[中报]恒而达:2021年半年度报告
原标题:恒而达:2021年半年度报告 福建恒而达新材料股份有限公司 2021年半年度报告 2021-057 2021年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人林正华、主管会计工作负责人沈群宾及会计机构负责人(会计主 管人员)林志侠声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本半年度报告中涉及的公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构 成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者认真阅读，理性投资，注意投资 风险。投资者与相关人士应对此保持足够的风险认识，并应理解计划、预测与 承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对 措施”部分，详细阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者认 真阅读相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 7 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 10 第四节 公司治理 .............................................................. 28 第五节 环境与社会责任 ........................................................ 29 第六节 重要事项 .............................................................. 32 第七节 股份变动及股东情况 .................................................... 36 第八节 优先股相关情况 ........................................................ 41 第九节 债券相关情况 .......................................................... 42 第十节 财务报告 .............................................................. 43 备查文件目录 1、载有公司法定代表人签名的2021年半年度报告全文的原件； 2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿； 4、其他备查文件。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、恒而达 指 福建恒而达新材料股份有限公司 本报告 指 公司2021年半年度报告 实际控制人 指 林正华、陈丽钦 瑞典山特维克 指 Sandvik Group，瑞典山特维克集团 奥地利奥钢联 指 Voestalpine VAE GmbH，奥地利奥钢联集团 美国施泰力 指 L. S. Starrett Company，美国施泰力公司 日本天田 指 日本天田株式会社 阿迪达斯 指 Adidas AG，德国阿迪达斯股份公司 耐克 指 Nike, Inc.，美国耐克公司 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2021年1-6月 本报告期末、报告期末 指 2021年6月末 元/万元 指 人民币元/万元 金属切削工具 指 用于切削加工的金属工具 模切工具 指 模切机/下料机上的主要功能部件，在压印板的带动下对各类非金属材 料进行模切、压痕作业的金属切削工具，又称模切刀 重型模切工具 指 刀身厚度超过2.0mm的模切工具，又称刀模钢 轻型模切工具 指 刀身厚度2.0mm以下的模切工具，又称模切刀 锯切工具 指 边缘具有锯齿，可在材料中切出狭槽或进行分割的金属切削工具 带锯条 指 用一边开齿的连续钢带制成的环形钢带，是带锯床的消耗性切削工 具，用于锯切碳素结构钢、低合金钢、高合金钢、特殊合金钢和不锈 钢、耐酸钢等金属材料 双金属带锯条 指 将两种不同特性的合金钢焊接在一起，经机械加工、热处理等工艺制 作而成的带锯床刀具，其齿材和背材选用不同材质，包含高速钢双金 属带锯条和硬质合金双金属带锯条等类型 裁切工具 指 通过横向滑动将材料分割的金属切削工具 热轧钢卷 指 是以板坯（主要为连铸坯）为原料，经加热后由粗轧机组及精轧机组 制成的钢材 冷轧钢带 指 是以热轧钢为原料，在室温下/在再结晶温度以下进行轧制而成，包括 板和卷，其中成张交货的称为钢板，也称盒板或平板；长度很长、成 卷交货的称为钢带，也称卷板 高速钢 指 一种具有高硬度、高耐磨性和高耐热性的工具钢，又称高速工具钢或 锋钢，俗称白钢。它是一种成分复杂的合金钢，含有钨、钼、铬、钒 等碳化物形成元素。高速钢的工艺性能好，强度和韧性配合好，因此 主要用来制造复杂的薄刃和耐冲击的金属切削工具，也可制造高温轴 承和冷挤压模具等 硬质合金 指 由难熔金属的硬质化合物和粘结金属通过粉末冶金工艺制成的一种 合金材料，具有硬度高、耐磨、强度和韧性较好、耐热、耐腐蚀等一 系列特性 背材 指 双金属带锯条除锯齿以外的其余部分采用的材料 热处理 指 将固态金属通过特定的加热和冷却，使之发生组织转变以获得所需性 能的一种工艺过程的总称 淬火 指 将金属材料加热至临界点以上，保温一定时间后快速冷却，使过冷奥 氏体转变为马氏体或贝氏体组织的工艺方法。淬火的主要目的是提高 金属的强度与硬度 机床 指 制造机器的机器，亦称工业母机 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 恒而达 股票代码 300946 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 福建恒而达新材料股份有限公司 公司的中文简称（如有） 恒而达 公司的外文名称（如有） Hengda New Materials（Fujian） CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） Hengda New Materials 公司的法定代表人 林正华 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 方俊锋 联系地址 福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道 尾228号 电话 0594-2911366 传真 0594-2989339 电子信箱 [email protected] 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见2020年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2020年年报。 