[年报]吉药控股:2019年年度报告（更新后）
原标题:吉药控股:2019年年度报告（更新后） 吉药控股集团股份有限公司 2019年年度报告（更新后） 2020-050 2020年04月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人孙军、主管会计工作负责人张忠伟及会计机构负责人(会计主管 人员)张婷婷声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、行业政策风险 随着国家医疗卫生体制改革的不断推进与深化，医药行业医疗产品逐步全 面执行“两票”制度，人工成本、物流成本增加，全球化竞争加剧，同质化竞 争依然严重，营销费用、管理费用不断增加；加之行业政策密集出台，对药品 经营环境造成一定的影响，特别是招标降价、医保控费、公立医院改革、医联 体、限制辅助用药等政策的实施，二次议价愈演愈烈、GMP飞行检查、工艺核 查等影响因素都将对药品生产经营造成直接影响，带来行业竞争的新变革。公 司管理层将时刻关注行业政策变化，积极采取应对措施以控制和降低生产经营 风险。 2、新药研发风险 新药研发评价费用增幅较大，审批门槛提高、审批难度加大、审批时间长 也导致新药研发周期加长，不确定因素加大；新药研发和引进具有投资大、周 期长、风险高等特点；公司的新产品开发存在着技术攻关、药品注册、实现规 模化等多方面的风险，研发期间可能因为市场、行业、竞争状况的变化，达不 到预期效益而导致经营成本上升，将对公司盈利水平和未来发展构成不利影响。 针对从实验室研发到获得生产批文的时间周期长、不可预测及不确定性等风险 因素，公司将严格按照国家政策、指导原则开展研发工作，通过不断完善新药 研发项目管理、谨慎选择研发项目、培育高技能人才队伍等应对措施来降低风 险，保证新药研发目标的顺利完成。 3、商誉减值的风险 根据《企业会计准则第20号—企业合并》，在非同一控制下的企业合并中， 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，应当确认为商誉。公司先后收购了金宝药业、辽宁美罗、远大康华、亚利 大胶丸和普华制药，非同一控制下企业合并合计形成商誉金额为376,678,064.45 元。公司每年年度都做减值测试。如果标的资产未来经营状况恶化，将有可能 出现商誉减值，从而对公司当期损益造成不利影响。由于公司医疗产品转OTC 销售，渠道变更，造成应收款回收缓慢，OTC市场竞争加剧，有销售费用增加 和应收账款回收缓慢、医疗产品降价后退货、增加坏账等方面的风险。公司积 极应对行业变更对产品销售和应收货款及退货的风险，加大促销力度，尽量进 行市场促销和折让，加快新产品上市，拟补临床产品销售下降带来的市场风险。 4、化工行业竞争加剧的风险 公司化工产品由于受到国际、国内经济形势的影响，产品价格波动较大， 对公司的收入会产生一定影响。同行业公司竞争的影响，市场产品供应能力随 之不断增长，市场竞争加剧，因此公司面临着因竞争加剧带来的盈利能力下降、 应收账款增加等风险。公司今后将努力挖掘生产潜力、降低材料及能源消耗； 通过学习优秀企业好的做法，查找自身存在的不足，制定出优化方案，实现经 济效益最大化；推行质量兴企，提高产品质量，优化管理流程，强化销售管理， 力争使公司业绩稳步增长。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 7 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 11 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 15 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 26 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 42 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 49 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 49 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 49 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 50 第十节 公司治理.............................................................................................................................. 51 第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 57 第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 65 第十三节 备查文件目录 ................................................................................................................. 66 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、吉药控股 指 吉药控股集团股份有限公司 股东大会 指 吉药控股集团股份有限公司股东大会 董事会 指 吉药控股集团股份有限公司董事会 监事会 指 吉药控股集团股份有限公司监事会 金宝药业 指 吉林金宝药业股份有限公司，吉药控股全资子公司 通化双龙 指 通化双龙硅材料科技有限公司，吉药控股全资子公司 江西双龙 指 江西双龙硅材料科技有限公司，吉药控股全资子公司 亚利大胶丸 指 浙江亚利大胶丸有限公司，吉药控股全资子公司 普华制药 指 长春普华制药股份有限公司，吉药控股全资子公司 远大康华 指 远大康华(北京)医药有限公司，吉药控股控股子公司 吉药研发科技 指 吉药控股（香港）药物研发科技有限公司，吉药控股控股子公司 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 吉药控股 