[中报]益民创新 : 益民创新优势混合型证券投资基金2021年中期报告摘要
原标题:益民创新 : 益民创新优势混合型证券投资基金2021年中期报告摘要 益民创新优势混合型证券投资基金 2021年中期报告摘要 2021年6月30日 基金管理人：益民基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2021年8月25日 §1 重要提示 1.1 重要提示 本基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 本基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月12日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复 核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈 利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年1月1日起至6月30日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 益民创新优势混合 基金主代码 560003 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2007年7月11日 基金管理人 益民基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 444,815,849.39份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要投资于具有持续创新能力的优势企业和潜 在优势企业，为基金份额持有人实现较高风险水平下 的较高收益。 投资策略 本基金着眼于全球视野，遵循从全球到国内的分析思 路，从对全球产业周期运行的大环境分析作为行业研 究的出发点，再结合国内宏观经济、产业政策、货币 金融政策等经济环境的分析，从而判别国内各行业产 业链传导的内在机制，并从中找出能够分享全球经济 增长的创新行业或主题。本基金对于企业创新特性的 定义将主要包括四大方面：技术创新，产品及服务创 新、制度创新和商业模式创新。本基金将以寻求创新 溢价为目标，来综合构建基金组合。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×75％+中证全债指数收益率 ×25％ 风险收益特征 本基金产品定位于偏股型的混合型基金。风险和收益 水平高于货币市场基金和债券型基金，低于股票型基 金，属于风险较高、收益较高的证券投资基金产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 益民基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 康健 秦一楠 联系电话 010-63105556 010-66060069 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-650-8808 95599 传真 010-63100588 010-68121816 2.4 信息披露方式 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 www.ymfund.com 基金中期报告备置地点 北京市西城区宣武门外大街10号庄胜广场中央办 公楼南翼13A §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日 - 2021年6月30日 ) 本期已实现收益 106,309,626.07 本期利润 61,024,494.38 加权平均基金份额本期利润 0.1294 本期基金份额净值增长率 7.64% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 期末可供分配基金份额利润 0.7391 期末基金资产净值 773,584,411.19 期末基金份额净值 1.7391 注：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -0.47% 1.66% -1.46% 0.60% 0.99% 1.06% 过去三个月 16.40% 1.72% 2.99% 0.73% 13.41% 0.99% 过去六个月 7.64% 2.30% 1.25% 0.99% 6.39% 1.31% 过去一年 55.49% 1.98% 20.62% 1.00% 34.87% 0.98% 过去三年 126.47% 1.61% 41.14% 1.03% 85.33% 0.58% 自基金合同 生效起至今 76.59% 1.64% 62.00% 1.24% 14.59% 0.40% 注：自2009年5月1日起益民创新优势混合型证券投资基金的业绩比较基准，由原来的“沪深 300指数收益率×75%＋新华巴克莱指数收益率×25%”变更为“沪深300指数收益率×75%＋中证 全债指数收益率×25%”。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：按照本基金的基金合同约定，本基金自2007年7月11日合同生效之日起六个月内使基金的 投资组合比例符合基金合同的约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 益民基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2005年12月12日正式成立。公 司股东由重庆国际信托股份有限公司（出资比例65％）、中国新纪元有限公司（出资比例35％） 组成，注册资本为1亿元人民币，注册地：重庆，主要办公地点：北京。截至2021年6月30日， 公司管理的基金共有6只，均为开放式基金。其中，益民红利成长混合型证券投资基金于2006 年11月21日成立，首发规模近9亿份；益民创新优势混合型证券投资基金于2007年7月11日 成立，首发规模近73亿份；益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金于2012年8月16日成立， 首发规模超过11亿份；益民服务领先灵活配置混合型证券投资基金于2013年12月13日成立， 首发规模超过10亿份；益民品质升级灵活配置混合型证券投资基金于2015年5月6日成立，首 发规模近14亿份。益民优势安享灵活配置混合型证券投资基金于2018年4月23日成立，首发规 模超过2亿份。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 吕伟 益民红 利成长 混合型 证券投 资基金 基金经 理、益民 创新优 势混合 型证券 投资基 金基金 经理、益 民品质 升级灵 活配置 混合型 证券投 资基金 基金经 2016年7月4日 - 14 2007年加入益民基金管 理有限公司，历任交易员、 研究员、交易部副总经理、 交易部总经理，基金经理、 主动管理事业部副总经理 兼基金经理、公募基金部 副总经理兼基金经理。自 2015年6月25日起任益 民红利成长混合型证券投 资基金基金经理，自2016 年2月24日起任益民品质 升级灵活配置混合型证券 投资基金基金经理，自 2016年7月4日起任益民 创新优势混合型证券投资 基金基金经理，自2016 年7月4日至2020年1 月6日任益民核心增长灵 活配置混合型证券投资基 金基金经理。 理 注：此处的“任职日期”为基金合同生效日或根据公司决定确定的聘任日期，“离职日期”为根据 公司决定确定的解聘日期。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关 规定。 本基金的基金经理吕伟已于2021年7月21日离任，相关情况详见公司发布的临时公告。