[中报]悦心健康:2021年半年度报告
原标题:悦心健康:2021年半年度报告 上海悦心健康集团股份有限公司 2021年半年度报告 2021年 08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 公司负责人李慈雄、主管会计工作负责人宋源诚及会计机构负责人 (会计主 管人员 )杨明华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................ .................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................ 6 第三节 管理层讨论与分析 ................................ ...................... 9 第四节 公司治理 ................................ ............................ 22 第五节 环境和社会责任 ................................ ....................... 23 第六节 重要事项 ................................ ............................ 26 第七节 股份变动及股东情况 ................................ ................... 36 第八节 优先股相关情况 ................................ ....................... 41 第九节 债券相关情况 ................................ ......................... 42 第十节 财务报告 ................................ ............................ 43 备查文件目录 一、载有公司法定负责人李慈雄、主管会计机构负责人宋源诚、会计机构负责人杨明华签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 三、以上备查文件备置地点：公司证券部。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、悦心健康 指 上海悦心健康集团股份有限公司 全椒有限 指 公司控股子公司全椒同德爱心医院有限公司 美国日星 指 公司控股子公司美国日星生殖中心有限公司 股东大会 指 上海悦心健康集团股份有限公司股东大会 董事会 指 上海悦心健康集团股份有限公司董事会 监事会 指 上海悦心健康集团股份有限公司监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 本报告期 指 2021年 1月 1日 -2021年 6月 30日 元、 万元 指 人民币元、人民币万元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 悦心健康 股票代码 002162 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 上海悦心健康集团股份有限公司 公司的中文简称（如有） 悦心健康 公司的外文名称（如有） EVERJOY HEALTH GROUP CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如 有） EVERJOY HEALTH 公司的法定代表人 李慈雄 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 程梅 联系地址 上海市闵行区浦江镇恒南路 1288号 电话 021-54333699 传真 021-54331229 电子信箱 [email protected] 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化， 具体可参见 2020年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 563,606,307.04 450,851,208.09 25.01% 归属于上市公司股东的净利润（元） 24,731,536.29 23,409,760.13 5.65% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 11,548,205.17 11,456,322.24 0.80% 经营活动产生的现金流量净额（元） 1,519,254.16 -9,618,139.50 115.80% 基本每股收益（元 /股） 0.0290 0.0274 5.84% 稀释每股收益（元 /股） 0.0290 0.0274 5.84% 加权平均净资产收益率 2.36% 2.37% -0.01% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 2,627,447,175.14 2,501,558,406.84 5.03% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,256,360,916.40 1,034,970,311.17 21.39% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分） -1,073,980.88 主要系处置设备损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,098,630.40 