[中报]读客文化:2021年半年度报告
原标题:读客文化:2021年半年度报告 读客文化股份有限公司 2021年半年度报告 2021-010 2021年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人华楠、主管会计工作负责人龚平及会计机构负责人(会计主管人 员)丁芳芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措 施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 9 第四节 公司治理......................................................................................................................... 21 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................. 22 第六节 重要事项......................................................................................................................... 23 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 27 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 32 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................. 33 第十节 财务报告......................................................................................................................... 34 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 三、其它相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 释义项 指 释义内容 读客文化、公司、本公司 指 读客文化股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 华楠和华杉 读客数字 指 上海读客数字信息技术有限公司 读客科技 指 上海读客科技有限公司 码洋 指 图书产品的定价乘以数量所得出的金额 开卷信息 指 北京开卷信息技术有限公司，是一家专业从事中文图书市场零售数据 连续跟踪服务的公司 版税 指 作者或图书版权所有者因许可他人出版其图书，而按约定比例分成方 式收取的图书版权使用费 销售版税 指 根据图书的销售数量计算，计提方式为图书销售数量*定价*版权授权 合同约定的销售版税率 品种效率 指 百分之一的品种份额所创造的码洋份额，计算公式为：（某公司图书 销售码洋/全行业图书销售码洋总额）/（某公司图书品种数/全行业图 书品种总数） 选题 指 公司通过各种形式的市场调研活动，对图书市场需求信息进行分析整 理，从而确定真正符合市场需求的图书内容 新媒体 指 报刊、广播、电视等传统媒体之后发展起来的新的媒体形态的统称， 包括网络媒体、手机媒体、数字电视等 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 读客文化 股票代码 301025 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 读客文化股份有限公司 公司的中文简称（如有） 读客文化 公司的外文名称（如有） Dook Media Group Limited. 公司的外文名称缩写（如有） DOOK 公司的法定代表人 华楠 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱筱筱 闫怡潇 联系地址 上海市闵行区申长路1588弄16号 上海市闵行区申长路1588弄16号 电话 021-33608311 021-33608311 传真 021-33608312 021-33608312 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见2020年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2020年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 239,627,435.08 180,406,175.60 32.83% 归属于上市公司股东的净利润（元） 27,411,135.33 16,204,424.46 69.16% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润（元） 23,040,734.78 13,505,030.80 70.61% 经营活动产生的现金流量净额（元） -6,159,216.88 -15,846,315.97 61.13% 基本每股收益（元/股） 0.0761 0.0450 69.11% 稀释每股收益（元/股） 0.0761 0.0450 69.11% 加权平均净资产收益率 5.21% 3.48% 1.73% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 