天弘中证人工智能A : 天弘中证人工智能主题指数型发起式证券投资基金托管协议
天弘中证人工智能主题指数型 发起式 证券投资基金 托管协议 基金管理人：天弘基金管理有限公司 基金托管人：中信建投证券 股份有限公司 目 录 一、托管协议当事人 -------------------------------- ------------------ 3 二、托管协议的依据、目的、原则和解释 -------------------------------- 3 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 -------------------------- 4 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 -------------------------------- 8 五、基金财产的保管 -------------------------------- ------------------ 9 六、指令的发送、确认及执行 -------------------------------- --------- 11 七、交易及清算交收安排 -------------------------------- ------------- 13 八、基金资产净值计算和会计核算 -------------------------------- ----- 18 九、基金收益分配 -------------------------------- ------------------- 21 十、基金信息披露 -------------------------------- ------------------- 22 十一、基金费用 -------------------------------- --------------------- 23 十二、基金份额持有人名册的保管 -------------------------------- ----- 25 十三、基金有关文件档案的保存 -------------------------------- ------- 26 十四、基金托管人和基金管理人的更换 -------------------------------- - 26 十五、禁止行为 -------------------------------- --------------------- 26 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ------------------------- 27 十七、违约责任和责任划分 -------------------------------- ----------- 27 十八、适用法律与争议解决方式 -------------------------------- ------- 29 十九、托管协议的效力 -------------------------------- --------------- 29 二十、托管协议的签订 -------------------------------- --------------- 30 鉴于天弘基金管理有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的有 限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力； 鉴于中信建投证券股份有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续 的证券公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于天弘基金管理有限公司拟担任天弘中证人工智能主题指数型 发起式 证 券投资基金的基金管理人，中信建投证券 股份有限公司 拟担任天弘中证人工智能 主题指数型 发起式证券投资 基金的基金托管人； 为明确天弘中证人工智能主题指数型 发起式 证券投资基金基金管理人和基 金托管人之间的权利义务关系，特制订本协议。 若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募 说明书的规定。 一、托管协议当事人 （一）基金管理人（或简称“管理人”） 名称：天弘基金管理有限公司 住所：天津自贸区（中心商务区）响螺湾旷世国际大厦 A 座 1704 - 241 号 法定代表人 : 胡晓明 成立时间： 2004 年 11 月 8 日 批准设立机关：中国证监会 批准设立文号：证监基金字 [2004]164 号 组织形式：有限责任公司 注册资本： 5.143 亿元人民币 经营范围：发起设立基金、基金管理及中国证监会批准的其他业务 存续期间：持续经营 （二）基金托管人（或简称“托管人”） 名称：中信建投证券股份有限公司 住所： 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 法定代表人：王常青 成立时间： 2005 年 11 月 02 日 批准设立机关和批准设立文号：证监会、证监机构字 [2005]112 号 组织形式： 股份有限公司 注册资本：人民币 76.46 亿元 基金托管资格批文及文号： 证监许可【 2015 】 219 号 存续期间：持续经营 经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财 务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券自营；证券资产管理；证券投资基金 代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务；保险 兼业代理业务。 二、托管协议的依据、目的、原则和解释 （一）依据 本协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》 （以下简称“《基金法》”）、 、《公开 募集 证券投资基金运作管理办法》（以下简称 “《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信 息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及其他有 关法律法规与《天弘中证人工智能主题指数型 发起式 证券投资基金基金合同》（以 下简称“《基金合同》”）订立。 （二）目的 订立本协议的目的是明确天弘 中证人工智能主题 指数型 发起式 证券投资基 金基金托管人和天弘 中证人工智能主题 指数型 发起式 证券投资基金基金管理人 之间在基金财产的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督 等相关事 宜中的权利、义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人 的合法权益。 （三）原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用的原则，经协商一致，签 订本协议。 （四）解释 除非文义另有所指，本协议的所有术语与《基金合同》的相应术语具有相同 含义。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人根据有关法律法规的规定对基金管理人的下列投资运作进 行监督： 1 、对基金的投资范围、投资对象进行监督。基金管理人应将拟投资的股票 库、债券库等各投资品种的具体范围及时提供给基金托管人。基金 管理人可以根 据实际情况的变化，对各投资品种的具体范围予以更新和调整，并及时通知基金 托管人。基金托管人根据上述投资范围对基金的投资进行监督。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，以中证人工智能主题指数 的成份股及其备选成份股为主要投资对象。为更好地实现投资目标，本基金也可 少量投资于其他股票（非标的指数成份股及其备选成份股，含中小板、创业板及 其他经中国证监会允许上市的股票） 、存托凭证 、银行存款、债券、债券回购、 股指期货、资产支持证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许本基金 投资的其他金融工具（但须符 合中国证监会的相关规定）。 本基金可以根据相关法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。 2 、对基金投融资比例进行监督； （ 1）本基金投资于股票的资产比例不低于基金资产的 90%，投资于中证人 工智能主题指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的 80%。 （ 2）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不 低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。其中现金不包 括结算备付金 、存出保证金、应收申购款等。 （ 3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的 10%。 （ 4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%。 （ 5）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超 过该资产支持证券规模的 10%。 （ 6）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原 始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%。 （ 7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB以上（含 BBB）的资产支持证 券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应 在评级报告发布之日起 3个月内予以全部卖出。 （ 8）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量。 （ 9）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1年， 债券回购到期后不得展期。 （ 10）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 的 15%。因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外 的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产 的投资。 （ 11 ） 本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致。 （ 12）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%。 （ 13）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过 基金资产净值的 10%。 （ 14）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券 市值 之和，不得超过基金资产净值的 100%；其中，有价证券指股票、债券（不 含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质 押式回购）等。 （ 15）本基金 在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基 金持有的股票总市值的 20％。 （ 16）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金 额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%。 （ 17）本 基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧 差计算）应当 不低于基金资产的 90%。 （ 18）本基金参与融资业务后，在任何交易日 日终，持有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%。 （ 19） 本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合下列要求：最近 6 个月 内日均基金资产净值不低于 2 亿元；参与转融通证券出借交易的资产不得超过基 金资产净值的 30% ， 出借期限在 10 个 交易 日 以上的出借证券 归为流动性受限资 产； 同时，本基金参与出借业务的单只 证券 不得超过 本基金 持有该证券总量的 50% ， 证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均 计算 。 （ 2 0 ）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境 内上市交易的股票合并计算，法律法规或监管机构另有规定从其规定； （ 21） 法律法规及中国证监会规定的 和《基金合同》约定的其他投资限制 。 除上述第（ 2）、（ 7）、（ 10）、（ 11）、 （ 19） 项 外， 因证券、期货市场波动、上 市公司合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制 等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管 理人应当在 10个交易日内进行调整。但中国证监会规定的特殊情形除外。因证 券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金 投资不符合第（ 19）项规定的，基金管理人不得新增出借业务。法律法规另有规 定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，基金的投资范围、投资策略应当符合基 金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开 始。 如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的 规定为准。法律法规或 监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 （二 ） 基金参与 转融通证券出借业务，基金 管理人 应当遵守审慎经营原则， 配备技术系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务 流程，有效防范和控制风险，基金托管人将对基金参与 转融通 证券 出借 业务进行 监督和复核 。 （三）本基金参与交易所债券质押式融资回购交易前，需事先与基金托管人 协商一致，并签署托管人结算模式债券质押式回购委托协议等基金托管人要求的 协议文本后方可开展。 （四）基金托管人应根据有关法律法规的规定及 《基金合同》 的约定， 对基 金资产净值计算、各类 基金 份额 的 基金份额净值计算、各类基金份额的基金份额 累计净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关 信息披露中登载基金业绩表现数据等进行复核。 （五）基金托管人在上述第（一）、（二）款的监督和核查中发现基金管理人 违反上述 约定 ， 应及时提示基金管理人，基金管理人收到提示后应及时核对确认 并以书面形式对基金托管人发出回函并改正。在限期内，基金托管人有权随时对 提示事项进行复查。基金管理人对基金托管人提示的违规事项未能在限期内纠正 的，基金托管人应及时向中国证监会报告。 （六）基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、本协议的规定， 应当拒绝执行，及时提示基金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国证监会 报告。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律法规、 本协议规定的，应当及时提示基金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国证 监会报告。 （七）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不限 于：在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证， 提供相关数据资料和制度等。 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 1 、在本协议的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人 遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履 行本协议的情况进行必要的核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基 金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户 和期货账户 等投资所需账户、复核 基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额的基金份额净值和 基金份额累计 净值 、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等 行为。 