[中报]益民优势安享混合 : 益民优势安享灵活配置混合型证券投资基金2021年中期报告摘要
原标题:益民优势安享混合 : 益民优势安享灵活配置混合型证券投资基金2021年中期报告摘要 益民优势安享灵活配置混合型证券投资基 金 2021年中期报告摘要 2021年6月30日 基金管理人：益民基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2021年8月25日 §1 重要提示 1.1 重要提示 本基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 本基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月12日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内 容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈 利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年1月1日起至6月30日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 益民优势安享混合 基金主代码 005331 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018年4月23日 基金管理人 益民基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 38,018,822.31份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险和保持资产流动性的基础上，本基金 通过积极主动的资产配置，力争实现基金资产的中长 期稳健增值。 投资策略 本基金的投资策略是通过对宏观经济周期运行规律的 研究，基于定量与定性相结合的宏观及市场分析，确 定组合中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具 的比例，规避系统性风险。在此基础上，采取自上而 下的选股逻辑，在确定优质备选行业的基础上，发掘 技术领先、竞争壁垒明显、具有长期可持续增长模式 并且估值水平相对合理的优质上市公司进行组合式投 资。 业绩比较基准 沪深300指数收益率*50%+中债综合全价（总值）指数 收益率*50% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高 于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金， 属于中等预期收益和预期风险水平的投资品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 益民基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 康健 陆志俊 联系电话 010-63105556 95559 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-650-8808 95559 传真 010-63100588 021-62701216 2.4 信息披露方式 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 www.ymfund.com 基金中期报告备置地点 北京市西城区宣武门外大街10号庄胜广场中央办 公楼南翼13A §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日 - 2021年6月30日 ) 本期已实现收益 12,479,544.27 本期利润 8,991,338.71 加权平均基金份额本期利润 0.2329 本期基金份额净值增长率 12.96% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 期末可供分配基金份额利润 0.7628 期末基金资产净值 79,458,730.74 期末基金份额净值 2.0900 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 3.62% 1.12% -1.02% 0.40% 4.64% 0.72% 过去三个月 13.82% 1.12% 2.03% 0.49% 11.79% 0.63% 过去六个月 12.96% 1.68% 0.70% 0.66% 12.26% 1.02% 过去一年 62.47% 1.65% 12.51% 0.66% 49.96% 0.99% 过去三年 112.94% 1.42% 26.94% 0.67% 86.00% 0.75% 自基金合同 生效起至今 109.00% 1.38% 22.71% 0.67% 86.29% 0.71% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：1、图示日期为2018年4月23日至2021年6月30日。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 益民基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2005年12月12日正式成立。公 司股东由重庆国际信托股份有限公司（出资比例65％）、中国新纪元有限公司（出资比例35％） 组成，注册资本为1亿元人民币，注册地：重庆，主要办公地点：北京。截至2021年6月30日， 公司管理的基金共有6只，均为开放式基金。其中，益民红利成长混合型证券投资基金于2006 年11月21日成立，首发规模近9亿份；益民创新优势混合型证券投资基金于2007年7月11日 成立，首发规模近73亿份；益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金于2012年8月16日成立， 首发规模超过11亿份；益民服务领先灵活配置混合型证券投资基金于2013年12月13日成立， 首发规模超过10亿份；益民品质升级灵活配置混合型证券投资基金于2015年5月6日成立，首 发规模近14亿份。益民优势安享灵活配置混合型证券投资基金于2018年4月23日成立，首发规 模超过2亿份。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 赵若琼 益民服 务领先 灵活配 置混合 型证券 投资基 金基金 经理、益 民优势 安享灵 活配置 混合型 证券投 资基金 经理 2018年4月 23日 - 13 曾任民生证券研究院行业研究员， 方正证券研究所行业研究员，2015 年 6 月加入益民基金管理有限公 司任研究部研究员。自2017年2月 28日起任益民服务领先灵活配置混 合型证券投资基金基金经理，自 2018年2月6日起至2018年9月 26日任益民多利债券型证券投资基 金基金经理（已清盘），自2017年 5月8日起至2020年10月22日任 益民中证智能消费主题指数证券投 资基金基金经理（已清盘），自2018 年2月6日起至2020年10月22日 任益民信用增利纯债一年定期开放 债券型证券投资基金经理（已清 盘）、自2018年2月6日起至2020 年12月1日益民货币市场基金经理 （已清盘），自2018年4月23日起 任益民优势安享灵活配置混合型证 券投资基金经理。 注：此处的“任职日期”为基金合同生效日或根据公司决定确定的聘任日期，“离职日期”为根据 公司决定确定的解聘日期。