股票代码 300108 公司的中文名称 吉药控股集团股份有限公司 公司的中文简称 吉药控股 公司的外文名称（如有） Ji Yao Holding Group Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如 有） Ji Yao Holding 公司的法定代表人 孙军 注册地址 吉林省梅河口市环城北路6号 注册地址的邮政编码 135000 办公地址 吉林省梅河口市环城北路6号 办公地址的邮政编码 135000 公司国际互联网网址 http://www.jiyaogroup.com 电子信箱 [email protected] 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘龙 王衍 联系地址 吉林省梅河口市环城北路6号 吉林省梅河口市环城北路6号 电话 0435-3752903 0435-3752903 传真 0435-3751886 0435-3751886 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 长春市人民大街4111号兆丰大厦17层 签字会计师姓名 韩波 胡莹莹 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 东莞证券股份有限公司 东莞市莞城区可园南路一号 郑琨、郭彬 2018年12月26日至2019 年12月31日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019年 2018年 本年比上年增减 2017年 营业收入（元） 1,065,807,539.96 942,251,629.65 13.11% 700,439,094.96 归属于上市公司股东的净利润 （元） -1,771,791,468.01 216,659,914.80 -917.78% 202,464,046.01 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） -1,576,364,673.01 45,166,422.57 -3,590.13% 99,239,185.54 经营活动产生的现金流量净额 （元） 212,689,512.07 43,181,115.38 392.55% 48,900,018.21 基本每股收益（元/股） -2.66 0.33 -906.06% 0.32 稀释每股收益（元/股） -2.66 0.33 -906.06% 0.32 加权平均净资产收益率 -133.26% 10.43% -143.69% 10.86% 2019年末 2018年末 本年末比上年末增 减 2017年末 资产总额（元） 3,237,850,160.93 4,852,817,985.94 -33.28% 3,154,645,192.98 归属于上市公司股东的净资产 （元） 377,063,797.56 2,207,791,166.44 -82.92% 1,948,751,985.34 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 299,392,674.72 278,406,625.34 277,486,002.97 210,522,236.93 归属于上市公司股东的净利润 28,883,003.58 -7,879,981.63 -8,840,344.21 -1,783,954,145.74 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 5,343,040.55 -8,240,860.18 -23,262,298.36 -1,550,204,555.02 经营活动产生的现金流量净额 184,559,901.94 -9,522,503.14 46,180,260.50 -8,528,147.23 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019年金额 2018年金额 2017年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） 832,081.94 -429,320.41 844,794.46 详情参见第十二 节、七、合并财务 报表项目注释、73、 资产处置收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 45,146,045.77 91,017,985.95 128,338,751.41 详情参见第十二 节、七、合并财务 报表项目注释、84、 政府补助 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 596,819.25 债务重组损益 125,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -1,650,754.48 949,728.09 -2,765,260.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -239,689,145.59 减：所得税影响额 65,022.64 45,044,926.42 21,547,284.13 少数股东权益影响额（税后） -25.02 2,242,959.79 合计 -195,426,795.00 171,493,492.23 103,224,860.47 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司现主要业务以医药大健康产业为核心，形成医药工业、医药商业（含药品零售）、医药研发、医疗医养、医药产业 投资等医药大健康产业集团企业，医药工业主要以生产中西成药、生物制药、健康食品等。涵盖了中西成药片剂、胶囊剂、 蜜丸、水蜜丸、糊丸、浓缩丸、颗粒剂、合剂、糖浆剂、乳膏剂、原料药、滴丸剂、滴眼剂、小容量注射剂、软膏剂等15 个剂型。