[中报]金达威:2021年半年度报告
原标题:金达威:2021年半年度报告 厦门金达威集团股份有限公司 2021年半年度报告 2021年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人江斌、主管会计工作负责人洪航及会计机构负责人(会计主管人员)黄宏芸声 明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 （一） 新冠疫情风险 报告期内，新冠疫情反复持续，各国经济受到不同程度的影响，全球产业链循环受阻。 虽然，目前我国境内疫情已经得到有效控制，偶有零星病例发生，但海外疫情仍持续反复， 或对公司海外业务产生一定影响。对此，公司将密切关注疫情的发展，已提前做好应对预案， 积极处理与应对其可能带来的风险和挑战。 （二） 汇率波动的风险 公司境外销售占销售总额比例较大，汇率波动造成汇兑损益，对公司的盈利水平造成一 定的影响。同时公司以外币计价的资产占总资产比例较大，公司合并财务报表以人民币为记 账本位币，汇率变动会影响资产价值和其他综合收益。 （三） 市场价格波动风险 产品市场价格波动将会影响公司经营业绩的稳定。公司产品的销售价格与上游原材料的 价格及供应量、行业总的供应量及下游客户的消费行为（如增加库存还是去库存化）等密切 相关，投资者不能以某一中期或某一年度的财务数据简单推算公司整个年度或下一年度的财 务数据。 （四） 并购整合风险 公司通过收购取得诚信药业控股权，对其经营有实际控制权，能切实做到有效的监督和 管理，但公司与诚信药业仍需在行业与市场、经营及业务、企业文化进行融合。后续的整合 能否顺利实施以及整合效果能否达到预期存在不确定性。 （五） 市场竞争风险 保健品行业在国际上和国内市场的市场竞争日趋激烈，公司面临着来自境内外企业的竞 争压力。保健品市场的竞争主要取决于产品研发、品牌价值和渠道建设等因素。公司在未来 如果不能进一步提高相关竞争力，可能在市场竞争中面临不利地位。市场竞争程度不仅影响 公司产品竞争力，还通过供求关系变动决定原材料采购价格和产品销售价格，从而影响公司 产品的生产和营销策略，这些都会影响公司经营业绩的稳定性。 （六） 环境保护风险 随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，民众环保意识逐渐增强， 国家环保政策日益完善，环境污染管制标准日趋严格，将可能导致企业的环保治理成本不断 增加，从而影响公司的盈利水平。 （七） 安全生产风险 公司生产过程中使用的部分化学原料为易燃、易爆物品，若在安全管理的某个环节发生 疏忽或员工操作不当、设备老化失修，均可能发生失火、爆炸等安全事故，影响公司的生产 经营，造成一定程度的经济损失。 （八） 产品质量控制的风险 公司为保证产品质量的稳定和安全，已制定了一系列质量及环境管理制度，并通过了 ISO9001、ISO14001、FAMI-QS、FSSC22000、USP、NSF-cGMP等质量或环境管理体系认证， 覆盖了生产、物料、设备设施、检验、包装标签、质量保证等各个环节，并在经营过程中严 格执行。上述措施有效保障了公司生产经营全过程及产品质量的稳定性，大幅降低了产品质 量风险。尽管如此，公司仍存在无法完全消除出现产品质量问题的可能，从而面临因产品质 量问题而蒙受损失的风险。 （九） 境外子公司经营涉及的相关风险 公司境外子公司可能存在政治和法律风险、商誉减值风险、跨国监管风险、行业与市场 风险、后续经营风险、与现有业务的整合风险等风险因素。因此投资者需注意上述风险，谨 慎投资。 （十） 商誉减值风险 公司由于并购形成较大金额商誉。根据我国《企业会计准则》的相关规定，如果并购的 公司未来经营状况持续恶化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。 公司将及时进行商誉减值测试，并不断加强目标公司的生产经营管理，强化内部控制，尽力 降低商誉减值的风险。 （十一） 人才风险 随着公司业务规模的扩大，新业务领域的不断拓展，公司需要更多的高层次技术人才和 管理人才。如果公司在人才培养和引进方面跟不上公司的需求和发展速度，激励机制等人力 资源管理措施不能适应公司发展的需要，则有可能会对公司经营带来不利的影响。公司将不 断拓宽人才招聘和引进渠道，不断完善绩效考核与激励机制，建立健全薪酬体系，确保公司 发展的人才需求和人才稳定。 （十二） 股市波动风险 公司的股票价格不仅取决于企业经营业绩，还受国际及国内政治形势、宏观经济周期、 利率及资金供求关系等多种因素的影响，同时也受投资者心理及其他不可预测因素影响。公 司股票市场价格可能因上述因素出现背离价值的波动，股票价格的波动会直接或间接地对投 资者造成影响。因此，提请投资者注意股市风险。 上述风险因素是公司根据重要性原则或可能影响投资者决策的程度大小排序，但该排序 并不表示上述风险因素会依次发生。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................................................................................... 2 第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................................................... 14 第四节 公司治理 ........................................................................................................................................................... 36 第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................................................... 37 第六节 重要事项 ........................................................................................................................................................... 42 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................................................... 51 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................................................... 