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末未存在基金经理兼任私募资产管理计划产品投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、《益民创新优 势混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险，力保基金资产的安全并谋求基金资产长期 稳定的增长为目标，管理和运用基金资产，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组合符合有 关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交 易制度，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，通过系统和 人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，并建立了有效的公平交易行为日常监控和事后分 析评估体系，确保公平对待所有投资组合，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。 本基金管理人通过统计检验的方法，对管理的投资组合在不同时间窗口下（1日内、3日内、 5日内）的同向交易行为进行了分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。本报告期内，公 司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量 超过该证券当日成交量的5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021年上半年市场经历了大幅波动。农历春节前，市场延续了前一年的上涨态势，主要投资 机会来自于大市值的行业龙头，周期、消费、新能源等领域受到追捧。春节后市场经历了快速回 落期，美债收益率上行引发了市场对全球流动性收紧的担忧，对高估值板块形成了一定压制，前 期涨幅较大的龙头公司经历了快速调整。经过两个月左右的震荡调整，市场重拾上涨势头，但内 部依旧分化明显。经过调整，“核心资产”交易拥挤的情况得到一定缓解，“核心资产”内部呈 分化走势。市场更加青睐业绩增速高的公司，并且高业绩增速偏好进一步扩散到中小市值公司当 中。在这段时间里，中小市值公司投资机会要多于大市值公司。从行业表现来看，基础化工、钢 铁、电力设备及新能源涨幅领先，非银行金融、农林牧渔、家电跌幅靠前。 基金上半年保持较高仓位，行业配置方面仍以大消费和制造业为主，减持了部分新能源和电 子行业持仓，增加了医药行业持仓，更多是在行业内部进行结构调整。我们的思路仍是选择中长 期竞争力较强的公司，重视公司的商业模式、护城河，相比去年我们更加关注行业景气度的持续 性。我们依旧认可中国消费市场的巨大潜力及制造业在全球的竞争优势，仍会以大消费及制造业 为主要的投资方向。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为1.7391元；本报告期基金份额净值增长率为7.64%，业绩 比较基准收益率为1.25%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 新冠疫情爆发已经一年有余，严密防控之下，国内生产生活基本恢复正常，各项经济指标已 经接近甚至超过疫情水平。随着疫苗问世和全球接种率增加，即使部分国家和地区疫情仍有反复， 我们相信疫情终将过去。为应对疫情全球央行都增加了货币供给，随着疫情影响逐步消褪，货币 正常化之路也将逐步提上日程。我们判断下半年上市公司盈利增速将逐步回落，但盈利能力还将 持续改善。大宗商品价格冲击最猛烈的阶段已经过去，中游、下游行业成本压力将逐步缓解。 部分优质行业龙头个股经过年初下跌后维持横盘震荡，与此同时部分高增速、高景气的中小 市值个股表现活跃。我们认为下半年大市值龙头和高景气中小市值个股都有投资机会，双方的表 现将趋于平衡。我们仍然看中公司成长的确定性和稳定性，并会更加重视行业景气度，投资仍会 聚焦在大消费和制造业领域。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述： 根据相关规定，本基金管理人成立估值委员会，估值委员会是基金估值的最高决策机构，负 责公司估值相关决策及执行。成员由公司总经理、投资总监、运作保障部、金融工程部、合规审 计部、基金会计等相关人员组成。相关参与人员应当具有上市公司研究和估值、基金投资等方面 较丰富的经验，熟悉相关法规和估值方法。 研究发展部行业研究员：研究部负责人及行业研究员负责长期停牌股票等没有市价的投资品 种所属行业的专业研究，参与基金组合停牌股票行业属性和重估方法的确定，并在估值讨论中承 担确定参考行业指数的职责；相关参与人员应当具有多年的行业研究经验，能够较好的对行业发 展趋势做出判断，熟悉相关法规和估值方法。 合规审计部：合规审计部参与估值流程的人员，应当对有关估值政策、估值流程和程序、估 值方法等相关事项的合法合规性进行审核和监督，发现问题及时要求整改；参与估值流程的人员 必须具有一定的会计核算估值知识和经验，应当具备熟知与估值政策相关的各项法律法规、估值 原则和方法的专业能力，并有从事会计、核算、估值等方面业务的经验和工作经历。 金融工程部产品开发人员：产品开发人员负责估值相关数值的处理和计算，并参与公司对基 金的估值方法的确定。该成员应当在基金的风险控制与绩效评估工作方面具有较为丰富的经验， 具备基金绩效评估专业能力，并熟悉相关法规和估值方法。 运作保障部基金会计：基金会计在估值流程中的相关工作职责是按照基金会计核算准则、中 国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金拥有的各类有价证券、其他资产和负债进 行核算，进而确定基金资产的公允价值。参与基金长期停牌股票估值方法的确定，复核由估值委 员会提供的估值价格，并与相关托管行进行核对确认。如有不符合的情况出现，立即向估值委员 会反映情况，并提出合理的调整建议。基金会计人员应当与估值相关的外部机构保持良好的沟通， 获悉的与基金估值相关的重大信息及时向公司及估值小组反馈。基金会计应当具备多年基金从业 经验，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验，具备熟悉及了解基金估值法规、政策和 方法的专业能力。 2、基金经理参与或决定估值的程度： 基金管理公司估值委员会成员中不包括基金经理。基金经理不参与估值工作决策和执行的过 程。 3、本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配应遵循下列原则： 1、本基金的每份基金份额享有同等分配权； 2、基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值； 3、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担； 4、本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金 红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收 益分配方式是现金分红； 5、在符合有关基金分红条件的情况下，本基金收益分配每季度不超过三次，每年不超过十二 次。基金合同生效不满三个月，收益可不分配。每次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%。 