4、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 √ 适用 □ 不适用 公司注册资本由5,000万元变更为6,667万元，公司类型由股份有限公司变更为股份有限公司（上市），具体内容详见公司 2021年4月27日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于完成公司注册资本变更及工商登记的公告》（公告编号： 2021-031）。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 239,616,832.29 174,552,110.99 37.28% 归属于上市公司股东的净利润（元） 66,409,525.37 54,744,160.31 21.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润（元） 47,733,010.58 30,480,189.50 56.60% 经营活动产生的现金流量净额（元） 31,794,655.82 10,236,124.95 210.61% 基本每股收益（元/股） 1.09 1.09 0.00% 稀释每股收益（元/股） 1.09 1.09 0.00% 加权平均净资产收益率 8.35% 13.41% -5.06% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,113,712,099.77 622,872,098.53 78.80% 归属于上市公司股东的净资产（元） 951,860,805.90 473,916,816.40 100.85% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,340.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 19,215,829.82 主要系报告期内公司收到的 政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 2,756,541.63 主要系报告期内公司暂时闲 置募集资金及自有资金购买 理财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,317.13 减：所得税影响额 3,295,833.54 合计 18,676,514.79 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务 报告期内，公司主要从事金属切削工具及配套智能数控装备的研发、生产及销售。公司基于材料、技术、工艺、装备、 渠道的共源性，对金属切削工具进行产品系列化，开发了模切工具、锯切工具和裁切工具。智能数控装备是公司基于自身在 自动化专用装备制造领域的长期技术积累而开发，可与金属切削工具产品配套使用。 （二）主要产品及其用途 公司主要产品为金属切削工具和配套智能数控装备，其中金属切削工具包括模切工具、锯切工具和裁切工具，配套智能 数控装备主要为CNC全自动圆锯机、柔性材料智能裁切机和高速数控带锯床等，广泛应用于轻工、装备制造、建筑建材、 汽车、电子信息等国民经济基础性产业。 1、模切工具 模切工具可分为重型模切工具和轻型模切工具。其中，重型模切工具适用于材料层数多、载荷重的模切加工，主要用于 箱包、鞋服、汽车内饰件、玩具、工艺品等领域的皮革、织物的多层模切。轻型模切工具适用于材料层数少、载荷轻的模切 加工，主要用于包装印刷、电子信息、工艺品等领域的模切。模切工具为公司1995年成立时的主要产品，经营历史较久，市 场认可度较高，客户较为稳定，具有行业领先地位，报告期内未发生重大变化。 2、锯切工具 锯切工具，可按照所用工具种类和锯切方式的不同分为弓锯条、圆锯片和带锯条。报告期内，公司主要生产双金属带锯 条、硬质合金带锯条及冷切金属圆锯片。享有“切削工艺技术革命”美誉的带锯条具有提高切削精度及工作效率、锯切大截面 工件、显著降低材料及用电损耗等特点。此外，公司综合了金属材料与热处理、机械加工等多学科技术领域的研究成果，通 过独特的热处理和机械加工，研发出具有锯切强度高、锯切截面平整度好的冷切金属圆锯片。 3、裁切工具 公司生产的裁切工具主要为美工刀。美工刀广泛应用于建筑装饰、汽车内饰件、文教用品等领域，主要用于切割质地较 软的物品。公司生产的美工刀刀身薄、刀口夹角小、刀身硬度及韧性高，具有切割阻力小、耐磨、不易崩口的特点。 4、智能数控装备 与金属切削工具相适应的智能数控装备装有程序控制系统，能够按图纸要求的形状和尺寸自动加工，解决了复杂、精密、 多品种零件的加工难题。报告期内，公司生产的智能数控装备包括CNC全自动圆锯机、柔性材料智能裁切机和高速数控带 锯床等，具有智能化、高精密、高效率、高稳定性的特征。 （三）经营模式 1、盈利模式 公司盈利主要来自于金属切削工具及其配套智能数控装备产品的销售收入与成本费用之间的差额。 2、采购模式 公司生产部在上年度产量的基础上，结合销售部对当年销售增长的预测，制定年度生产计划，生产部根据生产计划及库 存情况向采购部提出请购需求，采购部向供应商下达采购订单。采购部严格依据公司《供应商管理制度》的规定，组织技术 研发部、生产部、质控部等相关部门，对供应商的开发、准入及年度合作情况进行考核评估，评估维度包括企业资质、供应 能力、品质管控能力、价格及服务等，必要时还将组织对供应商实地考察。 3、生产模式 公司以预测销售和客户订单相结合的模式合理组织生产，并制定了《生产制造过程控制程序》。对于市场需求量相对较 大的标准型号产品，生产部根据销售部每月制定的销售预测计划及日常订单信息，结合相关产品的库存情况，制定产品月度 生产计划，并分解到周计划、日计划，据此组织生产。同时可根据客户的特殊需求进行定制化生产，销售部与客户签订销售 合同后，由生产部制定生产计划并组织生产。 4、销售模式 由于下游应用领域广泛，用户既包括大型制造业企业，也包括众多中小型企业，呈现出用户单次采购量较小、采购次数 较频繁的特征，因而公司的销售模式以经销为主、直销为辅。 （四）主要的业绩驱动因素 详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“二、核心竞争力分析”。 （五）行业发展情况 （1）金属切削工具现代工业关键配套，市场容量巨大 金属切削工具作为现代工业关键配套产业，在国民经济各领域具有基础性和战略性作用。金属切削工具是实现机床功能 的核心部件，被称为工业的“牙齿”，直接影响工件材料的加工精度、质量和效率，广泛应用于为轻工、装备制造、建筑建材、 汽车、电子信息、航天科工等国民基础性产业及国家先进制造业，涉及到国民生活的方方面面。 根据《金属加工》的调查显示，全球切削工具从2016年的331亿美元增长到2020年的370亿美元，到2022年将增长到390 亿美元，保持稳定增长。我国切削工具市场规模从2016年的321.5亿元增长到2020年的402亿元，到2026年预计为556.5亿元， 十年复合增长率为5.64%。进入2010年来，以中国为代表的亚洲切削工具市场增长率排在全球增长首位，是全球增长率的2.5 倍。 资料来源：中国机床工具协会 前瞻产业研究院 （2）金属切削工具是工业加工耗材，具有刚性需求和重复消费特征 金属切削工具属于制造业中机械加工的配套耗材，具有一定使用寿命，随着加工次数的增多会出现损坏，磨损后工件的 加工精度将降低，需要进行更换。因此，金属切削工具具有刚性需求和重复消费的特征。 