55 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................................................... 56 第十节 财务报告 ........................................................................................................................................................... 57 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的财务报表； （二）报告期内公开披露过的所有公司文件和正本及公告原稿。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 厦门金达威集团股份有限公司 控股股东、金达威投资 指 厦门金达威投资有限公司 中牧股份 指 中牧实业股份有限公司，公司发起人股东 金达威维生素、维生素公司 指 厦门金达威维生素有限公司，公司全资子公司 内蒙古金达威、金达威药业 指 内蒙古金达威药业有限公司，公司全资子公司 金达威生物科技 指 厦门金达威生物科技有限公司，公司全资子公司 金达威电子商务 指 厦门金达威电子商务有限公司，公司全资子公司 金达威控股 指 金达威控股有限公司，公司在香港设立的全资子公司 金达威技术 指 金达威生物技术（江苏）有限公司，公司子公司在江苏启东设 立的合资公司，公司通过全资子公司金达威药业持有其47%的 股份，通过全资子公司金达威维生素持有其25%的股份，通过 控股子公司诚信药业持有其20%的股份 诚信药业 指 江苏诚信药业有限公司，公司控股子公司，公司于2020年12 月购买其86%股权 舞昆食品 指 舞昆健康食品株式会社，公司在日本投资参与设立的合资公 司，持有其40%股份，为第一大股东 DRB 指 Doctor's Best Inc., 公司在美国的控股子公司，持有其96.11%股 权 ZIPFIZZ、Zipfizz 指 ZIPFIZZ CORPORATION，公司通过全资子公司KUC Holding 持有其100%股权 Vit-Best 指 VitaBest Nutrition, Inc., 公司在美国设立的全资子公司 VK 指 VITAKIDS PTE. LTD.，公司在新加坡的控股子公司，持有其 95%股权 LABRADA 指 LABRADA BODYBUILDING NUTRITION, INC.，公司通过全 资子公司Kingdomway America, LLC持有其30%股份 PROSUPPS 指 PSupps Holdings, LLC, 公司通过全资子公司Kingdomway America, LLC持有其10.22%股份 iHerb 指 iHerb Holdings, LLC，原iHerb Holdings, Inc.，公司通过全资子 公司KUC Holding持有其4.77%股权 营养保健食品 指 在中国也称保健品，营养保健食品是指声称具有特定保健功能 或者以补充维生素、矿物质为目的的食品，即适宜于特定人群 食用，具有调节机体功能，不以治疗疾病为目的，并且对人体 不产生任何急性、亚急性或者慢性危害的食品。文中膳食补充 剂、运动营养、体重管理、功能饮品等均属于营养保健食品细 分行业。 膳食补充剂 指 以维生素、矿物质及动植物提取物为主要原料，通过补充人体 必需的营养素和生物活性物质，对特定的人群具有平衡营养摄 取、调节机体功能的作用。膳食补充剂不以治疗疾病为目的， 也不能代替正常饮食，并且对人体不产生任何急性、亚急性或 慢性危害。 功能饮品 指 功能饮品是指通过调整饮料中天然营养素（主要为维生素、氨 基酸等）的成分和含量比例，以适应某些特殊人群营养需要的 饮品，具有调节机体功能作用，不以治疗疾病为目的。功能饮 料主要作用为抗疲劳和补充能量。 Q10 指 俗称维生素Q，又称泛醌、癸烯醌，是一种脂溶性营养素，其 结构类似于维生素K，辅酶Q10是一种代谢激活剂，能激活细 胞呼吸，加速细胞制造能量，是细胞自身产生的天然抗氧化剂， 具有强抗氧化作用，同时具有免疫增强作用。 DHA 指 二十二碳六烯酸的英文名缩写，俗称"脑黄金"，是人体细胞膜 中含量最丰富的多不饱和脂肪酸。DHA 对婴幼儿大脑和视觉 功能发育非常重要，另外在中老年人心血管健康、延缓大脑和 视觉功能衰退方面也有非常重要的功效。 ARA 指 花生四烯酸的英文缩写，又简称为AA，是人体必需的不饱和 脂肪酸之一，是哺乳动物体内含量最丰富、最活跃的长链不饱 和脂肪酸，同时也是人体中最重要的ω-6 脂肪酸之一。 维生素A、VA 指 又称视黄醇，对机体生长发育有促进作用，广泛应用于保健品、 食品、化妆品等；对动物，维生素A有提高繁殖力，促进生长， 增加免疫力等作用，可用作饲料添加剂。 维生素D3、VD3 指 在调节钙、磷代谢，促进肠道对钙、磷的吸收，控制钙、磷排 泄和在骨骼中的储存及转化等方面具有重要作用的一种脂溶 性维生素。 维生素K2 指 维生素K2是一种脂溶性维生素，是维生素K唯一具有生物活 性的形式，是人体不可缺少的重要维生素之一。维生素K2可 促进凝血酶原的形成，加速凝血，维持正常的凝血时间；同时 也可以促进生成骨蛋白质，预防骨质疏松症。 NMN 指 全称"β-烟酰胺单核苷酸"，是一种自然存在的生物活性核苷酸。 人体内固有的物质，也富含在一些水果和蔬菜中。在人体中 NMN是NAD+最直接的前体，其功能是通过NAD+体现。 NAD+又叫辅酶Ⅰ，全称烟酰胺腺嘌呤二核苷酸，存在每一个 细胞中参与上千项反应。在多种细胞代谢反应中，烟酰胺腺嘌 呤二核苷酸（NAD+）分子都扮演着重要角色，是细胞保持活 力的重要支撑。因烟酰胺属于维生素B3，因此NMN属于维生 素B族衍生物范畴，其广泛参与人体多项生化反应，与免疫、 代谢息息相关。 Amazon 指 Amazon.com, Inc., 亚马逊，美国跨国电子商务企业，目前是全 球最大的互联网线上零售商之一 KeHE 指 KeHE Distributors, LLC.，美国食品批发经销商 UNFI 指 United Natural Foods, Inc.，北美最大天然食品经销商 Coupang 指 Coupang Corp., 韩国最大的电子商务公司 Sam's Club 指 山姆会员店，美国零售商沃尔玛公司旗下的高端会员制商店 Costco 指 Costco Wholesale Corporation，美国零售商、美国第一大连锁会 员制仓储式量贩店 Costco.com 指 Costco.com，美国零售商、美国第一大连锁会员制仓储式量贩 店Costco的线上平台 Target.com 指 Target.com，美国零售百货集团Target的线上平台 Walmart 指 Walmart Inc.，沃尔玛，跨国零售企业 Whole Foods 指 Whole Foods Market, Inc.，美国高端食品连锁超市，专门销售 有机食品 Sprouts 指 Sprouts Farmers Market, Inc.