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关 规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末未存在基金经理兼任私募资产管理计划产品投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、《益民优势安 享灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险，力保基金资产的安全并谋求基金 资产长期稳定的增长为目标，管理和运用基金资产，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组 合符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交 易制度，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，通过系统和 人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，并建立了有效的公平交易行为日常监控和事后分 析评估体系，确保公平对待所有投资组合，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。 本基金管理人通过统计检验的方法，对管理的投资组合在不同时间窗口下（1日内、3日内、 5日内）的同向交易行为进行了分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。本报告期内，公 司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量 超过该证券当日成交量的5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内上证指数呈区间震荡，创业板和科创板在经历一季度的上涨和回调后，二季度涨幅 较高。一月份在基金大规模发行刺激下，大盘蓝筹一路走高，春节过后，市场预计年内通胀显现， 货币即将收紧，美债收益率持续上升，A股市场出现大规模调整，基金重仓的蓝筹股跌幅较深。 二季度之后市场流动性并没有如预期般更加紧缩，美债收益率也未继续回升，反而有一定程度下 降，市场出现反弹，创业板指和科创50指数创出年内新高。 今年投资逻辑与去年有明显不同，因货币环境的预期发生改变。去年全球疫情爆发，各国均 维持宽松的货币政策，而今年疫情陆续得到控制，疫苗注射速度较快，生产生活逐渐恢复，而因 供需错配，原材料价格大幅上涨，通胀预期显现，虽然当前大家对未来货币收紧的节奏仍有分歧， 但易紧难松得到认可。而市场整体估值1月份达到历史较高位置，流动性方面不支持继续提估值， 市场出现一波回调。但经济基本面依然较好，二季度企业盈利同比环比均处于较高水平，这个时 期，市场更关注行业的景气度。锂电池，半导体和医美上半年表现出较高的景气度，相关个股也 有较高收益，而原材料涨价传导相对受限的下游消费板块，表现平平。 益民优势安享基金继续践行分散持仓，优选个股的投资策略。上半年选股逻辑为寻找高景气 度行业，重点配置了电力设备新能源，化工，医药，电子等行业。持仓中地产跌幅较大，主要因 当时误判了土地市场的火热程度，集中供地下企业毛利率依然没有得到提高，而当前地产股所对 应的估值已接近历史极值， 龙头开发商的股息率已经开始具有吸引力，长期看龙头开发商收入利 润仍有增长空间，可等待均值回归下的估值修复行情。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为2.0900元；本报告期基金份额净值增长率为12.96%，业 绩比较基准收益率为0.70%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 当前市场对下半年经济基本面及货币政策存在分歧，我们更偏向于认为经济依然有韧性，货 币政策以稳为主，A股市场无法提估值，按照景气度选股依然是下半年投资的主要策略，因此结 构分化依然存在。 长期看我国工程师红利愈发明显，本轮疫情下我国制造业优势凸显，不再像之前一样仅靠成 本优势竞争，其生产的稳定性以及先进的技术得到越来越多的认可。通过多年的技术积累，疫情 为契机，不少制造业进入国际龙头企业的供应链，且在国内的国产替代也在加速进行。传统行业 化工、机械中越来越多的子行业技术达到国际先进水平，而光伏、锂电池等新兴行业中国制造更 是有绝对优势。我们将继续在这些领域挖掘股票，伴随公司一起成长。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述： 根据相关规定，本基金管理人成立估值委员会，估值委员会是基金估值的最高决策机构，负 责公司估值相关决策及执行。成员由公司总经理、投资总监、运作保障部、金融工程部、合规审 计部、基金会计等相关人员组成。相关参与人员应当具有上市公司研究和估值、基金投资等方面 较丰富的经验，熟悉相关法规和估值方法。 研究发展部行业研究员：研究部负责人及行业研究员负责长期停牌股票等没有市价的投资品 种所属行业的专业研究，参与基金组合停牌股票行业属性和重估方法的确定，并在估值讨论中承 担确定参考行业指数的职责；相关参与人员应当具有多年的行业研究经验，能够较好的对行业发 展趋势做出判断，熟悉相关法规和估值方法。 合规审计部：合规审计部参与估值流程的人员，应当对有关估值政策、估值流程和程序、估 值方法等相关事项的合法合规性进行审核和监督，发现问题及时要求整改；参与估值流程的人员 必须具有一定的会计核算估值知识和经验，应当具备熟知与估值政策相关的各项法律法规、估值 原则和方法的专业能力，并有从事会计、核算、估值等方面业务的经验和工作经历。 金融工程部产品开发人员：产品开发人员负责估值相关数值的处理和计算，并参与公司对基 金的估值方法的确定。该成员应当在基金的风险控制与绩效评估工作方面具有较为丰富的经验， 具备基金绩效评估专业能力，并熟悉相关法规和估值方法。 运作保障部基金会计：基金会计在估值流程中的相关工作职责是按照基金会计核算准则、中 国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金拥有的各类有价证券、其他资产和负债进 行核算，进而确定基金资产的公允价值。参与基金长期停牌股票估值方法的确定，复核由估值委 员会提供的估值价格，并与相关托管行进行核对确认。如有不符合的情况出现，立即向估值委员 会反映情况，并提出合理的调整建议。基金会计人员应当与估值相关的外部机构保持良好的沟通， 获悉的与基金估值相关的重大信息及时向公司及估值小组反馈。基金会计应当具备多年基金从业 经验，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验，具备熟悉及了解基金估值法规、政策和 方法的专业能力。 2、基金经理参与或决定估值的程度： 基金管理公司估值委员会成员中不包括基金经理。基金经理不参与估值工作决策和执行的过 程。 3、本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每份基金份 额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的10%，若《基金 合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红 利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去 每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、每一基金份额享有同等分配权； 法律法规或监管机构另有规定的，基金管理人在履行适当程序后，将对上述基金收益分配政 策进行调整。 