同时，金属切削工具作为机械加工的消耗品，直接成本在机械加工中通常占总成本的比重较小，约占制造成本的2%-4%， 用户在做采购决策方面，会优先考虑金属切削工具的品质，再考虑价格。高品质金属切削工具可大幅度提升切削效率和加工 质量，对制造业企业的总体成本控制具有促进作用，因此品质优异的金属切削工具产品可以增加客户粘性和复购率，产品毛 利率高且稳定，成本转嫁能力强。 （3）行业龙头崛起，行业集中度逐步提升 随着制造业对金属切削工具的认识、使用和要求提高，技术、研发、营销、服务体系比之前更为复杂，研发投入及技术 创新的要求越来越高，金属切削工具行业的准入门槛越来越高。未来，随着金属切削工具技术的演进及终端用户对工具性能 要求的提高，中小企业没有能力在金属材料、生产工艺、生产装备等领域持续研发进行投入，必然被行业头部企业所逐步淘 汰。 目前，我国金属切削工具行业呈现中低端产品无序市场竞争的状况。随着终端用户对工具质量性能等要求的提高，以及 国家对环保、税收、劳动者保护等政策的收紧，大量中小企业因缺乏技术沉淀、研发能力差、资本实力弱、环保投入不足及 人工成本上升因素正面临被淘汰或被并购的局面，而具有品牌、资本、技术优势的企业在高端应用领域更具竞争优势，拥有 较大发展空间，将获取更多的市场份额，从而使整个行业的市场集中度逐步提高。 （4）行业龙头持续推动国产替代，进口替代空间巨大 龙头企业持续推动国产替代，提升基础配套和国产化水平。我国金属切削工具经过多年的发展，在中低端领域已经取得 了较高的国产化水平，但针对高端制造业的金属切削工具国产化率还相对较低，该市场价值量较大，有待突破。近年来，我 国金属切削工具行业已经迈出结构调整和产业升级的步伐，行业的整体技术水平逐步提高，行业内龙头企业将逐步在高端领 域取得突破，国内外产品质量差距逐步缩小，高端领域国产化替代成为未来发展的重点。根据中国机床工具协会统计数据， 2016年-2019年进口金属切削工具占总消费的比重由37.17%下降至34.61%，一定程度上说明我国金属切削工具的自给能力在 逐步增强，进口依赖在逐年降低，但仍超过三分之一的市场被国外产品占领，金属切削工具行业仍存在较大的国产化代替空 间。 （5）提供系列化金属切削工具以及一体化切削方案是行业发展趋势 提供系列化金属切削工具以及一体化切削方案是行业发展趋势。产品系列化开发是企业集约资源，快速进行品牌和产品 延伸、整合及提升的必由之路。发达国家的金属切削工具龙头企业普遍形成了金属切削工具系列化和装备配套一体化的业务 布局。一方面，针对应用需求开发各类型金属切削工具，以满足各类金属、非金属材料的切削加工需要，如瑞典山特维克从 十九世纪就开始积累热处理等材料处理技术，钢带、金属切削工具及其配套装备的产品谱系十分齐全。通过内生与外延的方 式，山特维克逐步建立齐全产品线，提供全面的金属切削工具组合和技术服务，从而形成较大的业务规模。奥地利奥钢联是 全球知名的冶金技术和设备供应商，下属钢铁、特殊钢、金属工程和金属成型四大业务部门，旗下企业拥有不同品类的金属 切削工具、带钢，包括模切工具、木工锯及钢带、食品带锯等产品。另一方面，开发配套专用的设备，发挥金属切削工具与 装备的协同效应，形成一体化的切削加工方案。如美国施泰力的锯切类产品发展出了高速钢、硬质合金、金刚石等多种材质 的锯条、圆锯片、开孔锯及机器设备等系列产品，可用于切割包括金属、木材、塑料、石材、肉类在内的各类材料。日本天 田产品范围从起步时生产制造业用冲坯、开孔、折弯以及周边设备，逐步发展到软件自动化和金属加工全系列产品，现已具 备生产不同的自动化设备、工具、材料、产品的能力。齐全的产品系列和配套装备更能满足用户多样化的采购需求，使得产 品协同效应更为显著，是金属切削工具行业未来发展的主要趋势。 （六）公司市场地位 公司在金属材料与热处理方面具备二十余年的技术积累和产业化应用经验，形成了金属热处理工艺、金属材料加工技术 和自动化专用装备制造三大核心自主知识产权与技术优势，其优势产品和技术已形成了领先的市场地位。 在模切工具方面，自上世纪90年代以来，公司通过多年持续的研发投入和积累，先后在金属材料、热处理工艺取得创新 突破，对价格昂贵的进口重型模切工具进行了国产替代，市场地位及工艺水平得到了广泛认可。据中国轻工机械协会统计， 公司重型模切工具连续多年在国际、国内市场占有率稳居首位。公司的模切工具被列入福建省制造业单项冠军企业（产品） 名单。2019年，据中国轻工业联合会出具的《科学技术成果鉴定证书》，公司重型模切工具的关键技术达到了国际领先水平。 2020年1月，由公司提出并主要起草的《模切刀》行业标准，已列入工信部2020年第一批行业标准制修订计划。2020年11月， 公司的“可弯曲、高强韧刀模钢制造的关键技术及应用”项目获得2019年度福建省科学技术进步奖。 在锯切工具方面，公司的双金属带锯条产品具有强韧性、抗拉疲劳性好以及较强耐磨性和抗冲击能力等诸多机械性能优 点，齿部硬度达67HRC～69HRC，背材硬度达45HRC～50HRC，达到或高于国际、国家标准，自推向市场以来销量稳步增 长，已发展为我国双金属带锯条领域主要生产企业之一。 目前，公司基于长期在自动化专用装备研发制造的技术积累优势，开始延伸至产业链下游，为下游客户提供与金属切削 工具相配套的智能数控装备，以满足客户一站式采购需求。 （七）公司市场地位未来可预见的变化趋势 公司专注于金属材料与热处理领域二十余年，通过自主研发创新在金属切削工具的细分领域内取得了领先地位。金属材 料与热处理的技术工艺壁垒较高，需要企业具备长期的行业深耕积累，公司的竞争优势和行业地位预期将得到进一步强化。 从公司面对的产业发展环境来看，金属切削工具作为现代工业的关键配套，在国民经济各领域具有基础性和战略性作用。 我国正从制造业大国向制造业强国转型，提升关键配套产业的国产化率是其中的重点环节，这将有利于公司未来进一步发挥 和强化技术积累，向高端产品领域不断延伸。 公司基于技术工艺的积累，搭建了多层次、系列化的产品梯队。现阶段，公司重型模切工具已取得了市场领先地位，双 金属带锯条销售规模稳步增长。轻型模切工具进入量产阶段，冷切金属圆锯片、CNC全自动圆锯机、美工刀、硬质合金带 锯条等产品也相继投入市场，未来将持续推动其生产和销售规模的不断扩大。 从跨国企业的发展路径来看，不断进行产品系列化开发、提供金属切削工具与装备配套的一体化切削方案是行业内企业 做大做强的关键战略。当前，公司除不断对金属切削工具产品进行系列化开发之外，已推出智能数控装备，可以与金属切削 工具产品相配套，将有利于满足客户一站式采购需求，强化公司在行业内的优势地位。 二、核心竞争力分析 金属切削工具及配套装备在国民经济各领域都具有战略和基础性作用。我国金属切削工具产业经过几十年的发展取得了 长足进步，使我国工业基础配套能力有了显著提升，但核心技术和工艺装备与知名外资品牌仍有一定差距，使得在高端产品 领域，国产产品占比偏低。目前，我国处于制造业转型升级的关键阶段，高端金属切削工具的自主配套水平亟待提升。 公司在金属材料与热处理研究及产业化应用方面拥有二十余年的技术经验积累，为提升金属切削工具国产化水平和我国 工业基础配套能力，在一定程度上作出了重要贡献，为下游产业提质增效和转型升级提供有力支撑。 1、技术工艺优势 公司作为高新技术企业，注重新产品的开发和创新，建有院士专家工作站和省级企业技术中心，与中国工程院院士、国 家863计划人才开展涉及多个学科的合作研究项目。