679,684,763.29 636,900,441.50 6.72% 归属于上市公司股东的净资产（元） 539,360,179.52 511,949,044.19 5.35% 公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权 益金额 √ 是 □ 否 支付的优先股股利 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0685 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 724,288.99 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 750,964.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,351,947.36 减：所得税影响额 1,456,800.19 合计 4,370,400.55 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 归属于公司普通股股东的净利润 27,411,135.33 非经常性损益 4,370,400.55 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 23,040,734.78 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 1、公司的主要业务和经营模式 读客文化致力于以独特的创意方法和人才培养制度，成为领先的创意文化企业；公司定位于“全版权” 运营商，以“激发个人成长”为宗旨，整合文艺、社科以及少儿等领域的优质版权，综合多种载体形式为 大众提供以图书为主体的精品内容。公司主要业务和经营模式如下： （1）纸质图书业务 纸质图书业务是指公司策划发行自有版权的图书，主要经历版权购买、图书策划、营销推广和图书发 行四个环节。公司策划发行的书籍主要涉及文艺类、社科类和少儿类三大领域，从“精神成长”、“知识 结构成长”和“工作技能成长”出发，确保为大众提供的每本书都有正面导向的阅读价值。公司纸质图书 业务已构建起全方位的发行渠道网络，主要包括线上的主要电商平台如当当网、京东等、线上的自营渠道 如天猫旗舰店等以及线下的实体书店如新华书店等。 （2）数字内容业务 数字内容业务主要包括电子书业务和有声书业务，主要经历版权购买、项目策划和制作、营销推广和 授权发行四个环节。伴随智能手机和电子阅读器的普及，公司顺应市场发展在2011年就开始涉足电子书业 务，属于国内较早开展数字内容业务的图书公司。公司与亚马逊、当当网、掌阅、阅文等电子书平台合作 关系良好。 （3）版权运营业务 基于“全版权”运营定位，版权运营业务主要包括版权对外输出和影视版权出售两大类。该业务主要 经历版权购买、版权判断、发送书讯和洽谈签约四个环节。 （4）新媒体业务 公司在微信、抖音、小红书等社交网络平台经营包括“书单来了”、“影单来了”、“卖书狂魔熊猫 君”、“秃头老板”等一系列新媒体账号，定期推送的优质内容吸引粉丝。基于粉丝规模，公司开展文化 增值服务。一方面通过优质原创内容吸引大众并与粉丝双向沟通，打造公司品牌形象，促进公司图书销售； 另一方面通过文化增值服务实现推广收入。 2、公司所处行业情况 开卷信息提供的数据显示，2021年上半年整体图书零售市场同比增长11.45%。其中，网店渠道同比增 长3.06%，增速明显放缓。实体书店渠道同比增长为51.83%，主要源于去年同期受到疫情的冲击，基数较 低，但与2019年同期相比下降20.08%。新冠疫情的反复导致实体书店的复苏面临较大困难。 从细分品类来看，少儿类图书和社科类图书表现较为亮眼，码洋占比分别为27.73%和27.19%。其中少 儿类图书主要受疫情以来的亲子阅读需求带动。社科类图书主要由于今年是中国共产党建党100周年，相 关书籍的数量和销量都有较大提升，受此带动，码洋占比大幅提升。而文艺类图书码洋占比较之前持续走 低，占比12.13%。 从细分渠道来看，2021年上半年，短视频电商快速崛起，抖音、快手等短视频平台都开始布局图书板 块。图书营销模式更为多元化分散化，这也加剧了图书市场的头部效应，同时也加大了图书的折扣力度， 使整个网店渠道内部竞争更加激烈。 3、公司市场地位及主要业绩驱动因素 公司专注于精品大众图书的策划与发行，自成立以来，推出了一批具有广泛影响力的图书。公司储备 了丰富的优质版权资源，并善于图书策划，拥有完善的销售渠道，在中国大众图书公司中名列前茅。根据 开卷信息的统计，2021年上半年公司码洋占有率为0.98%、实洋占有率为1.05%，分别较2020年同期上升了 0.14个百分点和0.07个百分点。 随着短视频电商等新兴渠道的兴起，市场份额进一步向畅销书集中，品种效率成为驱动业绩的重要因 素。公司长期专注于畅销书研发的方法体系，并打造出一套行之有效的“读客方法”。该方法将传统的过 度依赖个人发挥的创意工作体系化、工业化，培养了一支质量稳定的工作团队，为公司的长远发展奠定基 础。 4、经营情况的讨论与分析 2021年上半年公司共实现营业收入23,962.74万元，同比增长32.83%；实现净利润2,741.11万元，同 比增长69.16%；扣除非经常性损益后的净利润为2,304.07万元，同比增长70.61%。经营业绩的增长主要得 益于整体图书市场在2021年上半年基本摆脱了新冠疫情带来的负面影响，公司纸质图书原有的线上和线下 渠道销售均有较为明显的上升；以及公司在2021年继续扩大系列图书的优势并积极尝试新兴营销模式。 （1）纸质图书业务 2021年上半年公司纸质图书业务实现营业收入20,384.97万元，同比增长46.53%。得益于2021年上半 年整体图书零售市场11.45%的同比增长，特别是实体书店渠道同比51.83%的增长，公司纸质图书业务2021 年上半年销售码洋同比增长36.17%，其中：线上代销渠道上升了17.75%、线下代销渠道上升了77.95%、买 断模式上升了72.92%。公司纸质图书业务的增长高于行业整体水平，主要由于： 1) 公司继续保持新品投放节奏，2021年上半年动销新品数量为88个，包括奇幻短片小说合集《烟与镜》、 “半小时漫画”系列的四本新作、推理悬疑小说《字母表谜案》、英国知名作家肯·福莱特新作《暗 夜与黎明》等； 2) 公司通过积极尝试新兴的营销模式，为各个细分领域打造专属的营销阵地，更好地把握了市场发展机 遇。在2021年上半年表现较为亮眼的少儿类图书和社科类图书两个市场公司分别取得了销售收入同比 65.99%和54.27%的增长； 3) 随着公司在线上自营渠道的持续投入，已经形成了包括天猫旗舰店、京东官方旗舰店、自营微店等在 内的全渠道自营网络，由此带来了买断模式销售收入156.00%的同比增长。 （2）数字运营业务 2021年上半年公司数字运营业务实现营业收入2,198.75万元，同比下降8.82%。2021年上半年因新冠 疫情得到了有效控制，数字阅读市场有所回落，由此导致公司电子书业务同比有所下滑。公司一方面继续 加大对有声书的投入，上半年共投放有声书项目16个，实现营业收入增长51.20%；另一方面继续拓展数字 运营业务自主签约的力度，进一步增强版权储备，扩大市场影响力。 （3）版权运营业务 2021年上半年公司版权运营业务共对外售出两部作品的影视改编权以及13次海外版权输出，共实现营 业收入502.67万元。由于2020年上半年对外授权的影视改编权价值较高，导致本期版权运营业务收入同比 下降了-41.06%。 （4）新媒体业务 2021年上半年公司新媒体业务共实现推广服务收入876.35万元，同比增长1.35%。2021年上半年公司 在抖音、小红书等视频内容渠道积极孵化新媒体账号，并尝试包括“书单狗盲盒”在内的新兴推广方式。 （5）主营业务分产品情况 单位：万元、% 营业收入 营业收入 同比增减 营业成本 营业成本同比增减 毛利率 毛利率变动比率 纸质图书 20,384.97 46.53% 14,333.82 35.43% 29.68% 5.76% （1）文艺 8,578.49 32.83% 5,962.78 23.61% 30.49% 5.19% （2）社科 7,444.44 54.27% 5,435.53 40.96% 26.99% 6.90% （3）少儿及其他 4,362.04 65.99% 2,935.51 54.20% 32.70% 5.14% 数字内容 2,198.75 -8.82% 951.33 0.26% 56.73% -3.92% 版权运营 502.67 -41.06% 272.14 -35.81% 45.86% -4.42% 推广服务收入 876.35 1.35% 51.27 -35.78% 94.15% 3.38% 合计 23,962.74 32.83% 15,608.56 29.68% 34.86% 1.58% 二、核心竞争力分析 1、精品图书运营策略——品种效率高、可持续性畅销且长销 公司以“激发个人成长”为宗旨，整合文艺、社科以及少儿等领域的优质版权，综合多种载体形式为 读者提供以图书为主体的精品内容。公司不盲目扩张品种规模，优先考虑内容质量，严格按照“读客方法” 着重打造精品图书，从而图书品种效率高、图书盈利能力强，继而在图书策划环节持续投入，保持品种高 效率的健康增长模式。根据开卷信息的统计数据，2021年上半年公司策划发行的图书品种效率总体为行业 平均水平的10.89倍，其中2018年、2019年及2020年推出的图书在2021年上半年的平均销量仍能保持在 5,707.57册、5,382.58册及7,541.15册。公司往年发行的图书不仅长销而且能保持畅销。 公司对于已经取得一定成绩的图书不断投入资源，使其形成品牌化，规模化。截止报告期末，公司出 品的“半小时漫画”系列已达24本，涉及历史、国学、文学、经济学和科普等方面，成为漫画科普类图书 中的标杆。公司自制的少儿类图书“小学生漫画”系列，聚焦小学生群体，从心理、安全、自立生活等方 面入手，解决读者的实际问题，累计销量已突破百万册。 公司善于发掘市场上已有的、有巨大销售潜力的经典作品，再基于公司对产品的深刻理解，结合对读 者阅读需求和消费习惯的精准把握，对这些有销售潜力的经典作品进行重新定位和设计，高效传达出作品 核心亮点，直击目标受众心理，从而再次变成畅销书。根据开卷信息的统计数据，公司2021年新上市的公 版图书《西西弗神话》在上市第二个月就跃居竞品销量第一。在往年图书保持长销且畅销的同时，可以根 据市场需求持续推出畅销新书，确保了图书畅销的可持续性。 2、独特的创意工业流程及稳定的人才培养机制 公司根据图书行业特点开创了“读客方法”，将快销品的品牌运营和销售理念引入图书行业，从读者 需求出发研发图书产品，改变了行业过去无论是创作还是策划都过于个人化的传统，确保公司稳定的策划 水准，从而保证图书品种效率一直高于行业平均水平。伴随着公司规模的扩大和人员的扩张，公司建立了 完整的培养体系，从上到下将“读客方法”执行到业务的每一层面，确保“读客方法”在执行上的连续性。 公司在业内率先开展“合伙人制度”，吸纳外部人才，将传统的过度依赖个人发挥的创意工作体系化、 工业化，从而更大限度地发挥团队的创意才能，培养一支质量稳定的工作团队，为公司的长远发展奠定基 础。 