[中报]东鹏饮料:东鹏饮料（集团）股份有限公司2021年半年度报告
原标题:东鹏饮料:东鹏饮料（集团）股份有限公司2021年半年度报告 公司代码：605499 公司简称：东鹏饮料 东鹏饮料（集团）股份有限公司 2021年半年度报告 二〇二一年七月 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 半 年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司 全体董事出席 董事会会议。 三、 本半年度报告 未经审计 。 四、 公司负责人 林木勤 、主管会计工作负责人 刘丽华 及会计机构负责人（会计主管人员） 彭得 新 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会 决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 拟以公司2021年半年度股本总数400,010,000股为基数，向全体股东每10股派15元（含税） ，共分配现金股利600,015,000元。 该预案仍须提交2021年第四次临时股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告第三节 “管理层讨论与分析”等有关章节详细描述了公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................ ................................ ................................ ..................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ ..................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................ ................................ ................................ 8 第四节 公司治理 ................................ ................................ ................................ ............ 18 第五节 环境与社会责任 ................................ ................................ ................................ . 19 第六节 重要事项 ................................ ................................ ................................ ............ 24 第七节 股份变动及股东情况 ................................ ................................ .......................... 41 第八节 优先股相关情况 ................................ ................................ ................................ . 46 第九节 债券相关情况 ................................ ................................ ................................ ..... 46 第十节 财务报告 ................................ ................................ ................................ ............ 47 备查文件目录 一、载有董事长签名的半年度报告文本 二、载有董事长、财务总监、会计主管人员签名并盖章的财务报表 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件 四、上海证券交易所要求的其他文件 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 东鹏饮料、本公 司、公司 指 东鹏饮料（集团）股份有限公司 本集团 指 东鹏饮料及其子公司 鲲鹏投资 指 深圳市鲲鹏投资发展合伙企业（有限合伙），系东鹏饮料的股东 君正投资 指 天津君正投资管理合伙企业（有限合伙），系东鹏饮料的股东 东鹏远道 指 深圳市东鹏远道投资发展合伙企业（有限合伙），系东鹏饮料的股 东 东鹏致远 指 深圳市东鹏致远投资发展合伙企业（有限合伙），系东鹏饮料的股 东 东鹏致诚 指 深圳市东鹏致诚投资发展合伙企业（有限合伙），系东鹏饮料的股 东 增鹏 指 广州市东鹏食品饮料有限公司，系东鹏饮料子公司 徽鹏 指 安徽东鹏食品饮料有限公司，系东鹏饮料子公司 莞鹏 指 广东东鹏维他命饮料有限公司，系东鹏饮料子公司 华鹏 指 广东东鹏饮料有限公司，系东鹏饮料子公司 桂鹏 指 南宁东鹏食品饮料有限公司，系东鹏饮料子公司 渝鹏 指 重庆东鹏维他命饮料有限公司，系东鹏饮料子公司 鹏讯云商 指 深圳市鹏讯云商科技有限公司，系东鹏饮料子公司 广东营销 指 东鹏饮料市场营销（广东）有限公司，系东鹏饮料子公司 东鹏捷迅 指 深圳市东鹏捷迅供应链管理有限公司，系东鹏饮料子公司 上海营销 指 东鹏饮料市场营销（上海）有限公司，系东鹏饮料子公司 海丰水厂 指 东鹏饮料（集团）股份有限公司海丰云莲天然水厂，系东鹏饮料分 支机构 九制斋 指 广州市九制斋饮料有限公司，曾为东鹏饮料子公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2021年1月1日至2021年6月30日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 东鹏饮料（集团）股份有限公司 公司的中文简称 东鹏饮料 公司的外文名称 EASTROC BEVERAGE(GROUP) CO., LTD. 