本报告期内，本基金未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，基金托管人在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关 法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持 有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，益民基金管理有限公司在本基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期，由益民基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关本基金的半年度报告中 财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、 完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：益民优势安享灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2021年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 7,532,696.53 6,831,230.63 结算备付金 311,850.20 218,048.64 存出保证金 39,414.49 44,265.56 交易性金融资产 6.4.7.2 71,344,127.43 66,975,386.21 其中：股票投资 71,344,127.43 66,975,386.21 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 503,731.27 - 应收利息 6.4.7.5 1,444.24 1,442.89 应收股利 - - 应收申购款 20,753.39 223.81 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 79,754,017.55 74,070,597.74 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 1,509,634.15 应付赎回款 3,982.14 98.16 应付管理人报酬 75,214.70 67,972.39 应付托管费 12,535.80 11,328.74 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 146,020.56 121,754.97 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 57,533.61 36,000.00 负债合计 295,286.81 1,746,788.41 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 38,018,822.31 39,090,745.83 未分配利润 6.4.7.10 41,439,908.43 33,233,063.50 所有者权益合计 79,458,730.74 72,323,809.33 负债和所有者权益总计 79,754,017.55 74,070,597.74 注：报告截止日2021年6月30日，基金份额净值2.0900元，基金份额总额38,018,822.31份。 6.2 利润表 会计主体：益民优势安享灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年1月1日至 2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至 2020年6月30日 一、收入 10,007,988.64 7,310,560.57 1.利息收入 27,947.48 27,924.19 其中：存款利息收入 6.4.7.11 27,947.48 27,924.19 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 13,460,013.53 5,849,370.95 其中：股票投资收益 6.4.7.12 13,057,117.84 5,422,587.78 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 402,895.69 426,783.17 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 -3,488,205.56 1,424,713.16 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 8,233.19 8,552.27 减：二、费用 1,016,649.93 727,480.21 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 449,216.05 273,082.03 2．托管费 6.4.10.2.2 74,869.30 45,513.63 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．交易费用 6.4.7.19 425,930.97 381,913.03 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 6.4.7.20 66,633.61 26,971.52 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 8,991,338.71 6,583,080.36 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 8,991,338.71 6,583,080.36 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：益民优势安享灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 39,090,745.83 33,233,063.50 72,323,809.33 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 8,991,338.71 8,991,338.71 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -1,071,923.52 -784,493.78 -1,856,417.30 其中：1.基金申购款 735,484.16 765,080.15 1,500,564.31 2.基金赎回款 -1,807,407.68 -1,549,573.93 -3,356,981.61 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 38,018,822.31 41,439,908.43 79,458,730.74 项目 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 38,827,865.32 4,551,858.38 43,379,723.70 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 6,583,080.36 6,583,080.36 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 399,153.44 99,513.84 498,667.28 其中：1.基金申购款 2,370,342.92 545,352.09 2,915,695.01 2.