受益于多年的研发创新成果，公司获得了国家级“专精特新“小巨人”企 业”、福建省科技小巨人领军企业、福建省专精特新企业、福建省制造业单项冠军企业（产品）、福建省服务型制造示范企 业等荣誉称号，公司的“可弯曲、高强韧刀模钢制造的关键技术及应用”项目获得2019年度福建省科学技术进步奖、中国轻工 业联合会科技进步奖，已成为国内金属切削工具领域的龙头企业之一。截止报告期末，公司已获专利授权80项。 在金属材料研究方面，公司创新金属材料的合金成分设计，利用锰、铬、钛等合金元素开发了重型模切工具的专用新材 料，使之经热处理后具有高强韧性。在金属热处理工艺方面，公司创新刀体的微观组织设计，研发了同步等温淬火及表层退 碳技术，获得“基体贝氏体+表层铁素体”的刀体双相组织。其中，高强贝氏体提供强度，塑性铁素体作为刀体表层组织，可 防止刀体冷弯开裂，双相组织设计突破了强度、韧性难以兼顾的技术难题。 2、自制专用装备优势 工艺技术的产业化应用离不开与之配套的生产装备的支撑，特别是作为金属切削工具核心—金属热处理工艺需要高度定 制化的专用装备，研制难度大、周期长。公司建立了热处理、金属加工等关键工艺的生产装备及相关技术体系，拥有多套自 制的自动化装备。同时，公司在关键生产装备中采用了数字化自动控制技术，实现自动化、高效率、高精度生产，提高产品 品质的稳定性。 基于自制专用装备优势，公司自主研发了模切工具和锯切工具的自动化生产线。其中，重型模切工具自动化生产线可同 时加热12条型材，突破了早期模切工具生产单根2米长的极限，可不间断制备千米以上的无焊盘带，形成连续作业、品质稳 定、完整的自动化规模生产线；双金属带锯条自动化生产线可实现一体化自动生产、控制，使产品具备了强韧性、抗拉疲劳 性好以及较强的耐磨性和抗冲击能力等诸多机械性能优点。 3、产品优势 （1）产品梯队丰富、完整，保证公司持续稳健发展。公司依托金属材料与热处理、金属材料加工和自动化专用装备制 造的研究和产业化应用优势，基于主要材料、核心工艺、重要装备、市场渠道的共源共享，形成了模切、锯切、裁切工具产 品系列化，以及配套数控装备一体化的产品结构和梯队，集约企业资源，形成协同效应，提升公司抵御宏观经济与行业周期 波动风险的能力，成长富有弹性，保证公司的持续健康快速发展。公司产品梯队如下： 目前，公司重型模切工具进入成熟阶段，占据市场主导领先地位，持续为公司提供稳定的收入和利润来源。双金属带锯 条进入成长阶段，不断推动公司收入和利润规模继续扩大。轻型模切工具已进入量产阶段，为公司业务与规模扩张注入新动 力。冷切金属圆锯片、CNC全自动圆锯机、高速数控带锯床、柔性材料智能裁剪机、硬质合金带锯条、美工刀等新产品也 相继投入市场，未来这些产品将陆续为公司业务扩大注入新的动力。 （2）产品性能优异。公司的金属切削工具产品规格齐全，屈服强度、抗拉强度、硬度等关键性能指标突出，具有强度 高、韧性强、寿命长的优点，受到市场广泛认可。在重型模切工具方面，根据国家刀具质量监督检验中心检验报告，公司的 产品在刀体和刀尖折弯测试时，均呈现“弯角受拉面正常无裂痕”，优于同期国内外产品，综合性能技术达国际领先水平，公 司也因此被评为福建省工业质量标杆企业、制造业单项冠军企业（产品）。在双金属带锯条方面，公司产品的齿部硬度达 67HRC～69HRC，背部硬度达45HRC～50HRC，达到或高于国际、国家标准（齿部硬度≥62 HRC、背部硬度≥45 HRC）。 （3）产品种类齐全，满足一站式采购需求。切削加工行业需求多样，完善的产品线是金属切削工具企业成功的关键要 素之一。公司在金属材料热处理及切削工具开发领域积累了二十余年的工艺经验，开发出的切削工具种类齐全，根据下游客 户需求的变化，不断拓展模切工具、锯切工具、裁切工具的新品类，以达到更好的切削效果。近年来，公司基于对自动化专 用生产装备研发制造的技术积累，积极向产业链下游延伸，开发智能数控装备，可以与金属切削工具产品相配套使用。因此， 公司系列化齐全的产品线及装备配套一体化，有利于满足下游客户一站式的采购需求。 4、管理优势 公司所在行业涉及材料学、热处理、力学、数控、焊接、机械设计、电子电气、自动化控制、人工智能等多领域多学科 技术，产品类型多、工艺复杂，且在企业管理运行方面需要长时间的积累沉淀。公司主要管理人员在金属切削工具行业内具 备二十多年的经验，拥有深厚的专业背景和丰富的从业经历，熟悉行业发展的特点和趋势。其中，公司董事长林正华先生在 金属材料与热处理、金属切削工具、自动化装备开发领域深耕二十多年，20世纪90年代起带领公司技术团队攻克了模切工具 生产过程中热处理工艺的关键技术，并拥有丰富的企业管理经验。管理团队的经验优势有利于公司快速准确把握市场、及时 有效作出经营决策。 在长期经营管理过程中，公司对公司管理体系进行不断优化，形成了较为完善的经营管理和内部控制制度，通过了 “ISO9001:2015质量管理体系认证”、“ISO14001:2015环境管理体系认证”，取得了“两化融合管理体系评定证书”。完善的管理 体系有利于公司提升经营管理效率、保障持续稳定发展。 5、品牌优势 品牌知名度是公司产品创新、品质控制和信誉积累的结果，金属切削工具作为实现机床功能的核心执行部件，在金属切 削的总生产成本中只占一小部分，对下游的生产效率、加工质量、成本盈利却有着重要的影响，相对于价格，用户采购时更 加关注产品的品牌和质量。长期以来，公司的“LINGYING”、“RJ锐锯”、“DAJU达钜”等品牌的模切工具、锯切工具等产品 已受到市场的广泛认可，在业内积累了较高的知名度，LINGYING品牌荣获福建省著名商标，LINGYING牌模切工具产品荣 获福建名牌产品荣誉称号。 6、区位和市场渠道优势 公司位于我国东南沿海地区，拥有良好的区位优势。一方面，公司地处我国长江三角洲工业基地和珠江三角洲工业基地 之间，而长三角和珠三角是我国经济较发达地区，也是轻工业及装备制造业集中地区，公司凭借地域优势可以更加贴近下游 市场和有效服务客户。同时，福建及相邻的广东、浙江是我国鞋服等轻工产业重要基地，云集了如阿迪达斯、耐克等一大批 国际知名鞋服品牌的代工企业，也涌现出了如安踏、特步、匹克等众多国内知名鞋服企业，也是公司客户的主要聚集地之一。 另一方面，公司地处东南沿海地区，临近莆田港、厦门港等港口，原材料采购、产品销售运输均可通过便捷的海上运输，大 幅降低了物流成本。 作为发展历史较久、深耕于金属切削工具领域的企业，公司产品销售在渠道布局层次和密度上兼顾区域覆盖范围和经营 效益，远销越南、印度、巴基斯坦、土耳其、巴西、墨西哥等多个国家和地区。 三、主营业务分析 概述 2021年上半年，全球新冠疫情反复导致经济社会多次暂停和重启，公司管理层在董事会的带领下，克服供应链不畅、原 材料价格大幅上涨带来的不利影响，坚持以客户与终端用户需求为中心，紧紧围绕金属切削工具系列化及配套装备一体化的 公司发展战略，充分把握市场机遇。 一方面，公司以获评国家级“专精特新小巨人企业”为契机，发挥企业运营多年来形成的“金属材料成分设计特殊、热 处理与金属加工工艺新颖、生产设备专用性强、运营管理精益化、产品市场专业性强、产品功能特色化”的专、精、特、新 优势，继续加强新产品、新工艺、新技术、新材料、新装备的研发创新及市场推广，专注于金属切削工具系列化主业的同时， 基于主要材料、核心工艺、重要装备、市场渠道四大要素的共源与协同，从加速推进下游配套高端装备和不断探索上游高强 韧轻量化金属材料两个方向强化技术研发与展开产品布局，打造垂直产业链，立足研发创新，掌握核心科技，进一步巩固和 提升产品竞争能力和公司市场地位，全面打开未来成长空间，并实现产品进口替代。 