公司的外文名称缩写 EASTROC BEVERAGE 公司的法定代表人 林木勤 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘丽华 王皓星 联系地址 深圳市南山区桃源街道珠光北 路142号众冠红花岭工业西区3 栋1楼 深圳市南山区桃源街道珠光北 路142号众冠红花岭工业西区3 栋1楼 电话 0755-26980181 0755-26980181 传真 0755-26980181 0755-26980181 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 深圳市南山区桃源街道珠光北路142号众冠红花岭工业 西区3栋1楼 公司注册地址的历史变更情况 不适用 公司办公地址 深圳市南山区桃源街道珠光北路142号众冠红花岭工业 西区3栋1楼 公司办公地址的邮政编码 518057 公司网址 https://www.szeastroc.com/ 电子信箱 [email protected] 报告期内变更情况查询索引 不适用 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn/ 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 报告期内变更情况查询索引 不适用 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 东鹏饮料 605499 不适用 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上 年同期增减(%) 营业收入 3,682,261,754.34 2,469,462,729.18 49.11 归属于上市公司股东的净利润 675,826,130.44 441,307,146.60 53.14 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 660,034,328.94 447,462,166.79 47.51 经营活动产生的现金流量净额 1,179,185,148.78 601,522,249.30 96.03 本报告期末 上年度末 本报告期末比 上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 4,321,006,263.55 1,913,253,374.56 125.85 总资产 7,096,926,102.12 4,361,286,447.41 62.73 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 1.8432 1.2259 50.35 稀释每股收益（元／股） 1.8432 1.2259 50.35 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） 1.8001 1.2430 44.82 加权平均净资产收益率（%） 26.26 25.42 增加0.84个百分 点 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） 25.65 25.78 减少0.13个百分 点 公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -1,235,620.37 不适用 越权审批，或无正式批准文 件，或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 10,873,228.24 不适用 计入当期损益的对非金融企 业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业 及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的 损益 因不可抗力因素，如遭受自 然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工 的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产 生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的 子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的 或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债 、衍生金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取 得的投资收益 15,740,947.92 不适用 单独进行减值测试的应收款 项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续 计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法 规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 -4,996,087.40 不适用 其他符合非经常性损益定义 的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 -4,590,666.89 不适用 合计 15,791,801.50 不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司所处的行业及发展情况 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司属于“制造业”之“酒、 饮料和精制茶制造业”（C15）；根据《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754—2017），公司 属于“制造业”之“酒、饮料和精制茶制造业”（C15），细分行业为“茶饮料及其他饮料制造” （C1529）。 