本报告期公司现有国药准字号药品近170个品规，其中国家医保产品有：复方熊胆滴眼液（乙;独家）、止痛化癥胶 囊（乙）、辣椒碱（乙）、宁心宝胶囊（乙）;清热解毒颗粒（甲）、小儿清热止咳口服液（乙）、六味地黄丸 （甲）、抗骨增 生片（乙）、明目地黄丸（甲）、更年安胶囊（乙）、益母草颗粒（甲）、西黄丸（乙）、脑立清丸（乙）、胃康灵胶囊（乙）、 心可宁胶囊（乙）、朱砂安神丸（乙）、人参归脾丸 （乙）、桂附地黄丸（乙）、杞菊地黄丸（甲）、百合固金丸（乙）、人参 健脾丸(乙）、补中益气丸（甲）、蛇胆川贝液（甲）、附子理中丸（甲）、龙胆泻肝丸（甲）、板蓝根颗粒（甲）、牛黄上清丸 （甲）、牛黄清胃丸（乙）、藿香正气水（甲）、银翘解毒合剂（乙）、感冒清片（胶囊）（甲）、复方丹参片（甲）等；国药准 字OTC药品文号（含甲类和乙类）100个；全国独家国药准字号药品6个；在研国家新药2个，其中原料药3个。 （一）医药板块 公司医药板块业务主要由医药工业全资子公司吉林金宝药业股份有限公司、长春普华制药股份有限公司、江苏普华克胜 药业有限公司（控股）、吉林海通制药有限公司（参股）、医药商业全资子公司吉林金宝医药营销有限公司、吉林利君康源药 业有限公司、深圳业高生物医药有限公司和控股医药商业公司辽宁美罗医药经销有限公司、远大康华（北京）医药有限公司 及全资子公司药用胶囊工业企业浙江亚利大胶丸有限公司组成医药板块的体系。 1.医药工业目前主要业务为中西成药生产为主，治疗范围为： 治疗范围或药品类别 主要产品名称 产品备注 妇科疾病 参茸鹿胎丸 全国独家、蜜丸 参茸鹿胎丸 全国独家、水蜜丸 止痛化癥胶囊 国家医保，妇科用药（消肿散结剂） 眼科产品 复方熊胆滴眼液 全国独家，全国医保 眼氨肽滴眼液 青少年假性近视 苄达赖氨酸滴眼液 老年白内障、OTC 近视乐眼药水 青少年假性近视、OTC 中药抗病毒流感、感冒 清热解毒颗粒 国家医保、国家基本药物 热毒平颗粒 OTC 小儿清热止咳口服液 OTC、国家医保 炎热清颗粒（无蔗糖） 中药消炎 感冒灵颗粒 呼吸系统 羚贝止咳糖浆 咽炎片 OTC 盐酸美司坦片 OTC、化痰类 风湿骨痛 通络止痛药酒 OTC、全国独家 复方硫酸软骨素片 附马开痹片 全国独家 消尔痛酊 全国独家OTC 皮肤外用 辣椒碱乳膏 止痛、外用，国家医保 丹皮酚软膏 皮肤、外用、OTC 心脑血管 脑塞通丸 益心酮滴丸 宁心宝胶囊 国家医保 人参茎叶总皂苷胶囊 OTC 胃肠道 胃蛋白酶口服溶液 OTC 胃痛平糖浆 人参药酒 OTC 补肾补益类 六味地黄丸 国家基本药物、OTC 三肾丸 蛹虫草胶囊 保健食品 仙灵脾颗粒 补肾强身胶囊 OTC 杞菊地黄丸 OTC、国家医保 桂附地黄丸 OTC、国家医保 2、主要业绩驱动因素 报告期内，公司原医药板块业务一直围绕医疗渠道向OTC终端的转型，并进行加速调整，针对医药市场的医疗产品“两票 制”、处方药销售及终端OTC产品销售趋势，调整公司生产产品结构，压缩毛利低的产品生产规模和调整销售渠道，加紧调 整经营渠道和经营计划。报告期内，公司的战略任务全面实施产品终端OTC营销战略，扩大与连锁药房等终端批发零售企业 的合作，实施省级终端纯销医药商业公司营销网络的搭建，加强重视分级诊疗给终端产品带来的新机遇。围绕战略任务制订 的各项经营计划，已经全面展开、按计划推进。报告期内，公司的医疗渠道产品下降趋势进一步增加，终端产品销售逐步增 加，销售转型期内存在调整医疗产品价格，销售费用增加幅度较大。 报告期内，普华制药并购后加大了带动全公司终端产品的销售渠道，加大终端销售力度，与公司整体的管理协调、销售 协同效应明显，下一步将加快销售协同性整合，利用普华制药原OTC销售团队与全公司OTC销售产品进行融合，临床医疗产品 与公司原医疗销售渠道相互融合，进一步凸显终端销售的占比。未来公司将全部以终端销售渠道为主要渠道。 报告期内，公司加大了药品销售渠道管控力度，逐步收紧信用政策，控销产品进入良性循环，逐步淘汰低附加值产品， 有效降低库存量。成品药业务继续以夯实高附加值产品为主，凸显产品价值为工作核心。应收在途货款目前主要由医疗产品 形成，并且产品转型后，公司药品销售业务主要围绕着实施三级控销管理，利用省级纯销商业公司平台搭建，逐步完善产品 结构。原结款期限滞后，在加大应收货款催收力度的同时，不断的缩短账期，逐步实现现款销售。 报告期内，医药商业稳步销售扩张，稳定销售产品，加强配送和终端销售的融合。逐步实现地方区域优势的医药商业， 与大型商业实现区域互补和差异化经营。 报告期内，药用胶囊的销售范围逐步增加，已经完成多省的销售布局，并与公司药品销售队伍实现逐步对接，实现胶囊 销售的网络布局。 报告期内，公司建设的“瑞斯贝妥生产线基地项目”目前工程部分已经结束，原料药部分已经全部完成，地拉韦啶分散 片和甲磺酸地拉韦啶原料药中试产品已经完成，BE实验已经进行。产品将进行稳定性考察和加速试验阶段，按照目前的进 度，在完成增加适应症基础上，力争年底前完成资料汇总并形成上报资料。 报告期内，公司正在建设的三甲标准的新华国际综合医院项目，主体工程全面建设完成。 报告期内，公司正常研发的地夸磷索钠和地夸磷索原料药正在研发过程中，目前在进行原料药稳定性考察，准备申报。 所有单剂量和多剂量制剂将及相关研究资料计划将在2020年底完成。 （二）化工板块 报告期内，公司化工板块运营稳定，销售产品逐步向好。 1、主要业务 通化双龙和江西双龙主要以高分散白炭黑系列产品的生产为主，生产的 HTV硅橡胶用高分散沉淀法白炭黑产品和高档涂料 用系列高分散白炭黑（消光剂）产品在国内市场占有率的排名靠前。公司为国内最早生产白炭黑的企业之一，也是国内定点 国防化工用沉淀法白炭黑定点生产企业之一。 2、主要产品和核心技术 通化双龙和江西双龙化工产品主要用于硅橡胶、食品填加剂、绿色轮胎等行业，作为一种填加剂对产品起到填充及补强的作 用。公司自主研发了中高档硅橡胶专用高分散白炭黑、消光剂系列高分散白炭黑、塑料薄膜开口剂用特种白炭黑等产品，拥 有沉淀法白炭黑比表面积控制技术、PE 隔板用白炭黑的制备技术、三级风送产品粉碎技术、白炭黑表面处理技术、白炭黑 的除铁技术、反应过程中的 pH值控制技术、消光剂扩孔技术、白炭黑生产过程的热综合利用技术、白炭黑生产的节能减排 技术等多项核心技术。经国家级权威机构检测和专家鉴定，公司主要产品品质处于国内领先水平。公司质量管理体系通过了 ISO9001认证；产品质量通过SGS检测，符合欧盟“ROHS指令2002/95/EC”标准及后续修正指令要求。目前生产的高分散白炭 黑在市场中属于高端产品。