公司建立了完善的人才培养和团队管理机制，能够将企业文化和企业价值观深入到所有员工，确保了 团队人才的不断进步，让员工都能掌握“读客方法”，构建了一个整体素质优秀、有战斗力的团队，公司 先后有两位编辑获得《出版人》杂志发起的“书业年度评选”活动的“年度编辑”称号，内部董事及高级 管理人员均已取得或正在攻读EMBA或MBA学位。 2021年公司聘请北京微海管理咨询有限公司提供人力资源咨询服务，将海底捞师徒制体系引入到公司 编辑团队的管理中，实现了在保证产品质量的前提下快速裂变。为公司未来规模的扩张提供了人才的保障， 也提高了公司在细分赛道中经营能力。 3、前瞻性全版权运营战略 公司早在成立之初即考虑到图书内容的潜在价值，在签订版权协议时便尽可能签订复制发行权、信息 网络传播权和改编及汇编权等延伸权利，为公司探索新的业务空间提供了可能。同时，公司认为伴随国家 文化产业的发展，传统文化将进一步繁荣，因而积极开展布局。 公司进入数字领域较早，数字形式版权储备丰富，与纸质书同步销售的电子书比例超过80%，是国内 主要数字阅读平台的战略合作伙伴和白金级内容供应商。 公司向版权上游延伸，发掘深耕传统文化的作者，提前锁定其系列作品，并签署“全版权”合同，从 而基于公司战略孵化一批从传统文化中汲取营养的优秀作品，打造系列IP。基于成功的IP，公司可向版权 下游延伸，拓展多元化版权运营业务。 公司目前已经储备一批优质“全版权”系列作品，并同部分有潜力的作家签订长期合作协议，预定系 列新作。公司计划扩大在该领域的投入和资源，巩固公司在本土新人作家发掘上的优势和品牌影响。 4、新媒体运营结合精细化营销 公司运营“书单来了”、“影单来了”等微信公众号，与多家媒体机构及微博号、微信公众号等多个 社交网络号保持长期合作关系，以确保新书信息能快速精准触达读者。 与报纸媒体电视媒体时代相比，如今营销工作面临着媒体越来越细分、用户越来越分散的局面，公司 营销也一直紧跟时代变化。比如建立专门的童书微信公众号“怎样给孩子选书”，针对童书细分市场；在 包括抖音、小红书、哔哩哔哩在内的多个视频内容平台积极探索视频营销的方法。 本着“激发个人成长”、“发扬传统文化”的使命，公司的公众号持续吸引追求进步的年轻人。新媒 体运营不仅可以将好书主动推送到读者面前，还可以在与读者的双向沟通中，准确把握市场变化，感知读 者需求，重点推出符合市场需求的图书，做好事前营销。降低了图书和读者之间的信息壁垒，让读者更便 捷地接触到想要读的图书，增加图书供给与需求之间的匹配度，同时公司大力推进图书数字化，降低了图 书供应链的风险。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 239,627,435.08 180,406,175.60 32.83% 主要系一方面整体图书 市场在2021年上半年基 本摆脱了新冠疫情带来 的负面影响，公司纸质 图书原有的线上和线下 渠道销售均有较为明显 的上升；另一方面公司 在2021年继续扩大系列 图书的优势并积极尝试 新兴营销模式。 营业成本 156,085,615.76 120,364,740.74 29.68% 主要系公司2021年上半 年收入规模上升所致。 销售费用 20,098,450.25 15,162,463.23 32.55% 主要系公司2021年上半 年收入规模上升以及公 司积极布局自营电商业 务所致。 管理费用 23,882,346.59 17,832,785.83 33.92% 主要系为应对公司业务 规模持续扩大及新业务 的培育，人员投入和咨 询投入有所增加。 财务费用 -2,310,391.07 -2,063,334.78 -11.97% 所得税费用 9,177,648.73 4,857,303.59 88.95% 主要系利润总额上升所 致。 经营活动产生的现金流 量净额 -6,159,216.88 -15,846,315.97 61.13% 主要系2021年上半年基 本摆脱了新冠疫情带来 的负面影响，销售回款 有所增长所致。 投资活动产生的现金流 量净额 -39,491,767.58 -20,593,567.55 -91.77% 主要系2021年上半年购 买结构性存款及银行理 财产品所致。 筹资活动产生的现金流 量净额 -18,847,025.00 18,879,344.51 -199.83% 主要系2021年上半年偿 还了银行短期借款所 致。 现金及现金等价物净增 加额 -64,498,009.46 -17,560,539.01 -267.29% 主要系投资活动及筹资 活动净流出所致。 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 □ 适用 √ 不适用 四、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 五、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 229,509,875.27 33.77% 314,299,652.43 49.35% -15.58% 主要系购买结构性存款和银行理财 产品、以及偿还银行短期借款所致。 应收账款 96,742,691.67 14.23% 77,941,964.56 12.24% 1.99% 主要系2021年上半年公司营业收入 上升所致。 存货 132,116,442.34 19.44% 121,910,373.23 19.14% 0.30% 固定资产 4,922,356.11 0.72% 5,478,487.52 0.86% -0.14% 使用权资产 25,888,363.58 3.81% 3.81% 主要系2021年首次采用新租赁准则 所致。 