公司主要产品“东鹏特饮”属于能量饮料，根据《饮料通则》的定义，能量饮料是指含有一 定能量并添加适量营养成分或其他特定成分，能为机体补充能量，或加速能量释放和吸收的饮料 制品。我国能量饮料市场起步较晚，1995年底，红牛进入中国市场，我国能量饮料产业正式起 步，此后行业呈现快速增长。目前，能量饮料行业中红牛、东鹏特饮、乐虎、体质能量、战马等 知名品牌占据主导地位，头部集中度高，同时部分企业纷纷推出了新型能量饮料产品，如够燃、 XS、焕醒源等，可以满足消费者多样化需求。 （二）主营业务及主要产品及其用途 公司主营业务为饮料的研发、生产和销售，公司作为能量饮料的先行者之一，致力于推动能 量饮料的发展，经过多年努力，公司成功塑造了广大消费者熟知的品牌“东鹏特饮”，公司品牌 主张“累了困了喝东鹏特饮”、“年轻就要醒着拼”深入人心。 公司的主要产品包括东鹏特饮、0糖特饮、东鹏加気、由柑柠檬茶、陈皮特饮、包装饮用水 等，根据尼尔森数据显示，截至2020年11月末，东鹏特饮在我国能量饮料市场中占有率排名第 二。 1、能量饮料 公司的能量饮料产品主要为东鹏特饮、0糖特饮和东鹏加気，其中东鹏特饮具体可分为金瓶 特饮（250ml及500ml）、金罐特饮（250ml）和金砖特饮（250ml）共3种包装类型；0糖特饮是 公司在报告期内推出的新产品。 东鹏特饮作为公司的主要产品，通过牛磺酸、赖氨酸及多种B族维生素等营养成份的科学配 比和有机结合，形成了一套完整的抗疲劳体系，有助于缓解身体困乏、促进能量代谢、补充机体 所需能量。 2、非能量饮料 公司非能量饮料产品主要包括由柑柠檬茶、陈皮特饮、清凉饮料（菊花茶、冬瓜汁饮料、清 凉茶）以及乳味饮料。 3、包装饮用水 公司包装饮用水系列主要包括饮用天然水及饮用纯净水。 （三）公司主要经营模式 1、采购模式 公司采取“以销定产、以产定购”的采购模式，公司供应链管理中心根据年度销售需求计划 拟定公司各生产基地年度及月度生产计划，在综合考虑结合产品品类及安全库存后编制采购预算 及跟进预算执行，并根据月度及周生产计划落实物料采购明细；同时针对部分重要原材料，公司 会基于市场调研情况进行策略性备货，以应对原材料供应及价格波动风险。 目前公司已建立一套完善的采购管理体系，实现了优质稳定的生产物料供给。在外部合作方 面，公司致力于与供应商共同打造合作共赢的生态圈，与多家上市公司、行业龙头供应商建立了 稳固的合作关系。经过多年的发展，公司制订了成熟的《供应商管理制度》，并建立了合格供应 商清单，每年进行评估考察，以保证供应商在产品质量、响应速度、供货价格、履约能力等方面 能够持续满足公司的生产要求。 2、生产模式 公司采取“以销定产”的生产模式，根据业绩目标、销售计划、实际销售情况及产能情况 制定年度生产计划。在年度生产计划框架下，由供应链管理中心计划管理部门根据“1个月度各 周+预计未来2个月”的销售需求、库存情况、订单情况，综合促销推广活动等情况制订相应产 品的月度生产计划，并根据销售区域的分布情况、物流运输情况、各基地产能负荷情况以及安全 库存情况，将编制的月度生产计划分解发放至各生产基地，由生产管理部统筹资源，各生产基地 完成生产计划。在实际周生产计划执行过程中，通过1+1周生产计划滚动排产及时调整生产进度， 既确保供货的及时性又减少公司库存，提高整体经济效益。 3、销售模式 公司销售模式主要以经销模式为主，同时与直营、线上等多种销售模式相结合，形成了全方 位、立体化的销售体系。 公司因地制宜，对经销网络的管理主要采取公司精耕和大流通两种运营模式。在广东、广 西、华东、华中等核心市场，主要采取公司精耕的运营模式，通过配备经验丰富的销售业务人员 与经销商、邮差/批发商及终端门店共同进行市场和消费者的维护及开发，提升产品铺市率，加 强产品陈列辨识度和精准度，提高品牌影响力，以此增强公司渠道渗透能力及对销售网络的控制 力，实现与终端消费者的近距离接触和及时反应；在其他区域主要采取大流通运营模式，公司与 具备较强自有销售团队及销售渠道的经销商建立合作关系，充分利用经销商自身的服务能力及市 场资源，由经销商主要负责在指定区域市场进行公司产品经销及渠道的维护与执行工作。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）布局全国生产基地，灵活应对市场变化 相对传统的饮料行业，我国能量饮料市场仍处于发展期，市场需求不断增长。公司作为我国 能量饮料的头部企业，具有较强的综合实力。目前公司各生产基地均提前布局，具有多条产线设 备，可兼容多种品项产品的生产能力，可以根据市场对产品需求及时转换生产品类，充分增加产 线设备的利用率，并为未来新产品、新包装的市场拓展和品类发展保障基本供应能力。 （二）营销管理体系完善，销售网络快速拓展 公司通过线上与线下全渠道覆盖，已建立起网点众多、覆盖面广、渗透力强的销售网络。经 过多维度的信息收集与整理，进行了全渠道的体系搭建。 公司在传统渠道设定了明确的经销商、邮差商、批发商及终端网点的设立与拓展目标，截至 报告期末，公司已有2,002家经销商，销售网络覆盖全国约179万家终端门店。在线上渠道方面， 公司在淘宝、天猫、京东等传统电商渠道，在抖音、快手等短视频平台，在拼多多、小红书、友 赞微商城等社交电商平台，均设立了品牌旗舰店，并根据平台的性质，通过电商直营、直播带货 等多种形式进行产品销售。 （三）品牌知名度高，深受年轻人喜爱 品牌年轻化是公司的重要战略之一，多年来公司始终坚持品牌建设和传播。