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 固定资产本期减值所致 无形资产 无形资产本期减少主要为按照直线法摊销所致 在建工程 在建工程本期减少主要为对瑞思贝托药品生产基地计提减值准备所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、药品研发优势 公司在药品研发方面主要以自主研发和产学研合作研发为主，与国内较有影响力的医药研发机构进行合作研发，具体情况如 下表所示： 主要研发项目基本情况 序号 药（产）品研发项目名称 研发类型 注册类别 研发阶段 进展情况 已申报的厂家 数量 已批准的国产 仿制厂家数量 1 地拉韦啶分散片 新药 3.1 临床中 人体生物等效试验 无 无 2 甲磺酸地拉韦啶原料药 新药 3.1 完成中试 待上报 无 无 3 小儿热毒平口服液 改变剂型的制剂 8 已下临床批件 已审批准备临床 无 无 4 胃痛平糖浆 工艺升级 补充申请 中试生产 资料整理 无 无 5 地夸磷索钠滴眼液 新药 4 原料药稳定性 制剂研发中 无 无 考察待申报 6 消尔痛酊 标准升级 6 新标准制定 制剂研发 无 无 2、产品优势 主要以OTC终端产品取代临床产品为突破，实现终端销售网格化。 （1）报告期内，申报临床申请的药（产）品情况 序号 呈交申报的药（产）品名称 审批事项 注册分类 适用症或功能主治 1 甲磺酸地拉韦啶（原料药） 已获得国家食品药品监督管 理局临床试验批件 化学药品第3.1类 本品对人获得性免疫缺陷综合征 （HIV）的预防和治疗；也可用于与 其他药物联合使用对HIV的治疗。 2 甲地拉韦啶分散片 已获得国家食品药品监督管 理局临床试验批件。 化学药品第3.1类 应症或者功能主治：（1）本品对人获 得性免疫缺陷综合征（HIV）的预防 和治疗；也可用于与其他药物联合使 用对HIV的治疗。（2）对分型急性、 慢性肝炎有较强的拮抗左右 （2）报告期内，新进入或者退出国家级、省级《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》（以下简称“《医保药 品目录》”）的药品名称、功能主治、发明专利保护期、是否属于新药或者中药保护品种等 报告期内，复方熊胆滴眼液新进入19年8月20日公布的国家医保目录，中成药部分，眼科用药乙类，编号1052。骨肽注 射液和三七片退出了2019年8月20日公布的国家医保目录。 （3）报告期内，生物制品批签发数量及与去年同期的变动比例 无 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司主营业务始终坚持一个大健康领域的唯一核心，医药工业、医药商业、医疗医养、药物研发、药用胶囊、药 用包材、健康食品、国防化工，承载八大健康业务板块并驾齐驱。公司始终坚持以产品质量为生命，以优质服务为宗旨，以 核心技术为动力，把社会责任与企业发展高度结合，公司始终以“关爱生命、健康人类”为核心发展理念。 报告期公司实现营业收入为1,065,807,539.96元，比上年同期增加13.11%，利润总额-1,747,411,123.23元，比上年同期减 少715.89%，实现归属于上市公司股东的净利润-1,771,791,468.01元，比上年同期减少917.78% 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第2号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2019年 2018年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,065,807,539.96 100% 942,251,629.65 100% 13.11% 分行业 医药行业 833,886,662.66 78.24% 726,810,929.68 77.14% 14.95% 化工行业 231,920,877.30 21.76% 215,440,699.97 22.86% 6.97% 分产品 医药产品 833,886,662.62 78.24% 725,433,476.34 76.99% 14.95% 化工产品 229,348,924.04 21.52% 215,440,699.97 22.86% 6.46% 其他产品 2,571,953.30 0.24% 1,377,453.34 0.15% 86.72% 分地区 华北地区 129,760,251.54 12.17% 162,221,720.48 17.21% -20.01% 华东地区 222,527,669.06 20.88% 183,600,046.23 19.48% 21.20% 华南地区 198,234,655.05 18.60% 184,925,934.59 19.63% 7.20% 东北地区 287,815,720.02 27.00% 254,962,254.56 27.06% 12.89% 西南地区 90,204,672.20 8.46% 40,123,146.71 4.26% 124.82% 西北地区 41,344,484.39 3.88% 4,411,468.19 0.47% 837.20% 华中地区 95,920,087.70 9.00% 112,007,058.89 11.89% -14.36% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 医药行业 833,886,662.62 604,966,786.82 27.45% 14.95% -5.58% -5.97% 化工行业 231,920,877.34 171,209,311.55 26.18% 6.97% -4.65% -3.19% 分产品 医药产品 833,886,662.60 604,966,786.82 27.45% 14.95% -5.58% -5.97% 化工产品 229,348,924.00 169,673,745.60 26.02% 6.46% -5.14% -3.18% 其他 2,571,953.30 1,535,565.95 40.30% 86.72% 35.19% -15.36% 分地区 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019年 2018年 同比增减 医药行业 销售量 盒 56,123,383 60,638,827 -7.45% 生产量 盒 53,418,506 62,192,435 -14.11% 