[中报]欢乐家:2021年半年度报告
原标题:欢乐家:2021年半年度报告 欢乐家食品集团股份有限公司 2021年半年度报告 2021年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人李兴、主管会计工作负责人杨榕华及会计机构负责人(会计主 管人员)翁苏闽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告“第三节管理层讨论与 分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述，敬请投资者注意 并仔细阅读该章节全部内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以450,000,000股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积 金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................6 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................................................................................9 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 33 第五节 环境与社会责任 ..................................................................................................................................................................... 35 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 38 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 46 第八节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 51 第九节 债券相关情况 ......................................................................................................................................................................... 51 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 52 备查文件目录 （一）经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要。 （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、欢乐家集团公司 指 欢乐家食品集团股份有限公司 湖北欢乐家 指 湖北欢乐家食品有限公司，公司子公司 山东欢乐家 指 山东欢乐家食品有限公司，公司子公司 武汉欢乐家 指 武汉欢乐家食品有限公司，公司子公司 深圳众兴利华 指 深圳市众兴利华供应链有限公司，公司子公司 湛江欢乐家 指 湛江欢乐家实业有限公司，公司子公司 豪兴投资 指 广东豪兴投资有限公司，公司控股股东 荣兴投资 指 湛江荣兴投资合伙企业（有限合伙），公司股东 众兴利华湛江分公司 指 深圳市众兴利华供应链有限公司湛江分公司 南粤银行 指 广东南粤银行股份有限公司，公司参股公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所 指 深圳证券交易所 《招股说明书》 指 公司于2021年5月28日在巨潮资讯网披露《欢乐家食品集团股份 有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《欢乐家食品集团股份有限公司章程》 经销模式 指 公司与经销商签订销售合同，经销商向公司买断产品后销售给下游 的销售模式 直营模式 指 公司直接向最终消费者销售产品的销售模式 代销模式 指 公司与代销商签订代销协议由其代理销售公司产品的销售模式 报告期 指 2021年1月1日至2021年6月30日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 欢乐家 股票代码 300997 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 欢乐家食品集团股份有限公司 公司的中文简称（如有） 欢乐家 公司的外文名称（如有） HUANLEJIA Food Group CO., Ltd. 