[中报]博深股份:2021年半年度报告
原标题:博深股份:2021年半年度报告 博深股份有限公司 2021年半年度报告 2021年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人陈怀荣、主管会计工作负责人张建明及会计机构负责人(会计主 管人员)张建明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测 与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节、管理层讨论与分析”中，描述了影响公司面临的风 险因素和应对措施，敬请投资者查阅。公司指定的信息披露媒体为《证券时报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公司所有信息均以 上述指定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ..........................................................................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................................................6 第三节 管理层讨论与分析 ..................................................................................................................................................................9 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................................................ 28 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................................................... 29 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................................................ 31 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................ 38 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................................................... 44 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................................................ 45 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................ 46 备查文件目录 一、载有公司法定代表人陈怀荣先生、主管会计工作负责人张建明先生和会计机构负责人张建明先生签名并盖章的财务报表； 二、报告期内在交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 以上文件置备于公司董事会办公室，地址为石家庄市高新区长江大道289号。 释义 释义项 指 释义内容 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司、本公司、博深、博深工具、博深股份 指 博深股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 陈怀荣、吕桂芹、程辉、任京建、张淑玉 金牛研磨、金牛公司、常州金牛 指 常州市金牛研磨有限公司，本公司全资子公司 博深美国 指 博深美国有限责任公司，本公司全资子公司 博深普锐高 指 博深普锐高（上海）工具有限公司，本公司全资子公司 加拿大赛克隆 指 赛克隆金刚石制品有限公司，本公司全资子公司 博深泰国 指 博深工具（泰国）有限责任公司，本公司全资子公司 先锋工具、博深先锋 指 美国先锋工具有限责任公司，本公司全资子公司 美国塞克隆 指 美国塞克隆金刚石制品有限责任公司（CYCLONE DIAMOND USA LLC)，加拿大塞克隆金刚石制品有限公司设立的全资子公司，本公司 全资孙公司 博深贸易 指 河北博深贸易有限公司，本公司全资子公司 启航研磨 指 江苏启航研磨科技有限公司，金牛研磨控股51%的子公司，本公司控 股孙公司 有研粉末、有研粉材 指 有研粉末新材料股份有限公司，本公司参股公司 海纬机车 指 汶上海纬机车配件有限公司，本公司全资子公司 《公司章程》 指 《博深股份有限公司章程》 反倾销案件、反倾销诉讼 指 美国对原产于中国和韩国的金刚石锯片及部件反倾销调查案件 CRCC 指 中铁检验认证中心 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021年1月1日至2021年6月30日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 博深股份 股票代码 002282 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 博深股份有限公司 公司的中文简称（如有） 博深股份 公司的外文名称（如有） BOSUN CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） BOSUN 公司的法定代表人 陈怀荣 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 井成铭 张贤哲 联系地址 石家庄市高新区长江大道289号 石家庄市高新区长江大道289号 电话 0311-85962650 0311-85962650 传真 0311-85965550 0311-85965550 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 √ 适用 □ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报 》 登载半年度报告的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2021年06月30日 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《博深股份有 限公司关于变更指定信息披露媒体的公告》（公告编号：2021-042） 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 803,037,627.15 535,389,338.21 49.99% 归属于上市公司股东的净利润（元） 105,243,328.41 49,663,969.71 