，美国健康食品连锁超市，销售各 种天然和有机食品 Kroger 指 The Kroger Co., 美国零售企业 King Soopers 指 Kroger旗下超市品牌 CAGR 指 复合年均增长率(Compound Annual Growth Rate)，一项投资在 特定时期内的年度增长率。其计算公式为：复合年均增长率= （期末余额/期初余额）^(1/年数）- 1。 COD 指 化学需氧量（Chemical Oxygen Demand），它是指采用化学方 法氧化水样中需要被氧化的还原性物质所需要的耗氧量；指工 业废水、生活废水、地表水、地下水等能被强氧化剂氧化的物 质（一般为有机物）的氧当量。它是一个重要的而且能较快测 定的有机物污染参数，常以符号COD表示。 Fenton 指 芬顿（Fenton）法，一种废水处理技术，可氧化各种有毒和难 降解的有机化合物，针对高浓度难生物降解废水处理，可作为 生物前处理以改善水质，提升废水的可生化性，为后续的深度 处理创造有利条件。特别适用于生物难降解或一般化学氧化难 以奏效的有机废水如垃圾渗滤液的深度处理。 EGSB 指 膨胀颗粒污泥床(EGSB)，一种高效厌氧生物反应器，该技术适 用于多种有机污水的处理 RTO 指 蓄热式热氧化器（Regenerative Thermal Oxidizer），一种用于处 理中低浓度挥发性有机废气的节能型环保装置。该技术适用于 大风量、中低浓度的有机废气处理，具有操作费用低、净化率 高、全自动控制、操作简单，安全性较好，在处理大风量、低 浓度的有机废气时运行成本非常低等优势。 GRAS 指 GRAS是Generally Recognized as Safe的简称，即“公认为安 全使用物质”，是美国对于食品添加剂和膳食补充剂产品采用 的认证方式。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 金达威 股票代码 002626 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 厦门金达威集团股份有限公司 公司的中文简称（如有） 金达威 公司的外文名称（如有） Xiamen Kingdomway Group Company 公司的外文名称缩写（如 有） Kingdomway 公司的法定代表人 江斌 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 洪彦 王庆祝 联系地址 福建省厦门市海沧新阳工业区阳光 西路299号 福建省厦门市海沧新阳工业区阳光 西路299号 电话 0592-3781760 0592-3781760 传真 0592-6515151 0592-6515151 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020 年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备 置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增 减 营业收入（元） 1,776,962,820.59 1,608,443,823.54 10.48% 归属于上市公司股东的净利润（元） 506,734,950.48 494,726,395.28 2.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 478,580,881.93 450,179,774.01 6.31% 经营活动产生的现金流量净额（元） 409,302,008.93 510,867,283.25 -19.88% 基本每股收益（元/股） 0.83 0.81 2.47% 稀释每股收益（元/股） 0.83 0.81 2.47% 加权平均净资产收益率 13.76% 15.68% -1.92% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末 增减 总资产（元） 5,479,052,836.95 5,152,669,515.78 6.33% 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,583,895,374.90 3,428,400,989.49 4.54% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 况。 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销 部分） -1,367,330.79 主要系固定资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 9,411,590.45 主要系收到的与收益相关的 政府补助，以及与资产相关 的政府补助摊销 委托他人投资或管理资产的损益 18.21 主要系收到的购买理财产品 的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资取得的投资收益 36,824,757.51 主要系持有的华泰瑞合基金 公允价值变动影响所致 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,170,116.80 主要系计提的产品标签纠纷 和解费用 减：所得税影响额 8,742,936.16 按各公司税率计算的所得税 影响额 少数股东权益影响额（税后） -198,086.13 控股子公司少数股东权益影 响额 合计 28,154,068.55 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常 性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、 列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为食品制造业（C14）。 公司主要从事营养保健食品原料、医药原料和营养保健食品终端产品的生产及销售业务。 公司致力于服务大众营养健康，努力发展成为全球营养健康领域的先行者。凭借着高纯度高品质的核 心原料、强大的科研创新能力以及其美国子公司Doctor’s Best在海外成熟市场的品牌影响力，公司已成为 A股营养健康全产业链龙头企业。 报告期内，公司各项业务平稳发展，主要产品及其用途、经营模式未发生重大变化。主要产品如下图： （一）行业发展情况 保健食品又称保健功能性食品，俗称保健品，主要分为膳食补充剂、运动营养品、体重管理和传统滋 补四大类。近年来，全球消费者保健品行业规模持续增长，美国市场规模在全球处于领先地位，市场较为 成熟，而我国市场虽起步较晚于美国等发达国家，但在经历了缓慢起步、迅速崛起、蓬勃发展、无序膨胀、 信任危机、整盘复兴等阶段后，目前一直处于快速发展的阶段。 据Euromonitor数据统计，截至2020年，全球消费者保健品行业规模已达2,732.42亿美元。