公司的法定代表人 李兴 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 程松 联系地址 湛江市开发区人民大道中71号欢乐家 大厦31层 电话 0759-2268808 传真 0759-2728990 电子信箱 [email protected] 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用√不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期无变化，具体可参见公司《招股说明书》。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 √ 适用 □ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 登载半年度报告的网址 www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点 湛江市开发区人民大道中71号欢乐家大厦31层公司证券部 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用√ 不适用 公司注册情况在报告期无变化。具体可参见公司《招股说明书》。 经中国证券监督管理委员会《关于同意欢乐家食品集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕 925号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股90,000,000股，并根据《关于欢乐家食品集团股份有限公司人民币普通 股股票在创业板上市的通知》（深证上[2021]545号），公司股票于2021年6月2日在深圳证券交易所创业板上市。发行后公 司总股本由360,000,000股增加至450,000,000股。鉴于此，公司办理了相关工商变更登记手续，详见公司于2021年7月26日 披露的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2021-012）。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 664,411,162.15 597,965,550.43 11.11% 归属于上市公司股东的净利润（元） 96,373,148.07 84,791,814.91 13.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润（元） 88,213,369.18 82,087,995.80 7.46% 经营活动产生的现金流量净额（元） 95,365,873.76 71,922,109.02 32.60% 基本每股收益（元/股） 0.2570 0.2355 9.13% 稀释每股收益（元/股） 0.2570 0.2355 9.13% 加权平均净资产收益率 12.08% 12.73% -0.65% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 1,715,177,543.95 1,348,221,371.85 27.22% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,220,273,918.89 749,663,947.76 62.78% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 □ 适用 √不适用 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 项目 金额（元） 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分） -386,694.70 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 10,331,810.87 主要是收到与损益相关的政府 补助 委托他人投资或管理资产的损益 489,830.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权 投资取得的投资收益 177,583.