另一方面，公司加强了企业内部管理，推行精益生产管理，梳理优化生产工艺流程，强化成本费用管控，完善绩效目标 考核，持续提升产品质量、优化产品成本，实现降本增效。 报告期内，公司实现营业收入23,961.68万元，同比增长37.28%；实现归属于上市公司股东净利润6,640.95万元，同比增 长21.31%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常损益后净利润4,773.30万元，同比增长56.60%。具体经营情况如下： 1、立足主业，持续推进产品系列化及装备配套一体化战略，积极拓展企业发展空间 公司管理层继续聚焦产品系列化及装备配套一体化的企业发展战略，依托金属材料与热处理工艺、金属材料加工技术和 自动化专用装备制造三大核心自主知识产权与技术优势，充分发挥主要材料、核心工艺、重要装备、市场渠道四大要素的共 源与协同效应，大力提升产品系列化水平，同时，配套装备业务亦初显成效，公司“横向拓宽”与“纵向延伸”的纵横交错产品 策略与业务架构业已初步实现，进一步打开了公司收入与业绩持续快速增长的空间，抗行业周期与宏观经济波动风险的能力 进一步增强。 报告期内，公司主营业务收入同比增长37.10%，其中模切工具销售收入同比增长48.19%，锯切工具销售收入同比增长 33.45%，CNC全自动圆锯机销售收入同比增长38.24%；同时，公司现有主导产品重型模切工具的性能与市场份额的领先优 势稳固，双金属带锯条的性能与市场份额继续稳步提升且收入增速领先于行业水平，公司产品的进口替代效应明显。 此外，公司还积极开拓客户资源，通过参加专业展会，搭建中国制造网、外贸快车等电子商务平台，开展线上、线下多 渠道招商活动，完善经销商网点布局，以点及面有效覆盖终端潜在客户。 2、优化生产管理体系，充分挖掘产能潜力，提高生产效率，实现降本增效 为充分挖掘产线产能，公司对生产工艺、生产工序等环节进行充分分析论证，对“卡脖子”、低效能生产环节通过工艺优 化、技术改造升级等措施，充分释放产能潜力，在提高生产效率的同时，也进一步降低了产品的制造成本。 报告期内，公司共完成工艺优化、技术改造二十余项，产品生产效率与质量得到大幅提升。其中，在生产场地未增加的 情况下，双金属带锯条生产线年产能由760万米提升至900万米，充分保障了客户的产品需求。公司通过对生产工艺环节进行 梳理分析，对生产流程和质量控制节点重塑优化，产品的生产效率和品质性能均得到有效提升，主要产品的单位制造成本也 随之下降。 报告期内，在当期原材料价格大幅上涨的情况下，得益于公司持续研发投入和技术创新奠定的产品竞争力与公司市场地 位所带来的产业链条成本传导机制，及公司降本增效举措，公司现有主导产品重型模切工具与双金属带锯条的毛利率同比均 实现正增长，同口径计算的销售费用率、管理费用率和财务费用率同比均有所下降，公司主营业务的盈利能力进一步提升。 3、发挥专精特新优势，加强技术研发投入，提升产品品质，构建富有竞争力的梯队产品体系 公司始终奉行产品“性能与质量优先”的经营信念和“产品性能优异、质量稳定、价格适中”的市场竞争策略，从专、精、 特、新方向将自主技术创新列为企业发展的头等要事。经过多年的研发投入与技术积累，公司拥有了多项自主开发的金属材 料成分设计、热处理工艺、金属加工方法、专用装备的核心技术，并形成了自主知识产权，居于同行业领先水平，实现了应 用一代、开发一代、储备一代。 公司积极响应国家提出的“双碳”目标和“开展补链强链专项行动，培育专精特新企业”行动，以获评国家级“专精特 新小巨人企业”为契机，发挥企业运营多年来形成的金属材料成分设计特殊、热处理与金属加工工艺新颖、生产设备专用性 强、运营管理精益化、产品市场专业性强、产品功能特色化的专、精、特、新优势，专注于金属切削工具系列化主业的同时， 基于主要材料、核心工艺、重要装备、市场渠道四大要素的共源与协同，从加速推进下游配套高端装备和不断探索上游高强 韧轻量化金属材料两个方向强化技术研发与展开产品布局，打造垂直产业链，立足研发创新，掌握核心科技，加快研究成果 产业化应用，充分发挥产业链上下游协作配套作用，持续推进公司金属切削工具系列化及配套装备一体化的发展战略，不断 丰富和完善公司产品体系，进一步巩固和提升产品竞争能力和公司市场地位，全面打开未来成长空间。 报告期内，公司研发投入同比增长69.95%，主要用于生产工艺优化、产品性能升级，及新产品、新工艺、新技术、新材 料、新装备的研发等。通过持续的研发投入，公司先后完成了CNC全自动圆锯机、CNC高速带锯床、双金属带锯条、冷切 金属圆锯片、硬质合金带锯条、不干胶用轻型模切工具、磨齿焊齿等产品、技术、工艺的改进及性能升级工作，进一步丰富 和完善了梯队产品体系，亦提升了产品的特色化、专业性水平，为公司收入与业绩快速增长奠定坚实基础。 4、完成创业板挂牌上市，拓宽企业融资渠道 公司于2021年2月8日在深圳证券交易所创业板挂牌上市，本次上市发行新股1,667万股，共计募集资金净额4.40亿元。公 司成功上市拓宽了企业的融资渠道，改善了公司的资本结构，提高了企业的抗风险能力，有利于公司巩固并提升行业地位。 5、积极推进募集资金投资项目建设，提升智能化制造水平，产能释放与批量化生产在即 报告期内，公司积极推进募集资金投资项目的建设工作。其中，一号厂房现已完成主体工程施工，预计今年第四季度即 可投入正式使用；二号厂房已经完成前期勘探、设计及审批工作现已进入施工阶段。随着募投项目的稳步实施，新建厂房和 生产线将逐步投入使用，公司的智能化制造水平将得到大幅度提升，同时，公司现有主导产品产能不足的困境也将得到有效 缓解，更为公司高端装备CNC全自动圆锯机、CNC高速带锯床等新产品、新业务的规模化生产腾出了充足空间。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 239,616,832.29 174,552,110.99 37.28% 主要系报告期内公司主营产品持续增长所致。 营业成本 163,592,090.80 121,851,656.46 34.26% 主要系报告期内公司营业收入较上年同期增长37.28%， 营业成本相应增加所致。 销售费用 2,476,638.76 2,597,233.36 -4.64% 管理费用 9,592,631.44 7,069,113.44 35.70% 主要系报告期内公司首次公开发行股票并上市发生相 关费用所致。 财务费用 -1,438,620.07 1,165,003.55 -223.49% 主要系报告期内公司募集资金利息收入增加、银行贷款 利息支出减少及汇率变动引起的汇兑收益增加所致。 所得税费用 10,187,544.08 9,162,347.06 11.19% 研发投入 7,826,818.21 4,605,314.89 69.95% 主要系报告期内公司加大新技术、新工艺、新产品的研 发资源投入所致。 经营活动产生的 现金流量净额 31,794,655.82 10,236,124.95 210.61% 主要系报告期内公司销售商品收到的现金增加以及收 到退回多预缴的企业所得税所致。 投资活动产生的 现金流量净额 -332,664,982.86 -46,710,731.59 612.18% 主要系报告期内公司使用暂时闲置募集资金和自有资 金购买大额存单和理财产品所致。 筹资活动产生的 现金流量净额 373,593,438.45 30,821,596.90 1,112.12% 主要系公司首次公开发行股票并上市募集资金到账所 致。 