其中，美 国市场规模为826.4亿美元，占全球市场的30.24%，位列全球第一；中国市场规模为444.42亿美元，占全 球市场的16.26%,位列第二，CAGR为8.70%，约为全球增速的两倍。预计，2025年，我国消费者保健品 行业规模有望达到624.01亿美元且保持超6%的行业增长水平持续向阳发展。 数据来源：Euromonitor （二）市场地位 公司是A股营养健康全产业链龙头企业，截止本报告期，共拥有各项专利127件，其中美国专利4件。 公司与多个高校进行产学研融合，获得“国家企业技术中心”称号，且旗下多家子公司获得“高新技术企业” 称号。 公司采用国际先进、国内领先的具有自主知识产权的微生物发酵工艺生产辅酶Q10，目前已成为全球 最大辅酶Q10生产厂家之一，国内最大的辅酶Q10出口企业；公司旗下多个品牌单品在amazon、iHerb等国 际电商平台、Costco、Sam’s Club等会员店销量居前，国内跨境电商渠道也取得了较大增长。 （三）主要的业绩驱动因素 1. 全产业链优势日渐凸显 公司是A股营养健康全产业链龙头企业，已完成从上游原材料供应，到中游保健品生产加工，再到下 游终端产品销售的完整产业链布局。近年来，公司根据市场需求对优质原料产业进行深度布局，同时通过 不断推出配方科学、具备高附加值的产品，来提升公司业务盈利能力。 2. 全覆盖面的产品矩阵 公司旗下品牌不仅拥有全品类、全覆盖的膳食补充剂产品线布局，还涵盖运动营养、女性美容健康口 服、活力塑型等多种营养保健产品。产品形态丰富，包含软胶囊、片剂、粉剂、软糖、口服液、硬胶囊等， 可基本满足各个年龄层用户的多样化健康需求。 3. 拥有较强的产品创新能力 公司坚持“强化创新、引领未来”的原则，建立“以企业为主体、市场为导向、产学研一体化”的技术研 发和创新体系。通过原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新，形成了微生物发酵、化学合成、天然产 物提取、胶囊制备四大核心技术，实现了系列产品生产技术的全面提升。结合国内外技术发展趋势，制定 技术开发计划，保障研发投入，持续进行新品开发和技术提升，增强公司的市场竞争力。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》 的披露要求 （一）经营情况讨论与分析 2021年上半年，中国经济在全球疫情冲击下迅速恢复，根据国家统计局公布数据显示，上半年全国 GDP同比增长12.7%。经济增长和国内老龄化程度加剧、“三胎政策”政策放开，使得人群对健康的诉求日 益提升，对保健品的成分需求更加精细化和科学化，这些都给金达威带来新的发展机遇。 报告期内，公司员工凝聚一心，专注核心工艺，凭借在营养保健原料端的深度布局，以及终端产品品 类的多样性、成分的科学性，克服了原材料价格上涨、运费大幅飙升等不利因素，经营业绩稳中有升，实 现营业收入17.77亿元，同比增长10.48%；归属于上市公司股东净利润5.07亿元，同比增长2.43%；归属 于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4.79亿元，同比增长6.31%。 1. 新项目建设落地，产能规模扩大 报告期内，公司积极推进新项目建设落地，“年产800吨维生素A油和年产200吨维生素D3油”已 于2021年8月26日披露项目试车运行的公告；“年产500吨辅酶改扩建项目”已建成投产，同时其NMN 原料产品通过并取得了美国FDA安全审查相关的GRAS（公认安全使用物质）自我认证证书；公司正积 极开拓维生素K2原料产品市场；200吨食品级、化妆品级、药品级“玻尿酸”原料项目正处于环评阶段。 上述新项目的实施，可以丰富公司的产品线，扩大业务规模，提升公司盈利能力及行业竞争能力。 2. 加快电商及新零售渠道建设 公司重视四大品牌矩阵在国内的渠道建设，侧重电商及新零售渠道建设，通过全面深入的线上渠道建 设，可以增强产品的渗透能力，缩短产品与消费者之间的距离，提升保健终端产品的下游销售能力。 报告期内，公司继续推动“快速渠道策略”和“反向供应链策略”落地。以专业知识为依托，不断扩展平 台电商、社交电商、新媒体业务及海南免税店群。报告期内，在境内主流跨境电商渠道全覆盖基础上，公 司在国内建立发展了57家经销客户，214家店群客户，并在海南拓展17家免税店铺合作。 3. 加强核心品牌国内推广力度 报告期内，公司以Doctor's Best（多特倍斯）为品牌建设重点，加大品牌在国内投入和推广力度，全 力打造Doctor's Best（多特倍斯）NMN及辅酶Q10全市场第一品牌形象，以现象级大单品为品牌核心带 动全品类销售，激活Doctor's Best（多特倍斯）在国内保健品销售业务，巩固品牌地位。 报告期内，公司签约品牌明星代言人、赞助热门话剧、充分利用直播、小程序等社交平台初步实现品 牌多维度营销，品牌累计曝光超7亿次，社交媒体互动超200多万次。同时根据生意参谋数据显示，Doctor's Best（多特倍斯）在NMN类目、辅酶Q10、维生素D类目多次获得单日销售冠军。2021年1-6月，公司 营养保健终端产品在国内销售额同比增长50.94%，取得了较大的增长。 4. 技术升级和新产品研发 公司在产品升级和新产品研发等方面积累了大量经验和技术，报告期内取得发明专利5项，目前仍有 68项专利在审。 报告期内，Doctor's Best（多特倍斯）推出包括高吸收锌、辅酶Q10软糖、D3软糖、叶黄素软糖以及 多款NMN系列等9款新配方产品，Zipfizz推出能量咀嚼片、关节健康咀嚼片、益生菌棒等3款新产品。 同时，NMN保健品在美国前期上市工作已进入尾声，首款乳清蛋白+NMN产品即将上架。公司正筹备引 进海外热销的功能性饮品品牌Zipfizz进入国内销售。 5. 营养保健终端产品海外销售总体保持平稳 报告期内，Doctor's Best（多特倍斯）旗下产品辅酶Q10、氨糖软骨素、高吸收100%螯合甘氨酸镁片 等产品销量依旧位于美国亚马逊、iHerb平台单品销售前列，推出的新产品也备受消费者的好评，2021年 1-6月实现营业收入6,626.05万美元，同比增长20.31%。实现净利润812.87万美元，同比增长12.79%。 目前，DRB已成为北美膳食补充剂行业为数不多销售额超亿美元的俱乐部成员，同时已基本覆盖全美线上、 线下主要销售渠道。 由于美国逐步采取较为严厉的新冠疫情防疫措施，使得Costco、Sam's Club现场促销活动暂停，同时 由于疫情长时间没有得到有效控制，负面传导效应增强，导致线下门店客流量减少。受此影响，以线下门 店销售为主的Zipfizz 2021年1-6月实现营业收入3,166.61万美元，同比下降20.50%，实现净利润277.95 万美元，同比减少43.04%。报告期内，Zipfizz已恢复广告推广的投入并持续拓展线上销售模式以减轻疫 情影响，报告期末随着美国新冠疫情防疫措施有逐渐缓和迹象，Zipfizz计划逐步恢复线下门店促销活动， 叠加广告推广效果，预计下半年度业绩有望重启增长。 6. 投资设立技术平台公司，加强技术协同 2021年3月，公司全资及控股子公司以自有资金合计出资9,200万元投资设立金达威生物技术（江苏） 有限公司，合计持股比例92%。