[中报]世纪天鸿:2021年半年度报告
原标题:世纪天鸿:2021年半年度报告 世纪天鸿教育科技股份有限公司 2021 年半年度报告 2021 - 055 2021 年 08 月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人任志鸿、主管会计工作负责人善静宜及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 王浩昌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的未来发展规划等前瞻性陈述，不构成对投资者的 实质性承诺， 请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节 “ 管理层讨论与分析 ” 之 “ 十、公司 面临的风险和应对措施 ” ，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施， 敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................ ................................ ................................ ....... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ ................................ ... 7 第三节 管理层讨论与分析 ................................ ................................ ................................ ............. 10 第四节 公司治理 ................................ ................................ ................................ .............................. 26 第五节 环境与社会责任 ................................ ................................ ................................ ................. 27 第六节 重要事项 ................................ ................................ ................................ .............................. 28 第七节 股份变动及股东情况 ................................ ................................ ................................ ......... 34 第八节 优先股相关情况 ................................ ................................ ................................ ................. 40 第九节 债券相关情况 ................................ ................................ ................................ ..................... 41 第十节 财务报告 ................................ ................................ ................................ .............................. 42 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作责任人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （三）载有公司法定代表人签名的2021年半年度报告文本原件。 （四）以上备查文件备置地点：公司证券部。 释义 释义项 指 释义内容 世纪天鸿、公司、本公司、母公司 指 世纪天鸿教育科技股份有限公司 志鸿教育、控股股东 指 北京志鸿教育投资有限公司，公司控股股东 鸿翼教育 指 山东鸿翼教育科技有限公司，公司全资子公司 天梯志鸿 指 北京天梯志鸿教育科技有限责任公司，公司控股子公司 鸿晖教育 指 山东鸿晖教育科技有限公司，公司控股子公司 佰鸿壹铭 指 山东佰鸿壹铭教育科技有限公司，公司控股孙公司 先德睿 指 山东先德睿图 书有限公司，公司控股孙公司 志鸿超仁 指 山东志鸿超仁图书有限公司，公司控股孙公司 优易练 指 山东优易练图书有限公司，公司控股孙公司 小鸿文化 指 北京小鸿文化传媒有限公司，公司控股孙公司 鸿书坊 指 淄博鸿书坊文化传播有限责任公司，公司控股孙公司 天易鸿图 指 山东天易鸿图教育科技有限公司，公司控股孙公司 