库存量 盒 5,293,396 7,998,273 -33.82% 医药行业 销售量 万粒 547,078.12 467,845 16.94% 生产量 万粒 607,931 253,853 139.48% 库存量 万粒 81,926.88 21,074 288.76% 化工行业 销售量 吨 37,958.22 33,653.91 12.79% 生产量 吨 39,311.76 35,105.13 11.98% 库存量 吨 8,156.7 6,803.16 19.90% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 无 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2019年 2018年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 医药产品 原材料 567,247,473.41 73.08% 444,137,908.71 91.84% 27.72% 医药产品 人工工资 11,001,696.56 1.42% 8,327,199.52 1.72% 32.12% 医药产品 燃料及动力 10,104,218.82 1.30% 4,845,479.19 1.00% 108.53% 医药产品 制造费用 16,613,398.03 2.14% 25,449,703.12 5.26% -34.72% 化工产品 原材料 116,592,702.94 15.02% 100,463,480.64 65.86% 16.05% 化工产品 人工工资 11,619,077.53 1.50% 8,935,351.48 5.86% 30.03% 化工产品 电费 13,135,361.57 1.69% 11,065,062.76 7.25% 18.71% 化工产品 折旧 23,685,690.65 3.05% 20,603,083.80 13.51% 14.96% 化工产品 制造费用 6,176,478.86 0.80% 12,290,646.79 0.08% -49.75% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 129,226,181.34 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 12.12% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 0.00% 比例 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 东北制药集团供销有限公司 30,870,580.71 2.90% 2 广东壹号药业有限公司 30,270,656.07 2.84% 3 东莞新东方科技有限公司 26,948,406.30 2.53% 4 东药集团吉林医药有限公司 21,238,938.10 1.99% 5 江苏名帆生物科技有限公司 19,897,600.16 1.87% 合计 -- 129,226,181.30 12.13% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 202,123,923.71 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 21.88% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 4.08% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 阿斯利康(无锡)贸易有限公司 79,700,412.45 8.63% 2 诺和诺德（中国）制药有限公司 37,542,439.10 4.06% 3 上药康德乐(大连)医药有限公司 32,883,084.44 3.56% 4 国药集团药业股份有限公司 28,204,734.57 3.05% 5 国药控股沈阳有限公司 23,793,253.15 2.58% 合计 -- 202,123,923.71 21.88% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019年 2018年 同比增减 重大变动说明 销售费用 137,521,479.58 37,815,809.08 263.66% 主要为2018年下半年新收购子公 司导致合并范围变化所致 管理费用 382,986,046.32 96,683,527.83 296.12% 主要为2018年下半年新收购子公 司导致合并范围变化所致 财务费用 160,879,875.53 56,436,565.61 185.06% 主要为2018年下半年新收购子公 司导致合并范围变化所致 研发费用 91,867,129.42 14,844,244.90 518.87% 主要为2018年下半年新收购子公 司导致合并范围变化所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 无 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2019年 2018年 2017年 研发人员数量（人） 173 139 120 研发人员数量占比 12.37% 9.00% 14.60% 研发投入金额（元） 90,937,988.20 17,838,280.13 20,220,062.06 研发投入占营业收入比例 8.53% 1.89% 2.89% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019年 2018年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,809,146,545.36 821,744,809.69 241.85% 经营活动现金流出小计 2,596,457,033.29 778,563,694.31 233.49% 经营活动产生的现金流量净 额 212,689,512.07 43,181,115.38 392.55% 投资活动现金流入小计 49,631,223.00 78,157,889.11 -36.50% 