税友股份:税友股份首次公开发行股票招股说明书摘要
原标题:税友股份:税友股份首次公开发行股票招股说明书摘要 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 声明 本招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包 括招股说明书全文的各部分内容。招股说明书全文同时刊载于上海证券交易所网 站。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股说明书全文，并以其作为投资 决定的依据。 投资者若对本摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师 或其他专业顾问。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、 完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其 摘要中财务会计资料真实、完整。 保荐机构承诺因其为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将先行赔偿投资者损失。 中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其 对发行人股票的价值或者投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 招股说明书中的释义适用于本招股说明书摘要。 1-2-1-1 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 释义 在本招股说明书摘要中，除非另有说明，下列简称或词语具有以下涵义： 一、普通术语 发行人、税友集 团、本公司、公 司 指 税友软件集团股份有限公司，曾用名 “浙江龙山税友软件股份有 限公司 ”、 “浙江西安交大龙山软件有限公司 ” 龙山有限指发行人前身浙江西安交大龙山软件有限公司 古越龙山指浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 西安交大指西安交通大学 绍兴智能指绍兴市智能电子信息有限公司 龙山网络指绍兴市龙山网络科技有限公司 杭州润智指杭州润智软件有限公司 龙脉软件指浙江龙脉软件科技有限公司 思驰电子指 新疆思驰股权投资有限公司，曾用名 “杭州思驰电子科技有限公 司 ” 萌兴电子指 宁波萌兴电子科技有限公司，曾用名 “扬州龙兴电子科技有限公 司 ”、 “杭州萌兴电子科技有限公司 ”、 “绍兴萌兴电子科技有 限公司 ” 润旺电子指 宁波润旺电子科技有限公司，曾用名 “扬州龙旺电子科技有限公 司 ”、 “杭州润旺电子科技有限公司 ”、 “绍兴润旺电子科技有 限公司 ” 创发电子指 宁波创发电子科技有限公司，曾用名 “扬州龙发电子科技有限公 司 ”、 “杭州创发电子科技有限公司 ”、 “绍兴创发电子科技有 限公司 ” 潮达电子指 宁波潮达电子科技有限公司，曾用名 “扬州龙达电子科技有限公 司 ”、 “杭州潮达电子科技有限公司 ”、 “绍兴潮达电子科技有 限公司 ” 兴旺发达指萌兴电子、润旺电子、创发电子、潮达电子的合称 思驰投资指宁波思驰股权投资合伙企业（有限合伙） 丰殷投资指宁波丰殷股权投资管理有限公司 丰馨投资指宁波丰馨投资管理合伙企业（有限合伙） 丰宜投资指宁波丰宜投资管理合伙企业（有限合伙） 丰飞投资指宁波丰飞投资管理合伙企业（有限合伙） 丰跃投资指宁波丰跃投资管理合伙企业（有限合伙） 云鑫创投指上海云鑫创业投资有限公司 磐茂投资指磐茂（上海）投资中心（有限合伙） 1-2-1-2 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 普华晖赢指兰溪普华晖赢投资合伙企业（有限合伙） 亿企赢指亿企赢网络科技有限公司 税友信息指税友信息技术有限公司 亿企赢经纪指上海亿企赢保险经纪有限公司 信安科技至信安神州科技（广州）有限公司 永荣电子指扬州永荣电子科技有限公司 永达电子指扬州永达电子科技有限公司 远道信息指上海远道信息技术有限公司 上海税友指上海税友软件有限公司 中易审指北京中易审软件技术有限公司 江苏税友指江苏税友软件科技有限公司 浙江衡信指浙江衡信教育科技有限公司 天津税友指天津税友软件有限公司 河北税友指河北税友软件开发有限公司 上海神计指上海神计信息系统工程有限公司 浙江虹盈指浙江虹盈科技有限公司 阿里云指阿里云计算有限公司 股东大会指税友软件集团股份有限公司股东大会 董事会指税友软件集团股份有限公司董事会 监事会指税友软件集团股份有限公司监事会 中国证监会指中国证券监督管理委员会 税务总局 /国税 总局 指国家税务总局 工信部指中华人民共和国工业和信息化部 《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 本招股说明书 摘要 /招股说明 书摘要 指 《税友软件集团股份有限公司首次公开发行股票并上市招股说 明书摘要》 保荐机构 /主承 销商 /保荐人 指国金证券股份有限公司 发行人律师指浙江京衡律师事务所 审计机构、会计 师 指天健会计师事务所（特殊普通合伙） 本次发行指 本次公开发行面值为 1.00元不超过 4,059.00万股人民币普通股 A 股的行为 元、万元指人民币元、人民币万元 1-2-1-3 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 报告期/近三年指2018年、2019年、2020年 二、专业术语 金税三期指 金税三期是国家税务总局提出的，总体目标为建立包含网络硬件 和基础软件的统一技术基础平台，依托计算机网络，实现数据信 息在总局和省局高度集中处理，覆盖所有税种、所有工作环节、 税局并与有关部门联网，包括征管业务、行政管理、外部信息、 决策支持等四大子系统的功能齐全、协调高效、信息共享、监控 严密、安全稳定、保障有力的税收管理信息系统。 ITS指 自然人税收管理系统（ Individual Tax System），是依托于现代互 联网 +大数据 +云计算技术，建成国家税务总局统一部署、全天候 运行、支撑个税改革、首个全国大集中的信息系统，具有应对海 量用户访问的高并发处理能力和自动拓展能力，既可为个税改革 提供了信息化支撑，又具有可扩充性，为将来个人其他税费改革 的信息化支撑预留了空间。该系统主要建设内容系金税三期工程 核心项目个人所得税系统的升级完善。 营改增指营业税改征增值税改革。 大数据技术指 大数据的应用技术，涵盖各类大数据平台、大数据指数体系等大 数据应用技术。 系统集成指 应客户需求，提供 IT基础设施咨询及规划、数据中心集成设 计、产品选型、软硬件详细配置、基础软硬件供货、软硬件安装 调试、 IT系统软硬件改造升级、技术咨询、售后服务等服务。 应用软件指为满足用户不同领域、不同业务的应用需求而提供的软件。 云服务指 基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式，通常涉及通过 互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化的资源。 G端业务指税务系统开发与运维服务。 B端业务指企业财税综合服务。 CMMI指能力成熟度模型集成。 SaaS指 Software-as-a-Service（软件即服务）。 注：除特别说明外，本招股说明书摘要所有数值保留 2位小数，若出现总计数与各分项数值 之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因所致。 1-2-1-4 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 第一节重大事项提示 本公司特别提醒投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本招股说 明书 “风险因素 ”部分的内容全文，并应特别注意下列重大事项及风险因素： 一、本次公开发行方案 本次公开发行不超过 4,059.00万股，占发行后公司总股本的比例不低于 10.00%，全部为公开发行新股。 二、股份限售安排和自愿锁定的承诺 1、本公司控股股东思驰投资承诺： 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本机构直接 和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分 股份。 发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、 送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券 交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于 发行价，本机构所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。 本机构在锁定期满后两年内进行减持时，减持价格（如因派息、送股、资本 公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有 关规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。 2、本公司实际控制人、董事长、总经理张镇潮先生承诺： 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和 间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股 份。 发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、 送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券 交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于 发行价，本人所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。 1-2-1-5 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 上述锁定期满后，在本人担任公司的董事、监事、高级管理人员期间，以及 本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后 6个月内： ①每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的 25%；②离职后 6个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；③遵守法律、行政法规、 部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则对董事、监事、高级管理人员股 份转让的其他规定。 本人在锁定期满后两年内进行减持时，减持价格（如因派息、送股、资本公 积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关 规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。 