“累了困了喝东 鹏特饮”与“年轻就要醒着拼”的消费场景和精神主张深入人心,公司品牌的影响力和美誉度不 断攀升，市场消费者对于“东鹏饮料”品牌的认知更上新的台阶。 报告期内，公司围绕东鹏饮料A股主板上市拍摄了宣传片，开展全平台整合传播，通过湖南 卫视、东方卫视、江苏卫视、广东卫视和深圳卫视五大卫视黄金时间高频联播，在分众、新潮两 大梯媒触达北京、上海、广州、深圳等119座城市的白领人群，小米、创维、海信等六大智能电 视厂商开机广告抢占家庭人群的客厅入口，爱奇艺、腾讯两大视频平台的热播剧目贴片广告吸引 年轻族群。 此外，公司还与高德地图开展联动，精准触达开车一族；赞助RNG电竞战队，与网吧和电竞 一族进行深入沟通；在B站为高考学生加油打气等等。 （四）深耕饮料行业多年，具备行业先发优势 公司秉持“工匠精神”，深耕饮料行业多年，自成立以来，一直专注于饮料的研发、生产 与销售，对产品打造独具匠心、对质量精益求精、对生产一丝不苟，产品已获得市场消费者的深 度认可；同时公司围绕能量饮料主品类，对品类进一步细分，根据不同消费人群、不同消费场景 的消费需求，创新开发不同品类、风味及饮用场景的“能量+”产品，形成较完善的产品矩阵， 满足多元化的消费需求。 （五）积极践行“新零售”，实现全链条精细化管理 公司是“新零售”的探索者和践行者，公司以互联网为依托，运用大数据分析、二维码等技 术，对产品生产、营销和渠道进行管理;公司创新的使用二维码技术，实现了“一物一码、瓶箱 关联”，确保生产的产品全程可溯，从而实现以“大数据”为基础的精细化管理和精准营销。 （六）以行业为导向，系统性培养人才 公司为提升各级管理岗位人员的综合素质能力，保证人才梯队的持续供应，设立了“东鹏管 理学院”。东鹏管理学院以领导力、专业力、通用力方面的课程为主线，结合设计多个知识面互 相渗透、通过协调发展的阶段性教学课程，全面建设学习型团队，为公司持续培养和输送人才， 优化人才结构。 三、经营情况的讨论与分析 报告期内，公司营业收入较上年同期有较大幅度增长，公司营业收入为36.82亿元，同比增 加49.11%；归属于上市公司股东的净利润6.76亿元，同比增长53.14%；公司的销售规模和效益 保持高速增长。 报告期内，公司在传统强势的广东区域，继续实行全渠道精耕、拓宽消费群体，细化乡镇市 场、产品全系列覆盖的策略，2021年1-6月，广东区域实现销售收入16.55亿元，同比增加 39.47%；在全国市场，公司加强开拓华东、华中、西南等区域的小卖店、独立便利店、报刊亭等 传统渠道，加速开发高速路服务区、加油站、大型卖场、连锁商超、连锁便利店等特通/现代渠 道，提升产品的整体铺市率与覆盖广度，带动广东区域外的销售收入不断提升，2021年1-6月实 现销售收入20.18亿元，同比增加58.53%。 （1）公司报告期及上年同期的主营业务收入区域分布情况 单位：万元 区域 2021年1-6月 2020年1-6月 金额 占比 金额 占比 广东区域1 165,463.50 45.05% 118,640.05 48.24% 全国区域2 164,771.99 44.87% 102,818.94 41.81% 直营本部3 37,013.07 10.08% 24,462.48 9.95% 合计 367,248.56 100.00% 245,921.46 100.00% 注释1：广东区域包括广东省（除广东省南区特通渠道之外）、海南省；表中广东区域2020 年1-6月的收入剔除了广东省南区特通渠道，2020年10月10日披露的《招股说明书》中，广东 区域包含了广东省南区特通渠道的销售收入。 注释2： 全国区域包含除广东区域、直营本部之外的销售区域；表中全国区域2020年1-6 月的收入剔除了全国直营客户，2020年10月10日披露的《招股说明书》中，华中区域、广西区 域、华东区域、西南区域、华北区域、北方区域中包含了各区域直营客户的销售收入。 注释3：直营本部包括线上销售、全国直营客户、广东省南区特通渠道。 报告期内，公司持续推进全国化战略，品牌影响力及市场占有率进一步提升，广东区域和全 国区域合计收入占比达到89.92%，其中：广东区域销售收入同比增长39.47%，收入占比下降 3.19%；全国区域销售收入同比增长60.25%，收入占比上升3.06%；直营本部销售收入同比增长 51.31%，收入占比上升0.13%。 （2）公司报告期及上年同期的主营业务收入按产品构成情况如下表所示： 单位：万元 产品 2021年1-6月 2020年1-6月 收入 占比 收入 占比 能量饮料 354,722.56 96.59% 227,232.73 92.40% 非能量饮料 12,526.00 3.41% 18,688.73 7.60% 总计 367,248.56 100.00% 245,921.46 100.00% 报告期内，能量饮料作为公司的核心产品，为公司最主要的收入来源，销售收入为35.47亿 元，同比增长56.11%。东鹏特饮作为公司的主导产品，销售收入占能量饮料比例超过98%。 除东鹏特饮外，公司于2020年6月推出了新品东鹏加気，并在广州、佛山等区域进行试销， 随后逐步在广东省以外的部分省市地区进行试销，东鹏加気2020年全年销售收入2,138.74万元， 2021年1-6月实现销售收入3,113.92万元；2021年4月推出了新品0糖特饮，在广州、中山等 区域进行试销，并于2021年6月起在广东省、广西省及线上渠道全面推广，报告期内实现销售 收入3,074.20万元。 2021年上半年，公司继续精耕广东市场的同时积极开拓全国市场，500ml金瓶销量持续提升 带动公司的销售收入和净利润快速增长。下半年公司将进一步完善销售网络的全国布局，加强渠 道建设，保障市场供应，逐步向全国区域推广公司新产品，积极研发健康功效饮品，满足消费者 多元化的消费需求。