主要系江西、上海两地政府给 予企业的扶持资金 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权 投资取得的投资收益 398,752.43 系银行理财产品赎回产生的投 资收益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 11,765,600.00 系投资性房地产后续评估增值 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 393,554.59 减：所得税影响额 3,373,506.32 少数股东权益影响额（税后） 25,719.10 合计 13,183,331.12 -- 对公司根据 《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号 ——非经常性损益 》 定义界定的非经常性损益项目 ， 以及把 《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号 ——非经常性损益 》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据 《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号 ——非经常性损益 》 定义 、 列举的非经常性损 益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司继续发展双品牌的运营战略，一方面以“斯米克”作为建筑陶瓷和负离子健康材料等时尚健康建材业务 的品牌，另一方面稳步推进医养结合的大健康产业，以“悦心”作为大健康业务的品牌，专注于开拓女性医疗服务业务，同 时推动为“活力长者”和“失智、失能的需要专业护理的长者”提供从健康管理、医疗服务、康复护理，到养老照护一体化、 系统化的医养结合的养老服务业务布局。 （一）建材业务 公司建材业务主要致力于高端建筑陶瓷品牌“斯米克”瓷砖和生态功能性建材产品“斯米克负离子健康材料”的研发、生 产和销售，具有独立的采购、生产和销售体系。公司秉承以匠心智造产品、以品质塑造价值、以环保缔造健康、以创新引 领时尚的企业宗旨，满足消费者对时尚健康生活的追求。 公司瓷砖产品按产品外观特色分为玻化石、大理石、百丽晶、云石代、釉面砖、艺术瓷等六大类，辅以外墙干挂、挂 贴产品、花砖、腰线、转角等配件产品，可以满足各类室内外空间、各种档次以及风格的装修用砖需求，主要客户为国内 中大型房地产开发公司、建材经销商、家装公司以及国外特约经销商等。公司注重产品研发创新，2021年上半年，公司以 创新技术新推出“炫彩宝石”、“莫兰迪系列”等全新一代玻化石产品，从创意设计到研发技术全线迭代升级，全新一代玻化 石突破现有技术和工艺实现“六高两超”优异特性——高强度、高质感、高耐磨、高安全性、高防滑性、高防污性、超低吸 水率、超大规格，进一步提升了产品品质。 负离子健康材料产品包括负离子健康板、负离子吊顶板、负离子健康泥、水性无机健康涂料等。负离子健康材料产品 具备释放大量负氧离子的功能，对居住和工作的室内空间有显著的净化效果，同时具备调湿防潮、减霉抑菌、防火保温的 特性，可营造室内空间负离子森林浴环境。产品凭借优良的产品性能，已获得国家发明专利（专利号： 201310401006.5）、入选“环境标志产品政府采购清单”、通过“上海品牌”认证及“绿色建材选用产品”认证。并在医疗养老、 幼儿园、教学科研、市政工程、办公楼宇等场所得到广泛应用。 （二）医疗服务业务 公司医疗服务业务聚焦女性医疗服务，采用自建+外延并购的方式，内生和外延式发展并举。公司已陆续投资的医疗 机构及合作项目包括全椒同德爱心医院、上海悦心综合门诊部、徐医悦心中医门诊部、美国日星生殖中心、徐州医大悦心 口腔医院、宜春妇产生殖合作项目等。 （三）养老服务业务 随着我国人口老龄化程度的加深以及相关政策持续落地，“银发经济”迎来黄金发展期。近年来，我国人口预期寿命 不断上升，高龄人口不断增加，失能风险随之上升。第七次全国人口普查数据显示，2020年我国60岁及以上人口为2.64亿 人，占比达18.70％，65岁及以上人口为1.91亿人，占比达13.5％。高龄人口和失能人口的增加将刺激专业养老护理服务的 需求快速增长。超少子化导致老年抚养比进一步上升，机构养老作为未来养老模式的发展趋势，预计将迎来发展机遇。同 时，随着居民健康意识的增强以及高净值群体数量的增长，预计未来医养结合的养老模式及高品质养老社区存在较大发展 空间。 公司抓住市场机遇，积极布局养老产业，发展养老服务业务，专注于为“活力长者”和“失智、失能的需要专业护理的长 者”，提供从健康管理、医疗服务、康复护理，到养老照护一体化、系统化的医养结合的养老服务。同时注重完善养老护理 专业人才的培养体系，为业务发展提供充足的人才保障。 目前公司建设及规划的“中高端养老”产品线共有三个：“悦心.安颐别业”专注于失智、失能长者的专业照护；“悦心.漫 活欣成”专注于活力长者的生活服务；“悦心照护培训中心”专注于开展护理培训服务。同时，培养五支养老项目专业的团 队：投资拓展团队、开发建设团队、运营服务团队、营销管理团队及培训发展团队。通过品牌和队伍建设，打造高品质的 康养服务体系及照护培训体系，贯穿养老服务行业上下游。 （四）投资性房地产租赁业务 公司在上海市闵行区浦江镇的投资性房地产租赁建筑面积约15万平方米，所处位置交通便利，基础配置设施完善，主 要承租方为物流仓储公司。 二、核心竞争力分析 1、品牌影响力 “斯米克”瓷砖是国内建筑陶瓷行业知名品牌，定位高端，凭借精致的产品、优质的服务，在行业内具有较高的影响力 和良好的声誉。公司秉承让更多客户享受“匠心智造，时尚健康”的品牌理念，通过加强创新、质量管理、打造品牌和开拓 市场等手段，驱动业绩增长，服务消费者，提升品牌价值。 