2 、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账 管理、无正当理由未执行 或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信 息等违反法律法规、《基金合同》及本协议有关规定时，应及时以书面形式通知 基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管 理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金 托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基 金管理人应依照法律法规的规定报告中国证监会。 3 、基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相 关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金 管 理人并改正。 五、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1 、 基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2 、基金托管人应安全保管基金财产， 未经基金管理人的合法合规指令或法 律法规、《基金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任 何财产。 3 、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户 和 期货账户 等 投资所需账户。 4 、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完 整与独立。 5 、除依据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》及其他有关法律法规规定 外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。 （二）基金合同生效前募集资金的验资和入账 1 、基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时， 募集的基金份额总额、基 金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定的， 由基金管理人在法定期限内聘请具有从事相关业务资格的会计师事务所对基金 进行验资，并出具验资报告， 验资报告需对发起资金提供方及其持有的基金份额 进行专门说明。 出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会 计师签字方 为有效。 2 、基金管理人应将属于本基金财产的全部资金划入在基金托管人处为本基 金开立的基金银行账户中，并确保划入的资金与验资确认金额相一致。 （三）基金的银行账户的开设和管理 1 、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。 2 、基金托管人以本基金的名义开设本基金的银行账户。本基金的银行预留 印鉴由基金托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、 支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的银行账户进行。 3 、本基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基 金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用 本基金的银行账户进行本基金业务以外的活动。 4 、基金银行账户的管理应符合法律法规的有关规定。 （四）基金进行定期存款投资的账户开设和管理 基金管理人以基金名义在基金托管人认可的存款银行的指定营业网点开立 存款账户，基金托管人负责该账户银行预留印鉴的保管和使用。在上述账户开立 和账户相关信息变更过程中，基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账户变 更所需的相关资料。 （五）基金证券账户、结算备付金账户及其他投资账户的开设和管理 1 、基金托管人应当代表本基金 ，以基金托管人和本基金联名的方式在中国 证券登记结算有限责任公司开设证券账户。 2 、本基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得出借或转让本基金的证券账户，亦不得使用本基金的证 券账户进行本基金业务以外的活动。 3 、 基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算 有限责任 公司开立结算 备付金账户，用于办理基金托管人所托管的 包括本基金在内的 全部基金在证券交 易所进行证券投资所涉及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记 结算 有限责任 公司的规定执行。 4 、 在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务 的，涉及相关账户的开设、使用的，若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵 守上述关于账户开设、使用的规定。 （六）债券托管账户的开设和管理 基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间 同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；由基金管理人负责向中国人民 银行报备，在上述手续办理完毕之后，基金托管人负责以基金的名义在中央国债 登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场 债券托管账户，并代表基金进行银行间债券市 场债券和资金的清算。 （七）基金财产投资的有关有价凭证的保管 基金财产投资的实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责 妥善保管。基金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。 （八）与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管 基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的 重大合同及有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正 本后 30 日内将正本的扫描件提交给基金托管人。重大合同由基金管理人与基金 托管人按规定各自保管至少 15 年。 法律法规另有规定的，从其规定。 六、指令的发送、确认及执行 基金管理人发送的指令包括电子指令和纸质指令等 。 但无论采用 何种形式， 均应经基金 管理人 与基金 托管人以 合理方式 事先达成 一致 ， 以确认其合法效力 。 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 1 、基金管理人应当事先向基金托管人发出书面通知（以下称“授权通知”）， 载明基金管理人有权发送指令的人员名单（以下称“指令发送人员”）及各个人 员的权限范围。基金管理人应向基金托管人提供指令发送人员的人名印鉴的预留 印鉴样本和签章样本。 2 、基金管理人向基金托管人发出的授权通知应由基金管理人加盖公章。 基 金管理人在发送授权通知当日通过电话向基金托管人确认，授权通知自基金托管 人确认收到后于授权通知载明的生效时间生效（如基金托管人收到授权通知的时 间晚于授权通知载明的生效时间，则授权通知自基金托管人确认收到授权通知的 时间生效）。基金管理人在与基金托管人电话确认授权通知后的三个工作日内将 授权通知的正本送交基金托管人。基金管理人应确保授权通知的正本与扫描件或 传真件一致。若授权通知正本内容与基金托管人收到的扫描件或传真件不一致的， 以基金托管人收到的已生效的扫描件或传真件为准。 3 、基金管理人和基金托管人对授权通知及其 更改负有保密义务，其内容不 得向指令发送人员及相关操作人员以外的任何人披露、泄露。 （二）指令的内容 指令是基金管理人在运作基金财产时，向基金托管人发出的资金划拨及投资 指令。相关登记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金管理人向基金托 管人发出的指令。 （三）指令的发送、确认和执行 1 、指令由“授权通知”确定的指令发送人员代表基金管理人用传真的方式 或其他双方确认的方式向基金托管人发送。对于指令发送人员发出的指令，基金 管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授 权，并且基金托管人已收 到该通知，则对于此后该指令发送人员无权发送的指令， 或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。 2 、基金管理人应按照《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关法律法规 的规定，在其合法的经营权限和交易权限内，并依据相关业务规则发送指令。指 令发出后，基金管理人应及时电话通知或其他双方认可的方式通知基金托管人。 因基金管理人未能及时与基金托管人进行指令确认，致使资金未能及时到账所造 成的损失由基金管理人承担。 3 、基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴是否与授权 通知相符等进行表面真实性的检查，对 合法合规的指令，基金托管人应在规定期 限内执行，不得 不合理 延误。 4 、基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单及时通过 传真或其他双方认可的方式提供给基金托管人。 5 、基金管理人在发送指令时，应为基金托管人执行指令留出 2 个工作小时 的 执行指令的时间。指令传输不及时未能留出足够的执行时间，致使指令未能及 时执行所造成的损失由基金管理人承担。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形主要包括：指令要素错误、无投资行为的指 令、预留印鉴错误等情形。 基金托管人发现基金管理人的 指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金 管理人改正。对基金管理人更正并重新发送后的指令经基金托管人核对确认后方 能执行。 （五）基金托管人依照法律法规拒绝执行指令的情形和处理程序 基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规规定或者《基金合同》约定， 应当不予执行，并及时通知基金管理人要求其变更或撤销相关指令，若基金管理 人在基金托管人发出上述通知后仍未变更或撤销相关指令，基金托管人应当拒绝 执行，并向中国证监会报告。 基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金的银行账户有足够的资金 余额，确保基金的证券账户有足够的证券余额。对超头寸的指令，以及超过证券 账户证券余额的指令，基金托管人可不予执行，但应及时通知基金管理人，由此 造成的损失，由基金管理人承担。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人因未正确执行基金管理人合法合规的指令，致使本基金的利益受 到损害，基金托管人应承担相应的责任。除此之外，基金托管人对执行基金管理 人的合法合规指令对基金造成的损失不承担任何责任。 （七）被授权人及授权权限的变更 基金管理人若对授权通知的内容进行修改（包括但不限于指令发送人员的名 单的修改，及 / 或权限的修改），应当至少提前 1 个工作日通知基金托管人；修改 授权通知的文件应由基金管理人加盖公章。基金管理人对授权通知的修改应当以 传真的形式或其他双方认可的形式发送给基金托管人，同时 于变更通知当日通过 电话向基金托管人确认。被授权人变更通知，自基金托管人确认收到授权通知后 于授权通知载明的生效时间生效（如基金托管人收到授权通知的时间晚于授权通 知载明的生效时间，则授权通知自基金托管人确认收到授权通知的时间生效）。 基金管理人在此后三个工作 日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。基 金管理人更换被授权人通知生效后，对于已被撤换的人员无权发送的指令，或被 改变授权人员超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。 七、交易及清算交收安排 （一）基金管理人负责选择代理本基金证券 / 期货买卖的证券 / 期货经营机构。 1 、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准： （ 1 ）资金雄厚，信誉良好。 （ 2 ）财务状况良好，经营行为规范，最近一年未因重大违规行为而受到有 关管理机关的处罚。 （ 3 ）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高 度保密的要求。 （ 4 ） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金 进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。 （ 5 ）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全 面地为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的 信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。 2 、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序 基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人 与被选择的证券经营机构签订交易 单元 租用协议，并按照法律法规的规定向中国 证监会报告。基金管理人应将 交易 单元 租用协议的扫描件及时送交基金托管人。 3 、相关信息的通知 基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人基金专用交易 单元 的号码、券 商名称、佣金费率等基金基本信息以及变更情况，其中交易 单元 租用应至少在首 次进行交易的 10 个工作日前通知基金托管人，交易 单元 退租应在次日内通知到 基金托管人。 4 、 基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订 期货经纪合同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明 确规定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。 （二）基金的清算交收安排 1 、根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》，在每月前 3 个工作日内，中国证券登记结算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金、 结算保证金限额进行重新核算、调整。基金托管人在中国证券登记结算有限责任 公司调整最低结算备付金、结算保证金当日，在资金调节表中反映调整后的最低 备付金和结算保证金。基金管理人应预留最低备付金和结算保证金，并根据中国 证券登记结算有限责任公司确定的实际最低备付金、结算保证金数据为依据安排 资金运作，调整所需的现金头寸。 2 、基金托管人负责基金场内交易等的清算交收。场内资金结算由基 金托管 人根据中国证券登记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管 人根据基金管理人的交易划款指令具体办理。基金托管人、基金管理人应共同遵 守中国证券登记结算有限责任公司制定的相关业务规则和规定，该等规则和规定 自动成为本条款约定的内容。 3 、如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的损失，应由基金 托管人负责赔偿；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事 宜，致使基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管理人承担； 如果因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易，造成基金资产损 失的由基 金管理人承担；如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖及 质押券欠库等原因造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通 知基金管理人，由基金管理人负责解决，基金托管人应给予必要的配合，由此给 基金托管人、本基金和基金托管人托管的其他资产造成的直接损失由基金管理人 承担。 