基金赎回款 -1,971,189.48 -445,838.25 -2,417,027.73 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 39,227,018.76 11,234,452.58 50,461,471.34 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______康健______ ______慕娟______ ____慕娟____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 益民优势安享灵活配置混合型证券投资基金 (以下简称“本基金”) 依据中国证券监督管理 委员会 (以下简称“中国证监会”) 于2017年8月25日证监许可 [2017] 1576号《关于准予益 民优势安享灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由益民基金管理有限公司 (以下简 称“益民基金”) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规则、《益民优势安享灵活配置 混合型证券投资基金招募说明书》和《益民优势安享灵活配置混合型证券投资基金份额发售公告》 公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期。本基金的管理人为益民基金，托管 人为交通银行股份有限公司 (以下简称“交通银行”)。 本基金通过益民基金直销柜台、益民基金网上直销平台等共同销售，募集期为2018年2月 23日至2018年4月13日。经向中国证监会备案，《益民优势安享灵活配置混合型证券投资基金 基金合同》于2018年4月23日生效，基金合同生效日基金实收份额为203,414,804.47份 (含利 息转份额人民币30,506.91份)，发行价格为人民币1.00元。该资金已由大信会计师事务所 (特 殊普通合伙) 审验并出具验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《益民优势安享灵活配置混合型证券 投资基金基金合同》和《益民优势安享灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定， 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括依法发行上市的股票 (包含中小板、 创业板、其他经中国证监会核准上市的股票)、债券 (包括国债、央行票据、金融债券、地方政府 债券、政府支持债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、 中小企业私募债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券或票据)、货币市场工具、股 指期货、权证、资产支持证券、债券回购、银行存款 (包括协议存款、定期存款及其他银行存款) 以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会相关规定)。如法 律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投 资范围。基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的 0%-95%；基金持有全部权证的市值不得 超过基金资产净值的 3%；每个交易日日终在扣除股指期货需缴纳的交易保证金后，现金（不包括 结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基 金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×50%+ 中债综合全价（总值） 指数收益率×50%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL模板 第3号 <年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注6.4.2中所列示的中国证监会和中国证券 投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2021 年6月30日的财务状况、2021年中期的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报表所采用的会计政 策、会计估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本期未发生重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本期未发生重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本期未发生重大会计差错更正。 6.4.6 税项 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增 值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简 称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理 人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人 可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税 额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债 券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的 股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、 债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非 货物期货结算价格作为买入价计算销售额； 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税 额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内无控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期未有与基金发生关联交易的各关联方。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期无关联方交易。 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 无。 6.4.8.1.2 债券交易 无。 6.4.8.1.3 债券回购交易 无。 6.4.8.1.4 权证交易 无。 6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 无。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月 30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 当期发生的基金应支付 的管理费 449,216.05 273,082.03 其中：支付销售机构的客 户维护费 3,124.49 2,360.83 注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的1.2%的年费率计提。 