现金及现金等价 物净增加额 72,588,364.00 -5,640,975.73 -1,386.81% 主要系报告期内公司经营活动和筹资活动产生的现金 流量净额增加。 税金及附加 1,842,599.84 785,901.28 134.46% 主要系报告期内公司营业收入增长税金相应增加，且上 年同期因疫情原因享受的部分税收优惠政策在本期取 消所致。 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品或服务 模切工具 122,759,826.79 87,153,831.65 29.00% 48.19% 43.30% 2.42% 锯切工具 102,847,105.09 69,037,809.09 32.87% 33.45% 28.31% 2.69% 四、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 1,703,298.27 2.22% 主要系公司购买的大额存单在持有期间的 收益。 否 公允价值变动损益 1,004,722.19 1.31% 主要系公司购买的理财产品和结构性存款 产品采用现金流量折现及同类产品市场报 价等方式确定的公允价值变动。 否 资产减值 -701,632.92 -0.92% 主要系公司存货跌价损失。 否 营业外收入 11,707,172.00 15.28% 主要系公司取得与日常活动无关的政府补 助。 否 营业外支出 2,425.64 0.00% 主要系公司非流动资产报废损失。 否 其他收益 7,522,979.83 9.82% 主要系公司取得与日常活动相关的政府补 助。 否 信用减值 -361,717.59 -0.47% 主要系公司应收账款坏账损失。 否 五、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 158,207,950.06 14.21% 76,915,439.95 12.35% 1.86% 主要系公司首次公开发行股票并上市的募集 资金到账所致。 应收账款 151,251,624.40 13.58% 57,554,469.07 9.24% 4.34% 主要系公司的销售回款集中在下半年。 存货 183,107,980.08 16.44% 161,419,686.34 25.92% -9.48% 固定资产 119,919,811.49 10.77% 113,816,590.92 18.27% -7.50% 在建工程 62,555,486.23 5.62% 45,419,379.82 7.29% -1.67% 主要系报告期内公司智能装备与新材料工业 园一期项目投入增加所致。 使用权资产 172,185.16 0.02% 0.02% 主要系本期公司执行新租赁准则所致。 短期借款 4,311,290.25 0.39% 39,820,221.11 6.39% -6.00% 主要系报告期内公司归还银行借款所致。 合同负债 1,509,534.00 0.14% 1,852,815.45 0.30% -0.16% 交易性金融资 产 165,932,546.93 14.90% 14.90% 主要系报告期内公司使用暂时闲置募集资金 和自有资金购买理财产品以及结构性存款所 致。 应收票据 45,038,979.87 4.04% 58,631,815.13 9.41% -5.37% 预付款项 26,672,103.08 2.39% 12,816,832.99 2.06% 0.33% 主要系报告期内公司原材料采购预付款项增 加所致。 其他流动资产 123,919,917.63 11.13% 29,185,183.23 4.69% 6.44% 主要系报告期内公司使用暂时闲置募集资金 购买大额存单所致。 无形资产 52,628,575.40 4.73% 53,050,087.33 8.52% -3.79% 递延所得税资 产 3,417,951.18 0.31% 2,355,200.96 0.38% -0.07% 主要系报告期内公司销售返利产生的可抵扣 暂时性差异较上年末增加。 其他非流动资 产 17,392,432.09 1.56% 3,527,639.72 0.57% 0.99% 主要系报告期内公司预付设备采购款增加所 致。 应付票据 87,708,300.00 7.88% 44,190,000.00 7.09% 0.79% 主要系报告期内公司使用银行承兑汇票方式 支付原材料采购款金额增加所致。 应付账款 32,531,767.48 2.92% 36,344,392.82 5.83% -2.91% 应交税费 6,078,181.76 0.55% 919,300.50 0.15% 0.40% 主要系报告期内公司应交企业所得税增加所 致。 一年内到期的 非流动负债 190,226.46 0.02% 0.02% 主要系本期公司执行新租赁准则所致。 其他流动负债 18,646,607.44 1.67% 12,425,544.32 1.99% -0.32% 主要系本期末公司应付销售返利增加所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计 提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性 金融资产 （不含衍 生金融资 产） 0.00 1,004,722.19 0.00 208,000,000.00 43,072,175.26 165,932,546.93 金融资产 小计 0.00 1,004,722.19 0.00 208,000,000.00 43,072,175.26 165,932,546.93 应收款项 融资 5,878,136.64 -4,313,359.37 1,564,777.27 上述合计 5,878,136.64 1,004,722.19 0.00 208,000,000.00 43,072,175.26 -4,313,359.37 167,497,324.20 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容 无。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 截止2021年6月30日，公司货币资金受限金额为1,754.17万元，受限原因系该部分资金为银行承兑汇票保证金。除上述情况外， 公司不存在其他资产权利受限的情况。 