3、本公司自然人股东、董事、高级管理人员周可仁先生承诺： 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间 接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股 份。 发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、 送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券 交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于 发行价，本人所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。 上述锁定期满后，在本人担任公司的董事、监事、高级管理人员期间，以及 本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后 6个月内： ①每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的 25%；②离职后 6个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；③遵守法律、行政法规、 部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则对董事、监事、高级管理人员股 份转让的其他规定。 本人在锁定期满后两年内进行减持时，减持价格（如因派息、送股、资本公 积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关 规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。 4、本公司自然人股东李高齐、李华、杜丹、陈跃坚承诺： 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间 接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股 1-2-1-6 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 份。 5、本公司股东云鑫创投、磐茂投资、普华晖赢承诺： 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本企业直接和 间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股 份。 6、间接持有发行人股份的董事、监事、高级管理人员沈鹄、施建生、陶德 行、徐玉华、钱立阳、杨培丽、谢国雷承诺： 在思驰投资的股份锁定承诺期内（即发行人股票上市之日起三十六个月内）， 不转让或者委托他人管理本人通过思驰投资间接持有的发行人首次公开发行股 票前已发行股份。 发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、 送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券 交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于 发行价，本人间接所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。 上述锁定期满后，在本人担任公司的董事、监事、高级管理人员期间，以及 本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后 6个月内： ①每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的 25%；②离职后 6 个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；③遵守法律、行政法规、部门 规章、规范性文件以及证券交易所业务规则对董事、监事、高级管理人员股份转 让的其他规定。 本人在锁定期满后两年内进行减持时，减持价格（如因派息、送股、资本公 积转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有 关规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。 前述承诺不因本人职务变更、离职等原因而失去效力。若本人因未履行上述 承诺而获得收益的，所得收益归发行人所有。如果因本人未履行上述承诺事项给 发行人或者其他投资者造成损失的，本人将向发行人或者其他投资者依法承担赔 偿责任。 1-2-1-7 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 三、关于股东信息的承诺 发行人承诺如下： 1、本公司及本公司股东不存在公务员、离职公务员、存在较大负面争议的 知名人士等法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有本公司股份； 2、本次发行的保荐机构国金证券股份有限公司为本公司间接股东，间接持 有本公司约 0.000011%股份，间接持股比例较低，不存在影响保荐机构独立性的 情形，不存在不当利益输送安排；除此之外，本次发行的中介机构或其负责人、 高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有本公司股份； 3、本公司及本公司股东不存在以本公司股权进行不当利益输送。 本公司及本公司股东已及时向本次发行的中介机构提供了真实、准确、完整 的资料，积极和全面配合了本次发行的中介机构开展尽职调查，依法在本次发行 的申报文件中真实、准确、完整地披露了股东信息，履行了信息披露义务。 四、持有发行人 5%以上股份的股东关于公开发行上市后持股意 向及减持意向 （一）发行人实际控制人张镇潮承诺 1、在本人承诺的股份锁定期内不减持公司股份。 2、若于承诺的持有公司股票的锁定期届满后两年内减持公司股票，股票的 减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价（如期间有派息、送股、公积金 转增股本、配股等除权、除息情况的，则价格将进行相应调整）。 3、锁定期届满后，本人拟通过包括但不限于二级市场集中竞价交易、大宗 交易、协议转让等方式减持所持有的公司股份。 4、在持有公司 5%以上股份的情况下，本人减持时将提前五个交易日将减持 数量、减持方式等信息以书面方式通知公司，并由公司及时予以公告，自公司公 告之日起三个交易日后，实施股份减持。 （二）发行人本次公开发行前持股 5%以上股东思驰投资承诺 1、在本单位承诺的股份锁定期内不减持公司股份。 2、若于承诺的持有公司股票的锁定期届满后两年内减持公司股票，股票的 1-2-1-8 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价（如期间有派息、送股、公积金 转增股本、配股等除权、除息情况的，则价格将进行相应调整）。 3、锁定期届满后，本单位拟通过包括但不限于二级市场集中竞价交易、大 宗交易、协议转让等方式减持所持有的发行人股份。 4、在持有公司 5%以上股份的情况下，本单位减持时将提前五个交易日将减 持数量、减持方式等信息以书面方式通知公司，并由公司及时予以公告，自公司 公告之日起三个交易日后，实施股份减持。 五、稳定股价预案 公司上市（以公司股票在上海证券交易所挂牌交易之日为准）后三年内，若 公司股价持续低于每股净资产，公司将通过控股股东、实际控制人、在公司领取 薪酬的董事（不含独立董事）、高级管理人员增持公司股票或回购公司股票的方 式启动股价稳定措施。 公司、公司控股股东、实际控制人、在公司领取薪酬的董事（不含独立董事）、 高级管理人员出具了关于稳定上市后公司股价的承诺书。 公司稳定股价预案具体如下： （一）启动股价稳定措施的条件 在上市之日起三年内，公司股票连续 20个交易日的收盘价均低于公司最近 一年度经审计的每股净资产（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司最 近一年度经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整）。 （二）股价稳定措施启动程序 （1）自触发启动条件之日起 10个交易日内，公司董事会制定关于稳定股价 的具体方案并作出决议。在作出决议之后 2个交易日内发布召开股东大会的通 知； （2）如前述稳定股价的具体方案包括公司回购股票的方式，则需经出席股 东大会的股东所持表决权股份总数的三分之二以上同意方可通过； （3）公司回购股票应在股东大会决议通过之日起 3个交易日内开始启动， 并在履行通知债权人、公告、办理审批或备案等程序后的 30日内实施完毕； （4）公司控股股东、在公司领取薪酬的董事（不含独立董事）、高级管理人 1-2-1-9 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 员回购股票应在股东大会决议通过之日起 3个交易日内启动，并在履行相关手续 后 30日内实施完毕。 （三）股价稳定措施的方式 当触发稳定股价预案条件后，公司将采取以下一种或多种措施稳定股价，具 体包括：（1）公司控股股东、实际控制人增持公司股票；（2）在公司领取薪酬的 董事（不含独立董事）、高级管理人员增持公司股票；（3）公司回购股票。选用 前述方式时应考虑：①不能导致公司不满足法定上市条件；②不能迫使控股股东、 实际控制人、在公司领取薪酬的董事（不含独立董事）或高级管理人员履行要约 收购义务。 （四）稳定股价的具体措施 当触发稳定股价预案启动条件时，公司应当依据法律、法规、规范性文件、 公司章程及稳定股价预案的规定，根据公司和股票市场的实际情况，采取以下一 项或多项措施稳定公司股价： 1、公司回购股票 （1）公司回购股票的前提 公司为稳定股价回购股票，应当符合《公司法》、《证券法》等相关法律、法 规和规范性文件的规定； 公司向社会公众回购股票不会导致公司股权分布不符合上市条件； 公司向社会公众回购股票不会影响公司正常的生产经营。 （2）回购金额 公司每次回购股份的资金总额不超过最近一个会计年度经审计的归属于母 公司股东净利润的 20%； 公司每一会计年度用于回购股份的资金总额累计不超过上一个会计年度经 审计的归属于母公司股东净利润的 50%。 （3）回购方式 公司以在证券交易所集中竞价交易方式、要约方式或符合法律、法规规定和 中国证监会认可的其他方式向社会公众回购股份。 （4）回购价格 1-2-1-10 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 公司回购股票的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产。 