尚鸿升学帮 指 山东尚鸿升学帮教育咨询有限公司，公司控股孙公司 小仙文化 指 山东小仙文化创意有限公司，公司控股孙公司 贵州鸿晖 指 贵州新华鸿晖文化传媒有限公司，公司控股孙公司 云 鼎天元 指 北京云鼎天元投资合伙企业（有限合伙），公司参股企业 连鸿界图 指 嘉兴连鸿界图股权投资合伙企业（有限合伙），鸿翼教育参股企业 鸿优教育 指 山东世纪鸿优教育科技有限公司，鸿翼教育参股企业 瓜二文化 指 山东瓜二文化传媒有限公司，鸿翼教育参股企业 中科 青云梯 指 中科青云梯教育科技（北京）有限公司，鸿翼教育参股企业 数 传 同创 指 北京数传同创科技有限公司，鸿翼教育参股企业 华鸿物流 指 淄博华鸿物流有限公司，公司控股股东控制的其他企业 安信证券、保荐机构 指 安信证券股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元 / 万元 指 人民币元 / 万元 报告期 指 2021 年 1 - 6 月 新高考 指 国务院于 2014 年 9 月发布《国务院关于深化考试招生制度改革的实 施意见》。《实施意见》提出了我国新高考改革的总体方案，各省根据 教育部总体方案并结合本地实际情况出台相应的细则。其总体目标是 到 2020 年基本建立中国特色现代教育考试招生制度，形成分类考试、 综合评价、多元录取的考试招生模式，健全促进公平、科学选才、监 督有力的体制机制。新高考改革从招生计划分配方式、考试内容和 形 式、招生录取机制等方面完善了高考制度。 新课标、新教材 指 2017 年 12 月，教育部组织修订并颁布了《普通高中课程方案和语文 等学科课程标准（ 2017 年版）》，组织编写修订普通高中各学科教材。 从 2019 年秋季学期起，全国各省（区、市）将分步实施新课标、使 用新教材。 2022 年秋季开学，全国各省（区、市）均启动实施新课标 新教材。 教育信息化 2.0 指 2018 年 4 月，教育部在国家教育信息化工作会议上发布《教育信息化 2.0 行动计划》，要求 " 到 2022 年基本实现 ' 三全两高一大 ' 的发展目标， 即教学应用覆盖全体教 师、学习应用覆盖全体适龄学生、数字校园建 设覆盖全体学校，信息化应用水平和师生信息素养普遍提高，建成 ' 互联网 + 教育 ' 大平台 " ，教育信息化开始迈入 2.0 时代。 教辅图书 指 与中小学教科书配套、供中小学生使用的各种学习辅导、考试辅导等 方面的图书。 码洋 指 图书行业专有价值计量单位，一本书的定价或一批书的总定价，其货 币总额称作码洋。 K12 指 基础教育阶段的通称（从小学一年级到高中三年级） 。 AI 指 Artificial Intelligence ，即人工智能，是研究、开发用于模拟、延伸和 扩展人的智能 的理论、方法、技术及应用系统的一门技术科学 。 “ 双减 ” 政策 指 中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于进一步减轻义务教育阶 段学生作业负担和校外培训负担的意见》 。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 世纪天鸿 股票代码 300654 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 世纪天鸿教育科技股份有限公司 公司的中文简称（如有） 世纪天鸿 公司的外文名称（如有） Astro - century Education&Technology Co.,Ltd 公司的外文名称缩 写（如有） Astro - century 公司的法定代表人 任志鸿 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张立杰 韩海涛 联系地址 淄博市高新区天鸿路 9 号 淄博市高新区天鸿路 9 号 电话 0533 - 3590083 0533 - 3590083 传真 0533 - 3590083 0533 - 3590083 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信 箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2020 年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 94,861,593.60 79,780,178.60 18.90% 归属于上市公司股东的净利润（元） - 356,399.58 559,158.50 - 163.74% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润（元） - 5,788,611.68 - 3,291,586.09 - 75.86% 经营活动产生的现金流量净额（元） - 45,677,647.29 - 46,515,7 47.55 1.80% 基本每股收益（元 / 股） - 0.002 0.003 - 166.67% 稀释每股收益（元 / 股） - 0.002 0.003 - 166.67% 加权平均净资产收益率 - 0.07% 0.12% - 0.19% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 646,004,923.69 740,945,173.83 - 12.81% 归属于上市公司股东的净资产（元） 477,463,210.32 493,292,369.03 - 3.21% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计 提资产减值准备的冲销部分） 45,751.