6、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 本报告期内，本基金未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金 法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—益民基金管理 有限公司 2021年1 月1 日至2021年6月30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算 和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 益民基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的 行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格 按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，益民基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办 法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害 基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：益民创新优势混合型证券投资基金 报告截止日： 2021年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 42,712,245.50 43,446,282.50 结算备付金 2,689,078.28 2,221,420.94 存出保证金 380,802.75 788,079.96 交易性金融资产 6.4.7.2 732,089,656.50 814,093,358.24 其中：股票投资 688,005,762.50 762,812,956.54 基金投资 - - 债券投资 44,083,894.00 51,280,401.70 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 5,448,279.61 8,048,024.72 应收利息 6.4.7.5 645,021.80 905,094.13 应收股利 - - 应收申购款 221,139.99 571,817.51 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 784,186,224.43 870,074,078.00 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 3,805,624.18 - 应付赎回款 1,383,058.36 2,449,185.93 应付管理人报酬 961,177.25 1,032,372.92 应付托管费 160,196.22 172,062.14 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 1,270,434.78 1,942,869.84 应交税费 2,520,454.02 2,520,454.02 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 500,868.43 594,823.66 负债合计 10,601,813.24 8,711,768.51 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 444,815,849.39 533,123,486.89 未分配利润 6.4.7.10 328,768,561.80 328,238,822.60 所有者权益合计 773,584,411.19 861,362,309.49 负债和所有者权益总计 784,186,224.43 870,074,078.00 注：报告截止日2021年6月30日，基金份额净值1.7391元，基金份额总额444,815,849.39份。 6.2 利润表 会计主体：益民创新优势混合型证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年1月1日至 2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至 2020年6月30日 一、收入 72,777,741.45 169,180,953.37 1.利息收入 1,063,874.64 980,366.88 其中：存款利息收入 6.4.7.11 182,820.96 215,199.71 债券利息收入 881,053.68 765,167.17 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 116,839,691.59 98,470,374.34 其中：股票投资收益 6.4.7.12 115,385,218.76 96,819,498.69 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -88,131.80 13,580.00 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 1,542,604.63 1,637,295.65 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 -45,285,131.69 69,720,527.73 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 159,306.91 9,684.42 减：二、费用 11,753,247.07 13,162,527.01 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 5,798,209.44 5,033,540.53 2．托管费 6.4.10.2.2 966,368.28 838,923.37 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．交易费用 6.4.7.19 4,875,892.16 7,164,384.50 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - 120.00 7．其他费用 6.4.7.20 112,777.19 125,558.61 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 61,024,494.38 156,018,426.36 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 61,024,494.38 156,018,426.36 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：益民创新优势混合型证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 533,123,486.89 328,238,822.60 861,362,309.49 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 61,024,494.38 61,024,494.38 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -88,307,637.50 -60,494,755.18 -148,802,392.68 其中：1.基金申购款 53,743,578.38 36,072,764.40 89,816,342.78 2.基金赎回款 -142,051,215.88 -96,567,519.58 -238,618,735.46 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 444,815,849.39 328,768,561.80 773,584,411.19 项目 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 778,339,539.34 -75,533,478.75 702,806,060.59 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 156,018,426.36 156,018,426.36 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -65,844,471.97 3,927,275.22 -61,917,196.75 其中：1.基金申购款 10,165,930.67 -562,000.87 9,603,929.80 2.