2、控股股东、实际控制人、在公司领取薪酬的董事（不含独立董事）、高级 管理人员增持 公司控股股东、实际控制人、在公司领取薪酬的董事（不含独立董事）、高 级管理人员应当依照公司稳定股价的具体方案，在符合股票交易相关规定且不会 导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，增持公司股票，具体如下： （1）增持价格和增持金额 控股股东、实际控制人增持股票的金额不低于其自公司上市后累计所获得现 金分红金额的 20%，增持价格不超过公司最近一个会计年度经审计的每股净资 产； 在公司领取薪酬的董事（不含独立董事）、高级管理人员增持资金不得低于 其上一年度从公司取得的税后薪酬 /津贴的 20%，增持价格不超过公司最近一个 会计年度经审计的每股净资产； （2）增持方式 公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员可以通过在二级市场买入 或其他符合法律、法规规定和中国证监会认可的其他方式增持公司股票。 （五）稳定股价方案的终止条件 如在实施稳定股价措施的过程中，公司股票连续五个交易日高于公司最近一 期经审计净资产的，相关责任主体可以不再实施稳定股价措施，原已实施的措施 不取消。 六、滚存利润的分配安排 根据公司于 2019年 8月 27日召开的 2019年第五次临时股东大会决议，如 公司本次成功发行 A股股票并上市，公司在本次发行上市前的滚存未分配利润， 由本次发行后的新老股东共享。 七、本次发行后的股利分配政策和现金分红比例规定 根据公司 2019年第五次临时股东大会审议通过上市后适用的《公司章程（草 案）》，本次发行上市后，公司利润分配政策如下： 1-2-1-11 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 （一）利润分配原则 公司实行同股同利的股利分配政策，股东依照其所持有的股份份额获得股利 和其他形式的利益分配。公司重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳 定性，同时兼顾公司的可持续发展。公司可以采取现金、股票或者现金股票相结 合的方式现金或股票等方式分配利润（优先采用现金分红的利润分配方式），利 润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。 （二）公司利润分配具体政策 1、现金分红的期间间隔 公司在具备利润分配条件的情况下，原则上每年度进行一次现金分红，公司 董事会可以根据公司盈利及资金需求情况提议公司进行中期现金分红。 2、现金分红的具体条件 除公司有重大投资计划或重大现金支出安排外，在公司当年盈利、累计未分 配利润为正值且满足公司正常生产经营的资金需求情况下，公司应当采取现金方 式分配股利。重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：①公司未来十二个 月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或者超过公司最近一期经 审计净资产的 50%，且超过 5,000万元；②公司未来十二个月内拟对外投资、收 购资产或者购买设备累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的 30%。 3、现金分红的比例 公司当年如符合现金分红的条件，以现金方式分配的利润不少于当年实现的 可供股东分配利润的 20%。 公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水 平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的 程序，提出差异化的现金分红政策：①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出 安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； ②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红 在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；③公司发展阶段属成长期且有重大 资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应 达到 20%；④公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规 定处理。 1-2-1-12 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 4、发放股票股利的具体条件 公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹 配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的 条件下，提出股票股利分配预案。 （三）公司利润分配的决策程序和机制 1、公司每年利润分配预案由董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金 供给和需求情况提出、拟订。董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和 论证现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及决策程序要求等事宜，独 立董事应对利润分配方案进行审核并发表独立明确的意见。独立董事可以征集中 小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。 2、利润分配方案应经董事会审议通过后，方能提交股东大会审议。董事会 在审议利润分配预案时，须经全体董事过半数表决通过方可提交股东大会审议。 3、股东大会对利润分配方案进行审议前，应通过多种渠道主动与股东特别 是中小股东进行沟通和交流，包括但不限于电话、传真和邮件沟通或邀请中小股 东参会等方式，充分听取中小股东的意见及诉求，并及时答复中小股东关心的问 题。股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东所持表决权的 1/2以上表决通过。 （四）公司利润分配政策调整 1、公司将保持股利分配政策的连续性、稳定性。公司根据生产经营情况、 投资规划和长期发展的需要，或者外部经营环境的变化，确需调整或变更利润分 配政策的，调整或变更后的利润分配政策应符合法律、法规、规范性文件及中国 证监会和证券交易所的有关规定和公司章程规定的条件，并经公司董事会审议后 提交股东大会表决通过。 2、董事会在审议利润分配政策的调整或变更事项时，须经全体董事过半数 表决同意，并经公司二分之一以上独立董事同意。 3、股东大会在审议利润分配政策的调整或变更事项时，应当经出席股东大 会会议的股东所持表决权的三分之二以上表决通过；为充分听取中小股东意见， 公司应通过提供网络投票等方式为社会公众股东参加股东大会提供便利，必要时 1-2-1-13 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 独立董事可以公开征集中小股东投票权。 （五）公司上市后股东分红回报规划 1、公司分红回报规划制定考虑的因素：公司着眼于公司的长远和可持续发 展，在综合分析公司经营发展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资 环境等因素，征求和听取股东尤其是中小股东的要求和意愿，充分考虑公司目前 及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、本次发行 融资、银行信贷及债权融资环境等因素，平衡股东的短期利益和长期利益的基础 上制定股东分红回报规划，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制， 对股利分配做出制度性安排，并藉此保持公司利润分配政策的连续性和稳定性。 2、公司分红回报规划制定原则：（1）本公司在本次发行上市后将采取现金、 股票或其他符合法律法规规定的方式分配股票股利，并可以根据公司经营情况进 行中期现金分红。（2）本公司的利润分配政策将重视对投资者的合理投资回报， 并保持利润分配政策的连续性和稳定性。（3）在公司盈利、现金流满足公司正常 经营和中长期发展战略需要的前提下，公司优先选择现金分红方式，并保持现金 分红政策的一致性、合理性和稳定性，保证现金分红信息披露的真实性。 3、公司分红政策的制定和调整程序： （1）董事会作出专题论述，详细论证利润分配政策的制定和调整理由，并 形成书面论证报告。 （2）利润分配政策的制定和调整的议案在提交董事会讨论前，需经全体独 立董事的过半数同意并形成书面审核意见；董事会审议时，应经全体董事的过半 数通过并形成决议。 （3）利润分配政策的制定和调整的议案应经全体监事的过半数通过并形成 书面审核意见。 （4）利润分配政策的制定和调整的议案经董事会、监事会审议通过后，由 董事会提议召开股东大会审议批准；利润分配政策制定的议案应当由出席股东大 会的股东（包括股东代理人）所持表决权的二分之一以上通过，利润分配政策调 整的议案应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二 以上通过。股东大会除现场会议投票外，公司还应当向股东提供股东大会网络投 票系统；股东大会股权登记日登记在册的所有股东，均有权通过网络投票系统行 1-2-1-14 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 使表决权。 关于公司股利分配的具体内容，详见本招股说明书“第十四节股利分配政 策”。 八、发行人及公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管 理人员关于招股说明书真实、准确、完整的承诺 发行人承诺：《税友软件集团股份有限公司首次公开发行 A股股票招股说明 书》及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确 性、完整性承担法律责任。若招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，导致本公司不符合法律规定的发行条件的，本公司将自中国证监会 认定有关违法事实之日起 30日内依法回购本公司首次公开发行的全部新股，回 购价格按照本公司股票发行价格和中国证监会认定有关违法事实之日前 30个交 易日公司股票交易均价孰高确定。公司上市后发生除权除息事项的，上述发行价 格及回购股份数量做相应调整。 若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券 交易中遭受损失，本公司将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、 投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《中华人民共 和国证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件 的若干规定》等相关法律法规的规定执行，如相关法律法规相应修订，则按届时 有效的法律法规执行。本公司将严格履行生效司法文书认定的赔偿方式和赔偿金 额，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。 