计算方法如下： H=E×1.2%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 当期发生的基金应支付 的托管费 74,869.30 45,513.63 注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计 算，计算方法如下： H=E×0.20%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值。 6.4.8.2.3 销售服务费 无。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.8.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.8.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情 况 本告期内未发生转融通证券出借业务，无重大关联交易事项。 6.4.8.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的 情况 本告期内未发生转融通证券出借业务，无重大关联交易事项。 6.4.8.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2021年1月1日至2021年6 月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30 日 基金合同生效日（ 2018年 4月23日 ）持有的基金份 额 24,999,875.00 24,999,875.00 报告期初持有的基金份额 18,999,875.00 18,999,875.00 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 额 - - 报告期末持有的基金份额 18,999,875.00 18,999,875.00 报告期末持有的基金份额 占基金总份额比例 49.9749% 48.4357% 6.4.8.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比 例 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 国泓资产管 理有限公司 18,400,036.80 48.3972% 18,400,036.80 47.0701% 6.4.8.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行 7,532,696.53 25,910.22 6,212,424.29 26,233.76 6.4.8.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金报告期未参与关联方承销证券的情况。 6.4.8.8 其他关联交易事项的说明 本基金报告期内无其他关联交易事项。 6.4.9 期末（ 2021年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 于2021年6月30日，本基金无因认购新发或增发证券而持有的流通受限证券。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 本报告期末无正回购余额，无作为抵押的银行间债券。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本报告期末无正回购余额，无作为抵押的交易所债券。 6.4.9.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本报告期本基金没有转融通证券出借业务。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.10.1以公允价值计量的金融工具 (a)以公允价值计量的资产和负债 下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告 期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计 量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金于资产负债表日持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为 71,344,127.43元，无属于第二、三层次的余额（上年度末2020年12月31日：属于第一层次的 余额为66,975,386.21元，无属于第二、三层次的余额）。于2021年，本基金以公允价值计量的 资产和负债的各个层次之间没有发生其他重大转换。本基金是在发生转换当年的报告期末确认各 层次之间的转换。 (b)第二层次及第三层次的公允价值计量 对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于 公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 本基金于资产负债表日未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末2020年12月 31：无)。 6.4.10.2其他金融工具的公允价值(期末非以公允价值计量的项目) 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值之间无重大差异。 6.4.10.3承诺事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的承诺事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 71,344,127.43 89.46 其中：股票 71,344,127.43 89.46 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 7,844,546.73 9.84 8 其他各项资产 565,343.39 0.71 9 合计 79,754,017.55 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 1,527,904.00 1.92 C 制造业 57,988,786.28 72.98 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 1,571,269.35 1.98 J 金融业 - - K 房地产业 5,333,317.00 6.71 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 2,837,410.80 3.57 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 2,085,440.00 2.62 S 综合 - - 合计 71,344,127.43 89.79 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票投资组合。