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 816,108.20 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 6,258,419.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 161,944.13 减：所得税影响额 1 ,845,800.19 少数股东权益影响额（税后） 4,211.38 合计 5,432,212.10 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情 形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司的主要业务 公司的主营业务是助学读物的策划、设计、制作与发行，为我国中小学师生提供学习和备考解决方案。 公司专注于我国K12基础教育领域，主要产品为以中小学教辅图书为主的中小学生助学读物，同时，基于多年在教辅领 域积淀的优质内容，进一步提供基于互联网的线上产品，即面向中小学教学各个环节的数字化产品和相关教学及学习软件。 在教育出版领域，公司已打造出以“志鸿优化”为核心品牌的系列助学读物，包括《优化设计》《高考蓝皮书》《十年高 考》《优秀教案》《智慧背囊》和《时文选粹》等品牌图书，公司每年策划出版图书3,000余种，产品种类齐全、覆盖了我 国中小学全部学科及主要教材版本，能够满足从小学到高中12个年级同步、备考、工具参考和教研活动等各类需求。 公司充分把握新高考、新教材的新一轮教育改革契机，积极拓展教育科技及教育服务领域，利用公司在多年的经营过程 中形成的内容资源和渠道资源，在纸质图书产品的基础上积极探索在线教育产品的研发，以B2B2C的方式进行推广，通过为 老师和学生提供个性化服务达到因材施教和个性化学习的目标。产品包括在线学习平台、试题资源库、智能作业与考试测评 系统、智能教辅产品、在线教育APP、升学规划及新高考解决方案等。 （二）公司主要经营模式 在图书出版环节，公司以图书内容提供商的角色，从事教辅图书等中小学助学读物的研发与制作，向出版社提供图书内 容。公司打造了一支集教学、考试、研发、编辑、信息技术为一体的综合研发团队，策划、研发人员所具备丰富的教育工作 经验及教学理念为公司研发工作提供了保障，通过对我国的教育改革、教育理念、考试制度、命题、用户需求和市场竞争变 化进行长期、系统的跟踪和研究，形成了业内较强的研发能力和根据国家教育考试改革、教材版本变化迅速更新教辅图书的 快速反应能力及创新能力。 截至目前，公司已与包括人民教育出版社、教育科学出版社、中国大百科全书出版社、现代教育出版社、光明日报出版 社、北京师范大学出版社、云南教育出版社、广东教育出版社等国内主要教育类图书出版社建立了长期合作关系。 在图书发行环节，由公司策划的教辅图书等助学读物经出版社出版后，公司以总发行商的角色，向出版社采购或包销经 出版的图书，再批发给销售区域的经销商或代理商。广泛的营销渠道建设与营销能力是公司赢得市场份额的重要保障。公司 已构建了面向全国市场的营销网络体系，通过对销售渠道及业务进行管理，为线上线下教育产品与服务提供强有力的渠道支 撑。 在图书出版领域，我国现行政策尚未向民营企业开放出版环节，允许和鼓励民营企业进入的环节主要为图书内容提供和 图书发行流通，由此产生了公司上述特定的业务模式，即经营业务分布于图书出版产业链出版环节的两端，这也是民营图书 企业普遍采用的经营模式。另外根据教辅新政，地方教育行政主管部门通常指定新华书店从事系统征订教辅的征订与销售， 公司需要与新华书店进行业务合作。 公司已建立和完善了适应国家现行政策的图书业务经营模式，并与出版社建立了良好稳定的业务合作关系。在我国关于 教育出版和教材教辅现行政策不变的情况下，公司现有的经营模式将不会发生重大变化。 （三）行业发展状况 我国图书出版市场主要分三大类，即教育出版、大众出版和专业出版，教辅及助学类读物属于教育出版大类中的细分门 类。 我国的教辅市场催生于上世纪改革开放后的 90 年代，并在教育课程改革的持续推动以及高考分省命题、中考分地命题 等背景下得到繁荣和发展。 从我国图书市场结构来看，教育类图书占据了我国图书市场的半壁江山。由于中国教育类图书市场的特殊性，该类业务 市场份额近50%，远超美国教育图书28%的市场份额。虽然一般大众图书市场随着消费升级获得快速发展，但教材教辅业务 仍是中国出版传媒企业的主要业务支柱和利润来源。 根据国家新闻出版署发布的《2019年新闻出版产业分析报告》，2019年全国出版、印刷和发行服务（不含数字出版）实 现营业收入18,896.1亿元，较2018年增长1.1%；行业公司资产总额24,106.9亿元，增长3.0%，所有者权益12,156.2亿元，增长 3.0%。图书出版营业收入增长5.6%，增速在新闻出版8个产业类别中名列前茅，新闻出版产业仍继续保持了较强的可持续发 展能力。 