111.91% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 98,949,031.42 43,228,580.21 128.90% 经营活动产生的现金流量净额（元） 36,377,586.01 15,016,425.00 142.25% 基本每股收益（元/股） 0.20 0.11 81.82% 稀释每股收益（元/股） 0.20 0.11 81.82% 加权平均净资产收益率 3.39% 2.22% 1.17% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,764,147,627.68 3,495,822,661.67 7.68% 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,258,495,778.46 2,715,642,024.27 19.99% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -169,743.74 固定资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,422,207.82 政府补贴收益 委托他人投资或管理资产的损益 1,405,948.07 理财收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 2,292,924.71 交易性金融资产、衍生金融资产 公允价值变动收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,451,219.92 减：所得税影响额 1,205,819.95 合计 6,294,296.99 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司业务简介 公司自1998年设立以来一直以金刚石工具的研发、生产和销售为主营业务，2009年在深交所上市，是国内金刚石工具行 业规模较大的上市企业。同时，公司在金刚石工具业务积累的粉末冶金技术的基础上，培育了动车组粉末冶金闸片业务。2017 年11月，公司完成对金牛研磨的收购，业务拓展至涂附磨具领域。2020年8月，公司全资收购主营高铁制动盘业务的海纬机 车，公司成为同时拥有动车组刹车闸片和制动盘的生产、销售和研发能力的A股上市公司。目前，公司业务涵盖金刚石工具、 涂附磨具、轨道交通装备零部件三个领域。 （1）金刚石工具业务板块 公司是规模居于国内金刚石工具行业前列的企业之一，主要采取经销商模式销售产品，营销网络覆盖海内外，经销商遍 布全国，公司主要的金刚石工具制造基地位于石家庄本部和泰国罗勇工业园，在美国、加拿大设有销售子公司，海外客户覆 盖美洲、欧洲、东南亚、中东、北非等多个海外市场，是国内同行业中少数拥有全球性销售网络的金刚石工具企业之一。 金刚石工具主要包括金刚石圆锯片、金刚石薄壁工程钻头、金刚石磨盘、磨块、聚晶金刚石刀具等产品，是石材、陶瓷、 混凝土等无机非金属硬脆材料的最有效加工工具；公司还生产部分电动工具和合金工具产品，电动工具主要包括台式及手持 式工程钻机、锯机、磨削机等产品，是建筑装修施工的常用机具；合金工具主要有硬质合金圆锯片等，主要用于木材、铝合 金材料、铝塑型材、有色金属材料等的切割。 （2）涂附磨具业务板块 涂附磨具被誉为“工业牙齿”、“工业的美容师”，广泛应用于金属、木材、皮革、玻璃、塑料、陶瓷等制品的磨削与抛光。 2017年11月，博深股份完成了对金牛研磨的收购，主营业务在金刚石工具的研发、生产和销售的基础上增加了涂附磨具的研 发、生产和销售，公司业务由原来的金刚石工具扩展至同属于磨料磨具行业的涂附磨具领域。金牛研磨作为规模居于涂附磨 具行业前列的企业之一，主营业务是砂纸、砂布的研发、生产和销售，是中国机床工具工业协会涂附磨具分会副理事长单位。 与金牛研磨重组后，公司成为中国磨料磨具制品行业规模较大的上市企业之一。 （3）轨道交通装备零部件业务板块 公司自设立以来，在以金刚石工具业务为核心业务的基础上，积累了丰富的粉末冶金技术和人才，这为公司沿着粉末冶 金技术路线延伸产品、培育新业务提供了扎实的基础。金刚石工具的刀头和高速列车制动闸片的摩擦块的制造均使用粉末冶 金技术，且部分原材料相同，加工工艺相近，公司利用其多年积累的技术和人才优势，于2015年成立轨道交通装备事业部， 以高铁刹车片的产业化为切入点，进入轨道交通装备领域，着力培育公司新业务。2017年7月，公司决定投资6,131万元建设 “轨道交通制动装置材料工程实验室”项目。2019年5月，实验室项目的核心实验设备、国内首家民营企业独立引进的1:1制动 摩擦实验台已投入使用，配建的智能化生产车间已完成建设，目前已具备年产8万片动车组闸片生产能力，为公司动车组粉 末冶金闸片的产业化奠定了扎实基础。 2020年8月，公司完成对海纬机车的股权收购，海纬机车成为公司全资子公司。海纬机车是国内领先的动车组用制动盘 供应商，主要从事各系列制动盘及内燃机车气缸盖的研发、生产及销售。海纬机车自设立以来依靠自主研发，在各系列制动 盘的配料、工艺、生产设备等方面取得重大进展，技术水平达到了国内领先、国际同类产品的先进水平。目前，海纬机车制 动盘产品最终批量应用于“复兴号”中国标准动车组。收购海纬机车完成后，公司在高铁制动闸片产品的基础上，增加了轨道 交通制动盘产品的研发、生产和销售，轨道交通零部件业务的产品布局进一步完善。而且，制动盘与制动闸片在实际使用中 互为配合部件，公司可以整合内外部研发、客户等资源，增强闸片和制动盘的联动研发、生产和销售，提升上市公司在轨道 交通装备零部件领域的竞争力及市场份额。 （二）销售模式简介 公司金刚石工具主要采取经销商模式销售。营销网络覆盖海内外，经销商遍布全国，公司在美国、泰国、加拿大设有子 公司，海外客户覆盖美洲、欧洲、东南亚、中东、北非等多个海外市场，是国内同行业中少数拥有全球性销售网络的金刚石 工具企业之一。“博深”品牌是中国金刚石工具行业的知名品牌，在国内建筑五金行业中具有较高的知名度；“BOSUN”品牌 在东南亚地区具有较强的影响力。公司在欧洲、美国市场的销售主要是ODM方式。 涂附磨具主要采取直销和经销相结合的方式销售，一部分产品由下游客户采购后再进行转换加工成百页盘、千页轮等产 品后销售，一部分产品通过经销商销售给客户使用，金牛研磨在郑州、广州、沧州设有三个办事处，经销商遍及全国。 公司轨道交通装备产品主要通过参与铁路物资集中招标采购、各铁路局维修合作、以及制动系统集成商订单采购的方式 进行销售。海纬机车通过铸造生产的制动盘产品主要通过直销方式通过订单供应于国内制动系统集成商，并由其加工集成后 最终应用于“复兴号”等中国标准动车组、城轨车辆等的制造和维修；气缸盖产品主要通过直销给各铁路局方式进行。 （三）公司各业务板块所处行业简介 我国金刚石工具生产制造企业数量众多，行业集中度较低，江苏丹阳、河北石家庄、湖北鄂州、福建泉州、广东云浮等 地是我国金刚石工具产业较为集中几个地区。因研发、技术、人才、渠道、品牌、资金等门槛的限制，多数企业为产销规模 局限于千万元及以下的小企业，产销规模过亿元的企业仅有包括本公司在内的少数几家。随着国家社保、环保、税收等法律 法规的逐步健全与完善，行业的集中度将逐步提高，行业龙头企业将随着行业集中度的提高发挥更大的竞争优势。金刚石工 具主要用于建筑施工、装饰装修、建材加工等领域，与基建投资、房地产投资、房屋交易景气度密切相关。 