投资活动现金流出小计 570,485,892.03 836,467,837.32 -31.80% 投资活动产生的现金流量净 额 -520,854,669.03 -758,309,948.21 筹资活动现金流入小计 2,002,233,384.32 1,385,251,922.32 44.54% 筹资活动现金流出小计 1,821,356,318.33 831,486,536.88 119.05% 筹资活动产生的现金流量净 180,877,065.99 553,765,385.44 -67.34% 额 现金及现金等价物净增加额 -127,288,090.97 -161,363,447.39 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 无 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 407,641.00 主要为持有四川轮胎橡 胶（集团）股份有限公司 1.7%股权在2019年度的 分得的现金红利。 是 资产减值 1,109,373,338.88 主要为对存货、长期资 产、商誉计提的减值损失 否 营业外收入 299,344.16 否 营业外支出 1,950,098.64 主要为缴纳的罚款、滞纳 金 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019年末 2019年初 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 244,981,737.35 7.57% 208,482,828.32 3.48% 4.09% 应收账款 570,653,274.85 17.62% 704,797,023.93 11.75% 5.87% 存货 288,040,255.44 8.90% 518,081,352.73 8.64% 0.26% 固定资产 734,154,427.52 22.67% 986,422,054.14 16.45% 6.22% 在建工程 412,330,257.96 12.73% 741,159,694.65 12.36% 0.37% 短期借款 867,560,930.16 26.79% 639,900,000.00 10.67% 16.12% 长期借款 829,104,228.17 25.61% 601,000,000.00 10.02% 15.59% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 详情请见本报告第十二节财务报告第七项合并财务报表项目注释中表81所有权或使用权受到限制的资产。 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 吉林金宝 药业股份 有限公司 子公司 硬胶囊剂、 片剂、颗粒 剂、丸剂 （蜜丸、糊 丸、浓缩 丸、水蜜 丸）、合剂、 糖浆剂生 产销售；保 健食品、化 妆品、医药 包装材料、 日用品批 发兼零售； 散装食品 （含冷藏 冷冻食品） 销售，预包 装食品（含 冷藏冷冻 食品）销 售；人参、 鹿茸、土特 产品销售； 医药技术 咨询服务； 135,000,000 2,204,994,814.65 36,251,606.75 562,240,107.53 -1,210,368,717.22 -1,226,485,082.67 医药技术 转让；医药 科技成果 转让；物流 服务；社会 经济咨询 (不含金 融、证券、 期货投资 咨询及中 介)(依法 须经批准 的项目,经 相关部门 批准后方 可开展经 营活动)。 通化双龙 硅材料科 技有限公 司 子公司 硅材料科 技研发、生 产及销售； 精细化工 产品（不含 危险品）生 产、销售； 进出口贸 易；货物运 输、仓储 （不含危 险品）。（依 法须经批 准的项目， 经相关部 门批准后 方可开展 经营活动） 5,000,000 380,496,377.65 338,565,859.07 124,380,615.08 8,375,674.14 7,911,436.72 江西双龙 硅材料科 技有限公 司 子公司 基础化工 原料（不含 危险品）、 煤焦油、混 炼胶、食品 级二氧化 硅及橡胶 制品的生 产、销售； 50,000,000 242,284,025.69 142,581,580.96 108,577,231.31 11,413,329.03 10,258,790.65 蒸汽生产、 销售；金属 结构管道、 普通机械 设备的制 造、加工制 作、安装和 销售；机械 设备及厂 房租赁（以 上经营项 目涉及前 置审批的 和国家有 专项规定 的除外） 长春普华 制药股份 有限公司 子公司 乳膏剂（含 激素类）、 颗粒剂、原 料药（盐酸 美司坦、苄 达赖氨 酸）、滴丸 剂、片剂、 硬胶囊剂、 滴眼剂、小 容量注射 剂、软膏 剂、凝胶 剂、搽剂、 原料药（辣 椒碱）的生 产；经营本 企业和本 企业成员 企业自产 产品及相 关技术（国 家限定公 司经营或 禁止出口 的商品除 外）生产、 科研所需 53,432,400 479,918,841.64 317,010,851.03 240,383,165.46 46,577,451.53 41,055,772.02 的原辅材 料的出口 业务，基因 工程制品 研制、开发 （法律、法 规和国务 院决定禁 止的项目 不得经营； 依法须经 批准的项 目，经相关 部门批准 后方可开 展经营活 动） 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 无 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 公司总部位于吉林省，医药行业发展迅速，医药板块方向已立足吉林，辐射全国，为更好适应公司长远发展和实.{医 药集团化战略规划的需要，将医药工业（包括中西成药、原料药、生物制药、健康食品）、医药商业（批发服务）、医药终端 连锁、新零售和医疗医养产业作为公司发展的战略定位，依托长白山中药产业资源发展大健康产业为核心理念，贯彻学习国 家关于医疗、医药体制改革的新要求，牢固树立和贯彻落实新的发展理念，全面落实董事会创新药物发展决策，重点发展生 物制药，重点加强集团管理，尤其是重点发展OTC市场销售的产品和创新药物的落地，扩大连锁和终端销售的广度和深度， 深入落实人才培养计划，强化人才体制，医药工业、医药商业、医疗医养、药物研发、药用胶囊、药用包材、健康食品、国 防化工，承载八大健康业务板块并驾齐驱。