基金赎回款 -76,010,402.64 4,489,276.09 -71,521,126.55 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 712,495,067.37 84,412,222.83 796,907,290.20 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______康健______ ______慕娟______ ____慕娟____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 益民创新优势混合型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以 下简称“中国证监会”）证监基金字[2007]157号文《关于同意益民创新优势混合型证券投资基金 募集的批复》的批准，由益民基金管理有限公司于2007年6月18日至2007年7月8日向社会公 开募集，基金合同于2007年7月11日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。首次募集 规模为7,238,122,974.81份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构为益民基金管理有限 公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 本基金的投资范围为监管机构允许投资的具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上 市的股票、债券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金80%以上的股票 资产将投资于具有持续创新能力的优势企业以及潜在的优势企业。本基金投资组合的资产配置比 例为：股票资产为基金资产的40%-90%，债券资产为基金资产的5%-55%，权证为基金资产净值的 0-3%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。如法律法规或监管机构 以后允许基金投资的其他产品，基金管理人在履行适当的程序后，可以将其纳入投资范围。本基 金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×75%+中证全债指数收益率×25%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”) 颁 布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资 基金会计核算业务指引》编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2021年6月30日的 财务状况以及2021年中期报告的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表所采用的会计政策、会计 估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更事项。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更事项。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期不存在重大会计差错更正事项。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012] 85号文《财政部、 国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101号《财政部国家税务总局证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》、财税[2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年 9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70号《关于金融机构同 业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅 助服务等增值税政策的通知》、财税[2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通 知》、财税[2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作， 本基金适用的主要税项列示如下： (a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。 (b)自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称“营改增”) 试点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。 2018年1月1日 (含)以后，资管产品管理人 (以下称“管理人”)运营资管产品过程中发生 的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值 税。对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不 再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对 国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免 征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价， 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个 人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内 (含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳 税所得额；持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限 超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收 入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减 按50%计入个人所得税应纳税所得额。 (e)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (g)对基金在2018年1月1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金 管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内无控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期未有与基金发生关联交易的各关联方。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期无关联方交易。 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 无。 6.4.8.1.2 债券交易 无。 6.4.8.1.3 债券回购交易 无。 6.4.8.1.4 权证交易 无。 6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 无。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月 30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 当期发生的基金应支付 的管理费 5,798,209.44 5,033,540.53 其中：支付销售机构的客 1,189,113.31 935,740.06 户维护费 注：基金管理费按前一日基金资产净值的1.5％年费率计算。