涂附磨具作为“工业的牙齿”、“工业的美容师”，在航空航天、船舶制造、汽车制造、冶金、轨道交通、发电设备、战略 新兴产业、石化轻纺、能源材料等下游制造行业中发挥着不可替代的作用。涂附磨具行业属于充分竞争行业，但经过市场竞 争，行业内的企业不断扩大生产规模或进行重组整合，行业整体集中度有所上升，行业前10名企业产值合计约占全部统计涂 附磨具销售收入的60%以上。涂附磨具产品的销售面向全国市场，不存在明显的区域性；但涂附磨具的生产区域性比较明显， 主要集中在珠江三角洲及长江三角洲。由于应用广泛，下游需求涉及制造业的各个领域，涂附磨具行业没有明显的生产季节 性。涂附磨具属于广泛应用于各行各业的工业消耗品，不易受个别行业大幅波动的影响，更多与宏观经济整体波动相关，其 周期性与国民经济发展的周期性基本一致。但受到假期等因素影响，通常一季度为涂附磨具产品销售淡季，二季度销售开始 逐步回暖。 制动盘、动车组闸片等轨道交通制动系统关键零部件，最终客户为中国中车股份有限公司及中国国家铁路集团有限公司， 有较高的进入壁垒，行业集中度相对较高，对零部件的质量、性能以及供货稳定性有着较高要求，需对供应商经过较长时间 的考察、产品测试、试用、装车运用考核试验、供应商综合评价等环节才能最终建立合作关系，并且生产工艺及材料配比是 一个比较复杂的试制过程，成为合格供应商前需经过多道检测、1:1试验、装车运用考核等程序。因此，严苛的质量要求、 较长的验证周期和复杂的验证流程，使得产品进入壁垒较高，但一旦成为铁路系统的合格供应商，合作关系将较为稳定，这 也是行业集中度相对较高的原因。从我国中长期铁路网规划来看，轨道交通零部件制造行业将保持长期稳定增长的发展趋势。 轨道交通零部件制造行业的产品面向全国铁路及轨道交通网络，生产与销售受季节影响不大，无明显的区域性与季节性。 2021年上半年，国内新冠肺炎疫情控制较好，一月因公司本部所在的石家庄市因疫情反弹封闭，公司金刚石工具业务板 块业务受到一定影响。但上半年整体来看，中国疫情防控效果的国际比较优势明显，市场化程度较高的涂附磨具行业和金刚 石工具行业延续了去年下半年以来的良好发展态势，获得了较好的订单机会，产销状况均较上年同期增长明显。去年疫情发 生后，由于铁路客运量减少，直接导致国铁集团对中国中车的新车采购、高级维修维保量减少或延期采购，对当年轨交装备 产业链的相关企业均产生一定影响。据中国经营报和国铁集团公布的信息，2021年前7个月，全国铁路累计发送旅客16.71亿 人次，同比增加63.02%，已恢复到2019年同期发送旅客21.30亿人次的78.45%。随着疫情的有效控制，铁路客运量恢复性增 长，铁路建设及车辆装备设施采购需求的常态化恢复，预期轨道交通零部件制造行业将保持稳定增长的发展趋势。 二、核心竞争力分析 1、规模优势 公司是中国金刚石工具行业的龙头企业之一，金牛研磨业务规模也位居涂附磨具行业前列，公司与金牛研磨重组后，规 模优势更为明显。公司将依托在磨料磨具制品行业的地位，继续加大研发投入，巩固和提升国内市场地位，面向全球市场， 加大投资力度，扩大竞争优势，占据行业制高点，打造具有国际竞争力的企业。 收购海纬机车完成后，公司在轨道交通零部件业务的产品布局在高铁制动闸片产品的基础上，增加了轨道交通制动盘产 品的研发、生产和销售。制动盘与制动闸片在实际使用中互为配合部件，公司可以整合内外部研发、客户等资源，增强闸片 和制动盘的联动研发、生产和销售，提升公司在轨道交通装备零部件领域的竞争力及市场份额。 2、产品与技术优势 在金刚石工具领域，公司是全球重要的金刚石工具制造企业之一，公司拥有国际先进的生产设备，各项生产工艺均处于 国内领先水平。与国内同行相比，公司产品门类齐全、配套能力强、工艺技术先进；与国外同行相比，公司产品性价比明显。 在涂附磨具领域，公司掌握了国际先进生产技术，引进了国内外一流的生产设备，形成了一定的技术优势和壁垒，使得 公司产品质量和稳定性处于行业领先水平。公司始终注重产品的性价比和研发成果的商业化转化成功率，持续进行新产品、 新工艺的预研和调试，为产品升级迭代、新产品的开发以及新客户渠道的挖掘提供技术支持，为中高端涂附磨具产品的规模 扩大提供支撑。 海纬机车自设立以来依靠自主研发，在各系列制动盘的配料、工艺、生产设备等方面取得重大进展，技术水平达到了国 内领先、国际同类产品的先进水平。同时，海纬机车还是“蠕墨铸铁件”国家标准起草单位、“蠕墨铸铁金相检验办法”国家标 准起草单位。 公司及子公司海纬机车均为高新技术企业，公司技术中心是河北省省级企业技术中心。公司及子公司拥有145项有效国 家专利，其中发明专利32项，有20多个产品研究开发项目被列为国家、省、市级重点项目。公司还参与多项产品国家标准的 制定。 3、渠道优势 公司经过多年发展，营销网络覆盖海内外，公司架构全球布局，在美国、加拿大设有销售子公司，外贸业务覆盖了美洲、 欧洲、东南亚、中东、北非等多个海外市场，是国内少数拥有全球性销售网络的金刚石工具企业之一。金牛研磨在国内拥有 强大的销售体系，分别在郑州、广州、沧州设有销售办事处，强大的国内销售体系助力产品销售稳步提升。 目前，海纬机车是时速350公里“复兴号”中国标准动车组制动盘核心供货商。按照行业惯例，目前拟进入高铁制动盘批量 的供应商，其制动盘产品在批量供应前需经过多道检测、1:1试验、装车运用考核等程序，一般需要3-5年周期，测试过程中 任一环节出现问题均有可能重新履行全套测试流程。因此，较长的验证周期和复杂的验证流程，使得行业进入壁垒较高，海 纬机车在动车组制动盘领域的技术优势和先发优势较为明显。 4、品牌优势 “博深”品牌是中国金刚石工具行业的知名品牌，在国内建筑五金行业中具有较高的知名度，并在国内同行中率先实现了 自主品牌对外出口，“BOSUN”品牌在东南亚地区具有较强的影响力，还通过收购方式在加拿大扩展品牌销售。金牛研磨自 公司设立以来始终注重品牌建设，金牛研磨的产品在行业内拥有较高的知名度和美誉度，优秀的品牌效应为公司业务拓展提 供了强有力的支持和促进作用。 海纬机车致力于“做高铁制动盘制造的领导者”，产品长期配套用于系统集成商的动车组制动系统，是时速350公里“复兴 号”中国标准动车组制动盘核心供货商。公司凭借其稳定的产品质量、优异的产品性能、出色的客户服务与客户保持了良好 的合作基础。 5、成本优势 公司是磨料磨具制品行业规模领先的上市企业，凭借较大的规模优势，公司能够以更大的折扣价格采购原材料，降低采 购成本，同时生产过程的规模化能使得生产成本得到较好地控制；稳定的产品质量和性价比以及品牌的美誉度，在一定程度 上增强了公司的定价能力，最终实现公司经营效益的提升。 6、企业文化优势 公司始终坚持“简单而永远”的企业哲学，在企业经营中也处处体现着务实、高效，公司将在“简洁、高效、务实、勤勉” 的理念基础上，持续完善各级管理体系，提升各项经营管理工作，打造成一家规范诚信、健康发展、受人尊敬的优秀上市企 业。 三、主营业务分析 概述 2021年，新冠肺炎疫情继续在世界各地蔓延，国内继续保持了较好的疫情防控效果，各国经济在疫情中缓慢复苏。上半 年，公司管理层继续加强内部管控，针对各业务板块实际情况，明确各子公司经营重心，因企施策，增收节支，克服了原材 料价格上涨、汇率波动、物流成本上升等诸多不利因素，做好境内外各公司疫情防控，保障员工健康和生产经营有序，较好 地完成了半年度经营计划和预算目标。 