）稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0 .0248 0 .0091 0 .0632 0 .1217 定代表人 ： 宋卫东 主管会计工作负责人 ： 张世潮 会计机构负责人 ： 杨荣正 母公司 利润表 2020 年 1 — 9 月 编制单位： 包头华资实业股份有限公司 单位 ： 元 币种 ： 人民币 审计类型： 未经审计 项目 2020 年第三季 度 （ 7 - 9 月） 2019 年第三季 度 （ 7 - 9 月） 2020 年前三季 度 （ 1 - 9 月） 2019 年 前三季 度 （ 1 - 9 月） 一、营业收入 1,127,435.28 38,177,896.38 37,505,078.89 69,335,106.01 减：营业成本 921,015.64 35,599,562.72 33,626,802.00 66,106,038.08 税金及附加 11,921.50 988,508.83 964,408.64 销售费用 1,619,633.30 216,090.60 2,250,270.35 1,027,869.23 管理费用 12,715,837.38 9,850,100.52 26,005,264.79 28,963,726.83 研发费用 （未完）  |