六、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 377,365,158.12 46,710,731.59 707.88% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资方式 是否为固 定资产投 资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 模切工具生产 智能化升级改 扩建生产项目 自建 是 金属制 品业 298,554.13 2,210,934.92 募集资 金 4.17% 34,085,300.00 0.00 尚在建 设中 锯切工具生产 项目 自建 是 金属制 品业 7,723,640.43 32,852,421.01 募集资 金 16.43% 44,052,600.00 0.00 尚在建 设中 智能数控装备 生产项目 自建 是 通用设 备制造 业 25,541,643.76 34,467,545.40 募集资 金 45.96% 28,081,300.00 0.00 尚在建 设中 合计 -- -- -- 33,563,838.32 69,530,901.33 -- -- 106,219,200.00 0.00 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投 资成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投 资收益 期末金额 资金来源 其他 0.00 460,644.45 0.00 80,000,000.00 0.00 80,460,644.45 募集资金 其他 0.00 544,077.74 0.00 128,000,000.00 43,072,175.26 0.00 85,471,902.48 自有资金 合计 0.00 1,004,722.19 0.00 208,000,000.00 43,072,175.26 0.00 165,932,546.93 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 43,953.59 报告期投入募集资金总额 11,415.16 已累计投入募集资金总额 15,034.9 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 经中国证监会证监许可[2021]163号文核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票1,667万股，每股发行价格为人 民币29.45元。截至2021年2月3日止，公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票1,667万股，募集资金总额为 人民币490,931,500.00元，扣除不含税的各项发行费用合计人民币51,395,635.87元后，实际募集资金净额为人民币 439,535,864.13元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具容诚验字[2021]361Z0018号 《验资报告》。截至2021年6月30日止，公司尚未使用的募集资金余额为人民币292,101,321.74元，其中，存放在募集资 金专户的活期存款的金额为人民币92,101,321.74元，募集资金购买银行大额存单产品的金额为人民币120,000,000.00元， 募集资金购买银行结构性存款产品的金额为80,000,000.00元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报 告期 实现 的效 益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否 达到 预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 锯切工具生产项目 否 20,000 20,000 772.36 3,285.24 16.43% 0 0 不适 用 否 智能数控装备生产 项目 否 7,500 7,500 2,554.16 3,446.76 45.96% 0 0 不适 用 否 模切工具生产智能 化升级改扩建生产 项目 否 5,300 5,300 29.86 221.09 4.17% 0 0 不适 用 否 研发中心升级项目 否 3,000 3,000 1.37 24.4 0.81% 0 0 不适 用 否 补充流动资金项目 否 8,153.59 8,153.59 8,057.41 8,057.41 98.82% 0 0 不适 用 否 承诺投资项目小计 -- 43,953.59 43,953.59 11,415.16 15,034.9 -- -- 0 0 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 43,953.59 43,953.59 11,415.16 15,034.9 -- -- 0 0 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 公司募投项目尚处于前期建设阶段，尚未达到预定可使用状态，因此暂未产生收益。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 公司于 2021 年 3 月 30 日分别召开了第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第十次会议，审 议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用 4,201.68 万元 募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金。容诚会计师事务所(特殊普通合伙)专项审核并出具了容 诚专字[2021]361Z0215《关于福建恒而达新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的鉴证报告》。公司保荐机构、监事会、独立董事对上述事项均发表了明确的同意意见。 截至2021 年6月30日，募集资金投资项目预先投入自筹资金的置换工作已完成。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 截至2021年6月30日，公司使用人民币2亿元暂时闲置募集资金购买理财产品尚未到期，其余尚未 使用的募集资金均存放于公司募集资金专户，用于募集资金投资项目的后续投入。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来 源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 逾期未收回理财已 计提减值金额 银行理财产品 自有资金 5,800 3,000 0 0 银行理财产品 募集资金 20,000 20,000 0 0 券商理财产品 自有资金 5,500 5,500 0 0 合计 31,300 28,500 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 本年 度计 提减 值准 备金 额（如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 兴业 银行 股份 有限 公司 莆田 荔城 支行 银行 大额存 单 12,000 募集 资金 2021 年02 月09 日 2024 年02 月08 日 金融 借贷 或同 业拆 借 按年 化收 益率， 每季 度21 日计 息 3.70% 162.8 162.8 已收 回 是 是 巨潮 资讯 网：公 告编 号： 2021- 006 合计 12,000 -- -- -- -- -- -- 162.8 162.8 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 八、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 九、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、下游市场需求波动风险 公司核心产品重型模切工具主要用于箱包、鞋服等轻工业，以及汽车内饰件等领域的皮革、织物多层模切，未来发展取 决于消费者对下游行业产品的消费需求；另一核心产品双金属带锯条被广泛应用于装备制造、建筑建材、汽车、电子信息等 行业金属材料切削领域，未来发展依赖于下游行业的固定资产投资需求。