2021上半年，公司实现营业收入80,303.76万元，同比增长49.99%；实现营业利润12,475.36万元，同比增长120.14%；实 现利润总额12,330.24万元，同比增长119.2%，实现归属于上市公司股东的净利润10,524.33万元，同比增长111.91%。上半年 经营指标同比增幅较大，一是由于较上年同期新增合并海纬机车财务报表，新增其制动盘等轨交装备产品业务贡献，二是报 告期内涂附磨具和金刚石工具业务均保持良好增长。 1、涂附磨具板块经营情况 2021年上半年，金牛研磨子公司继续保持去年下半年以来产销两旺的良好经营态势。近两年着力培育和推广的陶瓷磨料 产品得到用户和市场的广泛认可，产品销售量持续提升，优异的产品性能也吸引了多家跨国公司采购客户订单，为提升产品 档次、拓展国际市场奠定了基础。在原纸、坯布、磨料、胶等原材料价格上涨的情况下，对部分产品价格进行了调整，部分 消化成本上涨的压力。此外，重点加强内部挖潜，在新生产线顺利投产的基础上，合理调剂生产任务，完成部分旧生产线的 设备更新改造，提升了装备的保障能力，大幅提高产品质量和生产效率，降低综合成本，提高产品竞争力。加强工艺革新和 新品开发，及时掌握市场信息，快速反应，满足客户需求。 2021年上半年，公司涂附磨具板块实现营业收入47,333.87万元，同比增长57.47%；实现营业利润5,616.42万元，同比增 长43.48%；实现利润总额5,623.64万元，同比增长43.60%；实现归属母公司股东的净利润4,819.89万元，同比增长41.26%。 涂附磨具板块较上年同期经营指标增幅较大，主要原因是去年上半年金牛研磨子公司因疫情影响开工较晚，实现营业收入及 利润均较少，而今年上半年订单充足、产销两旺。 2、五金工具板块经营情况 上半年，1月份石家庄疫情发生，政府采取了社区封闭管理的防控措施，公司本部的金刚石工具事业部停产约一个月， 对生产经营造成一定影响；但泰国子公司生产基地经营正常，保证了北美区域市场正常供货和销售。报告期内，用于金刚石 工具生产的有色金属粉末、钢材等原材料价格上涨明显，公司持续挖掘内部管理潜力，成立工艺革新、成本挖潜、质量控制、 计划及产品交付等专项工作群组，降本增效。同时，继续贯彻“产品领先、优异运营”的经营策略，优化产品结构，科学排产， 降低综合成本，提高产品竞争力。在物流运输成本大幅上升的情况下，做好客户沟通和科学调剂发货批次，降低综合成本。 继续优化生产及办公资源，在满足生产资源优化配置需求的前提下，提高房产出租效率，提升综合收益。 2021年上半年，公司五金工具板块合并实现营业收入27,240.40万元，同比增长19.30%；实现营业利润5,573.15万元，同 比增长144.84%；实现利润总额5,406.21万元，同比增长142.18%，实现归属于上市公司股东的净利润4,667.38万元，同比增 长124.63%。金刚石工具板块利润指标增幅大于营业收入增幅，主要是由于2020年上半年美国先锋工具子公司单项计提应收 账款减值准备964.58万元，减少了当期利润；此外，本报告期较上年同期汇兑收益增加了602.43万元。 3、轨道交通装备零部件板块 公司轨道交通装备零部件板块目前的主要业务是高速列车制动闸片的研发、生产和销售，以及2020年8月完成收购的汶 上海纬机车子公司的动车组制动盘、内燃机气缸盖等产品的研发、生产和销售。报告期内，继续推进去年取得认证的 CRH380A、CR400AF/CR400BF、CR300AF/CR300BF等动车组粉末冶金闸片的装车运用考核，同时加强与铁路局的接洽， 推进闸片检修翻新业务。 上半年，由于疫情发生以来铁路客运量减少，直接导致国铁集团对中国中车的新车采购、高级维修维保量减少或延期采 购，对轨交装备产业链的相关企业经营均产生一定影响。公司海纬机车子公司制动盘销售也受到一定影响。针对外部市场环 境的影响，汶上海纬子公司一方面着力开拓市场，除“复兴号”动车组新车及维修所需制动盘市场外，积极推动“和谐号”动车 组制动盘市场、城轨地铁制动盘市场的拓展，开展重型汽车零部件等铸件产品的研发和销售；另一方面，加强原材料采购管 理，精准精细采购满足工艺技术要求的钢坯、废钢、镍板等材料，加强内部生产管理和材料回收利用，最大程度降低生产成 本；合理调配生产计划，充分利用谷电价格优势安排能耗较高的铸造生产，节能减排，降低能源成本。 上半年，公司轨道交通装备板块合并实现营业收入5,729.50万元，同比增长787.02%；实现营业利润 1,285.80万元，同比 增长345.62%；实现利润总额1,300.39万元，同比增长348.41%，实现归属于上市公司股东的净利润1,037.06万元，同比增长 298.10%。轨道交通装备板块经营指标的增长主要是由于今年上半年较上年同期新增合并汶上海纬机车子公司报表。2021年 1-6月，汶上海纬机车子公司实现营业收入5,723.29万元，实现归属于上市公司股东的净利润1,828.67万元。 公司基于技术延伸培育发展动车组闸片，围绕市场相关、产品相关收购汶上海纬机车子公司，发展高铁制动盘业务， 是基于轨道交通装备产业的长期发展机会和良好发展前景，随着疫情的有效控制，铁路客运量恢复正常，铁路建设及车辆装 备设施采购需求恢复常态化，预期轨道交通零部件制造行业将保持稳定增长的发展趋势。公司将继续加快闸片产品的装车考 核和销售工作，加快汶上海纬机车制动盘产品的新市场、新客户拓展，保持公司轨道交通装备业务板块的持续健康发展。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 803,037,627.15 535,389,338.21 49.99% 涂附磨具营业收入同比 增长及合并海纬机车的 影响 营业成本 574,055,835.79 378,059,484.78 51.84% 涂附磨具营业收入同比 增长及合并海纬机车的 影响 销售费用 27,981,022.91 35,389,157.99 -20.93% 管理费用 43,741,407.48 32,050,613.65 36.48% 主要受合并海纬机车影 响 财务费用 -6,299,486.84 1,096,242.62 -674.64% 主要受汇率变动的影响 所得税费用 16,470,028.46 6,538,815.11 151.88% 受利润总额增长影响 研发投入 29,413,302.23 16,994,214.76 73.08% 研发投入增加及合并范 围变动影响 经营活动产生的现金流 量净额 36,377,586.01 15,016,425.00 142.25% 主要受合并海纬机车影 响 投资活动产生的现金流 量净额 -97,748,313.47 57,260,198.91 -270.71% 主要受支付股权对价影 响 筹资活动产生的现金流 量净额 242,105,289.20 -70,690,064.72 442.49% 主要受募集资金流入、 偿还贷款及发放股利增 加的影响 现金及现金等价物净增 加额 181,191,793.60 3,712,213.54 4,780.96% 主要受筹资活动产生的 现金流量净额增加及经 营活动产生的现金流量 净额增加影响 投资收益 1,405,948.07 5,568,183.05 -74.75% 主要受并购海纬机车影 响（由联营企业成为子 公司） 公允价值变动收益 2,292,924.71 115,482.44 1,885.52% 主要受衍生金融资产及 交易性金融资产公允价 值变动影响 信用减值损失 -8,770,813.09 -19,024,538.00 -53.90% 应收账款坏账损失减少 资产处置收益 -169,743.74 -270,272.63 -37.20% 固定资产处置损失减少 营业外支出 1,818,655.96 859,710.26 111.54% 主要受停工损失影响 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 803,037,627.15 100% 535,389,338.21 100% 49.99% 分行业 五金工具行业 261,125,197.05 32.52% 217,991,672.65 40.71% 19.79% 涂附磨具行业 472,683,369.88 58.86% 300,408,929.37 56.11% 57.35% 轨交装备零部件行 业 57,055,036.75 7.10% 6,459,245.00 1.21% 783.31% 租赁业等 12,174,023.47 1.52% 10,529,491.19 1.97% 15.62% 分产品 金刚石工具 207,914,624.94 25.89% 171,001,597.56 31.93% 21.59% 电动工具及配件 35,778,516.64 4.46% 32,143,703.63 6.00% 11.31% 合金工具 17,432,055.47 2.17% 14,846,371.46 2.77% 17.42% 纸基涂附磨具 150,380,489.28 18.73% 98,064,941.42 18.32% 53.35% 布基涂附磨具 313,368,141.63 39.02% 198,189,509.69 37.02% 58.12% 薄膜基涂附磨具 8,934,738.97 1.11% 4,154,478.26 0.78% 115.06% 轨交装备零部件 57,055,036.75 7.10% 6,459,245.00 1.21% 783.31% 租赁业等 12,174,023.47 1.52% 10,529,491.19 1.97% 15.62% 分地区 国内 576,413,273.55 71.78% 351,736,778.82 65.70% 63.88% 国外 226,624,353.60 28.22% 183,652,559.39 34.30% 23.40% 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 五金工具行业 261,125,197.05 161,038,080.92 38.33% 19.79% 19.22% 0.29% 涂附磨具行业 472,683,369.88 381,204,877.35 19.35% 57.35% 63.32% -2.95% 轨交装备零部件 行业 57,055,036.75 27,169,882.27 52.38% 783.31% 337.45% 48.54% 租赁业等 12,174,023.47 4,642,995.25 61.86% 15.62% 38.05% -6.20% 分产品 金刚石工具 207,914,624.94 119,608,428.65 42.47% 21.59% 21.53% 0.03% 电动工具及配件 35,778,516.64 28,526,866.58 20.27% 11.31% 13.56% -1.58% 合金工具 17,432,055.47 12,902,785.69 25.98% 17.42% 11.91% 3.64% 纸基涂附磨具 150,380,489.28 110,486,133.54 26.53% 53.35% 46.51% 3.43% 布基涂附磨具 313,368,141.63 264,593,028.51 15.56% 58.12% 70.56% -6.16% 薄膜基涂附磨具 8,934,738.97 6,125,715.30 31.44% 115.06% 113.11% 0.63% 轨交装备零部件 57,055,036.75 27,169,882.27 52.38% 783.31% 337.45% 48.54% 租赁业等 12,174,023.47 4,642,995.25 61.86% 15.62% 38.05% -6.20% 分地区 国内 576,413,273.55 440,842,519.07 23.52% 63.88% 64.17% -0.14% 国外 226,624,353.60 133,213,316.72 41.22% 23.40% 21.62% 0.86% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司涂附磨具行业营业收入及营业成本较上年同期分别增长57.35%、63.32%，其中：纸基涂附磨具产品营业收入及营 业成本较上年同期分别增长53.35%、46.51%；布基涂附磨具产品营业收入及营业成本较上年同期分别增长58.12%、70.56%； 薄膜基涂附磨具产品营业收入及营业成本较上年同期分别增长115.06%、113.11%；国内营业收入及营业成本较上年同期分 别增长63.88%、64.17%，主要原因是，自2020年下半年以来相比国外疫情的继续蔓延，国内疫情得到有效控制，疫情防控 的国际比较优势为公司带来了较好的订单机会，同时公司加强内部管理，市场开拓有效展开，产品销售实现产销两旺。 公司轨交装备零部件行业营业收入及营业成本较上年同期分别增长783.31%、337.45%，毛利率也较上年同期增长 48.54%，主要原因是，公司合并范围发生变动，本报告期增加汶上海纬机车2021年1-6月报表数据。 四、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 361,189,033.88 9.60% 178,204,209.74 5.10% 4.50% 应收账款 428,358,257.95 11.38% 315,303,755.26 9.02% 2.36% 合同资产 0.00% 0.00% 0.00% 存货 458,190,429.94 12.17% 395,112,871.95 11.30% 0.87% 投资性房地产 44,229,701.53 1.18% 52,265,053.14 1.50% -0.32% 长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 660,726,071.51 17.55% 682,916,217.47 19.54% -1.99% 在建工程 30,688,455.47 0.82% 34,850,542.52 1.00% -0.18% 使用权资产 5,578,375.36 0.15% 0.00% 0.15% 短期借款 115,101,666.58 3.06% 242,249,624.29 6.93% -3.87% 合同负债 15,192,991.37 0.40% 17,205,846.05 0.49% -0.09% 长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 租赁负债 5,645,453.05 0.15% 0.00% 0.15% 其他权益工具 投资 132,273,000.00 3.51% 32,835,504.00 0.94% 2.57% 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 