根据国家新闻出版署发布的《2019年全国新闻出版业基本情况》，全国新华系统、出版社自办发行单位各类图书的零售 数量为81.42亿册，零售金额为1,007.97 亿元，其中文化、教育类图书73.27亿册，零售金额804.02亿元，中小学课本及教学 用书33.02亿册，286.30亿元，教辅读物33.98亿册，393.80亿元。就教辅读物而言，上述统计尚未涵盖民营教辅机构通过经销、 代销等方式实现的销售额。 从人口结构来看，我国中小学生数量庞大，且保持相对稳定的规模。根据国家统计局的统计数据，我国小学生、中学生 及高中生在校学生人数较为稳定，在2014年达到18,053万人的相对低点后开始缓慢回升，在2019年末增长至19,393.57万人。 教辅图书等助学类读物直面我国中小学生这一庞大的用户群体，消费者几乎遍及每个家庭，教辅行业已成为我国图书出 版领域特点显著的一个细分行业。 二、核心竞争力分析 （一）品牌与产品结构优势 公司以“志鸿优化”为代表的产品体系，涵盖了小学、初中和高中的全部学科，基本满足了中、小学同步学习及复习备考 的需求，覆盖了备考类、同步类、专题类、工具类、阅读类等主要门类，具备品类齐全、结构科学的特征。 通过不断地品牌建设，志鸿优化系列图书形成了自主品牌优势，以其对教学指导的针对性、有效性和对高考把握的敏锐 性、准确性使志鸿优化倍受读者的关爱与青睐。同时，公司注重品牌的宣传和保护，积极注册商标，打击盗版，维护知识产 权。 （二）人才优势 公司拥有一支经验丰富的管理团队，核心管理团队的敬业精神、职业素养和多年在行业浸润中所积累的宝贵经验及资源， 为公司的持续、稳健发展奠定了重要基础。同时，针对教辅这样一个知识密集型产业的特点，公司高度注重人才培养及梯队 建设，实行自主培养为主的人才战略。公司具有完善的人才引进及员工培养计划，通过常态化的内、外部培训和技能比赛等 多种方式，为员工构建了全方位、多渠道的培训体系，有效地保障了员工的职业规划与技能提升；公司通过绩效考核、梯队 建设等形式，定期对中基层员工和高层干部进行培训和考察，有效渗透公司价值观，提炼管理方法，并通过共同讨论、实地 案例学习，培养有责任心和事业心的干部队伍。公司一系列人才战略的实施，极大程度地提高了公司员工的成就感，不断增 强了人才的凝聚力和向心力。持续的人才培养体系和企业文化建设，成为公司高效运作和可持续发展的核心推动力。 （三）渠道优势 公司以市场为先导，致力于营销模式的创新和市场渠道的开发，旨在构建并完善适应我国教辅新政的营销模式。公司建 立面向全国市场的经销和代销网络，对销售渠道及业务进行管理，为线上线下教育产品与服务提供强有力的渠道支撑。不断 稳固和高效运作的营销体系为公司主营业务的持续稳定增长发挥了关键性的作用。 （四）研发优势 教辅图书的质量和品牌是企业参与市场竞争的核心所在，教辅企业的研发能力在极大程度上反映出企业的核心竞争力。 公司设有“教育研究院”等核心研发部门，拥有专职的创意策划团队，专门对我国的教育改革、教育理念、考试制度、命题、 用户需求和市场竞争变化进行长期、系统的跟踪和研究，在“志鸿优化，持续更新”的理念指引下，谋求在研发方面走在行业 的前列。 公司打造了一支集教学、考试、研发、编辑、信息技术为一体的综合研发团队，策划、研发人员和外聘作者所具备丰富 的教育工作经验及教学理念为公司研发工作提供了保障，使公司形成了具备每年3,000余种单品研发能力的策划队伍以及根 据国家教育考试改革、教材版本变化而更新助学读物的快速反应能力。 （五）管理优势 公司重视管理理念、管理技术的创新，大力优化公司治理结构。公司建立了一套有效的管理机制和规范的管理平台，形 成了以业务运营管理体系为中心的质量控制体系、人力资源管理体系、组织管理体系、财务管理体系、编辑业务管理体系、 采购业务管理体系、行政保障体系七大管理体系，通过各管理体系的实施，极大地提高了工作效率。 三、主营业务分析 概述 报告期内，公司 管理层认真研究国家教育主管部门发布的系列教育改革政策，坚决 贯彻执行董事会的战略规划，围绕公 司 “教研一体化”的发展 战略， 紧紧抓住校内教育的主战场， 主动变革，积极寻求业务突破，传统教辅业务平稳发展， 与政 策紧密相关的精准教学 业务 加大了投入力度，新业务 整合和拓展方面开展了富有成效的工作。报告期内，公司实现营 业收入 94,861,593.60 元 ，较上年同期 增长 1 8.90 % ，归属于上市公司股东净利润 - 356,399.58 元，较上年同 期下降 1 63.74 % 。 其中 归 属于上市公司股东净利润 下降的主要原因是公司加大了 “教育内容 AI 系统” 的研发投入。 政策影响 教育是社会主义现代化建设的基础 ， 是民族振兴、社会进步的重要基石，建设教育强国是中华民族伟大复兴的基础工程 ， 同时教育也是关乎国计民生的大事，影响着国家人口结构和每个家庭的未来。 随着科教兴国和可持续发展战略深入实施，国 家相继出台 多项 政策文件， 规范与理顺教育行业的发展，其中 中 共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于进一步减轻义务 教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》（下称“双减政策”）引起社会各界广泛关注。