基金管理人应采取合理、必要措施，确保 T 日日终有足够的资金头寸完成 T+1 日的投资交易资金结算；如因基金管理人原因导致资金头寸不足，基金管理 人应在 T+1 日上午 12 ： 00 前补足透支款项，确保资金清算。如果未遵循上述规 定备足 资金头寸，影响基金资产的清算交收及基金托管人与中国证券登记结算有 限责任公司之间的一级清算，由此给基金托管人、基金资产及基金托管人托管的 其他资产造成的直接损失由基金管理人负责。基金管理人应知晓并同意下列事项： （ 1 ）基金托管人有权向登记公司申报冻结其证券账户内与违约资金等额的 证券，申报冻结证券的证券品种、数量可由基金托管人确定。登记公司根据基金 托管人申报的证券品种、数量办理相应冻结。基金管理人在规定时间内补足违约 交收资金的，基金托管人向登记公司申报解除证券冻结。 （ 2 ）如因基金管理人原因造成债券质押式回购交收 违约、但托管人未对登 记公司交收违约的情况下，基金托管人有权向登记公司申报将基金管理人的回购 质押券划转至基金托管人的证券处置账户，申报划转的质押券品种、数量可由基 金托管人确定。登记公司根据基金托管人的申报办理相关质押券的划转。基金管 理人在规定时间内补足违约交收资金的，基金托管人向登记公司申报将基金托管 人证券处置账户内的相关证券划回至基金管理人的证券账户。 （ 3 ）基金管理人资金不能足额完成非担保交收业务品种资金交收的，按照 登记公司相关规定执行。 （ 4 ）基金托管人有权以基金管理人的违约交收资金为基数，按照有关规定 计收违约金。 4 、基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基 金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金托管 人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，由此造成的损失，由基金管理人负责赔 偿。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。对于 要求当天到账的指令，应在当天 15 :00 前发送；对于要求当天某一时点到账，则 指令需提前 2 个工作小时发送（工作时间： 9 ： 00 - 17 ： 00 ），且相关付款条件已 经具备。 管理人 在上述 截止时间之后发送 的 划款指令 , 托管人 极力配合执行 。 5 、对于在上海证券交易所固定收益平台和在深圳证券交易交所综合协议交 易平台交易的、实行“实时逐笔全额结算”和“ T+0 逐笔全额非担保交收”的业 务，基金管理人应在交易日 1 4 : 00 前将划款指令发送至基金托管人。 管理人 在上 述 截止时间之后发送 的 划款指令 , 托管人 极力配合执行 。 6 、在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、 《基金合同》、 本协议的指令不得 不合理 拖延或拒绝执行。如由于基金托管人的 过错导致基金无法按时支付证券清算款，由此给基金造成的损失由基金托管人承 担。 （三）交易资金最高额度 1 、根据《上海证券交易所 深圳证券交易所 中国证券登记结算有限责任公 司证券交易资金前端风险控制业务规则》（以下简称“《业务规则》”）的规定，基 金管理人应当依据在基金托管人处托管的产品合计资产总额以双方认可的方式 向基金托管人提供资金前端控制最高额度（以下简称“最高额度”）相关信息， 基金管理人应确保提供的最高额度相关信息完整、真实有效且符合相关规定。因 基金管理人未及时向基金托管人提供最高额度信息或所提交最高额度信息有误 或不完整而导致最高额度申报失败，由此造成的责任及损失由基金管理人承担。 2 、基金托管人应对基金 管理人申报信息的真实、完整性进行事后稽核。基 金托管人发现基金管理人提供的最高额度相关信息违反法律法规规定或相关业 务规定时，不予申报，并应及时以双方认可的形式通知基金管理人纠正。在正常 业务受理渠道和申报规定的时间内，因基金托管人原因未能及时提交或正确申报 基金管理人提交的符合业务规定且真实有效的信息导致对基金管理人最高额度 控制造成影响的，基金托管人应承担相应的责任，因不可抗力、意外事件等非基 金托管人原因造成的情形，基金托管人不承担责任。 3 、基金管理人应根据业务实际情况和自身风控需要向沪、深交易所申报自 设额度。 基金管理人应定期对自设额度进行评估、优化并对全天净买入申报金额 及额度使用情况进行监测，出现接近最高或自设额度情形的，应当及时进行核查， 采取相关措施保障后续交易的正常进行。因基金管理人自设额度与最高额度产生 冲突而造成的损失，基金托管人不承担相应责任。 4 、基金管理人向基金托管人提供最高额度相关信息或盘中紧急申报信息时， 应确保托管人有足够的处理时间（至少为 2 个工作小时）。在每个交易日 13:00 （盘中紧急申报为 10:00 ）以后收到的最高额度相关信息或盘中紧急申报信息， 基金托管人不保证当日完成申报流程。基金管理人因 最高额度信息有误或发生重 大变化需进行盘中紧急申报时，需按照中国结算相关规定提交相应材料，并在事 后联合基金托管人（如需要）向沪、深交易所提交书面说明。 5 、基金管理人、基金托管人应建立健全资金前端控制内部控制制度和应急 预案，制定完备的资金前端控制业务流程，定期对资金前端控制相关工作进行合 规审查；因任何一方未按照《业务规则》规定而导致的后果，由该方承担。 6 、基金管理人根据《业务规则》及本协议应承担的义务及责任不因授权他 人代为办理而免除。 （四）资金、证券账目和交易记录核对 基金管理人和基金托管人应对本基金的资 金、证券账目及交易记录进行核对。 （五）申购、赎回和基金转换的资金清算 1 、 T 日，投资者进行基金申购、赎回和转换申请，基金管理人和基金托管人 分别计算基金资产净值，并进行核对；基金管理人将双方盖章确认的或基金管理 人决定采用的基金份额净值以基金份额净值公告的形式传真至相关信息披露媒 介。 2 、 T+1 日，登记机构根据 T 日基金份额净值计算申购份额、赎回金额及转换 份额，更新基金份额持有人数据库；并将确认的申购、赎回及转换数据向基金托 管人、基金管理人传送。基金管理人、基金托管人根据确认数据进行账务处理。 3 、基金托管账户 与“基金清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交 收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款） 与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来 确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应 收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在交收日 15 :00 前从“基金清算账 户”划到基金托管账户；当存在托管账户净应付额时，基金托管人按管理人的划 款指令将托管账户净应付额在交收日 12:00 前划到“基金清算账户”。 4 、 基金管理人未能按上款约定将托管账户 净应收额全额、及时汇至基金托 管账户，由此产生的责任应由该基金管理人承担；基金托管人未能按上款约定将 托管账户净应付额全额、及时汇至“基金清算账户”，由此产生的责任应由基金 托管人承担 ( 不可抗力或基金托管人无过错的情况除外 ) 。 5 、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送 给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实 性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并根据基金管理人指令及时 划付赎回款项。 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算和复核 1 、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 基金份额净值是按 照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的 净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 2 、基金管理人应每估值日对基金财产估值。估值原则应符合《基金合同》、 《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。用于基金信息披露 的基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托 管人复核。基金管理人应于每个 估值日 交易 结束后 计算得出当日各类基金份额的 基金份额净值，并在盖章后以双方约定的方式发送给基金托管人。