博深美国有 限责任公司 投资设立 67,855,783.24 美国 贸易、服务 公司治理、人 事管理、财务 管理、审计监 督 -405,212.44 2.08% 否 赛克隆金刚 石制品有限 公司 非同一控制 下企业合并 32,554,285.28 加拿大 生产、销售 公司治理、人 事管理、财务 管理、审计监 督 3,780,126.08 1.00% 否 博深工具（泰 国）有限责任 公司 投资设立 200,635,925.59 泰国 生产、销售 公司治理、人 事管理、财务 管理、审计监 督 16,906,756.88 6.16% 否 美国先锋工 具有限公司 投资设立 77,367,881.30 美国 贸易 公司治理、人 事管理、财务 管理、审计监 督 9,224,255.66 2.37% 否 美国赛克隆 金刚石制品 有限责任公 投资设立 -5,069,634.28 美国 销售 公司治理、人 事管理、财务 管理、审计监 346,133.36 -0.16% 否 司 督 博深普锐高 （马来西亚） 工具有限公 司 投资设立 1,793,822.23 马来西亚 销售、服务 公司治理、人 事管理、财务 管理、审计监 督 -74,825.52 0.06% 否 其他情况说 明 公司主要境外资产是指在境外设立的生产及销售子公司的资产，”资产规模“为子公司净资产，”收益状况“为 各公司本报告期实现的净利润，单位均为“元人民币”。 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变 动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期 计提 的减 值 本期购买金额 本期出售金额 其 他 变 动 期末数 金融资产 1.交易性金融 资产（不含衍 生金融资产） 160,449,009.50 1,152,325.48 352,000,000.00 427,000,000.00 86,104,658.96 2.衍生金融资 产 233,413.19 1,140,599.23 1,374,012.42 3.其他债权投 资 143,833,552.01 197,961,669.41 285,089,467.21 56,705,754.21 4.其他权益工 具投资 32,835,504.00 99,437,496.00 99,437,496.00 132,273,000.00 金融资产小计 337,351,478.70 101,730,420.71 99,437,496.00 549,961,669.41 712,089,467.21 276,457,425.59 上述合计 337,351,478.70 101,730,420.71 99,437,496.00 549,961,669.41 712,089,467.21 276,457,425.59 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 15,754,050.00 注一：1、2、3、4、5 应收票据 存货 固定资产 179,568,601.44 注二：1、2、3、4、5、6、7 无形资产 99,744,097.60 注二：2、3、5、6、7 投资性房地产 30,421,968.89 注二：1、2、3、4 合计 325,488,717.93 一、货币资金： 1. 本公司子公司常州市金牛研磨有限公司为履行燃气供用气合同存放保证金1,900,000.00元。 2. 本公司子公司常州市金牛研磨有限公司开具承兑保证金2,000,000.00元。 3. 本公司子公司泰国公司为履行电费供用合同在开泰银行存放保证金泰铢2,700,000元，折人民币544,050.00元。 4. 本公司母公司有网络线上业务，为此提供支付宝保证金50,000.00 元。 5. 本公司子公司汶上海纬机车配件有限公司在农业银行开立的拆票保证金账户余额11,260,000.00元。 二、固定资产、投资性房地产、无形资产： 1、本公司以位于石家庄高新区海河道10号的土地使用权（土地使用证号为石开（东）国用（2007）第124号、石开（东） 国用（2007）第126号、石开（东）国用（2007）第128号）及位于石家庄开发区海河道10号房产（房产证号石房权证开字第 750000027号、石房权证开字第750000028号、石房权证开字第750000029号、石房权证开字第750000033号）向汇丰银行唐山 分行申请短期借款6,000万元（借款金额4,000万元，借款期限自2020年10月8至2021年10月8日；借款金额1000万元，借款期 限自2020年11月24日至2021年11月24日；借款金额1000万元，借款期限自2020年11月26日至2021年11月26日。现已还清3500 万元，剩余借款2500万元）。此项用于抵押的固定资产净值为83,327.63元，用于抵押的投资性房地产净值为5,253,077.65元。 2、本公司以位于石家庄高新区49号地(长江大道289号) 的土地使用权（土地使用证号为石开（东）国用（2007）第128 号、石开（东）国用（2007）第129号、石开（东）国用（2007）第130号、石开（东）国用（2007）第131号）及房产（石 房权证开字第750000062号、石房权证开字第750000025号、石房权证开字第750000030号、石房权证开字第750000069号、石 房权证开字第750000071号、石房权证开字第750000070号、石房权证开字第750000072号），向工商银行高新支行申请短期 借款5,900万元（借款金额5900万元，借款期限自2020年11月30日至2021年11月29日。现已还清3900万元，剩余借款2000万 元），此项用于抵押的固定资产净值为22,400,736.45元；用于抵押的投资性房地产净值为7,036,743.77元；用于抵押的无形资 产净值为10,356,692.38元。 3、本公司以位于石家庄高新区海河道9号的土地及建筑物（冀石高新不动产权第0010085号-88号）及位于石家庄高新区 长江大道333号土地及建筑物（石高新不动产权第0011592号）向民生银行股份有限公司石家庄分行申请短期借款660万欧元 （借款金额660万欧元，借款期限2020年8月6日至2021年8月5日。已还清400万欧元，剩余短期借款260万欧元）。此项用于 抵押的固定资产净值为6,954,888.74元；用于抵押的投资性房地产净值为12,329,438.54元；用于抵押的无形资产净值为 40,474,597.71元。 4、本公司子公司常州市金牛研磨有限公司以位于常州市西夏墅镇威虎山路的不动产（不动产权证书编号为苏（2018） 常州市不动产权第0038301号），向中国农业银行常州西夏墅支行申请短期借款6,000万元（借款金额3,000万元，借款期限2020 年6月10日至 2021年6月9日；借款金额3,000万，借款期限2020年5月11日至2021年5月10日），截止2021年6月30日上述借款 已还清。因考虑还要使用些授信额度，抵押尚未解除。此项用于抵押的固定资产净值为65,754,288.51元，用于抵押的投资性 房地净值为5,802,708.93元。 