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 208,076.06 减：所得税影响额 2,660,826.85 合计 8,159,778.89 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损 益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披 露要求 （一）公司主要业务 公司自成立以来，致力于水果罐头、植物蛋白饮料、果汁饮料、乳酸菌饮料等食品饮料产品的研发、 生产和销售。 公司设立于2001年，成立之初，公司依靠地区资源优势，专业生产经营水果罐头、海产品罐头及鹌 鹑蛋罐头，经过近20年的品牌沉淀，现形成了以橘子和黄桃罐头为核心、兼顾多品类罐头产品的特点， 并将长期坚持打造中国水果罐头生产企业的旗舰品牌。公司不断探索消费者的需求，于2014年进入植物 蛋白饮料市场，其中椰子汁上市后，迅速成为公司的支柱产品，公司以此为契机逐步推出果汁饮料、乳 酸菌饮料等饮料产品，丰富了公司的产品线，增强了公司市场竞争力，同时提高了欢乐家的品牌价值。 经过20年的发展，公司凭借丰富的行业经验和优质的产品服务，在行业内逐步形成了良好的口碑和较高 的品牌知名度。 报告期，公司依托位于山东临沂、湖北汉川、湖北枝江三大主要生产基地及全国性的渠道布局，公 司主营业务持续稳步发展，生产和销售以椰子汁为主的饮料产品以及以水果罐头为主的罐头食品，同时 围绕产品创新、渠道拓展、品牌建设等主要经营目标推进工作，在运营管理、精益生产、质量管控、市 场开拓等方面不断夯实核心竞争力，推动盈利能力进一步提升。报告期内，公司实现营业收入66,441万 元，同比增长11.11%；实现归属于上市公司股东的净利润9,637万元，同比增长13.66%。 （二）公司主要产品及品牌运营情况 公司产品的主要品牌为“欢乐家”品牌。公司的产品主要分为两大类：第一类是椰子汁植物蛋白饮 料、果汁饮料、乳酸菌饮料等饮料产品；第二类是水果罐头、八宝粥罐头等罐头食品。产品直接面对广 大消费者。报告期，公司不断创新开发新产品。椰子汁饮品系植物蛋白饮料，公司在此基础上拓展产品， 研发燕窝椰汁风味饮品等，丰富椰汁品类；在传统水果罐头的基础上，采用乳酸菌及黄桃、椰果混合什 锦，不断创新口味，平衡营养。在品牌运营方面，报告期公司通过经销商渠道在特通领域拓展业务，以 扩大公司品牌影响力。 主要产品示例如下： 饮 料 类 产 品 椰子汁（245g） 椰子汁（1.25kg） 椰子汁（500g） 乳酸菌（108mL） 乳酸菌（1.25kg） 燕窝椰子汁（245g） 罐 头 类 产 品 黄桃罐头 橘子罐头 什锦水果罐头 八宝粥 杨梅罐头 黄桃罐头（900g） （三）公司所处的行业情况和市场地位 国内食品制造行业集中度不高，且产品种类较多。 在植物蛋白饮料细分行业，主流植物蛋白饮料产品根据其使用主要原料的不同，可分为椰子汁（乳） 饮料、核桃露（乳）饮料、杏仁露（乳）饮料、花生露（乳）饮料、豆奶（乳）饮料等品种。该行业为 充分市场竞争行业，具有完全的市场化程度。 在水果罐头行业，因为成熟的密封和杀菌工艺的规模化运用，以及水果罐头中的无氧环境不适合微 生物生长，水果罐头不需要添加防腐剂即可实现长期贮存，且能最大限度保持水果的营养成分，在食品 安全和健康问题上不存在明显劣于新鲜水果的情况。 在植物蛋白饮料行业和罐头食品行业，公司核心产品欢乐家水果罐头（尤以橘子罐头和黄桃罐头为 代表）及欢乐家椰子汁市场拥有较高的市场知名度。公司多年来坚持以食品安全为基本，以市场为导向， 已形成水果罐头和椰子汁为双驱动的发展战略。 公司现为中国罐头工业协会副理事长单位，中国饮料工业协会常务理事单位。根据中国罐头工业协 会的行业调查结果，欢乐家品牌水果罐头从2018年到2020年连续三年的国内市场销售量和销售额，位居 全行业前三名；根据中国饮料工业协会的统计资料，2018-2020年公司植物蛋白饮料椰子汁产品的市场占 有率和产销量在全国同类产品中排名前五名。中国品牌影响力评价发布活动上，欢乐家荣膺“2021年中 国品牌影响力产品奖”、“2021年中国品牌影响力（行业）十大消费满意品牌”称号。 报告期内，公司及控股子公司涉及许可销售的情况，公司及控股子公司取得的相关许可销售的许可 证书或备案凭证情况具体如下： 主体 证照名称 证照编号 核发机关 许可内容/范围 发证日期 有效期 公司 食品经营许 可证 JY14408010026758 湛江经济技术 开发区食药监 局 预包装食品销售 （含冷藏冷冻食 品） 2019/06/21 2019/06/21- 2024/06/20 湖北 欢乐 家 食品经营许 可证 JY14205830036325 枝江市市场监 督局 预包装食品销售 （不含冷藏冷冻食 品） 2019/09/06 2019/09/06- 2024/09/05 山东 欢乐 家 食品经营许 可证 JY33713280007316 蒙阴县行政审 批服务局 预包装食品销售 （不含冷藏冷冻食 品） 2019/09/18 2019/09/18- 2021/12/01 武汉 欢乐 家 食品经营许 可证 JY14209840024188 汉川市市场监 督局 预包装食品销售 （不含冷藏冷冻食 品） 2019/09/29 2019/09/29- 2024/09/28 深圳 众兴 食品经营许 可证 JY14403050448339 深圳市市场监 督局 预包装食品销售 （不含冷藏冷冻食 2020/04/24 2020/04/24- 2025/04/23 利华 品） 深圳 众兴 利华 湛江 分公 司 食品经营许 可证 JY14408040011216 湛江市坡头区 食药监局 预包装食品（不含 冷藏冷冻食品）销 售 2018/02/23 2018/02/23- 2023/02/22 （四）公司主要经营模式 1.