计算方法如下： H＝E×1.5％÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。由基金托管人于次月前三 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 当期发生的基金应支付 的托管费 966,368.28 838,923.37 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计算。计算方法如下： H=E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。由基金托管人于次月前三个工作日 内从基金资产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.8.2.3 销售服务费 无。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.8.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.8.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情 况 本告期内未发生转融通证券出借业务，无重大关联交易事项。 6.4.8.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的 情况 本告期内未发生转融通证券出借业务，无重大关联交易事项。 6.4.8.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2021年1月1日至2021年6 月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30 日 基金合同生效日（ 2007年 7月11日 ）持有的基金份 额 - - 报告期初持有的基金份额 - 8,426,308.25 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 额 - - 报告期末持有的基金份额 - 8,426,308.25 报告期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 1.1826% 注：无。 6.4.8.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.8.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银 行 42,712,245.50 156,491.59 51,271,503.42 184,173.72 6.4.8.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均不存在在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.8.8 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.9 期末（ 2021年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代 码 股 票 名 称 停牌 日期 停牌原 因 期末 估值 单价 复牌 日期 复牌 开盘单 价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值总额 备注 600811 东 方 集 团 2021 年6 月30 日 重大资 产重组 3.05 2021 年7 月14 日 3.36 1,486,700 5,538,965.00 4,534,435.00 - 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。 6.4.9.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本报告期本基金没有转融通证券出借业务。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.10.1以公允价值计量的金融工具 (a)以公允价值计量的资产和负债 下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告 期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计 量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金于资产负债表日持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为 678,936,892.50元，属于第二层次的余额为48,618,329.00元，无属于第三层次的余额（上年度 末2020年12月31日：属于第一层次的余额为761,594,360.11元，属于第二层次的余额为 52,498,998.13元，属于第三层次的余额为0.00元）。于本报告期末及上年度末，本基金持有的 流通受限的证券由于公开价格无法正常获取而列入第二层次或第三层次，账面价值为 4,534,435.00元（2020年12月31日：1,218,596.43元）。于本报告期末，本基金于2020年12 月31日所持有的全部流通受限股票已正常流通，由第二层次或第三层次转换为第一层次。除上述 转换外，于2021年，本基金以公允价值计量的资产和负债的各个层次之间没有发生其他重大转换。 本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。 (b)第二层次及第三层次的公允价值计量 对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于 公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 本基金于资产负债表日未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末2020年12月 31：无)。 6.4.10.2其他金融工具的公允价值(期末非以公允价值计量的项目) 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值之间无重大差异。 6.4.10.3承诺事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的承诺事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 688,005,762.50 87.73 其中：股票 688,005,762.50 87.73 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 44,083,894.00 5.62 其中：债券 44,083,894.00 5.62 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 45,401,323.78 5.79 8 其他各项资产 6,695,244.15 0.85 9 合计 784,186,224.43 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 5,797.30 0.00 B 采矿业 2,687.32 0.00 C 制造业 503,355,895.48 65.07 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 9,295.91 0.00 G 交通运输、仓储和邮政业 3,801.89 0.00 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 937,032.48 0.12 J 金融业 100,641.86 0.01 K 房地产业 952.40 0.00 L 租赁和商务服务业 18,306.10 0.00 M 科学研究和技术服务业 63,612,182.06 8.22 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 119,952,584.10 15.51 R 文化、体育和娱乐业 6,585.60 0.00 S 综合 - - 合计 688,005,762.50 88.94 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票投资组合。