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未 来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位 ： 元 币种 ： 人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ % ） 营业收入 3,682,261,754.34 2,469,462,729.18 49.11 营业成本 1,852,914,608.17 1,322,649,983.88 40.09 销售费用 798,658,261.04 452,208,016.72 76.61 管理费用 132,061,179.29 88,038,600.40 50.00 财务费用 - 4,296,460.55 - 6,821,960.25 - 37.02 研发费用 20,454,375.74 15,311,585.07 33.59 经营活动产生的现金流量净额 1,179,185,148.78 601,522,249.30 96.03 投资活动产生的现金流量净额 - 1,501,465,615.66 - 380,770,544.63 294.32 筹资活动产生的现金流量净额 1,607,267,763.85 - 313,063,805.66 - 613.40 营业收入变动原因说明： 报告期内 ，营业收入较去年同期有较大幅度的增长，同比增长 49.11% ，主要原因是 500ml 金瓶 销售收入 持续提升 ， 从而 营业收入保持较大幅度的增长 。 营业成本变动原因说明： 报告期内，营业成本同比增长 40.09% ，主要是公司销售量保持高 速增长，营业成本较去年同期有较大的增长；毛利率由去年同期的 46.44% 上升至本报告期的 49.68% ，主要原因是（ 1 ） 500ml 金瓶 收入占比持续 攀升，由于 500ml 金瓶毛利率 相对 较高，带动 公司 整体毛利率上升；（ 2 ）大宗原材料聚酯切片采购价格因提前锁价而有所下降，白砂糖采购价 格有所回落 ；（ 3 ） 生产的规模化效应 使得分摊 的 固定成本下降 。 销售费用变动原因说明： 报告期内，销售费用同比大幅增加 76.61% ，主要是 （ 1 ） 公司上市 成功后加大对品牌建设推广活动的投入 ，新增上市 宣传片 专案推广费用 6 , 667.62 万元 ；（ 2 ） 为 了进一步 扩大销售渠道的影响力 和 提升 产品的市场占有率 ，较上年同期 增加了冰柜 投放及 商超促 销 等渠道推广 费用 约 9 , 714.13 万 元 ； （ 3 ） 公司实行新的员工 薪酬 激励 机制 ，销售人员工资薪酬 增加，导致销售费用较去年同期有较大的增长 。 管理费用变动原因说明： 报告期内，管理费用同比增长 50. 00 % ，主要原因是公司实行新的 员工 薪酬 激励机制，管理人员工资薪酬增加 ； 同时本期因 公司 上市新增了路演 、 酒会等费用 ， 本 期费用发生额增加 。 财务费用变动原因说明： 报告期内，财务收入下降 37.0 2 % ，主要是因为本期开始适用新租 赁准则 ， 新增租赁负债利息支出导致财务收入下降 。 研发费用变动原因说明 ： 报告期内，研发费用同比上升 33.59% ，主要是因为公司增加对新 产品研发 的 投入 。 经营活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净流 入较上年同期增加 96.03% ，主要原因是销售量增加使得销售商品收到的现金较上年同期大幅增 加 。 投资活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净流 出较上年同期增长 294.32% ，主要原因是本期购买银行理财投资的金额大幅增加 。 筹资活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 报告期内，公司投资活动产生的现金流量为净 流入，主要是公司收到首次公开发行股票募集资金所致。 2 本期 公司 业务类型、 利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产 及 负债 状 况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上年期末数 上年期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期 末金额 较上年 期末变 动比例 （%） 情况说 明 货币资金 2,530,577,045.68 35.66 1,224,853,696.22 28.08 107% 说明 1 固定资产 1,886,450,353.70 26.58 1,404,377,011.16 32.20 34% 说明 2 在建工程 58,571,525.59 0.83 456,271,210.02 10.46 - 87% 说明 3 使用权资 产 80,980,095.69 1.14 / 说明 4 合同负债 810,721,223.94 11.42 950,342,915.90 21.79 - 15% 说明 5 租赁负债 77,333,854.26 1.09 / 说明 4 存货 274,286,159.09 3.86 272,701,291.47 6.25 1% 说明 6 交易性金 融资产 638,800,352.11 9.00 50,000,000.00 1.15 1,178% 说明 7 一年内到 期的其他 非流动资 产 331,032,602.74 4.66 80,000,000.00 1.83 314% 说明 7 其他非流 动金融资 产 446,377,424.66 6.29 / 说明 7 应付账款 545,355,680.00 7.68 294,979,523.28 6.76 85% 说明 8 股本 400,010,000.00 5.64 360,000,000.00 8.25 11% 说明 9 资本公积 2,080,396,394.83 29.31 388,479,636.28 8.91 436% 说明 9 其他说明 说明1：报告期末，公司货币资金余额较上年期末增加107%，主要是本期销售货款的增加， 以及收到了募集资金。 