采购模式 公司采购业务包括采购原材料、包装材料、设备、劳务、能源等。原材料分为主材（主要包括水果、 果类加工品等）和辅材（主要包括白糖和食品添加剂等），包装材料主要包括瓶、盖、纸箱和商标等。公 司采购部门采取集团化平台式组织架构，公司在湖北汉川设立采购中心，统筹管理供应商系统，各个生 产工厂按照自身需求在平台上采购下单。 2.生产模式 公司以自主生产为主，委外生产为辅。公司大部分产品采用自主生产的生产模式，部分新产品在面 市初期选择委外加工，形成稳定销量后再转为自主生产；同时部分产品的非核心工序也选择为委外加工。 3.销售模式 公司销售模式以经销为主，少量通过直营和代销方式进行销售。经销模式下，公司与经销商之间的 交易为买断式销售，经销商通过分销商和零售终端网点将产品最终销售给个人消费者；消费者购买产品 的终端网点包括流通、商超和餐饮等渠道。直营模式下，公司通过在京东、天猫、拼多多、抖音等平台 上开设官方旗舰店进行产品销售。代销模式下，公司通过京东自营、天猫超市等渠道进行产品销售。 公司设立了销售全资子公司深圳众兴利华，所有客户均与其签署销售合同，各生产子公司生产的产 品均由深圳众兴利华统一实现对外销售。 （五）主要业绩驱动因素 报告期内，公司实现营业收入66,441万元，同比增长11.11%；实现归属于上市公司股东的净利润 9,637万元，同比增长13.66%。公司报告期经营业绩增长的主要原因是：2020年上半年受新冠疫情影响， 销售收入有所下降，2021年上半年销售情况受疫情影响相比2020年同期影响较小，销售收入有所回升。 净利润同比上升13.66%,主要原因是：收入增长导致毛利相应增长。 (六) 公司主要销售模式 1. 主要销售模式 项目 报告期 销售收入(万元) 占比 经销模式 63,539.65 96.03% 直营模式 1,047.13 1.58% 代销模式 1,581.62 2.39% 合计 66,168.39 100.00% （尾差系小数点四舍五入所致） 报告期内，公司的销售模式以经销为主，直营和代销为辅，经销模式销售收入占比为96.03%，占绝 对主导地位，为公司主要销售渠道。通过经销模式，公司借助经销商的网点资源，建立了基本覆盖全国 范围的销售网络，提高了公司产品市场渗透率。未来经营中，公司仍将保持以经销模式为主的销售模式。 2. 不同销售模式下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况 营业收入（万元） 营业成本（万元） 毛利率 项目 报告期 上年同期 同比变动 报告期 上年同期 同比变动 报告期 上年同期 同比变动 经销模式 63,539.65 57,068.31 11.34% 39,482.70 34,916.18 13.08% 37.86% 38.82% -0.96% 直营模式 1,047.13 1,619.92 -35.36% 594.31 812.49 -26.85% 43.24% 49.84% -6.60% 代销模式 1,581.62 923.59 71.25% 994.19 542.63 83.22% 37.14% 41.25% -4.11% 合计 66,168.39 59,611.82 11.00% 41,071.20 36,271.30 13.23% 37.93% 39.15% -1.22% （尾差系小数点四舍五入所致） 同比变动超过30%的原因： ①直营模式的营业收入同比下降的主要原因是受电商平台补贴活动停止的影响。 ②代销模式的营业收入同比上升原因主要是京东自营每年的1至2月是年货节，2020年2月份因疫 情影响了销量，而2021年年货节销量增幅较大；此外2020年9月开通天猫超市代销渠道，2021年上半 年代销模式增加了天猫超市收入。 ③代销模式的营业成本同比上升的主要原因是：收入的增长对应成本相应增长；且代销模式下销售 的产品以销售罐头产品为主，罐头产品成本较高，导致成本增幅高于收入的增幅。 （1）主营业务产品构成分类收入情况 公司主要产品分为饮料产品和罐头产品，其中饮料产品分为椰子汁及其他饮料（其他饮料包括乳酸 菌饮料、果汁饮料等饮料产品）。