发行人实际控制人张镇潮承诺：若公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损 失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任 划分和免责事由按照《中华人民共和国证券法》、《最高人民法院关于审理证券市 场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等相关法律法规的规定执行，如 相关法律法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。本人将严格履行生效司 法文书认定的赔偿方式和赔偿金额，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到 有效保护。 发行人控股股东思驰投资承诺：若公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈 1-2-1-15 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本机构将依法赔偿投资者 损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责 任划分和免责事由按照《中华人民共和国证券法》、《最高人民法院关于审理证券 市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等相关法律法规的规定执行， 如相关法律法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。本机构将严格履行生 效司法文书认定的赔偿方式和赔偿金额，并接受社会监督，确保投资者合法权益 得到有效保护。 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺：若公司招股说明书存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本人将依法 赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主 体之间的责任划分和免责事由按照《中华人民共和国证券法》、《最高人民法院关 于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等相关法律法规的 规定执行，如相关法律法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。本人将严 格履行生效司法文书认定的赔偿方式和赔偿金额，并接受社会监督，确保投资者 合法权益得到有效保护。 九、中介机构关于为公司首次公开发行制作、出具的文件无虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺 保荐机构（主承销商）国金证券股份有限公司承诺：因本保荐机构为发行人 首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给 投资者造成损失的，将先行赔偿投资者损失。 审计机构、验资机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）承诺：因本所为发 行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，给投 资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失，如能证明本所没有过错的除外。 发行人律师浙江京衡律师事务所承诺：若监管部门认定因本所为发行人本次 发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成直 接经济损失的，本所将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者 损失，但本所已按照法律法规的规定履行勤勉尽责义务的除外。 评估机构坤元资产评估有限公司承诺：如因本机构为税友软件集团股份有限 公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给 1-2-1-16 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 投资者造成损失的，在该等事项依法认定后，将依法赔偿投资者损失。 十、填补被摊薄即期回报的措施及承诺 （一）公司关于填补被摊薄即期回报的相关措施 为降低本次公开发行摊薄即期回报的影响，公司将通过下列方式，提升资产 质量，提高销售收入，从而增厚未来收益，实现可持续发展，以填补被摊薄即期 回报。 1、按照承诺用途和金额，积极推进募集资金使用，提升公司整体实力 本次发行募集资金主要用于电子税务局系统智慧化升级改造项目、亿企赢企 业财税综合管理与服务平台升级改造项目、研发中心建设项目。公司募投项目已 做好前期可行性分析工作，对募投项目内容进行了可靠的论证和分析，同时，公 司结合行业趋势，市场容量和公司自身情况，拟定项目实施规划。本次发行募集 资金到位后，公司将调配内部各项资源，加快推进募投项目实施，提高募投资金 使用效率，争取募投项目早日实现预期效益，以增强公司盈利水平。本次募集资 金到位前，为尽快实现募投项目盈利，公司将积极调配资源，开展募投项目的前 期准备工作，增强未来几年的股东回报，降低发行导致的即期回报摊薄的风险。 2、强化募集资金管理，保证募集资金的规范使用 公司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公 司证券发行管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等境内上市地法律法规和公司 章程的有关规定制定《税友软件集团股份有限公司募集资金管理办法》。根据该 制度，本次发行募集资金将存放于董事会指定的募集资金专项账户中，并由保荐 机构、托管银行、公司共同监管募集资金按照承诺用途和金额使用，实施募集资 金三方监管制度。其中保荐机构需要每半年对募集资金使用情况进行实地检查； 同时，公司也需定期对募集资金进行内部审计，配合保荐机构和监管银行对募集 资金使用的情况进行检查和监督。 通过募集资金管理办法的制定和实施，可保证本次发行后募集资金按照承诺 的用途积极稳妥的使用，进一步确保公司股东的长期利益。 3、完善公司治理结构，提升经营和管理效率 公司将严格遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交 1-2-1-17 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 易所股票上市规则（ 2019年 4月修订）》等法律、法规和规范性文件的要求，建 立符合要求的公司治理结构。公司将坚持与公司发展阶段相适应，与公司规模相 匹配的管理思路，实现公司高效顺畅运行。 4、完善利润分配政策，优化投资者回报机制 公司将根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通 知》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》、《上市公司监管指 引第 3号-上市公司现金分红》及《上市公司章程指引（ 2019年修订）》的相关 规定，进一步完善了利润分配制度，强化投资者回报机制，确保公司股东特别是 中小股东的利益得到保护。同时，为进一步细化有关利润分配决策程序和分配政 策条款，在增强现金分红的透明度和可操作性，公司已拟定了《公司股票上市后 三年内股东分红回报规划》，建立有效的股东回报机制。重视对投资者的合理回 报，保持利润分配政策的稳定性和连续性。 5、其他方式 公司未来将根据中国证监会、证券交易所等监管机构出台的具体细则及要 求，并参照上市公司较为通行的惯例，继续补充、修订、完善公司投资者权益保 护的各项制度并予以实施。 公司制定的填补回报措施不等于对公司未来利润作出保证。 公司如违反前述承诺，将及时公告违反的事实及原因，除因不可抗力或其他 非归属于公司的原因外，将向公司股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提 出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益，并在公司股东大会审议通 过后实施补充承诺或替代承诺。 （二）公司董事、高级管理人员作出关于填补回报措施履行的承诺 公司董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行已作出如下 承诺： 1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方 式损害公司利益。 2、对本人的职务消费行为进行约束。 3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。 4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况 1-2-1-18 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 相挂钩。 5、如公司未来进行股权激励，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填 补回报措施的执行情况相挂钩。 如本人违反上述承诺或未履行承诺，则应在股东大会及中国证监会指定报刊 公开作出解释并道歉；违反承诺给公司或者股东造成损失的，依法承担补偿责任。 （三）公司控股股东、实际控制人作出关于填补回报措施履行的承诺 控股股东、实际控制人已作出承诺：不越权干预公司经营管理活动，不侵占 公司利益；否则，依法承担对公司及其他股东的损失赔偿责任。 十一、未履行承诺的约束措施 发行人承诺：本公司将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承 诺，自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督，并依法承担相应责任。本公 司若违反相关承诺，将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具 体原因并向股东和社会公众投资者道歉；如果因未履行相关公开承诺事项给投资 者造成损失的，将依法向投资者赔偿相关损失。若因违反上述承诺而被司法机关 和/或行政机关作出相应裁判、决定，本公司将严格依法执行该等裁判、决定。 公司控股股东思驰投资、实际控制人、董事长张镇潮承诺：本合伙企业 /本 人将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺，自愿接受监管机 关、社会公众及投资者的监督，并依法承担相应责任。若本合伙企业 /本人未履 行上述承诺，本合伙企业 /本人将在股份公司股东大会及中国证监会指定报刊上 公开说明未履行的具体原因并向股份公司股东和社会公众投资者道歉，并在违反 承诺发生之日起 5个工作日内，停止在股份公司处领取薪酬及股东分红，同时本 合伙企业 /本人持有的股份公司股份将不得转让，直至按承诺采取相应的措施并 实施完毕时为止。如果因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的，将依法 向投资者赔偿相关损失。