短期借款 19,000,000.00 2.98% -2.98% 主要系2021年上半年偿还了银行短 期借款所致。 合同负债 9,565,826.27 1.41% 9,081,938.19 1.43% -0.02% 租赁负债 18,754,196.21 2.76% 2.76% 主要系2021年首次采用新租赁准则 所致。 预付账款 99,032,385.28 14.57% 86,151,400.76 13.53% 1.04% 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初 数 本期 公允 价值 变动 损益 计入 权益 的累 计公 允价 值变 动 本期 计提 的减 值 本期购买金额 本期出售金额 其他 变动 期末数 金融资产 1.交易性金融资产 （不含衍生金融资 产） - - - - 240,000,000.00 180,000,000.00 - 60,000,000.00 金融资产小计 - - - - 240,000,000.00 180,000,000.00 - 60,000,000.00 上述合计 - - - - 240,000,000.00 180,000,000.00 - 60,000,000.00 金融负债 - - - - - - - - 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 截止报告期末，公司不存在资产权利受限的情况。 六、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类 别 初始投 资成本 本期公 允价值 变动损 益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售出 金额 累计投资 收益 期末金额 资金来源 其他 - - - 240,000,000.00 180,000,000.00 750,964.39 60,000,000.00 自有资金 合计 - - - 240,000,000.00 180,000,000.00 750,964.39 60,000,000.00 -- 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 八、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：万元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资 本 总资产 净资产 营业收 入 营业利 润 净利润 读客数字 子公司 数字内容经营 200.00 2,931.77 1,708.61 483.57 228.22 -12.18 读客科技 子公司 尚未开展实际经营 500.00 - - - - - 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 九、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、政策监管风险 公司所属的新闻和出版业是具有意识形态属性的重要领域，受到国家相关法律、法规及政策的严格监 管。公司根据不同的产品类别设立了多个图书策划业务单元，并建立了严谨的选题及内容策划业务流程和 严格的质量控制体系。确定的选题后期需要通过出版社的审核、经所在省、自治区、直辖市新闻出版管理 部门的审核，再报国家新闻出版署备案。 公司主营业务为图书的策划与发行及相关文化增值服务，图书策划品种主要集中于文艺、社科、少儿 等领域。自设立以来，公司开展的业务未发生过违背或偏离国家政策导向和意识形态的情形，且公司已建 立健全管理制度，明确编审流程，确保所策划和发行的图书导向正确。但公司未来策划和发行的图书仍有 可能由于偏离相关行业政策法规而受到行业监管部门相应处罚，从而对公司的业务经营造成不利影响。 2、知识产权保护不力带来的风险 盗版图书和其他侵犯知识产权的各类非法出版物在全世界范围内都屡禁不止。盗版图书长久以来的泛 滥，一方面直接损害了图书作者的著作权，严重扰乱了图书行业的市场秩序；另一方面盗版图书的粗制滥 造、质量低劣，影响了消费者的阅读体验。 近年来，政府有关部门制定了诸多打击非法出版行为、规范出版物市场秩序的法规和政策，加大了盗 版打击力度，知识产权保护情况得到了明显改善。同时，公司结合自身实际，采取了一系列知识产权保护 措施，建立起了完善的知识产权保护体系，包括制订了严格的版权审核工作流程，规范运作公司版权事务； 签订严密的版权合同；建立盗版图书上报体系，主动向监管部门反映发行的盗版线索等。 3、人才流失风险 公司从事的行业属于智力密集型产业，人才是公司的核心竞争力，是公司内容创新的关键驱动力。具 有丰富经验的高端人才在市场上极度匮乏，已经成为众多企业竞相追逐的对象。对于图书策划与发行企业 而言，优秀人才对内容创意和策划的效果，服务客户的质量、内部管理体系的顺畅运行均起着决定性的作 用，如果优秀的策划创意人才、营销服务人才、技术开发人才和运营管理人才流失，都将对公司产生不利 影响。对此公司积极开展员工培训，提供各种员工福利，增加员工的认同感和归属感。 4、公司图书选品及头部版权采购存在不确定性、图书销量未达预期的风险 公司通过作者、版权代理公司、开卷信息监测等多种渠道获取版权信息，挑选有市场潜力、符合公司 发展战略的作品，获取版权授权及取得书稿后，委托译者翻译外文图书，对图书内容进行内容核对与质量 控制，并按照“读客方法”对图书产品进行策划，完成包括图书封面、包装、营销方案在内的产品开发工 作。 公司对头部版权的发掘、签约、策划均存在一定的不确定性，公司通过“读客方法”策划的图书仍存 在未能取得市场认可的风险。