2、领先的研发及技术能力 公司坚持发展和完善产品创新和研发能力，持续开发瓷砖及负离子健康材料新产品，拓展丰富产品种类、创新升级产 品技术，同时更加注重绿色环保。截至2021年6月30日，公司及控股子公司拥有有效专利75项，其中：发明专利27项、实用 新型专利46项、外观设计专利2项。 3、优质的产品质量 确保产品质量是公司经营哲学的重要组成部分，公司在生产的不同阶段均实施严格的质量控制工序。公司制定了严格 的内部质量控制标准，通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、ISO5001能源管理体系认证和 OHSAS18001职业健康安全管理体系认证以及中国环境标志产品认证。 4、管理优势 公司地处中国经济金融中心上海，充分利用上海人才高地的优势，吸引了大批优秀的营销、管理、技术人才。经过多 年运作，形成了较为完善的生产经营管理制度和内部控制制度，确保了经营管理的规范和高效。 公司于2015年转型发展养老业务，引进资深的养老产业专业经理人，通过近年来养老事业的实地运营，组建了一支优 秀和专业的养老运营团队，在养老业务组织架构搭建、营销推广方案设计、运营服务等方面也积累了丰富的经验，为更大 规模的发展创造了良好的条件。 三、主营业务分析 概述 （一）2021年半年度经营业绩情况 2021年上半年，公司实现营业收入5.64亿元，同比增长25.01%；其中时尚健康建材业务实现营业收入4.86亿元，占比 86.22%；大健康（医疗养老）业务实现营业收入0.40亿元，占比7.16%；仓库租赁业务实现营业收入0.31亿元，占比 5.42%。与上年同期相比，时尚健康建材业务营业收入增长30.85%，大健康（医疗养老）业务营业收入增长4.75%，仓库租 赁业务营业收入下降4.17%。 2021年上半年，公司实现利润总额2,587.05万元，同比增长13.26%；实现归属于上市公司股东净利润2,473.15万元，同 比增长5.65%。 2021年上半年，公司营业毛利额同比增加598.04万元，增幅3.96%。主要影响因素为： 1、瓷砖营业收入增加，瓷砖毛利额同比增加343.24万元。其中：本报告期的销售成本中与销售瓷砖相关的运费和装卸 费于上年同期列在销售费用科目中，影响毛利额同比减少2,158.64万元。销量同比增加42.59%，若按上年毛利率计算增加 毛利额4,862.31万元；单位平均售价同比下降7.91%，影响毛利额减少4,147.01万元；单位平均销售成本下降4.94%，影响 毛利额增加1,786.58万元。 2、负离子健康材料毛利额79.62万元，与上年同期相当。毛利率较上年同期上升3.76%，销售未达预期。 3、2021年疫情影响逐渐减弱，医疗养老服务收入同比增加，毛利率上升影响毛利额增加362.64万元。其中：控股子公 司全椒有限医疗收入同比增加434.71万元，增幅14.63%，毛利额增加112.28万元；控股子公司美国日星毛利率39.08%，同 比增加36.38个百分点，影响毛利额增加109.57万元。 4、仓库租赁收入同比减少132.96万元，主要系部分客户退租后公司未能及时对外出租造成临时空置，由于租金收入同 比减少，影响毛利额减少92.45万元。 （二）各业务板块业务重点推进情况 1、2021年上半年，公司持续加大力度拓展建筑陶瓷业务工程销售渠道，加强开发引进工程类客户，同时积极拓展经销 渠道，加大产品创新开发力度。2021年上半年，瓷砖销售收入同比增加1.15亿元，增幅31.31%。 2、2021年上半年，公司继续推进中高端养老项目建设及运营。公司管理运营的位于江苏省宿迁市泗洪县的上海悦心泗 洪康养中心项目中的泗洪县安颐医院于2021年3月取得三级老年病专科医院资质，泗洪安颐养老院于2020年底开放220床普 惠制养老，康复中心、大管家职业专业人才培训中心运营也稳步推进。 与此同时，公司立足上海，积极拓展本地养老服务业务，2021年5月公司中标上海市奉贤区金海悦心颐养院公建民营托 管项目，于2021年7月21日与上海市奉贤区人民政府金海街道办事处签署了《上海奉贤区金海悦心颐养院委托整体运营合同 书》，金海悦心颐养院核定床位数约310张，其中护理型床位占比不低于核定床位数的60%，并设有认知症长辈专区，面向 60岁以上自理、半自理、失能、失智长辈。金海悦心颐养院是一家集健康保健 、医疗救治 、康复训练、生活照护、专业 培训和学科研究于一体的现代化养老机构。预计2021年9月底对外运营。这也是公司护理型养老品牌“悦心·安颐别业”在上 海正式签约运营的第一家养老机构。金海悦心颐养院也是发展中高端养老服务业务战略的重要环节，颐养院在提供专业养 老服务同时，还将引进医养相关专业教学机构作为合作培训与见习基地，面向护理专业学生提供更具真实性的实践学习环 境，为机构持续提供更为年轻新鲜护理人员。同时院内还将设置上海悦心照护护理培训中心，为进一步拓展社区居家照护 和日间照护做好准备。 （三）非公开发行股票情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准上海悦心健康集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 [2021]1167 号）核准，公司向上海斯米克有限公司非公开发行人民币普通股 72,725,000股，每股发行价格2.75元，募集资 金总额为人民币199,993,750元，扣除不含税的发行费用人民币3,343,741.85元后，实际募集资金净额为人民币196,650,008.15 元。上述募集资金到账情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年6月4日出具了 XYZH/2021SHAA20226号《上海悦心健康集团股份有限公司验资报告》。 