双减政策与教育部发布的《关 于加强义务教育学校作业管理的通知》相辅相成，旨在针对学校作业数量过多、质量不高、功能异化等突出问题，加强义务 教育学校作业管理。 双减政策在提出“全面压减作业总量和时长，减轻学生过重作业负担” 的同时，还提出“提高作业设计质量”、“发挥 作业诊断、巩固、学情分析等功能，将作业设计纳入教研体系，系统设计符合年龄特点和学习规律、体现素质教育导向的基 础作业” 、“鼓励布置分层、弹性和个性化作业”。另外，双减政策还针对学校课后服务和学生多样化需求方面提出了 更高、 更多元化的 要求。 未来学校的工作目标是教育教学质量和服务水平进一步提升，作业布置更加科学合理，学校课后服务基本 满足学生需要，让学生在校内就能够得到优质的教育，更好地让学校 将 拥有的优质教学资源发挥出作用。 世纪天鸿自成立以来的主营业务就是 定位于校内场景 中 课后作业 策划、编写、制作与发行 ，与学校有着天然的业务联系 ， 对校内教育场景有着较深的理解。本次政策发布后 ，公司积极研究国家和行业政策动态，紧跟教育 行业 的发展趋势及 需求 ， 公司的再融资实施项目 “教育内容 AI 系统”在原有业务基础上对作业环节进行智能批改，在不改变学生的 完成作业方式 及 教师批阅习惯的同时获得了学情数据， 为学生推送个性化作业 ，大幅度减轻了 学生作业总量和时长 ， 避免了机械、无效作业， 杜绝了重复性作业， 提高了 教师批改与 教学效率，以精准教学的方式实现双减任务 。另外，公司还在研究学校课后服务所需 要的内容资源，满足学生多样化的学习需求。 业务分析 1. 聚焦战略定位，强化研发工作 公司自去年下半年启动了战略规划工作，并提出了“聚焦高中”的战略定位、“研销一体化”的战略手段。报告期 内， 公司聚焦既定的战略目标，全方位的开展战略落地工作，首先在研发工作上进行突破， 开放研发思维，产品研发实施“走出 去，请进来” ， 组织产品经理、学科策划 进入合作学校 参加教研活动 ，并邀请教育专家到公司进行业务指导， 提升 了研发人 员的 综合业务素质。 公司还重组了 质量 管理部门， 加强图书质量管理力量，建设全面质量管理体系，从原稿质量、制作质量、 产品质量进行层层把控 ； 增设学科策划岗位，学科策划与产品经理共同构建矩阵式研发模式 ； 推行“编校一体化”，完善产 品研发、出版制作流程和各项规范。 2. 积极拓展合作单位，加强客户关系管理 参与 各省教辅公告目录评议，并通过目录发行是公司的主要销售方式。报告期内，公司积极参与各省的教材教辅公告目 录评议工作，上半年 云南、浙江、陕西、广西 等省份的品种数量均有所增加，同时还 进行了前期市场布局，为后期进一步提 升市场占有率做了较好的准备 。在客户关系方面，公司对重点客户加强 服务支持 与 经营一体， 避免单纯的营销， 走进客户的 业务环境，配合支持客户，给用户提供一线的教学教研服务 。公司还不断优化市场人员队伍，给市场人员不断创造成长空间， 对工作优秀、 表现突出的市场人员及时选拔调整到合适和重要的岗位，同时不断补充新的营销力量 ，保障营销队伍不断成长 发展。 3. 再融资工作取得重大进展，投资者关系持续推进 为促进公司在智能教辅、精准教学领域快速推进，丰富股东结构，引进投资者与企业共同发展，公司于 2020 年 9 月启 动了再融资项目。经过 公司 与中介机构的共同努力，再融资项目进展顺利，并经过董事会、股东大会、深交所审核反馈等流 程，于 5 月中旬取得了证监会注册文件，正式启动发行工作。再融资项目的过会标志着企业自上市之后再次在资本市场取得 重大突破，可以更加充分地利用资本市场工具助力企业发展，同时为股东创造更大的价值。 报告期内 公司更加重视投资者关 系的管理 ， 结合再融资项目 与各 类 基金、投资公司 、个人 等投资者进行了广泛的交流，使投资者更加深入的了解公司现有业 务与未来发展方向，坚定了投资者的信心。 4. 精准教学项目进展顺利，孵化平台项目再上台阶 双减政策的出台客观上加快了 “教育内容 AI 系统” 等精准教学项目的进展。报告期内，公司加大了项目的推进速度， 在题库建设、软件开发、对外合作、用户体验、学校试点等方面不断增加投入，产品已经在山东、河北等地学校进行试用， 力争借助精准教学的政策东风使公司在原有教辅业务的基础上实现第二曲线的增长。报告期内，公司的孵化平台项目建设再 上台阶， 办公场地和宿舍楼建设进展顺利，为 创业孵化平台长期有序发展 提供了保障；同时，孵化平台还正式入选了 “山东 省 2020 年度新旧动能转换工程重大课题攻关项目” ，孵化项目新增了以按需印刷为主营业务的公司，丰富了产业链上下游和 生态圈，进一步推动了孵化平台的快速发展。