金达威生物技术是一家以生物酶技术为主导的技术平台公司，依托生物酶 核心技术，开发用于医药、化妆品和膳食补充的原料，打造以生物酶技术为核心竞争力的国际创新型企业。 2021年6月，公司以自有资金2,000万元投资北京桦冠生物技术有限公司，持股比例5.56%。桦冠生物是 一家仿制药、创新药研发及申报企业，核心团队成员支持多个药品进展到临床和上市阶段，具有丰富的仿 制药、创新药及医药中间体开发经验，以酶催化、连续流反应为技术特色，与桦冠生物的合作将拓展公司 产品线，加速新产品研发的进度。 投资设立金达威生物技术及参股桦冠生物有助于公司贯彻技术创新，跟踪前沿科学技术，推动公司产 业升级，实现公司在营养健康产业的技术协同，对公司进一步提高在行业内市场占有率和综合竞争力具有 战略性意义。 （二）业务资质及相关产品质量证书 1. 与许可销售相关的业务资质 截至2021年06月30日，公司及子公司拥有的与许可销售相关的许可证书情况如下： 序 号 持有人 许可证/资质名称 有效期至 发证机关 许可/认证范围 1 金达威维生 素 食品添加剂生产 许可证 2025年3月19 日 福建省市场监督管理局 食品添加剂 2 金达威维生 素 饲料添加剂生产 许可证 2026年4月20 日 福建省农业农村厅 饲料添加剂 3 金达威生物 科技 食品生产许可证 2026年1月7 日 厦门市市场监督管理局 保健食品、其他食品、食品添加剂 4 金达威药业 食品生产许可证 2022年4月26 日 内蒙古自治区市场监督管 理局 其他食品、食品添加剂 5 金达威药业 药品生产许可证 2025年12月 29日 内蒙古自治区药品监督管 理局 原料药（辅酶Q10）*** 6 金达威电子 商务 食品经营许可证 2024年3月19 日 厦门市湖里区市场监督管 理局 预包装食品（不含冷藏冷冻食品）销 售、保健品销售 7 Vit-Best FDA食品工厂注 册 2022年12月 31日 美国食品药品监督管理局 （FDA） 工厂认证 2. 公司拥有的保健食品批准证书 截至2021年06月30日，公司拥有的保健食品批准证书情况如下： 序 号 持证人 产品名称 批准文号 发证机关 发证日期 有效期 1 金达威生物 科技 金乐心.辅酶Q10维生素E 软胶囊 国食健注G20130377 国家市场监督管 理总局 2020年8月14 日 2025年8月13 日 3. 公司拥有的保健食品备案凭证 截至2021年06月30日，公司拥有按照备案制管理的保健食品情况如下： 序号 持证人 产品名称 发证日期 备案号 1 金达威生物科技 金乐心.钙维生素D软胶囊 2018年5月30日 食健备G201835000518 2 金达威生物科技 金乐心.β-胡萝卜素软胶囊 2021年05月25日 食健备G202135100469 3 金达威生物科技 金乐心.维生素K2（发酵法）软胶囊 2021年06月03日 食健备G202135100532 4 金达威生物科技 金乐心.钙维生素D维生素K软胶囊 2021年06月04日 食健备G202135100563 5 金达威生物科技 金乐心.维生素E软胶囊 2021年06月15日 食健备G202135100631 美国子公司产品执行美国膳食补充剂国家标准，符合FDA GMP（21 CFR 111）、（21 CFR 117）和《美 国食品安全现代化法案（FSMA）》法规的要求。美国子公司产品在通过跨境电商在中国进行销售。 品牌运营情况 公司在营养保健食品终端产品领域，拥有Doctor's Best（多特倍斯）、舞昆、Zipfizz、ProSupps（海德 力）等四大品牌矩阵，完成了在膳食补充剂、口服美容、能量补充剂、运动营养食品及功能性营养品等营 养保健细分领域的全面覆盖。 DRB已成为北美膳食补充剂行业为数不多销售额超亿美元的俱乐部成员，已基本覆盖全美线上、线下 主要销售渠道。旗下拥有超过300种产品，辅酶Q10、氨糖软骨素、高吸收100%螯合甘氨酸镁片等产品 销量更是常年位于Amazon、iHerb等国际电商平台前列。 Zipfizz是美国Costco、Sam’s Club等大型零售商超的热销明星品牌，品牌销量位列美国Costco药品类 目前五。公司正筹备引进海外热销的功能性饮品品牌Zipfizz进入国内销售。 公司引进日本舞昆专利酵素原液、片剂、粉剂、胶囊、软糖等形式的口服美容健康食品，深受年轻女 性消费者追捧。在境内，舞昆主要通过天猫国际、京东、拼多多等跨境电商进行销售。 主要销售模式 公司国内主要销售机构为食品营养部、动物营养部和进出口部。其中，食品营养部、动物营养部主要 负责国内销售业务，进出口部负责国际销售业务。 公司现阶段主要产品中的辅酶Q10、VA、VD3等均为全球竞争产品，出口比例较高。根据行业、产 品及市场情况，公司采用直销和经销相结合的销售模式。公司将向最终客户的销售定义为直销，将向非最 终客户的销售定义为经销，上述非最终客户定义为经销商。公司向经销商的销售主要是为利用其掌握的客 户资源，扩大公司销售额和市场占有率；同时部分海外最终客户为简化自身的采购程序，制定公司向其合 作的经销商销售。公司对经销商在销售区域、销售数量等方面都不做限制，公司与上述经销商之间签订的 销售合同与直销的销售合同一致。公司出口产品时，在直销和经销两种模式下货款收取和结汇都采取统一 标准和方式。公司委托中国出口信用保险公司进行信用调查，根据调查情况不同授予客户不同的信用等级、 信用额度和信用期限，并按照不同的客户信誉等级和国际贸易地区的风险，分别采取T/T（电汇）、D/P（付 款交单）和信用证等出口结算方式。 公司营养保健食品品牌销售模式：境外以经销模式为主，包括线上经销和线下经销。线上渠道有iHerb、 Amazon、Coupang等电商平台，线下渠道包括Costco、Sam’s Club等会员店、Walmart等大众商店、Whole Foods、Sprouts等高端零售专营店、护理人员、药店及小型区域性商店。境内为直销与经销相结合的模式， 直销模式是通过天猫国际、京东、拼多多、考拉海淘等跨境电商平台开设旗舰店进行产品销售；经销模式 则是通过天猫、京东、拼多多、唯品会等各电商平台其他经销店铺进行销售。 同时，公司在新加坡主要商圈设有9家保健品销售门店，通过直销模式销售公司自产品牌和代理销售 各品牌的营养保健产品。 经销模式 √ 适用 □ 不适用 原料部分，公司向经销商的销售主要是为利用其掌握的客户资源，扩大公司销售额和市场占有率；同 时部分海外最终客户为简化自身的采购程序，制定公司向其合作的经销商销售。公司对经销商在销售区域、 销售数量等方面都不做限制，公司与上述经销商之间签订的销售合同与直销的销售合同一致。公司出口产 品时，在直销和经销两种模式下货款收取和结汇都采取统一标准和方式。 品牌部分：境外以经销模式为主，包括线上经销和线下经销；境内经销模式则是通过天猫、京东、拼 多多、唯品会等各电商平台其他经销店铺进行销售。 