虽然公司图书品种效率较高，但目前品种占有率仍远低于行业竞争对手，公 司存在图书选品及头部版权采购的不确定性、图书销量未达预期的风险。 5、预付版税对应未来印量、销量不及预期风险 公司在进行预付版税金额决策时，会先根据了解到的版权竞争情况和公司历史上各类版权的成交中位 数来确定一个报价的区间，通过项目投资测算来模拟项目在实际执行后各期的现金流情况，再设置与项目 风险相适应的加权平均资本成本，选题委员会对该项目模拟的内在回报率、净现值、及回收期等指标进行 审核。其中相关版权对应未来的印量、销量情况是影响该版权未来现金流情况的决定性因素。 由于公司已预付给版权方的版税金额均不会要求对方退回，若出现未来印量、销量不及预期的情况， 则公司将面临预付版税损失的风险。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 会议决议 2021年第一次临时股东大会 临时股东大会 100.00% 2021年02月20日 2020年度股东大会 年度股东大会 100.00% 2021年04月06日 2021年第二次临时股东大会 临时股东大会 100.00% 2021年05月14日 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 第五节 环境与社会责任 一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经 营的影响 公司的整改措施 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 参照重点排污单位披露的其他环境信息 不适用 未披露其他环境信息的原因 不适用 二、社会责任情况 公司非常重视企业社会责任，积极履行各项应尽的义务。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极 承担对员工、合作伙伴及广大消费者的责任，希望为整个社会的进步贡献自己的一份力。 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》 等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网 站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，努力提高公司的透明度，为投资者提供更全 面的公司信息。 公司以“激发个人成长”为宗旨，对内开展各种员工培训，提供定期体检，生日福利，节日活动等福 利，争取为员工创造更加舒适的工作环境，增加员工的认同感和归属感，从而实现员工与公司共同成长。 对外公司从“精神成长”、“知识结构成长”和“工作技能成长”出发，确保为大众提供的每本书都有正 面导向的阅读价值，并且公司长期践行“配合国家政策，发扬传统文化”，努力成为中华文化输出的旗手 企业。 第六节 重要事项 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及 截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超 期未履行完毕的承诺事项。 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 三、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基 本情况 涉案金额（万 元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁)进 展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲 裁)判决 执行情况 披 露 日 期 披 露 索 引 2019年12月 25日，公司就 与博文明志、 辽宁云基地 的合同争议 向上海市金 山区人民法 院提起诉讼。 419.22 否 二审已判决 法院判决：（1）被告博文明志应 于本判决生效之日起十日内支付 原告读客文化货款4,192,212.95 元；（2）被告博文明志应于本判 决生效之日起十日内支付原告读 客文化违约金（自2020年1月 9 日起，以货款4,192,212.95元为 基数，按照每日万分之二计算至 实际清偿日止，且最高不超过 4,192,212.95元）；（3）被告辽宁 云基地对上述第一项、第二项付 款义务在被告博文明志不能清偿 部分的二分之一且不超过 4,424,583元范围内承担连带赔偿 责任。判决结果对公司经营无重 大影响。 尚未执行 完毕 九、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十一、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来 □ 适用 √ 不适用 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十二、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 截至报告期末，公司租赁房产情况如下： 序 号 承租 方 出租方 房屋位置 面积 租赁到期 日 用 途 出租方产权 情况 1 读客 文化 上海禄平投 资管理有限 公司 虹桥平安财富中心写字楼16号楼L（2）层（01、 02）单元，L（3）层（01、02）单元，L（4） 层（01、02）单元以及L（5）层（01、02）单 元 3,108.74 平方米 2025-1-15 办 公 取得房屋产 权证书 2 读客 文化 冯梦华 北京市大兴区宏业路9号院6号楼9层904 147.2平方 米 2022-3-22 办 公 取得房屋产 权证书 3 读客 文化 上海跨越电 机制造有限 公司 上海市枫泾镇亭枫公路6441号3幢底楼 98平方米 2029-7-31 办 公 取得房屋产 权证书 4 读客 数字 李峰 上海市枫泾镇枫美路1663号202室 93.36平方 米 2026-1-4 办 公 取得房屋产 权证书 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在重大担保情况。 