说明2：报告期末，公司固定资产余额较上年期末增加34%，主要是本期渝鹏和华鹏的基地 建设工程有部分厂房和设备达到预定可使用状态，依据企业会计准则规定由在建工程转入固定资 产，故固定资产增加。 说明3：报告期末，公司在建工程余额较上年期末减少87%，主要是本期渝鹏和华鹏的基地 建设工程有部分厂房和设备达到预定可使用状态，依据企业会计准则规定由在建工程转入固定资 产，故在建工程减少。 说明4：报告期末，公司根据新租赁准则将租入的资产和尚未支付的租赁付款额的现值分别 确认为使用权资产和租赁负债。 说明5：报告期末，公司合同负债余额较上年期末减少15%，主要是上年期末的预收货款于 本年度大部分已发货并结转为收入。 说明6：报告期末，公司存货余额较上年期末增加1%，主要是为应对旺季的供货需求，公司 增加原材料的采购备货，原材料余额较上年期末增加30%；同时，由于正处于销售旺季，产成品 大量出货，库存商品余额有所下降，同比下降19%。 说明7：报告期末，公司交易性金融资产、一年内到期的其他非流动资产及其他非流动金融 资产余额增加主要是本期购入银行理财产品所致。 说明8：报告期末，公司应付账款余额较上年期末增加85%，主要是由于公司本期销售持续 增长，为应对旺季的供货需求，对原材料的需求加大。 说明9：报告期末，股本及资本公积余额大幅增加主要是本期公开发行股票所致。 2. 境外资产 情 况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情 况 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末账目价值 受限原因 货币资金 6,814,918.36 保函保证金 固定资产 223,919,646.14 银行授信抵押 无形资产 112,327,656.70 银行授信抵押 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用 单位：万元 项目名称 计划投资 本报告期投入 累计投入 渝鹏基地建设工程 50,853.34 6,222.15 26,813.44 桂鹏基地产能提升工 程(II) 20,000.00 2,397.80 12,136.84 华鹏基地建设工程 72,878.01 5,796.25 61,509.96 深圳东鹏公司总部大 楼建设工程 20,640.35 179.81 1,198.95 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产——理财产 品及结构性存款 638,800,352.11 50,000,000.00 一年内到期的其他非流动金 融资产——理财产品及结构 性存款 201,032,602.74 其他非流动金融资产——理 财产品及结构性存款 446,377,424.66 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 子公司 名称 注册资本 （万元/人 民币） 业务性 质 持股比 例 2021年半年度主要财务数据（万元/人民币） 总资产 净资产 营业收入 净利润 增鹏 8,000.00 饮料的 生产与 销售 100% 32,938.85 20,302.74 42,145.07 5,179.51 莞鹏 1,000.00 饮料的 生产与 销售 100% 24,487.37 4,480.22 57,019.47 3,475.26 徽鹏 30,000.00 饮料的 生产与 销售 100% 48,396.43 37,463.31 58,584.11 7,213.99 桂鹏 30,000.00 饮料的 生产与 销售 100% 90,941.94 61,288.74 56,412.47 11,068.30 华鹏 20,000.00 饮料的 生产与 销售 100% 130,839.50 70,775.48 34,253.55 2,660.24 渝鹏 15,000.00 饮料的 生产与 销售 100% 66,390.53 48,104.18 3,925.05 -20.22 鹏讯云 商 500.00 信息系 统开发 服务 100% 3,849.30 3,388.96 1,180.77 -11.06 广东营 销 500.00 饮料销 售 100% 1,195.75 810.31 5,278.64 756.52 东鹏捷 迅 10,000.00 供应链 管理服 务 100% 74,796.59 18,385.13 174,767.75 10,254.49 上海营 销 1,000.00 饮料销 售 100% 31,880.00 8,956.27 58,484.42 9,507.19 注：子公司注册资本金额为截至2021年6月30日止数据。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、市场竞争风险 我国能量饮料行业市场化程度较高，经过多年发展，已形成了红牛、东鹏特饮、乐虎、体质 能量、战马等知名品牌，同时随着行业的快速发展，吸引了众多参与者。近年来，部分知名企业 纷纷推出了新型能量饮料产品，如统一旗下的够燃、安利旗下的XS、伊利旗下的焕醒源等，竞 争较为激烈。虽然公司目前已在品牌建设、消费者口碑、营销网络、规模化生产、食品安全及质 量控制、技术研发等方面积累了丰富的经验，建立起一定的竞争优势，但未来公司能否持续保持 市场竞争优势，能否持续及时应对市场变化，仍存在一定不确定性和风险。 2、宣传推广效果不及预期的风险 公司一直注重通过多种手段加强品牌的宣传和推广工作。宣传推广对扩大公司品牌影响力， 提升销售收入有很大帮助。公司所处饮料行业竞争较为激烈，需要在宣传推广方面持续进行较大 规模的资源投入，但该等投入能否取得预期效果，存在一定的不确定性。如果宣传推广的投入未 能有效维护品牌形象和获取良好的市场口碑，无法带来利润贡献，将会对公司盈利能力和长期发 展造成不利影响。 