报告期内，公司前五大经销客户收入及应收账款情况如下： 单位：人民币元 经销商名称 销售收入总额 销售占比 期末应收账款金额 经销商1 189,764,095.64 10.68% 16,998,957.65 经销商2 161,716,858.41 9.10% 51,357,249.96 经销商3 118,397,889.05 6.66% 7,711,039.06 经销商4 51,231,421.08 2.88% 6,466,688.53 经销商5 49,168,141.66 2.77% 13,890,000.00 门店销售终端占比超过10% □ 适用 √ 不适用 线上直销销售 √ 适用 □ 不适用 公司在线上主要依托天猫国际、京东、拼多多、考拉海淘等跨境电商平台，涵盖“DRB”、“舞昆”等多 个品牌，销售产品品种包括“NMN”、“辅酶Q10”、“氨糖软骨素”、“叶黄素”、“美白丸”、“抗糖丸”、“玻尿 酸口服啫喱”等。 占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30% □ 适用 √ 不适用 采购模式及采购内容 公司采取自主采购的方式进行原辅材料采购，建立了原料供应商评价体系和原材料检验控制制度，审 定合格供应商并定期复核，保证原材料的质量水平。境内采购具体程序由公司根据产销情况，编制各车间 旬、月、季生产计划和原辅材料的采购计划，物料部根据上述计划，负责与合格供应商签订采购合同，对 于大宗交易，采用招标方式确定采购对象，并与质量检验等其他部门合作，负责到货后货物的验收，经验 收合格后，由财务部根据采购合同约定和货物进仓单支付款项。公司国内采购的结算方式主要是银行承兑 汇票或由供应商给予一定信用期后通过电汇支付。进口原材料采购由进出口部负责，同样根据生产部门编 制的原料采购计划，负责与合格境外供应商签订采购合同，并办理相关进口手续，最后由财务部根据采购 合同约定支付款项，公司外购的结算方式主要是D/P（付款交单）。 海外子公司方面，DRB与Zipfizz不直接生产产品，而是通过与合格的制造商签订合同，将主要生产 工作转移给合同制造商，自己主要负责产品开发、品控和销售。为了有效控制原料质量与成本，DRB与 Zipfizz会采购部分关键原料，再移交给合同制造商进行加工。Vit-Best会采购包装材料、原材料等进行保 健品的生产、加工和包装。Vit-Best选择供应商主要是根据他们的质量控制标准，从供应商处直接购买。 单位：人民币元 采购模式 采购内容 主要采购内容的金额 自主采购 原料、辅料及成品 814,487,331.57 自主采购 燃动力 29,272,745.99 向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30% □ 适用 √ 不适用 主要外购原材料价格同比变动超过30% □ 适用 √ 不适用 主要生产模式 公司的食品营养部、动物营养部和进出口部根据市场情况，于每月下旬制订下个月销售计划，国内子 公司生产部据此计划组织生产，确保生产计划的完成。各子公司质量技术部门及生产车间负责具体产品的 生产流程管理，同时对产品的制造过程、工艺要求、卫生规范，产品质量等执行情况进行监督管理。 公司营养保健食品生产模式主要分为自主生产和委托生产两种类型： 自主生产模式：公司子公司Vit-Best、金达威生物科技负责产品生产，下设生产车间，在生产过程中， 技术及质量检测部门严格监测生产过程中的主要工艺流程、对原辅料、产品进行质量控制，所有车间均符 合NSF-cGMP认证。Vit-Best在为客户提供生产的同时，可接受客户委托，提供产品开发、原料优化、配 方制定、产品测试和产品商业化服务。 委托生产模式：公司部分产品采用委托加工的方式生产（OEM）。公司通过与外部合格的制造商签订 合同，将主要生产工作转移给合同制造商，自己主要负责产品开发、品控和销售。 委托加工生产 □ 适用 √ 不适用 营业成本的主要构成项目 行业分类 项目 2021年1-6月 金额（元） 占营业成本比重 营养保健品（食品原料） 材料 77,847,418.41 60.61% 营养保健品（食品原料） 直接人工 12,265,436.59 9.55% 营养保健品（食品原料） 制造费用 21,040,112.41 16.38% 营养保健品（食品原料） 包装物 1,083,332.66 0.84% 营养保健品（食品原料） 燃动力 16,211,304.69 12.62% 营养保健品（食品原料） 合计 128,447,604.76 100.00% 营养保健品（维生素原料） 材料 97,010,319.93 76.53% 营养保健品（维生素原料） 直接人工 14,088,590.27 11.11% 营养保健品（维生素原料） 制造费用 2,660,514.89 2.10% 营养保健品（维生素原料） 包装物 526,073.04 0.42% 营养保健品（维生素原料） 燃动力 12,472,469.30 9.84% 营养保健品（维生素原料） 合计 126,757,967.43 100.00% 营养保健品（成品） 材料 354,961,999.07 63.45% 营养保健品（成品） 直接人工 167,701,735.50 29.97% 营养保健品（成品） 制造费用 33,666,128.14 6.02% 营养保健品（成品） 包装物 3,080,001.73 0.55% 营养保健品（成品） 燃动力 65,718.56 0.01% 营养保健品（成品） 合计 559,475,583.00 100.00% 产量与库存量 主要产品生产量、销售量、库存量情况： 产品分类 项目 单位 2021年1-6月 2020年1-6月 同比增减 维生素A系列 销售量 kg 1,326,970.00 1,303,616.25 1.79% 生产量 kg 1,505,494.73 1,336,579.34 12.64% 库存量 kg 329,492.99 154,132.16 113.77% 辅酶Q10系列 销售量 kg 174,160.42 140,812.67 23.68% 生产量 kg 153,852.88 196,354.35 -21.65% 库存量 kg 124,419.62 178,298.99 -30.22% 营养保健食品 销售量 件 52,421,403.00 58,788,958.00 -10.83% 生产量 件 58,250,303.73 62,557,097.57 -6.88% 库存量 件 32,497,817.73 15,002,856.49 116.61% 维生素A系列库存量同比增加113.77%，主要系2021年下半年维生素公司计划整体搬迁入新产区增加备 货。 辅酶Q10系列库存量同比减少30.22%，主要系降低库存水平，以提高存货周转率。 营养保健食品库存量同比增加116.61%，主要系Zipfizz公司为了重启线下推广，增加备货。 主要产品的设计产能、实际产能、在建产能情况： 产品类别 金达威维生素 金达威药业 设计产能 实际产能 在建产能 设计产能 实际产能 在建产能 维生素A系列（吨） 2,700 2,700 3,500 - - - 维生素D3系列（吨） 1,000 1,000 1,500 - - - 辅酶Q10系列（吨） - - - 600 600 - 维生素K2（吨） - - - 100 100 - NMN系列（吨） - - - 500 500 - 1.