3、日常经营重大合同 公司报告期不存在日常经营重大合同。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十三、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十四、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 360,000,000 100.00% 360,000,000 100.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 360,000,000 100.00% 360,000,000 100.00% 其中：境内法人持股 51,084,335 14.19% 51,084,335 14.19% 境内自然人持股 308,915,665 85.81% 308,915,665 85.81% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 360,000,000 100.00% 360,000,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用 三、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 10 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）（参见注8） 0 持有特别表决权股份的股东总数（如有） 0 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 华楠 境内自然人 45.61% 164,211,547 0 164,211,547 0 华杉 境内自然人 32.89% 118,394,278 0 118,394,278 0 刘迪 境内自然人 5.48% 19,732,380 0 19,732,380 0 北京君联亦同股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.05% 18,168,753 0 18,168,753 0 宁波梅山保税港区读客投资管理合伙企业（有限 合伙） 境内非国有法人 4.57% 16,443,650 0 16,443,650 0 知合资本管理有限公司－知合上银（固安）股权 投资基金合伙业（有限合伙） 境内非国有法人 2.52% 9,084,294 0 9,084,294 0 朱筱筱 境内自然人 1.83% 6,577,460 0 6,577,460 0 天津孚惠资产管理有限公司－孚惠映画（天津） 企业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 1.26% 4,542,229 0 4,542,229 0 襄阳市磐石创业投资管理中心（有限合伙）有限 合伙企业 境内非国有法人 0.40% 1,439,970 0 1,439,970 0 杭州反求诸己投资管理有限公司－宁波梅山保 税港区内向悦读投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.39% 1,405,439 0 1,405,439 0 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见 不适用 注3） 上述股东关联关系或一致行动的说明 华楠、华杉为兄弟关系，共同签署《一致行动协议》，承诺双方在行使股东权利时保持一致行动；刘 迪、朱筱筱为夫妻关系；华楠和朱筱筱分别持有读客投资1%和23.76%的出资额，华楠为读客投资执 行事务合伙人。 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 不适用 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） 不适用 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 不适用 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 不适用 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） 不适用 公司是否具有表决权差异安排 □ 适用 √ 不适用 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 四、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。 