5、本公司子公司常州市金牛研磨有限公司以位于常州市西夏墅镇丽江路的土地使用权（土地使用证号为常国用（2005） 第0135329号和常州市不动产权第0063341号）及位于常州市西夏墅镇丽江路的房产（房产证号为常房权证新字第00436427 号、常房权证新字第0052905号），向中国农业银行常州西夏墅支行申请短期借款6,000万元（借款金额5,000万元，借款期限 2019年4月18日至2020年4月17日；借款金额1,000万，借款期限2019年4月23日至 2020年4月22日），截至2020年12月31日上 述借款已还清。因考虑还要使用此授信额度，抵押尚未解除。此项用于抵押的固定资产净值为26,539,077.28元；用于抵押的 土地使用权净值为12,895,076.51元。 6、本公司子公司博深工具（泰国）有限责任公司以位于:7/329 Moo.6 Mabyangpom Pluakdaeng Payong 21140的土地使用 权（土地使用证号为（2008）第4314号和第18774号）及其土地上的房屋建筑作为抵押，向中国工商银行（泰国）股份有限 公司申请短期借款400万美元（借款金额400万美元，借款期限自2019年9月30日至2020年9月30日），截至2020年12月31日， 上述借款已还清。因考虑未来资金需求，抵押尚未解除，此项用于抵押的固定资产净值为131,089,768.55泰铢（折人民币 26,414,588.36元）；用于抵押的土地使用权净值为37,925,335.00泰铢（折人民币7,641,955.00元）。 7、本公司以子公司汶上海纬机车配件有限公司位于汶上经济开发区骆庄村土地以西，泉河大道以北，吉祥路以东的土 地使用权（鲁（2019）汶上县不动产权第0003431号，鲁（2019）汶上县不动产权第0003425号），向中国进出口银行河北分 行申请短期借款5,000万元，借款期限自2021年2月26日至2022年2月25日。此项用于抵押的固定资产净值为31,421,694.47元， 用于抵押的无形资产净值为28,375,776元。 六、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 23,488,839.02 12,719,721.81 84.66% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资方式 是否为固 定资产投 资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 金牛研磨年产 3000万平方米 涂附磨具涂附 磨具项目（含 子公司金牛研 磨购买房产、 土地等不动 产） 自建 是 涂附磨 具行业 107,245.29 147,131,966.55 自有资 金 66.88% 0.00 -9,772,944.82 项目一 期工程 2019年 11月完 工，完 工初 期，因 受疫情 影响， 未实现 批量生 产而出 现亏 2019年 10月28 日 《关于 常州市 金牛研 磨有限 公司年 产3000 万平方 米涂附 磨具项 目一期 建成投 产的公 告》（公 损；目 前，生 产量已 逐步增 加，报 告期已 实现盈 利，累 计亏损 有所改 善。 告编 号： 2019-062） 合计 -- -- -- 107,245.29 147,131,966.55 -- -- 0.00 -9,772,944.82 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品 投资操 作方名 称 关联关 系 是否关 联交易 衍生品 投资类 型 衍生品 投资初 始投资 金额 起始日 期 终止日 期 期初投 资金额 报告期 内购入 金额 报告期 内售出 金额 计提减 值准备 金额 （如 有） 期末投 资金额 期末投 资金额 占公司 报告期 末净资 产比例 报告期 实际损 益金额 汇丰银 行（中 国）有 限公司 无 否 400万欧 元50% 可取消 远期 3,356 2020年 09月02 日 2021年 08月05 日 3,356 0 0 3,356 1.03% 114.06 合计 3,356 -- -- 3,356 0 0 3,356 1.03% 114.06 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日 期（如有) 2020年04月21日 衍生品投资审批股东大会公告披露 日期（如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控 制措施说明（包括但不限于市场风 险、流动性风险、信用风险、操作 风险、法律风险等） 公司进行外汇套期保值业务会遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套 利性的交易操作，因此在开展外汇套期保值时进行严格的风险控制，完全依据公司与 客户报价所采用的汇率的情况，严格与公司收款相匹配进行交易。 具体风险控制措施 风险如下：1、公司在与客户确定报价后，根据银行远期结汇汇率情况进行锁定；当汇 率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经远低于对客户报价汇率，公司会提出要求， 与客户协商调整价格。2、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，就公司套期保 值额度、套期品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措 施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有 关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。 3、财务部负 责统一管理公司外汇套期保值业务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础， 以具体经营业务为依托，不进行投机和套利交易，并严格按照《外汇套期保值业务管 理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。同时，加强收款管理，保证 套期保值按期交割。4、审计部每月对外汇套期保值业务进行监督检查，每季度对外汇 套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，并将审查情况向 董事会审计委员会报告。5、公司将严格按照审批权限，控制套期保值资金规模，并根 据制度规定进行审批后方可进行操作。同时，公司将根据风险控制报告及处理程序， 及时进行信息披露。 已投资衍生品报告期内市场价格或 产品公允价值变动的情况，对衍生 品公允价值的分析应披露具体使用 的方法及相关假设与参数的设定 无 报告期公司衍生品的会计政策及会 计核算具体原则与上一报告期相比 是否发生重大变化的说明 无重大变化 独立董事对公司衍生品投资及风险 控制情况的专项意见 公司开展外汇套期保值业务，是以规避汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响、降 低汇率风险为目的，是保护正常经营利润的必要手段。公司已制定了《博深股份有限 公司外汇套期保值业务管理制度》，并完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控 制措施可行有效；同时，公司拟开展的外汇套期保值业务的保证金将使用自有资金， 不涉及募集资金。