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 94,861,593.60 79,780,178.60 18.90% 营业成本 66,337,595.77 53,862,087.98 23.16% 销售费用 14,044,256.24 12,719,419.41 10.42% 管理费用 18,925,752.42 16,460,239.40 14.98% 财务费用 - 576,879.97 - 186,206.23 - 209.81% 主要是上期有短期银行 借款利息支出所致 所得税费用 193,969.64 895,393.74 - 78.34% 主要是本期公司 利润总 额下降所致 研发投入 2,193,476.44 213,197.50 928.85% 主要是 本期增加教育 内 容 AI 系统 建设项目 研发 投入 所致 经营 活动产生的现金流 量净额 - 45,677,647.29 - 46,515,747.55 1.80% 投资活动产生的现金流 量净额 32,639,379.79 - 13,816,627.47 336.23% 主要是理财产品到期收 回所致 筹资活动产生的现金流 量净额 - 13,952,759.13 38,557,814.54 - 136.19% 主要是去年同期取得银 行借款所致 现金及现金等价物净增 加额 - 26,991,026.63 - 21,774,560.48 - 23.96% 公司报告期利润构成或利润来源发生重大 变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比 10% 以上的产品或服务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品或服务 教辅图书 74,983,236.86 53,845,736.02 28.19% 12.63% 11.71% 0.60% 策划收入 15,410,858.95 7,606,512.50 50.64% 33.05% 56.60% - 7.42% 四、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 5,098,689.84 2,540.16% 主要是联营企业投资收益 和理财产品到期收益 否 公允价值变动损益 1,159,730.04 577.78% 主要是理财产品公允价值 变动所致 否 资产减值 - 1,181,381.69 - 588.56% 主要是计提存货跌价准备 所致 否 营业外收入 267,108.19 133.07% 主要是政府补助所致 否 营业外支出 115,600.68 57 .59% 主要是对外捐赠及诉讼支 出所致 否 信用减值损失 1,349,967.68 672.55% 主要是计提应收款项坏账 准备所致 否 五、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 75,165,137.02 11.64% 102,156,163.65 13.79% - 2.15% 应收账款 114,593,152.64 17.74% 174,485,665.38 23.55% - 5 .81% 存货 50,955,241.19 7.89% 33,376,984.50 4.50% 3.39% 投资性房地产 12,789,873.01 1.98% 13,083,045.54 1.77% 0.21% 长期股权投资 1,264,781.44 0.20% 1,753,892.70 0.24% - 0.04% 固定资产 46,757,333.33 7.24% 48,249,012.58 6.51% 0.73% 在建工程 3,390,014.73 0.52% 520,008.35 0 .07% 0.45% 合同负债 5,582,894.25 0.86% 3,219,247.17 0.43% 0.43% 交易性金融资产 221,159,730.04 34.23% 252,294,908.85 34.05% 0.18% 其他非流动金融 资产 1,250,000.00 0.19% 1,100,000.00 0.15% 0.04% 其他非流动资产 50,643,735.65 7.84% 47,880,873.57 6.46% 1.38% 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适 用 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计 提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 其他 变动 期末数 金融资产 1. 交易性 金融资产 （不含衍 生金融资 产） 252,294,908.85 1,159,730.04 420,000,000.00 452,294,908.85 221,159,730.04 金融资产 小计 252,294,908.85 1,159,730.04 420,000,000.00 4 52,294,908.85 221,159,730.04 其他非流 动金融资 产 1,100,000.00 150,000.00 1,250,000.00 上述合计 253,394,908.85 1,159,730.04 420,150,000.00 452,294,908.85 222,409,730.04 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 无 六、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 4,925,021.55 0.00 100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 其他 252,294,9 0 8.85 1,159,730.04 420,000,000.00 452,294,908 .85 2,501,497.6 6 221,159,730 .0 4 自有 资金 其他 1,100,000. 