五、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 第八节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 第九节 债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 第十节 财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：读客文化股份有限公司 2021年08月24日 单位：元 项目 2021年6月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 229,509,875.27 314,299,652.43 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 60,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 96,742,691.67 77,941,964.56 应收款项融资 预付款项 99,032,385.28 86,151,400.76 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,554,803.20 3,321,850.82 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 132,116,442.34 121,910,373.23 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 827,799.77 932,306.87 流动资产合计 620,783,997.53 604,557,548.67 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 4,922,356.11 5,478,487.52 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 25,888,363.58 无形资产 927,724.58 1,138,629.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,821,934.02 7,907,304.01 递延所得税资产 17,621,812.03 14,879,896.23 其他非流动资产 2,718,575.44 2,938,575.44 非流动资产合计 58,900,765.76 32,342,892.83 资产总计 679,684,763.29 636,900,441.50 流动负债： 短期借款 19,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 90,173,320.27 65,983,764.62 预收款项 合同负债 9,565,826.27 9,081,938.19 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 4,411,930.91 11,202,415.97 应交税费 8,206,466.96 17,271,560.47 其他应付款 2,493,435.49 2,411,718.06 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 6,719,407.66 其他流动负债 流动负债合计 121,570,387.56 124,951,397.31 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 18,754,196.21 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 18,754,196.21 负债合计 140,324,583.77 124,951,397.31 所有者权益： 股本 360,000,000.00 360,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 11,547,570.80 11,547,570.80 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 13,355,243.84 13,355,243.84 一般风险准备 未分配利润 154,457,364.88 127,046,229.55 归属于母公司所有者权益合计 539,360,179.52 511,949,044.19 少数股东权益 所有者权益合计 539,360,179.52 511,949,044.19 负债和所有者权益总计 679,684,763.29 636,900,441.50 法定代表人：华楠 主管会计工作负责人：龚平 会计机构负责人：丁芳芳 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021年6月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 227,913,991.59 313,672,487.97 交易性金融资产 60,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 104,150,855.76 88,732,022.50 应收款项融资 预付款项 99,032,385.28 86,151,400.76 其他应收款 7,763,581.70 9,783,644.82 其中：应收利息 应收股利 存货 132,116,442.34 121,910,373.23 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 630,977,256.67 （未完）  |