因此公司的产品受国民经济运行和宏观经济环境变 化影响较大。近几年，宏观经济总体呈现增速放缓态势；若未来经济增长速度进一步放缓甚至停滞、衰退，公司产品所应用 的行业将受到直接影响，进而会影响公司产品及所处行业的经营情况和未来发展，可能对公司产品最终销售以及持续经营能 力产生不利影响。 应对措施：公司通过实施产品系列化及装备配套一体化的发展战略，基于材料、技术、工艺、装备、渠道的共源性，不 断拓宽产品运用领域，降低公司单一产品下游需求波动对公司造成的影响。 2、主要原材料价格波动风险 公司的主要原材料为热轧钢卷、冷轧合金钢带、高速钢丝和冷轧钢带等。公司原材料成本占产品生产成本的比重超过70%。 由于产品成本中原材料所占比重较大，若原材料价格出现较大波动，将会直接影响公司产品毛利率，从而影响公司的盈利水 平。 应对措施：公司加强对原材料价格走势的预判，对原材料进行合理的库存。同时，公司将根据原材料的波动情况对产品 进行相应调价，以保证公司产品的毛利率相对稳定。 3、供应商集中度高的风险 公司的供应商较为集中，报告期内前五大供应商的采购金额占采购总额比重超过50%。如果公司的现有供应商因各种原 因无法保障对公司的原材料供应，公司将面临短期内原材料供应紧张、采购成本增加及重新建立采购渠道等问题，将对公司 原材料的采购、生产经营以及财务状况产生较大不利影响。 应对措施：公司上游原材料主要为大型钢铁厂，公司一般会选择2-3家具有地域或价格优势的厂家作为公司的主要原材 料供应商，并与之签署年度供应协议，以确保公司原材料供应安全。 4、部分原材料主要通过进口采购的风险 公司产品主要原材料中的冷轧合金钢带的生产、制造需较高的科研、技术实力，国内产品质量及稳定性较国外产品有一 定差距，因此公司主要通过进口采购冷轧合金钢带。公司的冷轧合金钢带的境外供应商主要位于德国，如果公司的冷轧合金 钢带供应商未来因不可抗力停工、中国与境外供应商所属区域发生严重贸易摩擦或其他争端等各种原因无法保障对公司的原 材料供应，公司将面临高品质冷轧合金钢带供应紧张、采购成本增加及重新建立采购渠道等问题，将对公司双金属带锯条产 品的生产经营与销售产生较大不利影响。 应对措施：公司积极开拓原材料进口采购渠道，并与多个境外供应商常年保持采购关系。同时，公司也在积极与国内供 应商建立研发合作关系，对公司采购的冷轧合金钢带进行技术攻关，以进一步加快公司原材料国产化替代进程，确保公司原 材料供应安全。 5、主要通过经销商销售的风险 公司的销售模式以经销为主、直销为辅。在这种销售模式下，公司对终端客户的可控性相对较弱，不利于直接掌握客户 的需求信息，同时也可能使大型经销商具备较强的议价能力，乃至垄断区域市场。公司主要经销商合作期限较长，合作较为 稳定。如果因为市场变化等原因致使重要经销商与公司合作关系恶化或终止合作，则公司存在丧失部分终端客户乃至区域市 场的潜在风险，从而对公司业务及财务状况造成不利影响。另外，公司的销售模式为买断式经销，公司销售给经销商即实现 销售，公司的经销商依靠自身的资源和能力开发和维护下游终端客户。若公司的经销商因开发、维护终端客户的成本有所提 高，将导致经销商自身的盈利能力下降，可能对公司产品最终销售以及持续经营能力产生不利影响。 应对措施：公司将进一步完善经销商管理体系，加强产品市场推广和经销商及终端服务能力，强化公司产品市场品牌形 象，不断提高产品品质，以精细化的市场管理和高品质的产品口碑增加经销商及终端客户的忠诚度。 6、存货规模较大、存货周转率逐年下降及跌价的风险 公司的产品系列、品类、规格较多，以预测销售和客户订单相结合的模式合理组织生产，为保证及时供货，故保持一定 规模的库存。同时，公司生产双金属带锯条的原材料主要从国外进口，考虑运输周期、市场价格上涨的趋势以及集中采购获 取相对优惠的价格等因素，结合自身资金情况，适时提高了进口原材料冷轧合金钢带的储备量，导致原材料储备规模较大。 公司存货占流动资产的比例相对较高，如果市场需求发生不利变化或未来新项目不能如期达产，可能导致存货周转率进一步 下降，从而使公司面临存货的可变现净值降低、存货跌价损失增加的风险。 应对措施：公司将完善存货管理制度，严格控制存货规模，提高存货周转率，加快资金回笼。 7、新技术与新产品开发的风险 新技术、新产品的开发、试制等方面存在较多不确定性因素，新技术与新产品从研究到小批量生产，到最终实现产业化， 周期相对较长。在这个过程中，可能由于研究选题方向错误、技术难题无法攻克、产业化无法实施、人才流失，或者是竞争 对手率先开发出更先进的技术和产品等原因，从而导致开发工作中止或失败。新技术、产品开发失败将浪费公司资源，必然 造成经济损失，并且增加公司的机会成本，对企业经营产生负面影响。 应对措施：通过加强自主研发，并与行业领先的科研院所建立产学研的合作关系，积极搜集行业前沿技术信息，实时把 握行业技术发展新动向。同时在新技术、新产品的开发立项时充分做好市场调研及可行性研究，组建具有行业背景的研发团 队，并通过科研院校合作，加快科研攻关进度，确保研发项目的顺利实施。 8、技术、产品面临淘汰或替代风险 模切领域技术的进步可能会导致公司现有模切工具产品受到冲击。目前，制鞋、箱包、服装、印刷等行业的模切方案主 要是采用传统模切工具进行模切，随着激光模切技术水平的不断进步以及产品应用的不断创新，未来并不排除取代现有传统 模切方式。公司如不能紧跟行业的最新发展趋势，增强技术的自主创新能力，及时推出新产品和新技术，现有的产品和技术 存在被淘汰或替代的风险，将给公司带来损失。 应对措施：加强公司与下游应用行业沟通联系，实时把握行业发展趋势，并进行充分技术论证、市场调研和验证后积极 投入资金和人员进行创新研发，及时推出行业领先的新产品，应用一代、开发一代、储备一代，以确保公司的行业领先地位。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类 型 接待对象 谈论的主要内容及提 供的资料 调研的基本情况索引 2021年04 月12日 线上交流 其他 个人 投资者 公司2020年年度经 营情况 具体内容详见公司披露的 《2021年4月12日投资者关系 活动记录表》（编号：2021-001） 2021年05 月14日 线上交流 其他 个人 投资者 公司2020年度及 2021年第一季度经营 情况 具体内容详见公司披露的 《2021年5月14日投资者关系 活动记录表》（编号：2021-002） 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 会议决议 2020年年度 股东大会 年度股东大会 73.87% 2021年04月 20日 2021年04月 21日 会议审议通过了公司2020年年度报告及其摘要、 2020年度利润分配预案等议案，具体内容详见公 司披露的《2020年年度股东大会决议公告》（公告 编号：2021-029） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 沈群宾 董事会秘书 解聘 2021年03月30日 （未完）  |