罐头产品分为水果罐头及其他罐头（其他罐头包括八宝粥、鹌鹑蛋罐头 等罐头产品）。以下产品分类亦同。 项目 2021年1-6月 2020年1-6月 金额（万元） 比例 金额（万元） 比例 饮料产品 40,673.01 61.47% 30,890.94 51.82% 椰子汁 32,571.76 49.23% 22,129.88 37.12% 其他饮料 8,101.25 12.24% 8,761.06 14.70% 罐头产品 25,495.38 38.53% 28,720.88 48.18% 水果罐头 24,221.52 36.61% 27,386.24 45.94% 其他罐头 1,273.86 1.93% 1,334.64 2.24% 合计 66,168.39 100.00% 59,611.82 100.00% （2）主营业务成本产品构成分析 项目 2021年1-6月 2020年1-6月 金额（万元） 比例 金额（万元） 比例 饮料产品 22,503.23 54.79% 17,236.20 47.52% 椰子汁 17,400.75 42.37% 11,942.03 32.92% 其他饮料 5,102.48 12.42% 5,294.17 14.60% 罐头产品 18,567.97 45.21% 19,035.10 52.48% 水果罐头 17,387.78 42.34% 17,849.32 49.21% 其他罐头 1,180.19 2.87% 1,185.77 3.27% 合计 41,071.20 100.00% 36,271.30 100.00% （3）主营业务毛利产品构成分析 项目 2021年1-6月 2020年1-6月 金额（万元） 比例 金额（万元） 比例 饮料产品 18,169.78 72.40% 13,654.74 58.50% 椰子汁 15,171.01 60.45% 10,187.85 43.65% 其他饮料 2,998.77 11.95% 3,466.89 14.85% 罐头产品 6,927.42 27.60% 9,685.79 41.50% 水果罐头 6,833.74 27.23% 9,536.92 40.86% 其他罐头 93.67 0.37% 148.87 0.64% 合计 25,097.20 100.00% 23,340.52 100.00% 3.经销模式 √ 适用 □ 不适用 （1）报告期公司合作的经销商按照各区域的分部情况如下： 经销商数量（家） 区域 报告期期末 报告期增加 报告期减少 相比上年同期 变动比例 华中地区 396 67 129 6.17% 华东地区 295 53 107 0.68% 西南地区 284 44 90 0.00% 华北地区 191 60 54 24.03% 西北地区 181 35 69 1.69% 东北地区 122 23 48 7.02% 华南地区 51 15 28 -1.92% 合计 1,520 297 525 4.97% 华中地区包括：湖南、湖北、河南、江西； 华东地区包括：安徽、江苏、山东、浙江、福建、上海； 西南地区包括：云南、四川、贵州、重庆、西藏； 华北地区包括：河北、山西、内蒙古、北京、天津； 西北地区包括：甘肃、新疆、陕西、宁夏、青海； 东北地区报告：黑龙江、吉林、辽宁； 华南地区包括：广东、广西、海南。 报告期，公司经销商数量整体变化及按区域分类的经销商数量不同，这主要是由于各区域的自然地 域环境、经济环境、品类竞争不同而导致的公司市场开拓情况不同。 （2）经销模式下，公司的产品通过买断方式直接销售给经销商，再由经销商销售给分销商或零售终 端，最后由零售终端销售给消费者。结算方式：以先款后货为主，给予少部分经销商一定的循环信用额 度或临时信用额度。 （3）报告期内，经销商销售的产品均为饮料、罐头的欢乐家全品类产品。公司前五大客户情况如下： 序号 客户名称 公司对经销客户的销售 收入金额（元） 占公司主营业务收 入比例 期末应收账款总金额 （元） 2021半年度 1 客户一 19,105,798.56 2.89% 17,465,243.20 2 客户二 17,840,578.78 2.70% 31,855,249.44 3 客户三 16,771,634.09 2.53% 12,597,687.93 4 客户四 8,265,718.45 1.25% 3,298,974.94 5 客户五 7,171,541.60 1.08% 26,709,103.12 合计 69,155,271.46 10.45% 91,926,258.63 4.门店销售终端占比超过10% □ 适用 √不适用 5.线上直销销售 √ 适用 □ 不适用 序号 平台名称 线上销售产品品种 1 天猫旗舰店 椰子饮料、水果罐头 2 拼多多生鲜旗舰店 水果罐头 3 京东旗舰店 椰子饮料、水果罐头 4 拼多多专卖店 水果罐头 5 欢乐家官方折扣店 椰子饮料、水果罐头 6 honeycolor旗舰店 椰子饮料 7 京东拼购店 椰子饮料、水果罐头 8 拼多多食品旗舰店 椰子饮料 9 欢乐家抖音旗舰店 椰子饮料、水果罐头 10 友邻市集 椰子饮料、水果罐头 6.