上述新增股份已于2021年6月15日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续，并于2021年6 月24日在深圳证券交易所上市。公司总股本由853,775,000股增加至926,500,000股，注册资本由853,775,000元增加至 926,500,000元。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 563,606,307.04 450,851,208.09 25.01% 主要系：本报告期疫情 影响减弱以及公司加强 对工程渠道项目跟进、 经销渠道的布局、零售 和加装渠道的推广、 丰 富适应市场需求的瓷砖 产品规格，瓷砖销售收 入同比增加 1.15亿元， 增幅 31.31%。 营业成本 406,782,996.92 300,008,262.99 35.59% 主要系：瓷砖销售收入 同比增长，营业成本相 应上升。 销售费用 82,479,585.85 76,723,115.91 7.50% 管理费用 32,988,602.81 39,637,199.46 -16.77% 主要系： 2020年 5月 转 让广州悦心普通专科门 诊有限 公司 100%股权 不纳入合并范围，管 理 费用同比减少；上海悦 心综合门诊部有限公司 缩减经营面积，相关人 员及办公租赁费用同比 减少。 财务费用 18,408,859.09 19,409,151.29 -5.15% 所得税费用 1,114,779.67 2,439,477.08 -54.30% 主要系：子公司确认资 产减值准备对应的递延 所得税资产增加，相应 所得税费用同比减少。 研发投入 17,122,636.38 19,449,266.42 -11.96% 经营活动产生的现金流 量净额 1,519,254.16 -9,618,139.50 115.80% 主要系：上年同期受疫 情影响，销售与收款受 阻，本报告期疫情影响 已消除，销售收入与收 款水平恢复正常。销售 同比上升，销售收款同 比增加。 投资活动产生的现金流 量净额 -17,359,658.72 -22,742,795.21 23.67% 筹资活动产生的现金流 量净额 39,422,331.19 -33,179,763.07 218.81% 主要系：本报告期收到 定向增发投资款，同时 偿还部分借款，导致总 体筹资活动现金净流量 较去年同期上升。 现金及现金等价物净增 加额 23,558,548.89 -65,532,739.66 135.95% 主要系：本报告期收到 定向增发投资款增加所 致。 税金及附加 8,275,735.68 5,998,200.83 37.97% 主要系 ：上年同期受疫 情影响，江西政府给予 子公司江西斯米克陶瓷 有限公司 房 产税、土地 使用税 减免，本报告期 无。以及本报告期应缴 纳的增值税同比增加， 相应增加城市维护建设 税及教育费附加税。 投资收益 （ 损失以 “－ ” 号填列） 1,506,813.65 4,559,219.73 -66.95% 主要系： 2020年 5月 处 置 广州悦心普通专科门 诊有限公司 100%股权 确认投资收益 180万， 本报告期无。以及本报 告期权益法确认的投资 收益及理财收益同比减 少。 公允价值变动收益 （ 损 失以 “－ ”号填列 ） 11,765,600.00 6,728,417.78 74.86% 系： 上年同期因疫情对 租赁市场影响，对预期 空置率做了较为保守的 估计，导致上年同期相 比增值较低。 2020年 4 季度起疫情稳定， 租赁 市场回温，已相应修正 调低预期空置率。 信用减值损失 （ 损失以 “-”号填列 ） 4,562,466.49 10,958,781.39 -58.37% 主要系： 上年同期对建 材业务 应收款项采用账 龄分析法计提坏账准备 的预期信用损失率进行 会计估计变更 ，因为会 计估计变更依照会计准 则规定采用未来适用法 进行会计处理，变更影 响数于上年同期计入当 期损益，大幅减少了上 年同期的信用减值损失 计提数。 资产减值损失 （ 损失以 “-”号填列 ） -5,581,244.10 -8,918,013.77 -37.42% 主要系：公司加强瓷砖 产成品的生产及管控， 单位库存成本降低，库 存结构优化所致。 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 563,606,307.04 100% 450,851,208.09 100% 25.01% 分行业 瓷砖 482,772,939.85 85.66% 367,665,371.23 81.55% 31.31% 负离子健康材料 3,155,088.95 0.56% 3,689,266.80 0.82% -14.48% 大健康（医疗养 老） 40,367,861.76 7.16% 38,538,808.35 8.55% 4.75% 仓库租赁 30,567,497.78 5.42% 31,897,170.53 7.07% -4.17% 其他 6,742,918.70 1.20% 9,060,591.18 2.01% -25.58% 分产品 瓷砖 - 大理石 49,876,325.88 8.85% 56,436,323.39 12.52% -11.62% 瓷砖 - 玻化石 103,285,348.38 18.33% 85,868,180.91 19.05% 20.28% 瓷砖 - 仿古砖 100,195,623.22 17.78% 72,787,887.95 16.14% 37.65% 瓷砖 - 抛釉砖 134,225,470.06 23.81% 83,338,273.77 18.48% 61.06% 瓷砖 - 瓷片 84,499,688.42 14.99% 60,276,391.16 13.37% 40.19% 瓷砖 - 其他 10,690,483.89 1.90% 8,958,314.05 