维生素A、维生素D3系列在建产能为异地搬迁及技术升级改造项目； 2.维生素A、维生素D3系列为折合50万IU/g的规格。 二、核心竞争力分析 报告期内，公司及全资子公司获得5项专利证书（均为发明专利）。截至2021年6月30日，共有授 权专利127件（123件中国专利，4件美国专利）、在审专利68件。 报告期内，公司没有发生因人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失导致公司核心竞争力受 到严重影响的情况。公司核心竞争力如下： 1.全产业链优势 公司凭借其原材料成本制造优势、差异化多品牌战略、多元化渠道面向终端的发展策略，已成为A股 营养健康全产业链龙头企业，具备从原料供应、保健品生产加工、终端产品销售的完整产业链布局，全产 业链协同竞争优势明显。 2.核心原料优势 公司通过研发和工艺改进，掌握了高纯度高品质的核心原料，可以保证终端产品所须原料的持续供应 和产品质量的稳定。凭借多款核心原料，公司可以持续推出配方科学，具备高附加值的终端产品，通过优 质原料的背书，终端产品不断巩固和扩大市场份额。 3.全球化品牌优势 公司旗下Doctor’s Best（多特倍斯）、zipfizz为全球化品牌公司，在成熟海外市场销售强劲，多款产品 常年位居amazon、iHerb等国际电商平台，Costco、Sam’s Club等会员店销量前列。公司将依托旗下良好 的全球化品牌形象，整合资源不断塑造在国内市场的知名度，构建国际、国内品牌相互促进的新格局。 4.较强的抵御周期性波动优势 作为A股营养健康全产业链龙头企业，公司不仅拥有多种优质原料品种，旗下更运营多款终端产品， 足以应对单一原料价格周期性波动带来的业绩波动影响。同时公司具备深入布局强功能性、创新性原料品 种的条件，抵御周期波动及抗风险能力不断加大。 三、主营业务分析 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 1,776,962,820.59 1,608,443,823.54 10.48% 营业成本 837,973,585.60 740,684,766.92 13.13% 销售费用 120,720,028.38 139,058,453.04 -13.19% 管理费用 169,593,415.22 128,049,049.85 32.44% 主要系新增子公司， 以及社保费、租赁费、 折旧费等增加综合影 响所致 财务费用 31,651,745.58 13,877,341.63 128.08% 主要系汇兑损失增加 影响所致 所得税费用 91,546,294.67 104,438,215.40 -12.34% 研发投入 34,980,924.24 34,079,366.75 2.65% 经营活动产生的现金 流量净额 409,302,008.93 510,867,283.25 -19.88% 投资活动产生的现金 流量净额 -86,861,253.37 310,562,330.80 -127.97% 主要系本期无收回理 财投资和购买理财产 品 筹资活动产生的现金 流量净额 -477,919,869.93 -805,880,866.66 40.70% 主要系取得借款增加 2.59亿元，偿还债务 支付减少0.85亿元， 归还融资租赁0.21亿 元 现金及现金等价物净 增加额 -165,137,050.88 21,309,411.22 -874.95% 主要系经营活动产生 的现金净额减少 1.02 亿元，投资活动产生 的现金减少3.97亿 元，筹资活动产生的 现金净额增加3.28亿 元 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,776,962,820.59 100% 1,608,443,823.54 100% 10.48% 分行业 营养和保健品 1,735,654,776.31 97.68% 1,599,759,826.10 99.46% 8.49% 其它收入 41,308,044.28 2.32% 8,683,997.44 0.54% 375.68% 分产品 维生素A系列 338,942,448.00 19.07% 376,467,085.52 23.41% -9.97% 辅酶Q10系列 453,142,165.43 25.50% 314,862,282.93 19.58% 43.92% 营养保健食品 863,267,042.62 48.58% 829,469,732.93 51.57% 4.07% 其它 121,611,164.54 6.85% 87,644,722.16 5.45% 38.75% 分地区 境内销售 342,341,567.86 19.27% 352,588,416.06 21.92% -2.91% 境外销售 1,434,621,252.73 80.73% 1,255,855,407.48 78.08% 14.23% 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 营养和保健品 1,735,654,776.31 814,681,155.19 53.06% 8.49% 10.76% -0.96% 分产品 维生素A系列 338,942,448.00 109,117,299.79 67.81% -9.97% 27.99% -9.54% 辅酶Q10系列 453,142,165.43 99,465,303.10 78.05% 43.92% 56.21% -1.73% 营养保健食品 863,267,042.62 559,475,583.00 35.19% 4.07% 3.29% 0.49% 分地区 境内销售 342,341,567.86 129,871,008.12 62.06% -2.91% 10.58% -4.63% 境外销售 1,434,621,252.73 708,102,577.48 50.64% 14.23% 13.62% 0.27% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营 业务数据 □ 适用 √ 不适用 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1. 其它收入同比增加375.68%，主要系新增子公司产品影响所致； 2. 辅酶Q10系列营业收入同比增加43.92%，主要系辅酶Q10产品销量及售价增加影响所致； 3. 辅酶Q10系列营业成本增加56.21%，主要系销量增加及主要原料涨价综合影响所致。 4. 其它产品营业收入同比增加38.75%，主要系新增子公司产品影响所致； 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》 的披露要求 本报告期销售费用的具体构成如下表： 单位：元 项目 本报告期 上年同期 同比变动 变动说明 金额 占比 金额 占比 工资及附加 31,833,747.19 26.4% 38,787,442.43 27.9% -17.9% 运输装卸费 0.0% 30,560,040.79 22.0% -100.0% 按合同在产品控 制权转移前公司 需承担的“运输 装卸费”作为履 行合同发生的必 要活动重分类至 “主营业务成 本”。 