3、原材料价格波动风险 公司产品原材料主要包括瓶坯、瓶盖、白砂糖等，该等原材料占公司生产成本比重较高。其 中瓶坯、瓶盖价格受产业链上游的原油价格影响较大。虽然经过多年经营，公司已建立一套完善 的采购管理体系，并与众多行业龙头供应商建立了良好的合作关系，但如果公司主要原材料的供 求发生较大变化或者上游原料的价格出现异常波动，将可能影响公司的采购价格，对生产经营及 利润率水平产生一定影响。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定 网站的查询索引 决议刊登的 披露日期 会议决议 2021年度 第一次临时 股东大会 2021年1月 29日 不适用 不适用 会议审议通过《关于公司第 一届董事会非独立董事换届 选举的议案》等议案，会议 召开时间属于公司上市前， 未在任何网站披露。 2021年度 第二次临时 股东大会 2021年5月 11日 不适用 不适用 会议审议通过《关于设立香 港子公司的议案》等议案， 会议召开时间属于公司上市 前，未在任何网站披露。 2021年度 第三次临时 股东大会 2021年5月 24日 不适用 不适用 会议审议通过《关于使用募 集资金对全资子公司增资的 议案》等议案，会议召开时 间属于公司上市前，未在任 何网站披露。 2020年年 度股东大会 2021年6月 28日 http://www.sse.com.cn/ 2021年6月 29日 会议审议通过《关于东鹏饮 料（集团）股份有限公司 2020年度董事会工作报告的 议案》等议案，详见公司于 2021年6月29日在上海证券 交易所、中国证券报、上海 证券报、证券日报、证券时 报等网站披露的《东鹏饮料 （集团）股份有限公司2020 年年度股东大会决议公 告》。 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 是 每10股送红股数（股） 0 每10股派息数(元)（含税） 15 每10股转增数（股） 0 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 拟以公司2021年半年度股本总数400,010,000股为基数，向全体股东每10股派15元（含 税），共分配现金股利600,015,000元。 该预案仍须提交2021年第四次临时股东大会审议。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、环境 信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其 主要 子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 排污 信息 √ 适用 □ 不适用 除增鹏于 2021 年 4 月 12 日被广州市生态环境局认定为重点排污单位以外，公司及其余子公 司均不属于重点排污单位。增鹏在饮料生产环节主要排放污染物为废水、废气和噪声， 经环保处 理设施处理达标后排放， 具体情况如下： 类 别 主要 污染 物 排 放 方 式 排放浓度 执行标准 超标 情况 排放 口数 量 排放口 的分 布 情况 环保 设施 处理方 式 处理能 力 运行 情况 处理 效果 废 水 cod 氨氮 集 中 排 Cod: 16mg/L 氨氮： 水污染物排 放限值 D B44/26 - 无 1 厂区东 南角 污水 处理 站 气浮 + 酸 化 + 好氧 + 沉淀 6 00 吨 / 天 正常 达标 放 0 .117 mg/ L 2001 第二时 段一级标准 废 气 非甲 烷总 烃 二氧 化硫 氮氧 化物 集 中 排 放 非甲烷总 烃： 3 .28 mg / m 3 二氧化 硫： N D 氮氧化 物： 9 7 mg / m 3 大气污染物 排放限值 D B44/27 - 2001 第二时 段二级标准 锅炉大气污 染物排放标 准 D B44 / 765 - 2019 无 2 厂区东 南角 厂区东 北角 集中 高空 排放 收集到 烟囱引 入高空 排放 - 正常 达标 噪 声 噪声 - 昼间＜ 60dB(A) 夜间＜ 50dB(A) 工业企业厂 界环境噪声 排放标准表 1 中 2 类排放 限值 无 - - 隔 墙、 绿化 隔音降 噪 - 正常 达标 2. 防治污染设 施的建设和运行情况 √适用 □不适用 公司拥有正常运行的环保设施，污染物排放情况达标。 3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √ 适用 □ 不适用 子公司增鹏环境影响评价共由四个项目构成，分别为增鹏新建项目、增鹏扩建项目、九制斋 一期项目、九制斋二期项目，上述项目均已取得项目竣工环保验收通过的审批文件：以增鹏为主 体，增鹏新建、扩建项目的排污许可证编号为：91440183786080785X001V；九制斋一期、二期的 排污许可证编号为：4401832016120010。 2008年1月18日，增鹏取得《增城市环境保护局关于广州市东鹏食品饮料有限公司新建项 目竣工环保验收的意见》增环新验[2008]3号，环保主管单位同意项目通过环境验收，可正式投 入生产。 2016年9月21日，九制斋取得《广州市增城区环境保护局关于广州市九制斋饮料生产项目 （一期）竣工环境保护验收的意见》增环管验[2016]49号，环保主管单位同意项目通过环境验 收。 2017年1月20日，增鹏取得《广州市增城区环境保护局关于广州市东鹏食品饮料有限公司 扩建项目竣工环境保护验收的意见》增环管验[2017]2号，环保主管单位同意项目通过环境验收， 可正式投入生产。 2017年10月12日，九制斋取得了《广州市增城区环境保护局关于广州市九制斋饮料生产项 目（二期）竣工环境保护验收的意见》增环函[2017]853号，环保主管单位同意项目通过环境验 收，可正式投入生产。 2019年8月30日，九制斋取得《广州市生态环境局增城区分局关于注销广州市九制斋饮料 有限公司排污许可证的通知》增环函[2019]1322号。 