1.99% 19.34% 负离子健康材料 3,155,088.95 0.56% 3,689,266.80 0.82% -14.48% 大健康（医疗养 老） 40,367,861.76 7.16% 38,538,808.35 8.55% 4.75% 仓库租赁 30,567,497.78 5.42% 31,897,170.53 7.07% -4.17% 其他 6,742,918.70 1.20% 9,060,591.18 2.01% -25.58% 分地区 国内销售 557,545,926.32 98.92% 437,677,003.85 97.08% 27.39% 国外销售 6,060,380.72 1.08% 13,174,204.24 2.92% -54.00% 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 瓷砖 482,772,939.85 365,167,067.99 24.36% 31.31% 44.05% -6.69% 大健康（医疗养 老） 40,367,861.76 32,368,125.64 19.82% 4.75% -5.26% 8.47% 仓库租赁 30,567,497.78 2,505,926.60 91.80% -4.17% -13.92% 0.93% 分产品 瓷砖 -大理石 49,876,325.88 30,508,413.00 38.83% -11.62% -7.98% -2.42% 瓷砖 -玻化石 103,285,348.38 94,810,916.32 8.20% 20.28% 38.50% -12.08% 瓷砖 -仿古砖 100,195,623.22 77,661,657.86 22.49% 37.65% 44.54% -3.69% 瓷砖 -抛釉砖 134,225,470.06 94,031,241.22 29.95% 61.06% 78.12% -6.70% 瓷砖 -瓷片 84,499,688.42 57,696,028.62 31.72% 40.19% 50.63% -4.73% 大健康（医疗养 老） 40,367,861.76 32,368,125.64 19.82% 4.75% -5.26% 8.47% 仓库租赁 30,567,497.78 2,505,926.60 91.80% -4.17% -13.92% 0.93% 分地区 国内销售 557,545,730.68 402,288,382.66 27.85% 27.39% 39.46% -6.24% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 四、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 1,506,813.65 5.82% 主要系按权益法认列联营 企业投资收益以及非保本 理财收益。 是 公允价值变动损益 11,765,600.00 45.48% 主要系报告期末对投资性 房地产的评估增值。 是 资产减值 -5,581,244.10 -21.57% 报告期末，公司按会计政 策计提的存货减值准备。 否 营业外收入 1,494,207.38 5.78% 主要系与供应商结算处理 差异款收入以及处置固定 资产收入 。 否 营业外支出 2,174,633.67 8.41% 主要系报告期处置固定资 产损失以及对外捐赠支出 等。 否 信用减值损失 4,562,466.49 17.64% 报告期末，公司按会计政 策计提的减值准备。 否 其他收益 5,230,244.72 20.22% 系报告期收到和确认的政 府补贴。 否 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 257,218,663.21 9.79% 224,517,451.60 8.98% 0.81% 无重大变化 应收账款 288,928,666.02 11.00% 272,114,045.61 10.88% 0.12% 无重大变化 存货 336,915,581.11 12.82% 334,934,171.72 13.39% -0.57% 无重大变化 投资性房地产 782,701,000.00 29.79% 770,935,400.00 30.82% -1.03% 无重大变化 长期股权投资 59,060,059.44 2.25% 64,285,331.55 2.57% -0.32% 无重大变化 固定资产 462,188,060.48 17.59% 468,997,080.33 18.75% -1.16% 无重大变化 在建工程 17,303,044.87 0.66% 26,671,754.51 1.07% -0.41% 无重大变化 使用权资产 53,207,694.87 2.03% 0.00% 2.03% 2021年首次执行新租赁准则影响 短期借款 390,713,660.87 14.87% 410,217,587.18 16.40% -1.53% 无重大变化 合同负债 29,808,717.78 1.13% 30,491,405.87 1.22% -0.09% 无重大变化 长期借款 236,250,000.00 8.99% 247,083,362.50 9.88% -0.89% 无重大变化 租赁负债 50,977,771.32 1.94% 0.00% 1.94% 2021年首次执行新租赁准则影响 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 美国日星生 殖中心有限 公司 60%股 权 收购 2021年 6月 30日净资产 为 -133.57万 元 美国加利福 尼亚州 控股 美国日星生 殖中心有限 公司作为公 司的控股子 公司 ,在管理 流程、风险 控制、财务 核算等方面 均遵守公司 的各项规章 制度，每年 的财务报表 要会计师事 2021年 1-6 月营业收入 304.94万元 , 净利润 -47.16 万元 -0.11% 否 务所进行审 阅，确保了 资产的安 全。 