集团始终坚持以产品质量为生命，以优质服务为宗旨，以核心技术为动力，把社 会责任与企业发展高度结合，集团始终以“关爱生命、健康人类”为核心发展理念。加速投资项目落地，确保将公司建设和打 造成为国内知名、影响广泛、产品优质，消费者认可的“吉药集团”大品牌。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司严格按照《公司章程》有关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相 关的决策程序和机制完善，相关的议案经由董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议，并由独立董事发表意见，审议通 过后在规定时间内进行实施，切实保障了全体股东特别是中小股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 分配预案的股本基数（股） 666,014,674 现金分红金额（元）（含税） 0.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 0 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总 额的比例 0.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2019年度利润分配情况：经中准会计事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，2019 年度，公司母公司利润表中实现 净利润数-1,269,690,097.74元，合并利润表中实现归属于母公司所有者的净利润-1,771,791,468.01元，2019年度公司整体 经营业绩出现亏损。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，兼顾公司长远发展和股东利益，公司计划2019年计 划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2017年度利润分配情况：经中准会计事务所（特殊普通合伙）出具的中准审字[2018]2108号审计报告，根据《公司法》 和《公司章程》的有关规定，按2017年度公司实现归属于母公司所有者的净利润202,464,046.01元，提取法定盈余公积金 24,754,612.11元，本年末累计未分配利润537,784,881.06元。公司以2017年12月31日总股本666,014,674股为基数，向全体 股东每10股派发现金红利0.50元（含税），送红股0股（含税），合计派发现金股利33,300,733.70 元（含税）。2017年不进行 资本公积金转增股本，也不送红股。 2、2018年度利润分配情况：经中准会计事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告。根据《公司法》和《公司章程》的有 关规定，按2018年度公司实现净利润38,553,602.47元，提取法定盈余公积金3,855,360.25元，本年末累计未分配利润 109,194,316.39元。经公司核算2016年度、2017年度分配的利润已达到最近三年实现的年均可分配利润的30%，因此公司2018 年计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 3、2019年度利润分配情况：经中准会计事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，2019 年度，公司母公司利润表中实 现净利润数-1,269,690,097.74元，合并利润表中实现归属于母公司所有者的净利润-1,771,791,468.01元，2019年度公司整 体经营业绩出现亏损。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，兼顾公司长远发展和股东利益，公司计划2019年计划不 派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红总 额（含其他 方式） 现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率 2019年 0.00 -1,771,791,468.01 0.00% 0.00 0.00% 2018年 0.00 216,659,914.80 0.00% 0.00 0.00% 2017年 33,300,733.70 202,464,046.01 16.45% 202,464,046.01 16.45% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承 诺 控股股东、 实际控制人 卢忠奎 股份限售承 诺 自公司股票 上市之日起 三十六个月 内，不转让 或者委托他 人管理其所 持公司股 份，也不由 公司收购该 部分股份； 三十六个月 锁定期满 后，在任职 董事、监事 和高级管理 人员期间每 年转让的公 司股份不超 过其所持公 司股份总数 的百分之二 十五；在离 职后半年 内，不转让 其所持有的 公司股份。 2010年02 月08日 长期有效 截止目前， 承诺人严 格信守承 诺，未出现 违反承诺 的情况 股东黄克凤 股份限售承 诺 自公司股票 上市之日起 三十六个月 内，不转让 或者委托他 人管理所持 有的公司股 份，也不由 公司收购该 部分股份。 三十六个月 锁定期满 后，在卢忠 奎任职董 事、监事和 高级管理人 2010年02 月08日 长期有效 截止目前， 承诺人严 格信守承 诺，未出现 违反承诺 的情况 员期间每年 转让的公司 股份不超过 其所持公司 你的百分之 二十五；在 卢忠奎离职 后半年内， 不转让其所 持有的公司 股份。