2019年9月9日，九制斋取得《广州市生态环境局增城区分局关于广州市九制斋饮料有限公 司变更经营主体的复函》增环函[2019]1382号，环保主管单位同意九制斋公司的环保责任、义 务和权力变更到增鹏名下，并依法注销九制斋排污许可证。 2020年6月，增鹏按照法律规定申请排污登记管理后将排污许可证注销，由排污许可证管理 改为排污登记管理，登记编号：91440183786080785X001V，有效期限为：2020年6月18日至 2025年6月17日。 4. 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 公司根据《环境保护法》、《水污染防治法》、《大气污染防治法》等法律法规，制定了 《突发环境事件应急预案》，公司建立健全应急体系，确保在发生突发环境事件时，各项应急工 作能够快速启动，避免和最大限度地减轻突发环境事件对环境造成的损失和危害。 5. 环境自行监测方案 √ 适用 □ 不适用 公司拥有污水检测设备，能实时监测并记录污染物的排放指标情况。 6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司严格执行国家有关环境保护的法律法规，制定了严格的作业规范，对上述污 染源采取相应的治理措施，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因环境违法收到 环保部门的行政处罚。 7. 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 √适用 □不适用 公司子公司莞鹏、华鹏、桂鹏、徽鹏和渝鹏的主营业务是东鹏特饮、由柑柠檬茶等产品的生 产。公司子公司莞鹏、华鹏、桂鹏在饮料生产环节主要排放污染物为废水、废气和噪声，徽鹏主 要排放污染物为废水和噪声，渝鹏于2020年2月21日取得了《重庆市建设项目环境影响评价文 件批准书》渝（九）环准[2020]031号。 具体情况如下： 子 公 司 类 别 主要 污染 物 排放 方式 排放浓度 执行标准 超 标 情 况 排 放 口 排放 口分 布情 况 环保 设施 处理 方式 处理 能力 运行 情况 处理效果 数 量 莞 鹏 废 水 cod 集中 排放 82mg/l 水污染物排 放限值 DB44/26- 2001第二 时段一级标 准 无 一 个 厂区 内 污水 处理 站 酸化 +好 氧+ 沉淀 500 吨/天 正常 达标 氨氮 2.86mg/l 废 气 二氧 化硫 集中 排放 4.1mg/m3 锅炉大气污 染物排放标 准 DB44/765- 2019表2 燃气锅炉限 值 无 一 个 厂区 内 集中 高空 排放 - - 正常 达标 氮氧 化物 99mg/m3 颗粒 物 1.5mg/m3 噪 声 噪声 - 昼间＜ 65dB(A) 夜间＜ 55dB(A) 工业企业厂 界环境噪声 排放标准 （GB12348- 2008)3类 标准 无 - - 隔 墙、 绿化 带 隔音 降噪 - 正常 达标 华 鹏 废 水 cod 集中 排放 36mg/l 水污染物排 放限值 DB44/26- 2001第二 时段一级标 准与城镇污 水处理厂污 染物排放标 准 GB18918- 2002一级B 标准较严着 无 一 个 厂区 内东 北角 污水 处理 站 酸化 +好 氧+ 生物 滤池 600 吨/天 正常 达标 氨氮 0.637mg/l 废 气 二氧 化硫 集中 排放 ND 锅炉大气污 染物排放标 准 DB44/765- 2019表2 燃气锅炉限 值 无 一 个 厂区 内北 面 集中 高空 排放 - - 正常 达标 氮氧 化物 28mg/m3 颗粒 物 2.3mg/m3 噪 声 噪声 - 昼间＜ 60dB(A) 夜间＜ 50dB(A) 工业企业厂 界环境噪声 排放标准 （GB12348- 2008)2类 标准 无 - - 隔 墙、 绿化 带 隔音 降噪 - 正常 达标 桂 鹏 废 水 cod 集中 排放 33mg/l 污水综合排 放标准 （GB8978- 1996）表4 中一级标准 无 一 个 厂区 内 污水 处理 站 酸化 +好 氧+ 沉淀 390 吨/天 正常 达标 氨氮 0.329mg/l 废 气 二氧 化硫 集中 排放 ND 锅炉大气污 染物排放标 准 （GB13271- 2-14）表2 燃气锅炉标 准 无 一 个 厂区 内 集中 高空 排放 - - 正常 达标 氮氧 化物 152mg/m3 颗粒 物 ND 噪 声 噪声 - 昼间＜ 60dB(A) 夜间＜ 50dB(A) 工业企业厂 界环境噪声 排放标准 （GB12348- 2008)2类 标准 无 - - 隔 墙、 绿化 带 隔音 降噪 - 正常 达标 cod 28mg/l 无 正常 达标 徽 鹏 废 水 集中 排放 污水综合排 放标准 （GB8978- 1996）表4 中三级标准 一 个 厂区 内 污水 处理 站 酸化 +好 氧+ 沉淀 280 吨/天 氨氮 2.29mg/l 噪 声 噪声 - 昼间＜ 65dB(A) 夜间＜ 55dB(A) 工业企业厂 界环境噪声 排放标准 （GB12348- 2008)3类 标准 无 - - 隔 墙、 绿化 带 隔音 降噪 - 正常 达标 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 2. 参照 重点排污单位 披露其他环境信息 □ 适用 √ 不适用 3. 未披露其他环境信息的原因 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 报告期内，公司和子公司严格执行国家有关环境保护的法律法规，制定了严格的作业规范， 对生产过程中产生的污染源采取相应的治理措施，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠 纷。 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 √不适用 二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 （未完）  |