占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30% □ 适用 √ 不适用 （七）采购情况 1. 采购模式及采购内容 公司采购模式及采购内容详见本节“一、公司从事的主要业务/（四）公司主要经营模式/1. 采购模 式”。 主要采购内容 金额（元） 原材料 169,542,472.63 包装材料 138,520,456.08 劳务采购 33,816,863.98 能源 18,360,448.40 合计 360,240,241.09 2.向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30% □ 适用 √ 不适用 3.主要外购原材料价格同比变动超过30% √ 适用 □ 不适用 发生变动的具体原因并说明对主营业务成本的影响 报告期草莓、黄桃、苹果及雪梨的采购单价同比变动超过30%。报告期因自然灾害以及果农种植品 种的改变等原因导致部分水果减产，加之公司对果品质量要求的提升，上述果品的采购单价同比变动较 大，增加采购金额346.79万元。但鉴于上述水果的采购金额在公司主营业务成本中的占比较小，因而，虽 然其采购单价发生较大变动，但其总体上对主营业务成本的影响较小。 （八）主要生产模式 公司以自主生产为主，委外生产为辅。公司大部分产品采用自主生产的生产模式，部分新产品在面 市初期选择委外加工，形成稳定销量后再转为自主生产；同时部分产品的非核心工序也选择为委外加工。 1.委托加工生产 □适用√ 不适用 报告期，公司委托加工生产产品成本占营业成本比例低于10%。 2. 不同产品的营业成本的主要构成 产品分类 项目 2021半年度 金额（万元） 在成本总额中的占比 直接材料 14,420.03 82.87% 椰子汁饮料 其中：原材料 8,671.63 49.83% 包装材料 5,748.40 33.04% 直接人工 632.27 3.63% 制造费用 2,348.45 13.50% 主营业务成本 17,400.75 100.00% 其他饮料 直接材料 3,999.19 78.38% 其中：原材料 1,916.15 37.55% 包装材料 2,083.04 40.82% 直接人工 417.4 8.18% 制造费用 685.89 13.44% 主营业务成本 5,102.48 100.00% 水果罐头 直接材料 13,079.88 75.22% 其中：原材料 7,739.63 44.51% 包装材料 5,340.25 30.71% 直接人工 2,738.07 15.75% 制造费用 1,569.83 9.03% 主营业务成本 17,387.78 100.00% 其他罐头 直接材料 998.84 84.63% 其中：原材料 555.6 47.08% 包装材料 443.24 37.56% 直接人工 70.46 5.97% 制造费用 110.88 9.40% 主营业务成本 1,180.19 100.00% （九）产量与库存量情况 1. 主要产品的产量、销量与库存情况 产品名称 项目 报告期 上年同期 同比变动 生产量（吨） 58,075.70 39,870.95 45.66% 椰子汁 销售数量（吨） 59,945.61 41,491.74 44.48% 库存量（吨） 2,166.56 1,292.29 67.65% 其他饮料 生产量（吨） 15,204.93 17,008.25 -10.60% 销售数量（吨） 16,144.89 17,561.20 -8.07% 库存量（吨） 387.55 1,022.86 -62.11% 水果罐头 生产量（吨） 25,961.90 32,331.75 -19.70% 销售数量（吨） 27,832.70 31,523.65 -11.71% 库存量（吨） 669.30 2,700.99 -75.22% 其他罐头 生产量（吨） 2,376.55 2,213.02 7.39% 销售数量（吨） 2,344.10 2,296.97 2.05% 库存量（吨） 53.43 165.63 -67.74% 1）椰子饮料生产量、销售量、库存量分别同比增长45.66%、44.48%、67.65%，主要原因是相比本报告期， 2020年上半年受新冠疫情影响，销售量下降对应在生产及库存量同时下降。 2）其他饮料库存量下降62.11%，主要原因是相比本报告期，2020年公司全资子公司武汉欢乐家受新冠疫 情影响，库存的玻璃瓶饮料及果汁饮料在2020年未销售所致。 3）水果罐头库存量下降75.22%，主要原因是2020年水果罐头为2019年产季内“季产年销”生产的库存， 2020年公司变更了水果罐头的生产模式，为控制水果罐头的库存量、改变“季产年销”的生产局面，逐 渐实现“以销定产”，库存商品余额逐年下降，因而本报告期同比减少了水果罐头的库存。 