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资 产或项目名 称 预测起始时 间 预测终止时 间 当期预测业 绩（万元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的 原因（如适 用） 原预测披露 日期 原预测披露 索引 辽宁美罗 2018年01月 01日 2020年12月 31日 440 422.49 主要原因由 于新金融工 具准则致使 本期多记坏 账准备。 2018年06月 28日 关于现金收 购辽宁美罗 医药供应有 限公司70% 股权的公告 （公告编号 2018-043） 亚力大胶丸 2018年01月 01日 2020年12月 31日 3,000 838.74 主要原因： 1、由于新金 融工具准则 致使本期多 记坏账准 备，2、由于 2019年度吉 药集团资金 紧张致使亚 利大胶丸流 动资金不 足，订单大 量减少。 2018年07月 27日 关于现金收 购浙江亚利 大胶丸有限 公司（公告 编号 2018-058） 公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 一、经公司总经理审批，本公司与孙学武、周长贵、李达、刘谦、刘国华（以下简称“交易对手”）签署了《股权转让协议》， 各方一致同意将辽宁美罗70%的股权转让给公司。本次交易的辽宁美罗70%股权作价为2,800万元，全部以现金支付。本次对 外投资金额合计2,800万元人民币，根据《创业板股票上市规则》、《公司章程》、《总经理工作细则》等规定，本次投资由公 司总经理审批，无需提交董事会和股东大会审议。 交易对手针对此次股权交易向公司承诺： （1）辽宁美罗在2018年、2019年、2020年 （以下简称“盈利承诺期”）扣除非经常性损益后每年的净利润分别不低于400万 元、440万元、480万元（以下简称“承诺净利润数”），即未来三年（2018-2020年）扣除非经常性损益后的净利润累计不低 于1,320万元。上述净利润以经具有证券、期货业务资格的会计师事务所审计的合并报表口径下归属于母公司所有者的净利 润为计算依据。 如辽宁美罗在2018年、2019年、2020年实现扣除非经常性损益后的净利润未达到承诺的净利润数，则由交易对手应当承担相 应补偿义务并按照约定的补偿方式进行补偿，所有交易对手对此承担连带赔偿责任。 若辽宁美罗在盈利承诺期间的实际净利润数大于或等于承诺的净利润数总额，则交易对手无需向本公司进行补偿，超额部分 本公司按照贡献程度给予交易对手奖励，奖励额度不低于超额部分的50%。 （2）辽宁美罗交割完毕后，本公司将于盈利承诺期间内的会计年度结束后3个月内，聘请具有证券、期货相关业务资格的会 计师事务所对辽宁美罗在盈利承诺期间实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润出具专项审计报告。 （3）交易对手将在盈利承诺期间专项审计报告出具日后10个工作日内，依照下述公式计算出应予补偿的金额： 盈利承诺应补偿金额＝（截至当期期末累积承诺净利润-截至当期期末累计实际净利润）÷盈利承诺期内累计承诺净利润数 ×辽宁美罗70%股权交易价格-已补偿金额（如有） 补偿义务发生时，交易对手以现金方式进行补偿。 （4）交易对手累计应补偿的金额总额不超过本公司支付的本次交易总价，即2,800万元人民币。 （5）业绩承诺完成情况 2019度，经中准会计师事务所（特殊普通合伙）吉林分所审计，辽宁美罗实现的扣除非经常性损益的净利润为4,224,860.57 元，较原股东业绩承诺数4,400,000.00元少了 175,139.43元，业绩承诺完成率96.02%。 二、吉药控股第四届董事会第十次会议审议通过了《关于现金收购浙江亚利大胶丸有限公司100%股权及增资的议案》，公司 以现金2.3亿元购买浙江亚利大100%的股权。公司与梅河口亚利大健康产业投资中心（有限合伙）（以下 “转让方”）签署了 《股权转让及增资协议》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，本次股权收购事项在公 司董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审议。 转让方普通合伙人王平平针对此次股权交易向公司承诺： （1）转让方普通合伙人王平平承诺浙江亚利大在2018年、2019年、2020年（以下简称“盈利承诺期”）扣除非经常性损益后 的净利润分别不低于2,000万元、3,000万元、4,200万元（以下简称“承诺净利润数”），即未来三年（2018-2020年）扣除非 经常性损益后的净利润累计不低于9,200万元。吉药控股将于盈利承诺期内的会计年度结束后，聘请具有证券、期货相关业 务资格的会计师事务所对浙江亚利大在盈利承诺期实现的扣除非经常性损益后的净利润出具专项审计报告。 如浙江亚利大在2018年、2019年、2020年实现扣除非经常性损益后的净利润未达到承诺的净利润数，则由转让方普通合伙人 王平平承担相应补偿义务并按照约定的补偿方式进行补偿。 （2）转让方普通合伙人王平平将在盈利承诺期间专项审计报告出具日后30个工作日内，依照下述公式计算出应予补偿的金 额：盈利承诺应补偿金额＝（截至当期期末累积承诺净利润-截至当期期末累计实际净利润）÷盈利承诺期内累计承诺净利 润数×浙江亚利大100%股权交易价格-已补偿金额（如有）。 补偿义务发生时，转让方普通合伙人王平平持有本公司的股票进行补偿（应补偿的股份=盈利承诺应补偿金额/当时购入本公 司股票的平均价格），股份不足补偿部分转让方普通合伙人王平平应当以现金方式进行补偿。转让方普通合伙人王平平累计 应补偿的金额总额不超过本公司支付的本次交易总价，即23,000万元人民币。 （3）盈利承诺期内，如前一年度浙江亚利大实现净利润超过业绩承诺额，则业绩承诺方有权主张将浙江亚利大前一年度超 出业绩承诺额部分计入下一年度实现净利润中（如在补平下一年度业绩承诺额后，仍有剩余的，可继续计入利润承诺期内的 后续年度），即前一年度实现的净利润可以计入后续年度。 盈利承诺期各年计算的应补偿金额少于或等于0时，按0取值，即已经补偿的金额不冲回。 （4）业绩承诺完成情况 2019年度，经中准会计师事务所（特殊普通合伙）吉林分所审计，浙江亚利大实现扣除非经常性损益的净利润为8,387,374.01 元，较原股东业绩承诺数30,000,000.00元少了21,612,625.99元，业绩承诺完成率27.96%。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 （未完）  |