基金托管人应 对净值计算结果进行复核，并以双方约定的方式将复核结果传送给基金管理人 ， 由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时 进行。 3 、当 相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产公 允价值时， 基金管理人可根据具体情况 ， 并与基金托管人商定后 ， 按最能反映公 允价值的价格估值。 4 、 基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、 程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，双方 应及时进行协商和纠正。 5 、 当基金资产的估值导致基金份额净值小数点后四位内发生 估值错误 时，视 为基金份额净值估值错误。当基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予 以纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；当计价错误达到基金份额净值 的 0. 2 5% 时，基金管理人应当报中国证监会备案；当计价错误达到基金份额净值 的 0.5% 时，基金管理人应当在报中国证监会备案的同时并及时进行公告。 如法 律法规或监管机关 对 前述内容另有规定的，按其规定处理。 6 、 由于基金管理人对外公布的任何基金净值数据错误，导致该基金财产或 基金份额持有人的实际损失，基金管理人应对此承担责任。若基金托管人计算的 净值数据正确，则基金托管人对该损失不承担责任；若基金托管人计算的净值数 据也不正确，则基金托管人也应承担部分未正确履行复核义务的责任。如果上述 错误造成了基金财产或基金份额持有人的不当得利，且基金管理人及基金托管 人已各自承担了赔偿责任，则基金管理人应负责向不当得利之主体主张返还不 当得利。如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金 托管人已承担的赔偿金额， 则双方按照各自赔偿金额的比例对返还金额进行分配。 7 、 由于证券、期货交易所、指数编制单位及登记结算公司等第三方机构发 送的数据错误，或由于国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金 托管人原因，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取 必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资 产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管 人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 8 、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异，且双方 经协商未能达成一致，基金管理人可以按照其对基金份额净值的计算结果对外 予以公布，基金托管人可以将相关情况报中国证监会备案。 （二）基金会计核算 1 、基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记 账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方 各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处 理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 2 、会计数据和财务指标的核对 基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存 在不符，双方应及时查明原因并纠正。 3 、基金财务报表和定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编 制，应于每月终了后 5 个工作日内完成；《基金合同》生效后，基金招募说明书 的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书 并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每 年更新一次。 基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 季度报告 应在季度结束之日起 10 个 工作日内编制完毕并于季度结束之日起 15 个工作日 内将季度报告登载在 规定 网站上，并将季度报告提示性公告登载在 规定 报刊上； 中期报告在上半年结束之日起 40 日内编制完毕并于上半年结束之日起两个月内 将中期报告登载在 规定 网站上，并将中期报告提示性公告登载在 规定 报刊上；年 度报告在每年结束之日起 60 日内编制完毕并于每年结束之日起三个月内将年度 报告登载在 规定 网站上，并将年度报告提示性公告登载在 规定 报刊上。 基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报 告或者年度报告。 基金管理人在月度报表完成当日，将报表提 供给基金托管人复核；基金托管 人在收到后应 3 个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金 管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应 在收到后 5 个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理 人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收 到后 10 个工作日内 完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人 在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应在收到后 15 个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理 人和基 金托管人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行。 基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金 托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双 方无法达成一致以基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金 管理人提供的报告上签章确认，或出具签章版复核意见书，双方各自留存一份。 如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一 致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情 况报中国证监会备案。 九、基金收益分配 （一）基金收益分配的依据 1 、基金收益分配是指将该基金期末可供分配利润根据持有该基金份额的数 量按比例向该基金份额持有人进行分配。基金可供分配利润指截至收益分配基 准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 2 、收益分配应该符合《基金合同》关于收益分配原则的规定。 （二）基金收益分配的时间和程序 1 、基金收益分配方案由基金管理人根据《基金合同》的相关规定制定。 2 、基金管理人应于收益分配日 之前将其制定的收益分配方案提交基金托管 人复核，基金托管人应于收到收益分配方案后完成对收益分配方案的复核，复核 通过后基金管理人应当及时公告；如果基金管理人与基金托管人不能于收益分 配日之前就收益分配方案达成一致，基金托管人有义务将收益分配方案及相关 情况的说明提交中国证监会备案并书面通知基金管理人，在上述文件提交完毕 之日起基金管理人有权利对外公告其拟订的收益分配方案，且基金托管人有义 务协助基金管理人实施该收益分配方案，但有证据证明该方案违反法律法规及 《基金合同》的除外。 3 、基金收益分配可采用现金红利的方式，或者 将现金红利自动转为对应类 别的基金份额进行再投资的方式（下称“红利再投资”），投资者可以选择两种方 式中的一种；如果投资者没有明示选择，则视为选择现金红利的方式处理。 4 、基金托管人根据基金管理人的收益分配方案和提供的现金红利金额的数 据，在红利发放日将分红资金划入基金管理人指定账户。如果投资者选择转购基 金份额，基金管理人和基金托管人则应当进行红利再投资的账务处理。 