00 150,000.00 1,250,000.0 0 自有 资金 合计 253,394,90 1,159,730.04 0.00 420,150,000.00 452,294,908 2,501,497.6 222,409,730 -- 8.85 .85 6 .0 4 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 14,505.85 报告期投入募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 10,191.06 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 5,558.23 累计变更用途的募集资金总额比例 38.32% 募集资金总体使用情况说明 截止本报告期末，公司已累计投入募集资金 10,191.06 万元，募集资金余额为 5,646.74 万元（包括累计收到的银行存款利 息扣除银行手续费等的净额），其中存放在募集资金专户余额 为 646.74 万元；使用闲置募集资金购买保本型理财产品未到 期本金金额为 5,000 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已变 更项目 ( 含部分 变更 ) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额 (1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额 (2) 截至期 末投资 进度 (3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 内容策划与图书发 行 项目 否 7 ,350.92 7,350.92 0 7,948.78 108.13% 2020 年 09 月 30 日 - 171.71 1 , 027.26 是 否 营销网络建设项目 否 1,500 1,500 0 1,548.73 103.25% 2019 年 09 月 30 日 不适用 否 信息化系统建设项 目 否 500 500 0 517.5 103.50% 2019 年 09 月 30 日 不适用 否 教育云平台项目 是 5,154.93 176.05 0 176.05 100.00% 不适用 是 承诺投资项目小计 -- 1 4,505.8 5 9,526.97 0 10,191.0 6 -- -- - 171.71 1 , 027.26 -- -- 合计 -- 14,505.8 5 9,526.97 0 10,191.0 6 -- -- - 171.71 1 , 027.26 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 教育云平台项目：公司于 2020 年 11 月 23 日、 2020 年 12 月 9 日召开第三届董事会第四次会议和 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。根据市场变化及公司经营 需要，为提高募 集资金使用效率，公司决定终止 “ 教育云平台项目 ” ，并将该项目的募集资金余额 5,558.23 万元（含利息）调整用于新项目 “ 教育内容 AI 系统建设项目 ” 。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 公司原拟通过建设教育云平台项目，以互联网和移动互联网为入口，创建教育云平台，提供全方位的 管理、教学、资讯及学习产品和服务，实现教育信息化与数字化。但在具体项目执行中，由于该项目 立项较早，且行业趋势变化及技术更新迭代较快，原募投项目建设内容已无法匹配行业相关技术升级 迭代的进程及发展趋势，较难提升公司整体竞争优势。同时由于市场环境 发生变化，导致该项目按原 计划实施的必要性和可行性均降低，若仍按照原有的规划来推进该项目实施，公司可能面临募集资金 投资风险。公司分别于 2020 年 11 月 23 日、 2020 年 12 月 9 日召开第三届董事会第四次会议和 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。根据市场变化及公司经营 需要，为提高募集资金使用效率，公司决定终止 “ 教育云平台项目 ” ，并将该项目的募集资金余额 5,558.23 万元（含利息）调整用于新项目 “ 教育内容 AI 系统建设项目 ” 。 超募资金的金额、 用途及使用进展情 况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 不适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 截止 2021 年 6 月 30 日，公司已累计投入募集资金 10,191.06 万元，募集资金余额为 5,646.74 万元（包 括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中存放在募集资金专户余额为 646.74 万元； 使用闲置募集资金购买保本型理财产品未到期本金金额 为 5,000 万元。