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计 提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 其他 变动 期末数 金融资产 1.交易性金融 资产（不含 衍生金融资 产） 297,400,000.00 287,400,000.00 10,000,000.00 投资性房地 产 770,935,400.00 11,765,600.00 505,307,598.53 782,701,000.00 上述合计 770,935,400.00 11,765,600.00 505,307,598.53 297,400,000.00 287,400,000.00 792,701,000.00 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 （1）本公司以原值79,860,730.96元、净值31,950,963.46元的房屋建筑物（包括转入投资性房地产的房屋建筑物原值 66,240,010.67元、净值27,036,424.33元）及净值为30,145,833.24元的土地使用权(包括转入投资性房地产的土地使用权净值 25,398,048.38元)作为抵押物向中国工商银行上海市分行第二营业部办理了《最高额抵押合同》，贷款额度为等值人民币 25,025万元，截至2021年06月30日，本公司以该抵押实际向中国工商银行上海市分行第二营业部短期借款为人民币12,200 万。 （2）本公司以原值110,677,264.58元、净值110,677,264.58元的房屋建筑物（包括转入投资性房地产的房屋建筑物原值 110,677,264.58元、净值110,677,264.58元）及净值为51,127,872.37元的土地使用权(包括转入投资性房地产的土地使用权净 值51,127,872.37元)作为抵押物向上海农商银行办理了《抵押合同》，贷款额度为等值人民币33,500万元，截至2021年06月 30日，本公司实际向上海农商银行长期借款为人民币25,125万元，短期借款为人民币5,000万元。 六、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 90,000,000.00 1,000,000.00 8,900.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 募集年 份 募集方 式 募集资金总 额 报告期内已使 用募集资金总 额 已累计使用募 集资金总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使用募 集资金总额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2021年 非公开 发行 199,993,750 152,724,076.80 152,724,076.80 0 0 0 45,192,001.23 按计划 使用 0 合计 -- 199,993,750 152,724,076.80 152,724,076.80 0 0 0 45,192,001.23 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准上海悦心健康集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1167 号）核准，公司向上海斯米克有限公司非公开发行人民币普通股72,725,000股，每股面值1元，每股发行价格2.75元，募集 资金总额为人民币199,993,750元，扣除不含税的发行费用人民币3,343,741.85元后，实际募集资金净额为人民币 196,650,008.15元。根据公司第七届董事会第六次会议决议及2020年第一次临时股东大会决议，本次非公开发行股票募集 资金全部用于补充流动资金及偿还银行贷款。截至2021年6月30日，公司已使用募集资金152,724,076.80元，其中用于偿还 银行借款126,864,207.78元，用于补充流动资金25,859,869.02元。截至2021年6月30日，公司募集资金余额为45,192,001.23 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √适用 □不适用 单位：元 承诺投资项目和超募资 金投向 是否已变 更项目（含 部分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后 投资总 额（1） 本年度投入 金额 截至期末 累计投入 金额（2） 截至期 末投资 进度 （%） （3）＝ （2）/ （1） 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、偿还银行借款 否 197,893,750 _ 126,864,207.78 126,864,207.78 77.17% _ _ 是 否 2、补充流动资金 否 _ 25,859,869.02 25,859,869.02 _ _ 是 否 承诺投资项目小计 _ 197,893,750 _ 152,724,076.80 152,724,076.80 77.17% _ _ _ _ 超募资金投向 不适用 超募资金投向小计 不适用 合计 _ 197,893,750 _ 152,724,076.80 152,724,076.80 77.17% _ _ _ _ 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分具 