若因违反上述承诺而被司法机关和 /或行政机关作出相 应裁判、决定，本合伙企业 /本人将严格依法执行该等裁判、决定。 持有公司股份的董事、高级管理人员周可仁承诺：本人将积极采取合法措施 履行就本次发行上市所做的所有承诺，自愿接受监管机关、社会公众及投资者的 监督，并依法承担相应责任。若本人未履行就本次发行上市所做的承诺，本人将 1-2-1-19 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 在股份公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向 股份公司股东和社会公众投资者道歉，本人持有股份公司的股份不得转让，直至 本人按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。若因违反上述承诺而被司法机关 和/或行政机关作出相应裁判、决定，本人将严格依法执行该等裁判、决定。 公司董事杨培丽、沈鹄、陈欢、胡晓明，独立董事吕长江、孙林、王泰元、 监事钱立阳、徐玉华、陶德行，高级管理人员施建生、谢国雷承诺：本人将积极 采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺，自愿接受监管机关、社会公 众及投资者的监督，并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和 / 或行政机关作出相应裁判、决定，本人将严格依法执行该等裁判、决定。 十二、特别风险提示 本公司提请投资者认真阅读本招股说明书“第四节风险因素”的全部内 容，并特别提醒投资者关注下列事项： （一）市场开拓的风险 公司自成立以来，一直专注于财税信息化领域的技术研究、项目开发、产品 销售和服务，在财税信息化领域内耕耘二十年，是国内专业的财税信息化综合业 务提供商。经过多年的市场积淀和深度运营，在税务系统开发与运维服务、企业 财税综合服务等方面具备一定的竞争优势。 由于我国幅员辽阔，各省市的财税信息化发展程度不同，各地财税工作人员 的业务水平、代理记账发展程度以及财税政策等因素均存在一定差异，加大了税 友集团在不同省市业务推广难度。虽然税友集团在不同省市积累了丰富经验，具 备一定的市场开发、拓展能力，但随着行业竞争加剧、财税政策变化以及原有纳 税服务商经营先发优势等因素的影响，税友集团业务开拓难度将进一步加大，可 能导致公司盈利水平不能达到预期，提请投资者注意税友集团业务拓展未达预期 的风险。 （二）业务区域较为集中的风险 目前公司的业务主要集中在广东、深圳、河北、新疆、北京（含国家税务总 局）及上海等区域， 2018年至 2020年，公司来自上述 6个省市业务收入占比分 别为 77.31%、75.78%、72.31%。从收入结构来看，目前广东、深圳、河北、新 1-2-1-20 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 疆、北京及上海等区域为公司最主要的市场，如果公司未来不能提升广东、深圳、 河北、新疆、北京及上海以外市场的份额，将对公司的持续成长产生较大影响。 （三）未来业务无法长期较快增长、可能出现波动的风险 公司在报告期内业绩持续增长， 2018年度、 2019年度、 2020年度营业收入 分别为 130,058.02万元、 139,796.77万元和 154,103.13万元， 2020年度营业收入 较 2019年度增长 10.23%；净利润分别为 27,228.99万元、 28,209.71万元和 30,129.06万元， 2020年度净利润较 2019年度增长 6.80%。尽管目前公司主营业 务所属行业的国家政策、发展状况以及公司的业务模式均未发生较大的变化，但 是，如果未来出现行业竞争加剧、市场需求萎缩、重要客户流失或经营成本上升 等不利因素，或者公司出现不能巩固和提升市场竞争优势、跟不上产品技术更新 换代的速度以及行业和财税政策变化的要求等情形，可能导致公司无法长期保持 较快的业绩增长，甚至可能出现业绩波动的风险。 十三、新冠肺炎疫情对公司经营情况的影响 （一）新冠肺炎疫情对公司的影响 2020年 1月新型冠状病毒肺炎疫情（以下简称“疫情”）爆发，由于疫情导 致的春节假期延期复工，公司及下游客户的生产经营均受到一定程度的影响，疫 情导致部分 G端项目在一季度无法履行验收程序，同时部分税务局的招投标时 间也出现延迟，但公司已于 2020年 3月下旬全面现场复工，疫情对 G端业务的 影响均为暂时性，二季度已经逐步恢复正常； B端业务受疫情影响使得部分老客 户续费出现延期，但疫情同时也对远程、无接触办税、财税信息化产生很大的促 进作用，催生市场需求，推进财税信息化进程，有利于公司长期业绩的提升。 （二）财务报告审计截止日后的主要经营情况 自 2020年 12月 31日财务报告审计基准日后至本招股说明书签署之日，公 司所处行业的产业政策及生产经营的内外部环境均未发生重大调整，公司的经营 模式、主营业务、行业地位及竞争趋势等未发生重大不利变化。 1、2021年一季度经营业绩 1-2-1-21 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 公司 2021年一季度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审阅， 并出具了天健审【 2021】5749号《审阅报告》。经审阅， 2021年一季度公司营业 收入、归属于母公司所有者净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 净利润分别为 27,664.20万元、 3,650.15万元和 2,233.53万元，分别较上年同期 增长 1.77%、46.51%和 10.86%。 2、2021年 1-6月业绩预告 经初步测算，公司预计 2021年 1-6月营业收入约 60,331.21万元至 66,364.33 万元，较 2020年同期增长约 0-10%，归属于母公司股东净利润约 8,930.77万元 至 9,377.31万元，较 2020年同期增长约 0-5%，扣除非经常性损益后的归属于公 司普通股股东的净利润约 6,618.45万元至 6,949.37万元，较 2020年同期增长约 0-5%。 上述业绩预告中的相关财务数据是公司初步测算结果，预计数不代表公司最 终可实现的营业收入及净利润。 1-2-1-22 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 第二节本次发行概况 发行股票类型：人民币普通股（ A股） 发行股数、占发行后总股本的比 例： 本次公开发行的股票为公司公开发行的新股，无公司股东 公开发售的股份。本次公开发行股票总数为不超过 4,059.00万股，占发行后公司总股本的比例不低于 10.00%。 每股面值：人民币 1.00元 发行价格： 13.33元 计量基础和口径的市盈率发行市盈率： 19.80倍（按发行后每股收益计算） 发行前和发行后每股净资产 本次发行前归属于公司普通股股东的每股净资产： 4.87元 （按本公司 2020年 12月 31日经审计的财务数据计算）； 本次发行后归属于公司普通股股东的每股净资产（全面摊 薄）： 5.60元 标明计量基础和口径的市净率发行市净率（按发行后每股净资产计算）： 2.38倍 发行方式 采用网下向符合条件的投资者询价配售与网上向持有上 海市场非限售 A股股份和非限售存托凭证一定市值的社 会公众投资者定价发行相结合的方式或中国证监会认可 的其他方式。 发行对象 本次发行对象为在中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司开设人民币普通股（ A股）股东账户的中国境内自 然人、法人及其他机构（中国法律、行政法规、所适用的 其他规范性文件及公司须遵守的其他监管要求所禁止者 除外）。 承销方式采用余额包销方式 预计募集资金总额和净额 本次发行募集资金总额为 54,106.47万元，扣除发行费用 后，募集资金净额 49,414.97万元 发行费用概算（不含税） 保荐及承销费用 2,830.19万元 审计及验资费用 1,000.00万元 律师费用 339.62万元 发行手续费用及其他费用 54.71万元 用于本次发行的信息披露费用 466.98万元 预计发行日期： 2021年 6月 18日 拟上市的证券交易所：上海证券交易所 发行后总股本：不超过 4,059.00万股 股份流通限制、股东对所持股份 自愿锁定的承诺 1、本公司控股股东思驰投资承诺： 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委 托他人管理本机构直接和间接持有的发行人首次公开发 行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。 发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易 日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增 发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的 有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期 末收盘价低于发行价，本机构所持发行人股票的锁定期限 1-2-1-23 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 自动延长六个月。 本机构在锁定期满后两年内进行减持时，减持价格 （如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原 因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进 行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。 2、本公司实际控制人、董事长、总经理张镇潮先生 承诺： 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委 托他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发行 股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。 发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易 日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增 发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的 有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期 末收盘价低于发行价，本人所持发行人股票的锁定期限自 动延长六个月。 