十、基金信息披露 （一）保密义务 基金管理人和基金托管人除为履行法律法规、《基金合同》及本协议规定的 义务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所知 悉的基金的信息，并且应当 将基金的信息限制在为履行前述义务而需要了解该信息的职员范围之内。但是， 如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： 1 、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 2 、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监 会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。 （二）信息披露的内容 基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、《基金合同》、托管协议、基 金份额发售公告、基金产品 资料概要、 《基金合同》生效公告、基金净值信息、 基金份额申购、赎回 价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基金中期报告和 基金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、投资 资产支 持证券信息 、 投资于股指期货的信息、 基金 参与 融资和 转融通证券出借业务的相 关公告、 清算报告 、 中国证监会规定的其他信息。基金年度报告需经 符合《中华 人民共和国证券法》规定 的会计师事务所审计后，方可披露。 （三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序 1 、基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自 承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、 彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。 2 、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本协议规定的定期报 告、临时报告、基金资产净值公告及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金 托管人按照有关法律法规的规定予以公布。 3 、基金年度报告中的财务会计报告必须经符合《中华人民共和国证券法》 规定的会计师事务所审计。 4 、本基金的信息披露，应通过中国证监会规定媒介进行；基 金管理人、基 金托管人可以根据需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规 定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 5 、信息文本的存放与备查 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法 规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。基金管理人、基金托管 人应为文本存放、基金份额持有人查询有关文件提供必要的场所和其他便利。 基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 6 、对于因不可抗力等原因导致基金信息的暂停或延迟披露的（如暂停披露 各类基金份额净值和基金份额累计净值），基金管理人应及时向中国证监会报告， 并与基金托管人协商采取补救措施。不可抗力等情形消失后，基金管理人和基金 托管人应及时恢复办理信息披露。 （四）基金托管人报告 基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》和其他有关法律 法规的规定于上半年结束之日起两个月内、每年结束之日起三个月内在基金中期 报告及年度报告中分别出具托管人报告。 十一、基金费用 （一）基金管理人的管理费 在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 0 .5 % 年费率计提。计算 方法如下： H ＝ E × 0 .5 % ÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与 基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月 前 5 个工作日内 从基金财产中一次 性支付给基金管理人 ，支付方式以管理人出具的书面文件为准 。 基金管理人需于 费用支付前提供管理费及管理费风险准备金（如需）拆分方式及收款账户说明。 若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 在首期支付基金管理费前，基金管 理人 应向托管人出具正式函件指定基金管理费的收款账户。基金管理人如需要变 更此账户，应提前 10 个工作日向托管人出具书面的收款账户变更通知。 （二）基金托管人的托管费 在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0 .1 % 年费率计提。计 算方法如下： H=E × 0 .1 % ÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与 基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月 前 5 个工作日 内 从基金财产中一次 性支付给基金托管人 ，支付方式以管理人出具的书面文件为准 。若遇法定节假日、 公休日等，支付日期顺延。 （三）从 C 类基金份额的基金财产中计提的销售服务费 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费， C 类基金份额的销售服务费年费率 为 0.25% 。本基金销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值的 0.25% 年费率计 提。计算方法如下： H ＝ E ×销售服务费年费率÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的基金销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日 计提 ，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基 金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从 基 金财产中一次性支付给基金管理人并由基金管理人代付给各基金销售机构 ，支 付方式以管理人出具的书面文件为准 。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺 延。 （ 四 ）从基金财产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、 C 类 基金份额的销售服务费 之外的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合 同》的规定执行。基金托管资金账户发生的银行结算费用、汇划费、账户管理费 等银行费用以及证券账户等开户费用，由托管人直接从资金账户中扣划，无须管 理人出具指令。 （ 五 ）对于 违反法律法规、 《基金合同》 、本协议及其他有关规定 （包括基金 费用的计提方法、计提标准、支付方式等）的基金费用，不得从任何基金财产中 列支。 （ 六 ） 本基金支付给基金管理人、基金托管人的各项费用均为含税价格，具 体税率适用中国税务机关的相关规定。 十二、基金份额持有人名册的保管 （一）基金份额持有人名册的内容 基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的 基金份额。 基金份额持有人名册包括以下几类： 1 、基金募集期结束时的基金份额持有人名册； 2 、基金权益登记日的基金份额持有人名册； 3 、基金份额持有人大会权益登记日的基金份额持有人名册； 4 、 每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册。 （二）基金份额持有人名册的提供 对于 每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册，基金管理人应在每半 年度结束后 5 个工作日内定期 向基金托管人提供。 对于基金募集期结束时的基金 份额持有人名册、基金权益登记日的基金份额持有人名册以及基金份额持有人大 会权益登记日的基金份额持有人名册， 基金管理人应在相关的名册生成后 5 个工 作日内向基金托管人提供。 （三） 基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基 金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，基金登记机构保存期不 少于 20 年，法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。如不能妥善保管， 则按相关法规承担责任。 十三、基金有关文件档案的保存 （一） 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他 相关资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关 资料，保存期限 不少于法定最低期限 。 （二）基金管理人和基金托管人应按本协议第十条的约定对各自保存的文件 和档案履行保 密义务。 十四、基金托管人和基金管理人的更换 （一） 基金管理人职责终止后，仍应妥善保管基金管理业务资料，并与新任 基金管理人或临时基金管理人及时办理基金管理业务的移交手续。基金托管人应 给予积极配合，并与新任基金管理人或临时基金管理人核对基金资产总值和净值。 （二） 基金托管人职责终止后，仍应妥善保管基金财产和基金托管业务资料， 并与新任基金托管人或临时基金托管人及时办理基金财产和基金托管业务的移 交手续。基金管理人应给予积极配合，并与新任基金托管人或临时基金托管人核 对基金资产总值和净值。 （三）其他事宜见《基金合同》的相关约定。 十五、禁止行为 （一） 《基金法》第二十条、第三十八条禁止的行为。 （二）《基金法》第七十三条禁止的投资或活动。 （三）除根据基金管理人的指令或《基金合同》、本协议另有规定外，基金 托管人不得动用或处分基金财产。 （四）基金管理人、基金托管人的高级管理人员和其他从业人员不得相互兼 职。 （五）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。 法律法规或监管部门调整上述限制的，本基金从其规定。 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行变更。变更后的新协议，其 内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。变更后的新协议应当报中国证监会 备案。 （二）托管协议的终止 发生以下情况，本托管协议应当终止： 1 、《基金合同》终止； 2 、本基金更换基金托管人； 3 、本基金更换基金管理人； 4 、发生《基金法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》及有关法律法规的规定对本基 金的财产进行清算。 十七、违约责任和责任划分 （一） 本协议当事人不履行本协议 或履行本协议不符合约定的，应当承担违 约责任。 （二）因本协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应 当分别对各自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基金财产或者基金份额持 有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。 对损失的赔偿，仅限于直接损失。 但 是发生下列情况，当事人免责： 1 、基金管理人及基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定 作为或不作为而造成的损失等； 2 、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则而行使或不行使其投 资权而造成的损失等； 3 、不可抗力； 4 、基金托管人对存放或存管在基金托管人以外机构的基金资产，或交由商 业银行、证券公司等其他机构负责清算交收的基金资产及其收益不承担任何责任； 5 、计算机系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、计算机病毒攻击及 其它非基金管理人、基金托管人过错造成的意外事故； 6 、基金托管人由于按基金管理人符合《基金合同》及托管协议约定的有效 指令执行而造成的损失等； 7 、基金管理人、基金托管人对由于第三方（包括但不限于证券交易所、中 登公司等）发送或提供的数据错误给本基金资产造成的损失等。 （三）一方当事人违反本协议，给另一方当事 人造成损失的，应承担赔偿责 任。本协议所指损失均为直接损失。 （四）因不可抗力不能履行本协议的，根据不可抗力的影响，违约方部分或 全部免除责任，但法律另有规定的除外。当事人迟延履行后发生不可抗力的，不 能免除责任。 （五）当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施， 尽力防止损失的扩大。 （六）违约行为虽已发生，但本协议能够继续履行的，在最大限度地保护基 金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。 （七）为明确责任，在不影响本协议本条其他规定的普遍适用性的前提下， 基金管理人和基金托管人对由于如下行为造成的损失的责任承担问题，明确如下： 1 、由于下达违法、违规的指令所导致的责任，由基金管理人承担； 2 、指令下达人员在授权通知载明的权限范围内下达的指令所导致的责任， 由基金管理人承担，即使该人员下达指令并没有获得基金管理人的实际授权（例 如基金管理人在撤销或变更授权权限后未能及时通知基金托管人）； 3 、基金托管人未对指令上签名和印鉴与预留签章样本和预留印鉴进行表面 真实性审核，导致基金托管人执行了应当无效的指 令，基金管理人与基金托管人 应根据各自过错程度承担责任； 4 、属于基金托管人实际有效控制下的基金财产（包括实物证券）在基金托 管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由该基金托管人承担； 5 、基金管理人应承担对其应收取的管理费数额计算错误的责任。如果基金 托管人复核后同意基金管理人的计算结果，则基金托管人也应承担未正确履行复 核义务的相应责任； 6 、基金管理人应承担对基金托管人应收取的托管费数额计算错误的责任。 如果基金托管人复核后同意基金管理人的计算结果，则基金托管人也应承担未正 确履行复核义务的相应责任； 7 、由 于基金管理人或托管人原因导致本基金不能依据中国证券登记结算有 限责任公司的业务规则及时清算的，由责任方承担由此给基金财产、基金份额持 有人及受损害方造成的直接损失，若由于双方原因导致本基金不能依据中国证券 登记结算有限责任公司的业务规则及时清算的，双方应按照各自的过错程度对造 成的直接损失合理分担责任； 8 、 在资金交收日，基金资金账户资金首先用于除新股申购以外的其他资金 交收义务，交收完成后资金余额方可用于新股申购。如果因此资金不足造成新股 申购失败或者新股申购不足，基金托管人不承担任何责任。如基金份额持有人因 此提出赔 偿要求，相关法律责任和损失由基金管理人承担。 十八、适用法律与争议解决方式 （一）本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别 行政区、澳门特别行政区和台湾地区法律）并从其解释。 （二）基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争议 可通过友好协商解决。如经友好 协商未经 解决的，则任何一方有权将争议提交 中 国国际经济贸易仲裁委员会 ，并按其时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北 京市。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力，仲裁费用由败诉方 承担。 （三）除争议所涉的内容之外，本协议的当事人仍应履行本协议的其他规定。 十九、托管协议的效力 （一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协议 草案，应经托管协议双方当事人的法定代表人或授权签字人签字并加盖公章，协 议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会 注册的文本为正式文本。 （二）本协议自 双方签署 之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本协议 的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。 （三）本协议自生效之日起对双方当事人具有同等的法律 约束力。 （四） 本协议正本一式 五 份，协议双方各执 两 份，上报中国证监会 一 份，每 份具有同等法律效力。 二十、托管协议的签订 见签署页。 中财网
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