4）其他罐头库存量下降67.74%，主要原因是相比本报告期，2020年上半年，因疫情影响，春节备货的八 宝粥罐头销售下降导致2020年上半年库存较大。 2. 主要产品的产能情况 2021年1-6月 设计产能（万吨） 实际产能（万吨） 销量（万吨） 在建产能（万吨） 饮料及罐头 29.75 10.16 10.63 13.65 其中：饮料 23.18 7.33 7.61 10.00 罐头 6.57 2.83 3.02 3.65 二、核心竞争力分析 1.工艺创新 在改良椰子汁（果肉型）植物蛋白饮料在传统的高温长时间灭菌工艺的基础上，克服安全性与过度 受热造成影响口感的矛盾，2018年公司与世界一流的PET无菌冷灌装设备生产商法国西得乐共同研究设 计采用双线法的方式将果肉与椰子汁分开处理，定制化的瞬时高温处理工艺在确保品质安全的前提下最 大化的保留了内容物的新鲜度及营养价值，同时独特的输送装置兼顾果粒的完整性和均匀性，节能环保， 结合国际一流的装备系统，成功实现了在中性植物蛋白饮料中添加果粒成分的工艺创新，增加内容物的 附加值。用PET瓶无菌冷灌装线生产带果肉的中性植物蛋白饮料，属国内首创。 2. 技术创新 公司积累了丰富的产品设计制造经验，通过独立研发取得了一系列独特的工艺流程及装置设备，公 司核心技术包括无菌冷灌装条件下的果粒添加技术、橘子罐头自动剥皮技术、黄桃罐头自动劈桃挖核技 术、椰子汁二次均质技术、黄桃果肉抽空技术等。公司的各项核心技术在提高工效和产品质量方面均起 到了良好的作用，并不易被竞争对手仿制。公司的装置设备及工艺方法制造的产品达到了业内技术领先 水平。 3. 渠道建设 公司采取“扁平化”和“下沉式”的销售渠道管理模式，减少经销层级，部分销售区域细分至县域 市场甚至建制镇。通过该模式，公司能够精耕市场、纵深终端，快速接收市场信息，掌握动销态势，大 大增强了公司的市场反应能力。目前公司销售区域已覆盖除香港、澳门和台湾外的全国31个省、市、自 治区。 三、主营业务分析 （一）概述 是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同 √ 是 □ 否 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 （二）主要财务数据同比变动情况 本报告期（元） 上年同期（元） 同比增减 变动原因 营业收入 664,411,162.15 597,965,550.43 11.11% 营业成本 411,361,952.24 363,520,399.78 13.16% 销售费用 66,688,147.16 59,921,039.09 11.29% 管理费用 50,099,110.37 42,536,260.34 17.78% 财务费用 -381,875.02 3,666,060.34 -110.42% 银行借款减少，导致财 务费用下降 所得税费用 33,196,341.74 28,949,119.40 14.67% 研发投入 581,827.63 551,871.15 5.43% 经营活动产生的现金流 量净额 95,365,873.76 71,922,109.02 32.60% 2021年同比上升是因 2020年受新冠疫情影 响，销售额波动所致。 投资活动产生的现金流 量净额 -14,147,349.34 40,253,286.11 -135.15% 购买投资理财产品所致 筹资活动产生的现金流 量净额 308,130,888.08 -94,833,702.29 -424.92% 首次公开发行股票募资 融资增长导致 现金及现金等价物净增 加额 389,349,412.50 17,341,692.84 2,145.16% 首次公开发行股票募资 融资增长导致 （三）公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 （四）占比10%以上的产品或服务情况 √ 适用 □ 不适用 营业收入 （元） 营业成本 （元） 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分产品或服务 分行业 饮料行业 406,730,116.91 225,032,301.98 44.67% 31.67% 30.56% 0.47% 罐头行业 254,953,816.32 185,679,654.68 27.17% -11.23% -2.45% -6.55% 分产品 椰子饮料 325,717,598.89 174,007,526.11 46.58% 47.18% 45.71% 0.54% 水果罐头 242,215,243.13 173,877,803.44 28.21% -11.56% -2.59% -6.61% 分地区 华中地区 249,943,303.97 145,509,746.60 41.78% 36.41% 34.80% 0.69% 华东地区 97,258,315.15 62,795,484.14 35.43% -6.07% -2.26% -2.52% 西南地区 114,808,406.68 69,251,087.75 39.68% 4.44% 3.69% 0.43% 华北地区 82,144,662.10 53,188,954.30 35.25% -0.76% 2.64% -2.14% 报告期饮料收入较上年同期对比有所增长，主要原因是2020年上半年受疫情影响饮料销量有所下降。 