上述锁定期满后，在本人担任公司的董事、监事、高 级管理人员期间，以及本人在任期届满前离职的，在本人 就任时确定的任期内和任期届满后 6个月内：①每年转让 的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的 25%； ②离职后 6个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股 份；③遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及 证券交易所业务规则对董事、监事、高级管理人员股份转 让的其他规定。 本人在锁定期满后两年内进行减持时，减持价格（如 因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除 权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调 整）不低于本次公开发行股票的发行价格。 3、本公司自然人股东、董事、高级管理人员周可仁 先生承诺： 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托 他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发行股 票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。 发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易 日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增 发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的 有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期 末收盘价低于发行价，本人所持发行人股票的锁定期限自 动延长六个月。 上述锁定期满后，在本人担任公司的董事、监事、高 级管理人员期间，以及本人在任期届满前离职的，在本人 就任时确定的任期内和任期届满后 6个月内：①每年转让 的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的 25%； ②离职后 6个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股 份；③遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及 证券交易所业务规则对董事、监事、高级管理人员股份转 让的其他规定。 本人在锁定期满后两年内进行减持时，减持价格（如 因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除 权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调 整）不低于本次公开发行股票的发行价格。 1-2-1-24 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 4、本公司自然人股东李高齐、李华、杜丹、陈跃坚 承诺： 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托 他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发行股 票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。 5、本公司股东云鑫创投、磐茂投资、普华晖赢承诺： 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托 他人管理本企业直接和间接持有的发行人首次公开发行 股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。 6、间接持有发行人股份的董事、监事、高级管理人 员沈鹄、施建生、陶德行、徐玉华、钱立阳、杨培丽、谢 国雷承诺： 在思驰投资的股份锁定承诺期内（即发行人股票上市 之日起三十六个月内），不转让或者委托他人管理本人通 过思驰投资间接持有的发行人首次公开发行股票前已发 行股份。 发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易 日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增 发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的 有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期 末收盘价低于发行价，本人间接所持发行人股票的锁定期 限自动延长六个月。 上述锁定期满后，在本人担任公司的董事、监事、高 级管理人员期间，以及本人在任期届满前离职的，在本人 就任时确定的任期内和任期届满后 6个月内： ①每年转让 的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的 25%； ②离职后 6个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股 份； ③遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及 证券交易所业务规则对董事、监事、高级管理人员股份转 让的其他规定。 本人在锁定期满后两年内进行减持时，减持价格（如 因派息、送股、资本公积转增股本、增发新股等原因进行 除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行 调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。 前述承诺不因本人职务变更、离职等原因而失去效 力。若本人因未履行上述承诺而获得收益的，所得收益归 发行人所有。如果因本人未履行上述承诺事项给发行人或 者其他投资者造成损失的，本人将向发行人或者其他投资 者依法承担赔偿责任。 保荐机构（主承销商）：国金证券股份有限公司 招股说明书摘要签署日期： 2021年 6月 17日 1-2-1-25 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 第三节发行人基本情况 一、发行人基本情况 发行人名称税友软件集团股份有限公司 英文名称 Servyou Software Group Co., Ltd. 法定代表人张镇潮 成立日期 1999年 12月 22日 注册资本 36,530.00万元人民币 住所浙江省杭州市滨江区浦沿街道南环路 3738号 邮政编码 310053 电话号码 0571-56688117 传真号码 0571-56688189 互联网网址 http://www.servyou.com.cn 电子信箱 [email protected] 二、发行人历史沿革及改制重组情况 （一）发行人的设立方式 发行人系龙山有限整体变更设立的股份有限公司。 2008年 9月 23日，龙山 有限召开股东会，同意龙山有限以截至 2008年 8月 31日经审计净资产 57,402,300.53元为基准，折合股本为 5,000.00万股，其余部分计入资本公积，整 体变更设立为股份有限公司。浙江东方会计师事务所出具“浙东会验 [2008]105 号”《验资报告》，对股份公司注册资本进行审验确认。 2008年 10月 10日，发行人领取了注册号为 330108000008540的《企业法 人营业执照》，企业名称变更为浙江龙山税友软件股份有限公司，注册资本为 5,000.00万元。 改制后经历次增资扩股，截至本招股说明书签署之日，公司注册资本为 36,530.00万元。 （二）发起人及其投入的资产内容 在改制设立之时，发行人的发起人为龙脉软件、杭州润智、章浩、李高齐、 1-2-1-26 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 施建生、李华、谢国雷、单雄彪、吴董马及沈建梁。 发起人以各自持有龙山有限截至 2008年 8月 31日经审计净资产的份额作为 发起设立浙江龙山税友软件股份有限公司的出资。具体折股方案如下： 2008年 9月 23日，龙山有限股东会作出决议，确认以 2008年 8月 31日为 基准日，经浙东会审 [2008]806号《审计报告》审计的净资产为 5,740.23万元为 基础，以 1:1.15的比例折股整体变更为股份公司，变更后股份公司股本为 5,000.00 万股。 设立时，发起人及其持股数量、持股比例情况如下： 序号股东名称（姓名）持股数量（万股）持股比例（ %） 1龙脉软件 2,384.00 47.68 2杭州润智 1,746.00 34.92 3章浩 160.00 3.20 4李高齐 160.00 3.20 5施建生 160.00 3.20 6李华 160.00 3.20 7谢国雷 130.00 2.60 8单雄彪 40.00 0.80 9吴董马 30.00 0.60 10沈建梁 30.00 0.60 合计 5,000.00 100.00 三、股本情况 （一）本次拟发行的股份及发行前后股本结构 公司本次发行前的总股本为 36,530.00万股，本次拟公开发行不超过 4,059.00 万股，假设本次发行不进行老股转让，则发行前后公司股本结构变化情况如下表 所示： 序号股东名称 公开发行前公开发行后 持股数量 （万股） 持股比例 （%） 持股数量 （万股） 持股比例 （%） 1思驰投资 22,309.57 61.07 22,309.57 54.96 2张镇潮 9,230.00 25.27 9,230.00 22.74 3云鑫创投 1,822.85 4.99 1,822.85 4.49 1-2-1-27 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 序号股东名称 公开发行前公开发行后 持股数量 （万股） 持股比例 （%） 持股数量 （万股） 持股比例 （%） 4磐茂投资 1,808.23 4.95 1,808.23 4.45 5普华晖赢 675.81 1.85 675.81 1.67 6李高齐 286.00 0.78 286.00 0.70 7李华 228.80 0.63 228.80 0.56 8杜丹 62.92 0.17 62.92 0.16 9陈跃坚 62.92 0.17 62.92 0.16 10周可仁 42.90 0.12 42.90 0.11 本次拟发行公众股 --4,059.00 10.00 合计 36,530.00 100.00 40,589.00 100.00 （二）股份流通限制和锁定安排 1、本公司控股股东思驰投资承诺： 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本机构直接 和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分 股份。 发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、 送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券 交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于 发行价，本机构所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。 