公司开展的外汇套期保值业务将遵守相关法律法规规范性文件规定 以及公司相关制度的规定。综上所述，独立董事同意公司开展外汇套期保值业务。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 八、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名 称 公 司 类 型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 博深美 国有限 责任公 司 子 公 司 金刚石工具、合金工 具、电动工具的生产、 销售、国际贸易 40,244,450.00 113,466,308.81 67,855,783.24 2,019,167.50 -405,212.44 -405,212.44 博深普 锐高(上 海)工具 有限公 司 子 公 司 设计、生产、销售汽车、 摩托车磨具、夹具。 29,465,000.00 47,945,877.37 40,012,637.64 15,847,529.06 3,976,852.99 3,139,237.14 赛克隆 金刚石 制品有 限公司 子 公 司 专业级金刚石锯片、空 心薄壁钻头的制造、销 售，墙锯、链锯、专业 钻机等相关的工具和 设备销售 13,398,030.86 46,749,664.43 32,554,285.28 25,874,571.38 5,178,652.43 3,780,126.08 博深工 具（泰 国）有限 责任公 司 子 公 司 生产、经营各种金刚石 工具、电动工具、合金 工具以及粉末冶金制 品，并可经营当地法律 允许的其他业务。 103,826,162.00 218,145,350.62 200,635,925.59 55,381,323.36 19,002,202.30 16,906,756.88 美国先 锋工具 有限责 任公司 子 公 司 金刚石工具、合金工 具、电动工具及其配件 的生产、组装、销售， 国际贸易 76,342,883.22 132,661,705.74 77,367,881.30 95,038,745.35 13,147,456.82 9,224,255.66 常州金 牛研磨 有限公 司 子 公 司 磨具、磨料及制品的加 工与销售 80,000,000.00 824,723,721.20 628,459,771.14 443,430,968.45 53,968,831.12 47,694,810.91 美国赛 克隆金 刚石制 品有限 责任公 司 子 公 司 专业级金刚石锯片、空 心薄壁钻头的销售，墙 锯、链锯、专业钻机等 相关的工具和设备销 售 503,688.00 14,871,602.28 -5,069,634.28 14,361,849.94 361,390.74 346,133.36 江苏启 航研磨 科技有 限公司 子 公 司 主营为涂附磨具的生 产、研发和销售，专业 生产纸基，薄膜基材类 型产品 45,454,545.00 60,577,335.45 52,966,066.05 33,598,217.40 3,843,496.06 3,464,550.37 河北博 深贸易 有限公 司 子 公 司 金属及非金属材料及 制品、磨料磨具、机械 设备及配件、机电产 品、五金产品、建筑材 料、日用百货、电子产 品的批发、零售，自营 和代理各类商品和技 术的进出口业务 5,000,000.00 25,074,274.12 4,441,269.57 15,733,189.07 -256,844.28 -250,423.17 汶上海 纬机车 配件有 限公司 子 公 司 机电产品、铁路机车配 件加工及销售,农副产 品购销；货物进出口、 技术进出口，国家限定 公司经营或禁止公司 经营的货物或技术除 外。 25,880,000.00 391,911,903.79 337,835,011.85 57,232,877.61 21,394,511.80 18,700,256.16 博深普 锐高（马 来西亚） 工具有 限公司 子 公 司 超硬金刚石刀具、合金 材料刀具、硬质合金刀 具、磨具、磨料及制品、 五金工具的销售。廓形 仪器销售、检测，刀具 检测和维修，提供售后 服务，提供刀具租赁。 1,942,800.00 1,850,378.32 1,793,822.23 -74,825.52 -74,825.52 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 博深普锐高（马来西亚）工具有限公司 新设 无重大影响 主要控股参股公司情况说明 1、常州市金牛研磨有限公司 金牛研磨从事砂纸、砂布等涂附磨具产品的研发、生产和销售，报告期内其业务未发生重大变化。2021年上半年，金牛 研磨合并实现营业收入47,333.87万元，同比增长57.47%；实现营业利润5,616.42万元，同比增长43.48%；实现利润总额5,623.64 万元，同比增长43.60%；实现归属于母公司所有者的净利润4,819.89万元，同比增长41.26%。金牛研磨控股51%的启航研磨， 2021年上半年实现营业收入3,359.82万元，实现净利润346.46万元。金牛研磨及启航研磨较上年同期经营指标增幅较大，主 要原因是去年上半年金牛研磨子公司因疫情影响开工较晚，实现营业收入及利润均较少，而今年上半年订单充足、产销两旺。 2、汶上海纬机车配件有限公司 海纬机车是国内领先的动车组用制动盘供应商，主要从事各系列制动盘及内燃机车气缸盖的研发、生产及销售。是我国 高速列车制动系统核心集成企业北京纵横机电科技有限公司的制动盘核心供应商，是复兴号列车制动盘的核心供应商。自 2017年开始，海纬机车产品批量应用于我国高速列车“复兴号”的制造。 2021年上半年，由于疫情发生以来铁路客运量减少，直接导致国铁集团对中国中车的新车采购、高级维修维保量减少或 延期采购，海纬机车制动盘销售也受到一定影响。上半年，海纬机车实现营业收入5,723.29万元，实现营业利润2,139.45万元， 实现利润总额2,140.65万元，实现归属于母公司所有者的净利润1,870.03万元。 3、金刚石工具板块各公司经营情况 金刚石工具板块中，位于石家庄的母公司和博深泰国子公司是主要生产基地，母公司产品主要销往国内、东南亚、欧洲 等区域，泰国子公司产品主要通过在北美的销售子公司销往美国市场。 （1）母公司经营情况 2021年上半年母公司实现营业收入14,557.25万元，较上年增长12.60%；实现营业利润293.36万元，同比下降31.11%；实 现净利润234.07万元，较上年下降42.71%。母公司利润同比有一定程度下降，主要由于上年同期母公司利润主要来源于政府 补贴收益。产品经营方面，以往由母公司生产的销往美国市场的金刚石工具产品，为规避美国对中国企业反倾销调查的风险， 近年来逐步转移至泰国子公司生产，因此，近年来母公司的营业收入有所减少；此外，国内市场竞争加剧，公司为控制风险， 改善经营质量，开拓新客户不设账期，老客户根据其经营状况动态评估其信用，也在一定程度上影响营业收入的增长，但由 于费用和成本控制效果显现，盈利能力有所提高。随着“亲近用户、产品领先”经营策略的逐步落地，产品竞争力提高和成长 性战略客户的培养，母公司金刚石工具产品的营业收入规模会逐步恢复增长。但高速列车制动闸片目前营业收入少、研发试 验、产品认证等投入大，减少了母公司的利润。（未完）  |