保险费 2,616,855.94 2.2% 2,434,579.89 1.8% 7.5% 营销推广费 54,607,827.84 45.2% 39,949,322.18 28.7% 36.7% 主要系加大营养 保健食品营销推 广，增加投入。 差旅费 406,384.45 0.3% 1,185,444.12 0.9% -65.7% 主要系本期差旅 减少 办公费 930,537.45 0.8% 1,075,994.49 0.8% -13.5% 包装费（物料消 耗） 1,247,428.46 1.0% 861,556.74 0.6% 44.8% 主要系领用包装 物增加 业务招待费 245,228.46 0.2% 109,521.41 0.1% 123.9% 业务需要增加招 待费 佣金 16,489,727.99 13.7% 17,676,165.92 12.7% -6.7% 报关检验费 687,654.53 0.6% 627,002.85 0.5% 9.7% 租金 3,652,095.49 3.0% 2,557,190.47 1.8% 42.8% 主要系租金减免 金额减少 其他 8,002,540.58 6.6% 3,234,191.75 2.3% 147.4% 主要系GRAS认 证费用，以及疫 情影响期间为保 证及时交货增加 的费用 合计 120,720,028.38 100.0% 139,058,453.04 100.0% -13.2% 四、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 2,299,992.47 0.39% 主要系收到参股公司的 分红 否 公允价值变动损 益 36,824,757.51 6.19% 主要系持有的华泰瑞合 基金公允价值变动影响 否 所致 资产减值 -14,214,216.76 -2.39% 主要系计提的存货跌价 准备 否 营业外收入 1,089,651.19 0.18% 主要系与非日常经营活 动相关的政府补助 否 营业外支出 8,616,483.00 1.45% 主要系计提的产品标签 纠纷和解费用 否 信用减值损失 （损失以“-”号填 列） 808,726.70 0.14% 主要系应收款计提金额 变动 否 其他收益 8,756,464.59 1.47% 主要系与日常经营活动 相关的政府补助 否 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 619,521,723.56 11.31% 855,724,723.47 16.61% -5.30% 主要系本报告期经营活 动现金净流量增加3.38 亿元（剔除收回保证金 影响），购建长期资产 0.89亿元，取得借款3.01 亿元，偿还债务支付 3.73亿元，分配股利及 支付利息3.86亿元，归 还融资租赁0.21亿元。 应收账款 438,291,885.02 8.00% 398,141,898.73 7.73% 0.27% 合同资产 0.00% 0.00% 0.00% 存货 818,328,586.29 14.94% 690,065,656.34 13.39% 1.55% 主要系为应对疫情期间 保健品需求迅速增长， 以及普遍存在的供应 链、运输、交付等方面 的挑战，公司增加一定 的原料及成品储备，以 保证生产的连续性和销 售需求。 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 54,296,781.83 0.99% 55,995,122.30 1.09% -0.10% 固定资产 602,040,635.76 10.99% 588,484,676.02 11.42% -0.43% 在建工程 433,450,619.90 7.91% 424,929,998.29 8.25% -0.34% 使用权资产 309,817,248.30 5.65% 0.00% 5.65% 执行新租赁准则将经营 性租赁列入使用权资产 短期借款 286,773,638.02 5.23% 260,344,611.11 5.05% 0.18% 合同负债 13,116,579.30 0.24% 21,985,169.84 0.43% -0.19% 长期借款 571,388,889.61 10.43% 400,473,872.81 7.77% 2.66% 主要系增加银行长期借 款 租赁负债 280,520,845.43 5.12% 0.00% 5.12% 执行新租赁准则并按准 则确认的租赁负债 预付款项 45,579,563.81 0.83% 31,132,009.83 0.60% 0.23% 主要系预付货款增加 长期待摊费用 42,438,420.25 0.77% 8,481,425.35 0.16% 0.61% 主要系办公楼装修费用 增加 其他非流动资 产 19,686,557.17 0.36% 8,386,261.72 0.16% 0.20% 主要系预付设备款增加 影响所致 衍生金融负债 7,679,015.12 0.14% 12,748,154.72 0.25% -0.11% 主要系套期工具余额变 动影响所致 合同负债 13,116,579.30 0.24% 21,985,169.84 0.43% -0.19% 主要系预收款项余额变 动影响所致 应交税费 23,570,903.19 0.43% 41,992,470.27 0.81% -0.38% 主要系应交所得税余额 变动影响所致 其他应付款 25,774,970.48 0.47% 45,207,420.95 0.88% -0.41% 主要系支付清理往来款 影响所致 一年内到期的 非流动负债 73,030,122.41 1.33% 313,560,172.80 6.09% -4.76% 主要系归还借款 其他流动负债 2,286,362.49 0.04% 11,583,525.54 0.22% -0.18% 主要系已背书未到期的 应收票据减少 长期应付款 1,774,653.55 0.03% 4,282,586.65 0.08% -0.05% 主要系归还融资租赁款 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产 安全性的 控制措施 收益状况 境外资产 占公司净 资产的比 重 是否存在 重大减值 风险 DRB股权 收购 76,092.52 美国 自有品牌保健 有效的内 4,979.50万元 13.59% 否 资产 96.11%的股 权 万元 品销售 部控制机 制 Zipfizz股权 资产 收购其 100%股权 83,417.41 万元 美国 功能饮品销售 有效的内 部控制机 制 1,782.94万元 20.08% 否 Vit-Best股 权资产 收购 Vitatech经 营性资产组 55,518.29 万元 美国 保健品生产 有效的内 部控制机（未完）  |