本机构在锁定期满后两年内进行减持时，减持价格（如因派息、送股、资本 公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有 关规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。 2、本公司实际控制人、董事长张镇潮先生承诺： 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和 间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股 份。 发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、 送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券 1-2-1-28 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于 发行价，本人所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。 上述锁定期满后，在本人担任公司的董事、监事、高级管理人员期间，以及 本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后 6个月内： ①每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的 25%；②离职后 6个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；③遵守法律、行政法规、 部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则对董事、监事、高级管理人员股 份转让的其他规定。 本人在锁定期满后两年内进行减持时，减持价格（如因派息、送股、资本公 积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关 规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。 3、本公司自然人股东、董事、高级管理人员周可仁承诺： 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间 接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股 份。 发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、 送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券 交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于 发行价，本人所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。 上述锁定期满后，在本人担任公司的董事、监事、高级管理人员期间，以及 本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后 6个月内： ①每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的 25%；②离职后 6个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；③遵守法律、行政法规、 部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则对董事、监事、高级管理人员股 份转让的其他规定。 本人在锁定期满后两年内进行减持时，减持价格（如因派息、送股、资本公 积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关 规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。 1-2-1-29 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 4、本公司自然人股东李高齐、李华、杜丹、陈跃坚承诺： 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间 接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股 份。 5、本公司股东云鑫创投、磐茂投资、普华晖赢承诺： 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本企业直接和 间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股 份。 6、间接持有发行人股份的董事、监事、高级管理人员沈鹄、施建生、陶德 行、徐玉华、钱立阳、杨培丽、谢国雷承诺： 在思驰投资的股份锁定承诺期内（即发行人股票上市之日起三十六个月内）， 不转让或者委托他人管理本人通过思驰投资间接持有的发行人首次公开发行股 票前已发行股份。 发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、 送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券 交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于 发行价，本人间接所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。 上述锁定期满后，在本人担任公司的董事、监事、高级管理人员期间，以及 本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后 6个月内： ①每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的 25%；②离职后 6 个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；③遵守法律、行政法规、部门 规章、规范性文件以及证券交易所业务规则对董事、监事、高级管理人员股份转 让的其他规定。 本人在锁定期满后两年内进行减持时，减持价格（如因派息、送股、资本公 积转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有 关规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。 前述承诺不因本人职务变更、离职等原因而失去效力。若本人因未履行上述 承诺而获得收益的，所得收益归发行人所有。如果因本人未履行上述承诺事项给 发行人或者其他投资者造成损失的，本人将向发行人或者其他投资者依法承担赔 1-2-1-30 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 偿责任。 （三）主要股东持股情况 1、发起人持股情况 序号股东名称（姓名）持股数量（万股）持股比例（ %） 1龙脉软件 2,384.00 47.68 2杭州润智 1,746.00 34.92 3章浩 160.00 3.20 4李高齐 160.00 3.20 5施建生 160.00 3.20 6李华 160.00 3.20 7谢国雷 130.00 2.60 8单雄彪 40.00 0.80 9吴董马 30.00 0.60 10沈建梁 30.00 0.60 合计 5,000.00 100.00 2、前十名股东持股情况 序号股东名称持股数量（万股）持股比例 1思驰投资 22,309.57 61.07% 2张镇潮 9,230.00 25.27% 3云鑫创投 1,822.85 4.99% 4磐茂投资 1,808.23 4.95% 5普华晖赢 675.81 1.85% 6李高齐 286.00 0.78% 7李华 228.80 0.63% 8杜丹 62.92 0.17% 9陈跃坚 62.92 0.17% 10周可仁 42.90 0.12% 合计 36,530.00 100.00% 3、前十名自然人股东持股情况 序号股东名称持股数量（万股）持股比例 1-2-1-31 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 序号股东名称持股数量（万股）持股比例 1张镇潮 9,230.00 25.27% 2李高齐 286.000 0.78% 3李华 228.800 0.63% 4杜丹 62.920 0.17% 5陈跃坚 62.920 0.17% 6周可仁 42.900 0.12% 合计 9,913.54 27.14% 4、国家股、国有法人股股东持股情况 本公司无国家股及国有法人股。 5、外资股股东持股情况 本公司无外资股。 （四）发行人的发起人、控股股东和主要股东之间的关联关系 张镇潮持有思驰投资执行事务合伙人丰殷投资 60.60%股权，直接持有思驰 投资 58.54%的出资，持有思驰投资有限合伙人丰馨投资 0.14%出资并担任普通 合伙人。因此，张镇潮和思驰投资之间存在关联关系。 除上述关联关系外，发行人其他股东之间不存在任何关联关系。 四、公司的主营业务情况 （一）公司主营业务和产品 公司自成立以来，一直专注于财税信息化领域的技术研究、项目开发、产品 销售和服务，在财税信息化领域内耕耘二十年，是国内专业的财税信息化综合业 务提供商。公司客户主要包括税务机关、纳税企业、财税中介。公司为税务机关 提供税务系统开发与运维，为纳税企业和财税中介提供企业财税综合服务。 在税务系统开发与运维方面，公司以“以科技引领税费治理现代化”为使命， 以“税友”为品牌，通过对业务变革的研究，凭借领先的技术优势和成熟的应用 经验，为税务机关提供自然人税收管理、税务数据分析管理、智慧电子税务局系 统的开发与运维等服务，以提高税收征管效率，减少税源流失，实现智慧征管和 决策。截至目前，公司承建并持续优化国家税务总局的管理决策分析平台系统（第 1-2-1-32 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 2包）和个人税收管理系统两大金税三期核心项目，并实现了系统在全国税务机 关推广应用，是国家税务信息化领域的重要建设单位。 在企业财税综合服务方面，公司以“让中国中小企业健康成长不再困难”为 使命，以“亿企赢”为品牌，围绕广大中小微企业的财税、人事等管理需求，利 用大数据、云计算、人工智能等技术，打造财税、人事业务的智能化效率工具和 数据服务，帮助中小微企业提升财税、人事业务处理的效率和合规性；以培训赋 能和知识服务提升财税从业人员的业务能力，助力新时代财税人员从业务处理型 职员升级转型为管理型人才；帮助中小微企业规范管理、提高效率、降低成本、 提升从业者业务技能和管理水平，实现中小微企业的健康成长。截至目前，公司 设立了两大远程服务中心、 20多家省级分支机构、 200余个服务网点，配备了超 过 1,700名服务人员，为超过 500万用户提供企业财税综合服务，其中包括 120 万付费用户，形成了一个完整、高效的综合服务体系。 （二）主要经营模式 1、采购模式 公司统一采购生产经营所涉及的软硬件产品。