体项目） 不适用 项目可行性发生重大变 化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施 地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施 方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期 投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金 结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用 途及去向 截至报告期末，尚未使用的募集资金其中有3000万元已转入公司偿还银行借款的贷款专用账户，但银行 尚未收取，剩余15,192,001.23元存放于募集资金专用账户。 募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 八、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海斯米克建筑 陶瓷有限公司 子公司 销售 654,656,248.00 763,900,213.15 543,795,244.97 268,926,780.08 15,175,508.41 15,214,200.64 上海斯米克建材 有限公司 子公司 销售 50,000,000.00 466,399,854.95 -204,016,866.09 332,791,870.33 1,018,122.31 5,020,519.18 上海悦心综合门 诊部有限公司 子公司 营利性医疗 机构 40,000,000.00 12,519,162.23 -20,674,816.30 1,054,681.16 -2,694,899.37 -2,754,899.37 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、受节能降耗政策影响的风险 建筑陶瓷行业是环保部列示的重污染行业，同时也是资源、能源消耗较大的行业。近几年国家大力倡导节能减排，提 出碳达峰、碳中和目标。如果公司环保及节能降耗措施不能适应国家环保政策要求，将带来一定风险。 公司将持续加大节能降耗的投入，开发和推广使用先进的节能技术和环保技术，依靠科技创新不断降低能源消耗，开 发低消耗、无污染、高性能的绿色建筑陶瓷产品。 2、原材料及能源价格波动风险 公司生产瓷砖所需要的原材料及消耗的能源价格面临逐年上涨的压力，产品成本持续上涨，若未来上述要素价格继续 上涨，公司获利能力将受到影响。 针对以上风险，公司通过与供应商签订年度采购计划，减少采购中间流转环节，以取得合理的采购价格，也将根据生 产需求及原材料市场行情把握采购节奏、适时调整备货策略。同时，公司加大力度拓展新产品以及通过技术工艺创新以减 少原材料及能源成本上涨导致利润下降的影响。 3、政策及市场风险 公司发展医疗养老业务，可能存在国家医疗政策变化、养老政策变化、资源整合方面的风险，公司将适应政策、市场 和形势的发展变化，采取措施避免或减少风险，同时，公司将积极打造品牌、技术、人才方面的优势，提升竞争力。 4、管理风险 随着公司战略转型推进，公司业务进一步扩大，组织结构和管理体系日趋复杂，对经营团队的管理水平、风控能力、反 应速度、资源整合能力形成较大挑战。尽管公司管理团队经验丰富，但如果公司在战略转型的过程中不能有效地进行管控， 将对公司发展形成一定风险。 公司将在制度建设、组织架构、运营管理、资金管理和内部控制等方面加强管控，应对机遇和风险。 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2020年度股东大会 年度股东大会 56.52% 2021年 04月 23日 2021年 04月 24日 详见巨潮资讯网 （ www.cninfo.com. cn）披露的《 2020 年度股东大会决议 公告》（公告编号： 2021-027） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2020年年报。 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题情况 公司需遵守 《 深圳证券交易所行业信息披露指引第 13号 ——上市公司从事非金属建材相关业务 》 的披露要求 环境保护相关政策和行业标准 （1）江西斯米克陶瓷有限公司以环境得到有效的保护达到可持续发展为目的，通过关注社会责任、关注相关方的要求、关 注法律法规要求等，确保对生产经营活动、产品和服务中能够控制或能够施加影响的环境因素加以管理和控制，尤其是严 格管控污染物的排放。 （2）江西斯米克陶瓷有限公司的工艺污水经处理后达到《陶瓷工业污染物排放标准》（GB25464-2010）表2标准零排放； 生活废水经处理后达到《陶瓷工业污染物排放标准》（GB25464-2010）表2标准后排入工业园污水管网。 （3）工艺有组织废气经脱硫除尘一体化设施处置后执行《陶瓷工业污染物排放标准》（GB25464-2010）表5及其修改单标 准后排放至大气中；无组织废气执行《陶瓷工业污染物排放标准》（GB25464-2010）表6标准后排放。 （4）噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准排放。 （5）江西斯米克陶瓷有限公司全面推行质量、环境、能源和职业健康安全、CCC和环境标志管理体系这6大管理体系，并 每年均进行认证和通过认证。 （6）全椒有限执行医疗机构水污染物排放标准（GB18466-2005）。 环境保护行政许可情况 （1）江西斯米克陶瓷有限公司2006年一期建设项目：“年产1500万M2瓷砖项目”和2012年的二期“增资扩建年产400万M2建 筑陶瓷项目”均经过建设项目环境影响评价、环保部门的环评批复及竣工验收批复。