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原 承诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额 (2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 教育内容 AI 系统建设项 目 教育云平 台项目 29,969.87 0 0 0.00% 0 不适用 否 合计 -- 29,969.87 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明 ( 分具体项目 ) 公司原拟通过建设教育云平台项目，以互联网和移动互联网为入口，创建教育云平台， 提供全方位的管理、教学、资讯及学习产品和服务，实现教育信息化与数字化。但在 具体项目执行中，由于该项目立项较早，且行业趋势变化及技术更新迭代较快，原募 投项目建设内容已无法匹配行业相关技术升级迭代的进程及发展趋势，较难提升公司 整体竞争优势。同时由于市场环境发生变化，导致该项目按原计划实施的必要性和可 行性均降低，若仍按照原有的规 划来推进该项目实施，公司可能面临募集资金投资风 险。 公司分别于 2020 年 11 月 23 日、 2020 年 12 月 9 日、 2021 年 4 月 2 日召开第三届董 事会第四次会议、 2020 年第二次临时股东大会、第三届董事会第六次会议，审议通过 了《关于变更募集资金投资项目的议案》、《关于公司 2020 年度向特定对象发行股票 方案的议案》、《关于调整公司 2020 年度向特定对象发行股票方案的议案》等议案， 公司原持续督导保荐机构首创证券股份有限公司于 2020 年 11 月 23 日出具了《关于 世纪天鸿教育科技股份有限公司变更募集资金投资项目的核查意见》。 根据市场变化 及公司经营需要，为提高募集资金使用效率，公司决定终止“教育云平台项目”，并 将该项目的募集资金余额 5,558.23 万元（含利息）调整用于新项目“教育内容 AI 系 统建设项目”，同时通过向特定对象发行股票募集资金方式实施“教育内容 AI 系统建 设项目”。“教育内容 AI 系统建设项目”计划使用募集资金投入 29,969.87 万元（其中： 前次募集资金变更投入 5,558.23 万元，本次募集资金拟投入 24,411.64 万元）。 公司已 于 2021 年 5 月 18 日收到中国证监会关于同意公司向特定对象发行股票注册的批复， 目前本次股 票发行的相关工作按计划稳步推进，公司将严格按照信息披露相关规定及 时披露进展信息。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因 ( 分具体项目 ) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来 源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 逾期未收回理财已 计提减值金额 银行理财产品 募集资金 5,000 5,000 0 0 银行理财产品 自有资金 20, 000 1,000 0 0 券商理财产品 自有资金 16,000 16,000 0 0 合计 41,000 22,000 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 ） 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 本年 度计 提减 值准 备金 额（如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 交通 银行 股份 有限 公司 淄博 分行 银行 保本浮 动收益 型 5,000 募集 资金 2021 年 05 月 17 日 2021 年 09 月 29 日 结构 性存 款 协议 约定 1.54% - 3.3% 61.03 未到 期 是 是 巨潮 资讯 网 中国 工商 银行 股份 有限 公司 淄博 高新 支行 银行 保本浮 动收益 型 5,000 自有 资金 2020 年 12 月 22 日 2021 年 03 月 24 日 结构 性存 款 协议 约定 1.30% - 3.4% 42.85 37.61 已收 回 是 是 巨潮 资讯 网 交通 银行 银行 保本浮 动收益 8,000 自有 资金 2020 年 12 2021 年 02 结构 性存 协议 约定 1.54% - 3.3% 43.4 43.4 已收 回 是 是 巨潮 资讯 股份 有限 公司 淄博 分 行 型 月 28 日 月 26 日 款 网 中国 工商 银行 股份 有限 公司 淄博 高新 支行 银行 保本浮 动收益 型 2,000 自有 资金 2021 年 01 月 06 日 2021 年 04 月 06 日 结构 性存 款 协议 约定 1.05% - 3.5% 17.26 12.91 已收 回 是 是 巨潮 资讯 网 中国 工商 银行 股份 有限 公司 淄博 高新 支行 银行 保本浮 动收益 型 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 25 日 2021 年 04 月 27 日 （未完）  |