罐头收入较上年同期对比有所下降，主要原因是由于气候及自然灾害等原因，水果原料减产，导致水果 原料的采购量减少，罐头产量减少，进而影响罐头销量减少。罐头毛利率较同期对比有所下降，主要原 因是2021年水果原料减产，相应价格上涨所致。华中地区收入较同期对比有所增长，主要原因是华中地 区为公司主要销售地区，相比本报告期，2020年上半年华中地区受疫情影响整体销量下降。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求 （五）销售费用情况 1. 销售费用构成情况 2021年半年度 2020年半年度 项目 金额(万元) 占比 金额(万元) 占比 同比增减率 人工成本费用 3,598.27 53.96% 3,235.67 54.00% 11.21% 业务宣传费 988.09 14.82% 1,103.52 18.42% -10.46% 交通差旅费 758.56 11.37% 735.24 12.27% 3.17% 促销费用 659.64 9.89% 651.06 10.87% 1.32% 装卸费及其他 278.06 4.17% 193.88 3.24% 43.42% 日常办公费用 386.19 5.79% 72.74 1.21% 430.92% 合计 6668.81 100.00% 5,992.10 100.00% 同比变动超过30%的原因说明： 2021年1-6月公司的装卸费较2020年同期相比增加43.42%，主要2020年3-4月份工厂因疫情影响停产、 停售，2021年同期恢复正常，导致装卸费波动。 （2）2021年1-6月公司的日常办公费较2020年同期相比增加430.92%，主要是经销商会议费用增加， 2020年同期因疫情未举办经销商会议。 2. 投放广告情况 报告期内，公司通过报纸、楼宇电视、户外大型落地牌、车身广告、高铁、机场等媒介进行广告投 放及宣传，广告及业务宣传投放金额988.09万元，包括广告代言人投放、高铁站LCD屏幕广告投放、品 牌策划及冠名费投放等。 四、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 金额（元） 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 489,830.13 0.38% 主要是购买结构性理财到 期收益 否 公允价值变动损益 177,583.38 0.14% 主要是购买结构性理财产 品收益 否 资产减值 -4,684,038.12 -3.62% 主要是根据集团政策计提 的存货跌价准备 否 营业外收入 302,046.40 0.23% 主要是无法支付应付账款 收入及无法支付的应付工 资收入等。 否 营业外支出 631,130.38 0.49% 主要是公司非流动资产报 废损失等。 否 信用减值损失 -4,337,337.07 -3.35% 主要是根据集团政策计提 的应收账款其他应收款的 坏账准备等 否 资产处置收益 150,465.34 0.12% 主要是出售报废的固定资 产所得 否 五、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明 金额（元） 占总资产比 例 金额（元） 占总资产比 例 货币资金 553,355,790.19 32.26% 175,454,477.69 13.01% 19.25% 主要是首次公开发行 股票募资导致 应收账款 177,985,491.01 10.38% 142,504,792.59 10.57% -0.19% 合同资产 存货 80,962,126.12 4.72% 110,432,904.74 8.19% -3.47% 投资性房地产 48,142.42 0.00% 49,759.48 0.00% 0.00% 长期股权投资 固定资产 487,967,981.33 28.45% 513,547,666.81 38.09% -9.64% 主要系报告期固定资 产折旧的影响。 在建工程 68,006,466.80 3.96% 56,247,503.22 4.17% -0.21% 使用权资产 7,914,656.49 0.46% 0.00% 0.46% 主要是本期执行新租 （未完）  |