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 000858 五粮液 229,950 68,499,805.50 8.85 2 600436 片仔癀 152,585 68,403,855.50 8.84 3 600519 贵州茅台 33,230 68,344,141.00 8.83 4 300015 爱尔眼科 947,280 67,237,934.40 8.69 5 300760 迈瑞医疗 136,474 65,514,343.70 8.47 6 603259 药明康德 406,234 63,612,182.06 8.22 7 000568 泸州老窖 248,947 58,736,555.18 7.59 8 600809 山西汾酒 127,015 56,902,720.00 7.36 9 300347 泰格医药 272,709 52,714,649.70 6.81 10 000596 古井贡酒 128,000 30,656,000.00 3.96 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于管理人网站的中期报告正文。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 000799 酒鬼酒 115,053,274.01 13.36 2 002304 洋河股份 102,355,325.57 11.88 3 000596 古井贡酒 85,479,818.60 9.92 4 300274 阳光电源 81,666,430.49 9.48 5 600436 片仔癀 80,188,011.60 9.31 6 300347 泰格医药 78,177,653.62 9.08 7 000661 长春高新 77,762,796.29 9.03 8 601888 中国中免 75,531,856.44 8.77 9 300014 亿纬锂能 66,888,860.19 7.77 10 603259 药明康德 64,777,597.38 7.52 11 300760 迈瑞医疗 63,769,342.00 7.40 12 688363 华熙生物 51,968,498.23 6.03 13 300015 爱尔眼科 51,455,743.57 5.97 14 300601 康泰生物 43,852,305.68 5.09 15 003022 联泓新科 43,626,773.18 5.06 16 000333 美的集团 43,234,961.78 5.02 17 603288 海天味业 43,048,480.52 5.00 18 300999 金龙鱼 42,960,957.69 4.99 19 002032 苏泊尔 33,178,641.94 3.85 20 002460 赣锋锂业 33,156,700.44 3.85 21 600337 美克家居 29,120,157.16 3.38 22 600132 重庆啤酒 25,484,396.29 2.96 23 603589 口子窖 18,988,751.00 2.20 24 000568 泸州老窖 18,135,082.00 2.11 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 000596 古井贡酒 116,644,123.26 13.54 2 000799 酒鬼酒 99,434,878.56 11.54 3 603589 口子窖 94,119,524.84 10.93 4 601012 隆基股份 91,621,023.54 10.64 5 002304 洋河股份 88,695,173.76 10.30 6 600438 通威股份 82,555,617.18 9.58 7 002475 立讯精密 72,542,411.27 8.42 8 300274 阳光电源 71,852,242.49 8.34 9 601888 中国中免 65,425,783.00 7.60 10 603369 今世缘 64,275,373.13 7.46 11 300014 亿纬锂能 63,004,665.60 7.31 12 000661 长春高新 59,640,252.06 6.92 13 600809 山西汾酒 52,265,981.00 6.07 14 000568 泸州老窖 51,536,223.40 5.98 15 688363 华熙生物 46,022,560.50 5.34 16 003022 联泓新科 44,968,700.94 5.22 17 603288 海天味业 42,973,283.00 4.99 18 000333 美的集团 39,175,444.95 4.55 19 300347 泰格医药 38,984,117.44 4.53 20 600519 贵州茅台 35,325,357.00 4.10 21 600436 片仔癀 33,337,809.00 3.87 22 000858 五粮液 31,556,267.62 3.66 23 002032 苏泊尔 30,988,558.24 3.60 24 002460 赣锋锂业 28,898,302.26 3.35 25 600132 重庆啤酒 27,592,813.00 3.20 26 600337 美克家居 25,484,932.26 2.96 27 300601 康泰生物 25,334,428.00 2.94 28 300999 金龙鱼 22,503,493.15 2.61 29 603259 药明康德 18,971,362.00 2.20 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,507,491,802.37 卖出股票收入（成交）总额 1,652,574,334.88 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 34,014,894.00 4.40 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 10,069,000.00 1.30 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 44,083,894.00 5.70 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 010107 21国债⑺ 339,470 34,014,894.00 4.40 2 155415 19中银01 100,000 10,069,000.00 1.30 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 报告期内本基金投资的前十名股票中均在备选股票库内。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 380,802.75 2 应收证券清算款 5,448,279.61 3 应收股利 - 4 应收利息 645,021.80 5 应收申购款 221,139.99 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 6,695,244.15 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告无处于转股期的可转换债券明细。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 （未完）  |