各需求部门（主要是研发中心 和各事业部）明确产品需求后提出采购申请，经公司审批后交总务部进行统一采 购。公司建立了合格供应商名录，并根据供应商提供的产品质量、性能价格比、 售后服务能力和现有合作状况等，定期进行供应商评价工作。设备的验收由采购 需求部门和总务部共同完成。 2、开发 /生产模式 公司根据具体业务类别，产品开发模式如下： （1）税务系统开发与运维服务 税友集团税务系统开发与运维服务开发遵循 CMMI、IPD及 SCRUM管理模 式以结果为导向，以风险和目标驱动，一般采用递增模式进行开发，分启动、实 施、运维等三大阶段，保证每一个阶段的目标达到或者风险规避，就能保证开发 的进度和质量。智慧电子税务局、税务数据分析管理、自然人税收管理等产品成 熟度较高，对于新增个性化需求，基于自建开发平台的基础能快速完成开发。为 了保证产品的质量，税友集团会对产品进行三轮的测试，包括：开发组内部测试、 1-2-1-33 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 集成测试、系统测试、用户业务人员测试，系统上线前必须通过用户测试。 （2）企业财税综合服务 税友集团企业财税综合服务的研发遵循 CMMI、IPD及 SCRUM管理模式， 先通过市场调研和分析发现财税工作的市场需求点，然后根据市场需求进行产品 设计，税友集团基于主流互联网技术 /开源软件构建了一套自有的开发平台，在 此基础上进行产品开发。在产品研发模式上，税友集团采用了基于敏捷的快速迭 代模式，快速将产品核心价值推向市场和用户，并且不断的迭代优化，直到产品 在业务上达到预定的目标。为了保证产品的质量，税友集团会对产品进行多轮测 试验证，包括：两轮功能测试、集成回归测试、预生产环境的功能验证和最终的 线上验证。产品上线后可以通过白名单试点、 A/B测试对比新老功能等方式获取 用户反馈等大多数主要问题优化修复后再进行大范围推广。 3、运营模式 公司财税信息化产品主要为税务系统开发与运维服务、企业财税综合服务。 针对不同的产品，公司建立了相对应的运营模式。 （1）税务系统开发与运维服务的运营模式 ①公司长期致力于业务与技术的创新研究，为开展 G端与 B端业务提供有 效的技术支撑 公司长期致力于创新研究，包括业务创新研究与技术研究。在业务创新方面， 研究对象广泛覆盖“税收实体法 +税收程序法 ”、“税种业务 +征管业务 ”、“对象管 理+应用场景 ”等各个层次，使得公司对税务及其运行规则、真实需求有十分深厚、 超前的理解。 在技术研究方面，公司的研究包括底层的“云计算、边缘计算”研究、“税 务 PASS”层研究以及 “大数据、人工智能 ”等层面的研究。通过技术方面的深入研 究和储备，使得公司在大数据、云计算、人工智能等新技术在税务领域的应用层 面保持了行业领先水平。 ②通过对税务业务与技术的研究，公司开发出了能够有效支撑 G端与 B端 均适用的底层架构（包括账户系统、任务流、数据仓库等）、一系列具有普遍适 用性的行业中间件及满足具体场景需求能够直接对外销售的应用产品。 底层大数据平台与丰富的行业中间件储备，对于 G端业务（即税务系统开 1-2-1-34 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 发与运维服务）能够大幅简化公司开发新项目的流程，有效降低开发难度，缩短 自获得税务需求信息到提出解决方案或产品模型的时间，使得公司在参与招投标 过程中更具优势，提高中标的可能性。 ③搜集行业需求，研判是否参与投标，并组织后续工作 对于税务系统开发与运维服务，为了能尽量贴近用户需求，由公司分支委统 一协调，每一个省市由关键客户经理负责当地客户招投标信息、财税政策的收集 及分析，并及时将信息与分析结果反馈给公司。公司经研判决定参与招投标后， 由 G端业务事业部及关键客户经理组织进行投标。中标后，由各 G端事业部及 运维事业部负责项目的设计、开发、实施和技术服务及后续运维工作。 通过上述措施，公司紧跟国地税一体化改革、自然人税收管理改革、社保征 缴改革等国家税务信息化建设，通过调研，不断优化自然人税收管理系统、税务 数据分析管理、智慧电子税务局等解决方案和产品设计，保持解决方案与产品的 领先，使得公司不断中标税务信息化开发与运维项目，实现“税务系统开发与运 维服务”收入的增长。 （2）企业财税综合服务的运营模式 对于企业财税综合服务，公司采取“会员制”、通常按年度收取会员服务费 的方式运营。鉴于不同类型的客户需求的服务内容存在差异，公司开发的亿企助 手（或亿企代账）平台集成了公司提供的各项服务模块，公司可根据客户需求类 型对各模块服务进行组合搭配，并制定不同的价格区间。客户购买公司提供的服 务后，成为公司的会员。 为了更好的向客户提供财税综合服务，公司已在全国建立了覆盖广泛的营销 服务网络与完善规范的服务体系，设立了两大远程服务中心、 20多家省级分支 机构、 200余个服务网点，配备了超过 500名营销人员和 1,600名服务人员，形 成了一个完整高效、寓营销于服务为一体的综合营销服务体系。 公司的营销服务体系如下： ①营销方式： A、品牌宣传及产品服务推介。公司围绕 “亿企赢 ”品牌，以远 程服务中心、分支机构以及各服务网点为载体，以线上线下相结合的模式，并借 助机器学习结果从而对不同的用户进行精准产品推介，具体的推介方式与渠道包 括：线上社群、微信公众号、企业微信、产品线上直播、试用以及线下活动推广、 电话跟进等方式； B、会员转换及升级。通过持续精准运营，当目标客户出现 1-2-1-35 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 购买意愿时，一般会通过在线方式生成订单购买，成为 “亿企赢 ”平台服务会员。 在成为会员以后，平台根据用户特征、用户行为分析结果，通过大数据、人工智 能持续、精准地为其提供所需产品及服务，从而推动客户的会员服务升级； C、 会员持续运营。成为会员的客户，公司以在线内容、 SaaS工具、培训及咨询等 产品，通过专属的客户经理，持续为其提供贴身服务，解决客户需求，提升客户 粘性； ②营销服务保障： A、分层管理。针对不同的中小微企业客户，公司从客户 所处行业、所在区域以及财税人员的综合素质等特点进行了分层管理，同时，在 自主财税和代账财税两项业务上，分别建立了不同的营销和服务团队，并根据客 户的需求和特点，有针对性的提供服务。 B、专属服务。每一个客户在亿企赢平 台都有专属的客户经理为其提供服务，从而能更精准更深入地理解、服务、引领 客户，客户可以方便地获取服务、及时了解公司的产品动向、业界动态等，从而 避免出现因客户数量大而降低服务质量的情形； C、三级服务体系。为保障专属 服务，公司建立了三级运营服务体系，一线专属客户经理、二线区域个性化运营 及服务支持、三线事业部标准化产品、内容、培训及咨询和分级分类运营支持， 为客户提供最及时、最便捷的服务。 经过多年积累，公司已在亿企助手、亿企代账等平台汇聚了超过 500万用户 的企业，其中 120万为公司的付费客户。公司通过向该等客户提供智能化的 “票、 财、税 ”管理服务与 “培训赋能、咨询服务和知识服务 ”等，帮助中小微企业正确 记账、规范纳税，提升财税事务处理效率与财税从业人员的业务能力，实现与广 大中小微企业的共同成长。 （三）主要产品的原材料 公司从事财税信息化行业，主要业务为税务系统开发与运维和企业财税综合 服务，主要成本为人工，外购的原材料占比较低。公司所需的主要原材料包括： 云系统平台及服务、数字证书服务、系统测试、上线辅助服务、扫描仪及存储设 备等硬件设备、积分兑换商品等。公司自成立以来与各主要供应商保持长期稳定 的合作关系。 1-2-1-36 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 （四）行业竞争情况以及公司在行业中的竞争地位 1、行业竞争情况 随着国家对财税信息化进程的大力推进，越来越多的税务机关及纳税企业注 重自身信息化建设，对财税信息化解决方案提供商的需求也随之增加，行业信息 化技术更加成熟。在这个大环境下，财税信息化行业内大量企业将加大财税信息 化业务投入，以扩大市场占有率。 （1）税务机关信息系统建设领域的竞争状况 在税务机关服务方面，随着我国税务信息化建设思路日趋成熟，各主要业务 模块信息系统搭建已基本完成。未来几年，根据财税改革，拓展及提升完善已有 信息系统功能、优化用户界面、集成整合各个独立的信息系统以推动数据共享共 用将成为我国税务信息化的主要发展方向。建设内容的转变使得税务信息化企业 必须更加注重系统的安全性、稳定性以及用户体验的提升，并对其系统的集成整 合能力、大数据、云计算与人工智能等技术水平提出更高的要求。因此，在该领 域深耕多年的先行者已凭借对我国税务系统的深刻理解和丰富经验取得了较为 稳固的竞争地位，系统集成整合能力较强或者善于利用大数据、云计算、人工智 能等技术搭建数据分析模型、指标体系的具有较高知名度的税务信息化企业，拥 有较强的竞争优势；对于新进入者或者规模较小、技术实力较弱、以开发单个独 立信息系统为主的企业，则难以获得较好的机会。 （2）企业财税服务领域的竞争状况 在企业财税服务方面，财税服务市场是一个对专业水平要求较高的市场，涉 及财税服务及互联网信息技术等许多专业细分领域。目前，行业的竞争主要从单 业务领域、单服务形态升级成集多个业务融合的综合服务。 随着国家财税政策改革的深化、以金税工程为代表的财税信息化进程的推进 和“互联网 +”的发展，利用 “互联网 +”为用户提供优质的企业财税综合服务将成 为未来的发展趋势，企业财税服务行业进入快速成长期。广大企业亟需的优质财 税服务类型包括基于 “互联网 +财税 ”的 “票财税 ”一体化服务，集人员、工资、个 税、社保服务应用为一体的智慧人事财税服务平台，帮助纳税人规范纳税、降低 税务风险、做好信用守护及提示享受税收优惠等财税综合服务。 因此，除了较强的系统开发能力与较高的财税专业水平以外，还要求财税服 1-2-1-37 税友软件集团股份有限公司招股说明书摘要 务企业投入云计算、大数据、人工智能等新技术所需设备并掌握相关技术以及具 备覆盖广泛的服务销售网络与完善规范的服务体系。由于初始投入大，存在业务 和技术壁垒，只有规模较大且拥有较强的行业积累、完善的服务体系以及领先的 业务技术实力的企业才有可能参与，未来的行业格局或将出现只有几家有实力的 公司占据竞争优势的情况，规模较小、实力较弱的公司，其市场份额将逐步减小。 另外，目前能够打通财务、税务、资金、企业内部管理等环节并以此为基础建立 全产业生态链的公司不多，这将成为行业未来发展方向之一。 2、行业竞争地位 （1）发行人产品或服务在目标市场的地位 目前，国内从事财税信息化业务的主要企业为发行人、航天信息、金财互联、 顺利办、旋极信息及中国软件等，市场格局较为集中。以下主要通过收入规模、 细分领域市场地位等方面说明公司的市场占有率及排名情况，具体如下： ①与同行业可比上市公司收入规模 A、财税信息化整体收入规模对比 2017年至 2019年，公司收入规模与同行业可比上市公司的对比如下： 单位：万元 公司名称 2019年度 2018年度 2017年度 航天信息（ 600271） 540,619.34 555,585.40 477,264.80 金财互联（ 002530） 66,798.06 69,263.55 50,566.26 旋极信息（ 300324） 54,542.93 83,645.44 102,807.71 顺利办（ 000606） 47,918.65 40,038.68 20,672.43（未完）  |