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 300750 宁德时代 7,000 3,743,600.00 4.71 2 002812 恩捷股份 14,700 3,441,270.00 4.33 3 688598 金博股份 11,044 2,970,836.00 3.74 4 603259 药明康德 18,120 2,837,410.80 3.57 5 600309 万华化学 25,200 2,742,264.00 3.45 6 688116 天奈科技 19,978 2,357,404.00 2.97 7 601155 新城控股 55,200 2,296,320.00 2.89 8 002597 金禾实业 64,700 2,245,090.00 2.83 9 600703 三安光电 65,800 2,108,890.00 2.65 10 300413 芒果超媒 30,400 2,085,440.00 2.62 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于管理人网站的中期报告正文。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 603218 日月股份 3,880,238.00 5.37 2 000012 南玻A 3,444,833.00 4.76 3 601012 隆基股份 3,032,930.00 4.19 4 601155 新城控股 2,563,051.00 3.54 5 600486 扬农化工 2,482,675.00 3.43 6 002064 华峰化学 2,284,301.00 3.16 7 300073 当升科技 2,166,301.00 3.00 8 003022 联泓新科 2,134,351.69 2.95 9 003012 东鹏控股 2,120,013.16 2.93 10 603885 吉祥航空 2,112,561.00 2.92 11 600703 三安光电 2,109,380.00 2.92 12 300750 宁德时代 2,096,952.00 2.90 13 002812 恩捷股份 2,016,430.00 2.79 14 600438 通威股份 2,005,154.00 2.77 15 001914 招商积余 1,998,088.57 2.76 16 601808 中海油服 1,973,779.00 2.73 17 300132 青松股份 1,953,508.37 2.70 18 000333 美的集团 1,929,727.00 2.67 19 002601 龙佰集团 1,916,380.00 2.65 20 003021 兆威机电 1,837,748.88 2.54 21 600048 保利地产 1,836,536.81 2.54 22 688598 金博股份 1,831,007.80 2.53 23 300285 国瓷材料 1,733,940.00 2.40 24 688063 派能科技 1,670,480.97 2.31 25 688363 华熙生物 1,643,608.47 2.27 26 603823 百合花 1,608,737.00 2.22 27 688777 中控技术 1,604,529.56 2.22 28 688166 博瑞医药 1,604,021.14 2.22 29 600409 三友化工 1,601,834.00 2.21 30 601966 玲珑轮胎 1,601,466.80 2.21 31 002459 晶澳科技 1,578,098.00 2.18 32 002876 三利谱 1,564,924.00 2.16 33 601398 工商银行 1,544,501.00 2.14 34 002918 蒙娜丽莎 1,540,638.00 2.13 35 601166 兴业银行 1,538,722.62 2.13 36 688116 天奈科技 1,530,287.89 2.12 37 688550 瑞联新材 1,522,522.63 2.11 38 688288 鸿泉物联 1,521,710.52 2.10 39 600389 江山股份 1,520,198.11 2.10 40 300568 星源材质 1,518,282.00 2.10 41 603987 康德莱 1,516,263.00 2.10 42 300910 瑞丰新材 1,498,364.00 2.07 43 603806 福斯特 1,498,078.56 2.07 44 300251 光线传媒 1,493,492.00 2.07 45 002709 天赐材料 1,473,292.80 2.04 46 600587 新华医疗 1,464,570.00 2.03 47 300316 晶盛机电 1,454,028.00 2.01 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 600438 通威股份 6,233,618.00 8.62 2 000012 南玻A 4,139,106.00 5.72 3 300750 宁德时代 3,444,926.00 4.76 4 603218 日月股份 3,346,117.00 4.63 5 003022 联泓新科 3,315,233.00 4.58 6 601166 兴业银行 3,293,875.00 4.55 7 600176 中国巨石 3,247,952.82 4.49 8 003012 东鹏控股 3,217,001.00 4.45 9 601012 隆基股份 2,883,284.00 3.99 10 300274 阳光电源 2,830,041.14 3.91 11 300568 星源材质 2,676,969.00 3.70 12 600383 金地集团 2,576,995.00 3.56 13 002812 恩捷股份 2,463,382.00 3.41 14 002709 天赐材料 2,378,352.00 3.29 15 603885 吉祥航空 2,316,209.00 3.20 16 601636 旗滨集团 2,240,576.00 3.10 17 300073 当升科技 2,213,043.00 3.06 18 300132 青松股份 2,140,320.00 2.96 19 600048 保利地产 2,074,820.00 2.87 20 002601 龙佰集团 1,990,090.00 2.75 21 601966 玲珑轮胎 1,969,596.00 2.72 22 002064 华峰化学 1,916,640.00 2.65 23 688363 华熙生物 1,886,020.88 2.61 24 003021 兆威机电 1,865,469.82 2.58 25 603308 应流股份 1,816,437.00 2.51 26 688116 天奈科技 1,814,638.85 2.51 27 300910 瑞丰新材 1,768,525.00 2.45 28 601601 中国太保 1,767,885.00 2.44 29 601899 紫金矿业 1,740,515.00 2.41 30 300751 迈为股份 1,660,242.00 2.30 31 001914 招商积余 1,645,448.00 2.28 32 600809 山西汾酒 1,633,605.00 2.26 33 601398 工商银行 1,543,664.00 2.13 34 000333 美的集团 1,531,460.00 2.12 35 603195 公牛集团 1,524,093.37 2.11 36 300251 光线传媒 1,523,347.00 2.11 37 300316 晶盛机电 1,490,400.00 2.06 38 002918 蒙娜丽莎 1,479,306.00 2.05 39 688777 中控技术 1,453,634.53 2.01 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 138,756,051.20 卖出股票收入（成交）总额 143,956,222.26 注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量） 填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 （未完）  |