环评批复文件号为：赣环督字【2006】 249号2006年12月21日、宜环评字【2012】306号2012年12月14日；竣工验收批复文件号为：赣环督字【2009】415号2009年 10月16日、宜环评验字【2014】52号2014年8月13日。 江西斯米克陶瓷有限公司按照当地环保部门要求办理了排污许可证。现有排污许可证的申领时间为2019年10月17日、 有效期至2022年10月16日，排污许可证编号为913609817969591280001Q。 （2）全椒有限：安徽省主要污染物排放许可证编号2017001。 行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 江西斯米克 陶瓷有限公 司 烟尘 多级旋风除 尘 +布袋除 尘 1 公司厂房中 部 5.06mg/NM 3 30mg/NM 3 3.07T 31.24T/年 不超标 江西斯米克 陶瓷有限公 司 SO2 脱硫塔半干 法脱硫 1 公司厂房中 部 15.81mg/NM 3 50mg/NM 3 9.25T 35.21T/年 不超标 江西斯米克 陶瓷有限公 司 NOX 脱硫除尘一 体化设施 1 公司厂房中 部 35.48mg/NM 3 180mg/NM 3 25.29T 105.36T/年 不超标 全椒有限 污水、医疗 经污水处理 1 - 达标 医疗机构水 40T - 不超标 垃圾 设施处理后 排入市政污 水管网 污染污排放 标准 （ GB18466-2005 对污染物的处理 江西斯米克陶瓷有限公司以环境得到有效的保护达到可持续发展为目的，通过关注社会责任、关注相关方的要求、关 注法律法规要求等，确保对生产经营活动、产品和服务中能够控制或能够施加影响的环境因素加以管理和控制，尤其是严 格管控污染物的治理和排放。 （1）无组织粉尘治理： 1）粉料料库为“三围一盖”，原料堆场设有防雨棚和挡风墙，道路有专人清洁打扫，定时收集粉尘。并建高压雾化水喷 淋降尘系统，覆盖全部原料库区，达到降尘目的； 2）压制车间建有4台美国唐纳森滤筒除尘器，可有效降低车间扬尘，生产线中，输送、配料工段均使用密闭、集气处理 设备，对原料输送过程中产生的扬尘，配备了专人清理打扫和收集； 3）2017年5月投资8万元建成车辆冲洗平台，有效减少粉料的运输车辆对社会环境造成的扬尘影响。 （2）有组织烟尘、SO2、NOX等的处理： 喷干塔主要采用天然气喷料，其除尘器配备的是旋风+脱硫除尘一体化超低排放设施，处理后经40M高的排气筒外排。 窑炉和卧干器全部采用天然气烧成，废气经脱硫除尘一体化超低排放设施处理后经40M高的排气筒外排。烟气经处理后达标 排放符合(《陶瓷工业污染物排放标准》（GB25464-2010）表5及其修改单)的标准。并建有烟气在线监测设施与国发、江西 省、宜春市、丰城市及高新园区环保平台联网。 （3）废水治理： 工业废水零排放；工业废水的治理建有2座大型污水处理站，采用混凝沉淀法，废水加入PAC和PAM后搅拌并经多级沉 淀后回用，零外排。处理后的中水经检测全部合格后回用。生活污水采用A/O型污水处理装置处理后外排至园区收纳管网， 雨水建有雨水沉淀池，经多级沉淀后外排。 （4）噪声治理选用低噪声设备，采取吸声、减震等措施，加强员工防护，噪声达标排放。 （5）固废、危废处置均严格按照环评要求进行处理和处置。 江西斯米克陶瓷有限公司固体废物主要生产过程中产生的废粉、废品及污水处理的压滤泥等，固体废物中的废粉、未 烧成的废砖和污水处理的压滤泥全部可以回收利用，已烧成的废砖废品卖给下游企业。生活垃圾交由当地环卫所处置，危废 全部交由有危废处理资质的单位处置。 全椒有限的废水处理经医院自建的污水处理站处理后经市政网管排入全椒县污水处理厂；医院自建的污水处理站采用 “一级强化处理+消毒”的污水处理工艺；医疗废物由有资质的单位集中处理；生活垃圾由环卫部门及时清运处理。 环境自行监测方案 （1）江西斯米克陶瓷有限公司的环境监测采用在线监测+第三方检测的方式。 江西斯米克陶瓷有限公司于2018年初同步新建的在线监控设施(GECM4100烟气连续监测系统)已于2019年7月12日及年 底连网进入国发平台、江西省生态环境厅及宜春市生态环境局、丰城生态环境局、高新区环保平台等在线数据监控平台。 江西斯米克陶瓷有限公司2021年每季度均委托第三方检测机构南昌至诚技术服务有限公司进行环境监测（CMA资质号： 181412341272；上半年的2期监测报告编号为：（ZC2101031010、ZC2104031010），涉及生产污水、生活污水、有组织废气 （窑炉、喷干塔、卧干器等）、无组织废气、厂界噪声等的检测数据均合格排放，无超标排放情况。 （2）全椒有限：已委托有相关资质的第三方负责编制。 突发环境事件应急预案 （1）江西斯米克陶瓷有限公司按照环保要求编制突发环境事件的《应急预案》，并已经丰城市环保局审核和备案。江西斯 米克每年按照突发环境事件的《应急预案》进行演练和评估，接受并通过第三方的环境管理体系认证。 （2）全椒有限目前暂无自行监测资质，也无相关设备。 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 （1）江西斯米克陶瓷有限公司每年均投入一定的资金用于环保设施的更新、运行、维护，经测算2021年上半年的固废危废 处置费、环保税、环保设备维护费、污水处理药剂费、环保设施电费、脱硫剂费、环保检测费等环保费用合计200.44万 元。 （2）2021年上半年，江西斯米克陶瓷有限公司按规定向当地税务部门缴纳环境保护税3.1万元。 受到环境保护部门行政处罚的情况 公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经 营的影响 公司的整改措施 无 无 无 无 无 无 其他应当公开的环境信息 （未完）  |