[中报]税友股份:税友股份2021年半年度报告
原标题:税友股份:税友股份2021年半年度报告 公司代码：603171 公司简称：税友股份 税友软件集团股份有限公司 2021年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 半 年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 二、 公司 全体董事出席 董事会会议。 三、 本半年度报告 未经审计 。 四、 公司负责人 张镇潮 、主管会计工作负责人 杨培丽 及会计机构负责人（会计主管 人员） 黄丁兰 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会 决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告期中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成本 公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和 完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中对公司的风险进行了详细阐述，敬请查阅“第三节管理层讨论与 分析”中“五、其他披露事项”里的“（一）可能面对的风险”部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................ ................................ ................................ .................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ ............... 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................ ................................ ........................... 9 第四节 公司治理 ................................ ................................ ................................ ......... 21 第五节 环境与社会责任 ................................ ................................ ............................. 23 第六节 重要事项 ................................ ................................ ................................ ......... 25 第七节 股份变动及股东情况 ................................ ................................ ..................... 36 第八节 优先股相关情况 ................................ ................................ ............................. 40 第九节 债券相关情况 ................................ ................................ ................................ . 40 第十节 财务报告 ................................ ................................ ................................ ......... 41 备查文件目录 2020年度股东大会决议 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 思驰投资 指 宁波思驰股权投资合伙企业（有限合伙） 云鑫创投 指 上海云鑫创业投资有限公司 磐茂投资 指 磐茂（上海）投资中心（有限合伙） 普华晖赢 指 兰溪普华晖赢投资合伙企业（有限合伙） 税友股份、公司、本公司 指 税友软件集团股份有限公司 亿企赢 指 亿企赢网络科技有限公司 税友信息 指 税友信息技术有限公司 信安科技 指 信安神州科技（广州）有限公司 永荣电子 指 扬州永荣电子科技有限公司 永达电子 指 扬州永达电子科技有限公司 上海税友 指 上海税友软件有限公司 江苏税友 指 江苏税友软件科技有限公司 上海神计 指 上海神计信息系统工程有限公司 阿里云 指 阿里云计算有限公司 虹盈科技 指 浙江虹盈科技有限公司 天津税友 指 天津税友软件有限公司 北京外企 指 北京外企（三亚）人力资源服务有限公司 虹数信息 指 杭州虹数信息科技有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 税友软件集团股份有限公司 公司的中文简称 税友股份 公司的外文名称 SERVYOUSOFTWAREGROUPCO.,LTD 公司的外文名称缩写 SERVYOU 公司的法定代表人 张镇潮 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 谢国雷 联系地址 浙江省杭州市滨江区浦沿街道南环 路3738号 电话 0571-56688117 传真 0571-56688189 电子信箱 [email protected] 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 浙江省杭州市滨江区浦沿街道南环路3738号 公司注册地址的历史变更情况 2004年6月14日公司经营场所从“绍兴经济开发 区管委会办公大楼501-506室”变更至“杭州市 西湖区西黄姑山路3号”；2009年2月16日公司 住所从“杭州市西湖区西黄姑山路3号”变更至 “杭州市滨江区浦沿街道南环路3738号” 公司办公地址 浙江省杭州市滨江区浦沿街道南环路3738号 公司办公地址的邮政编码 310053 公司网址 www.servyou.com.cn 电子信箱 [email protected] 报告期内变更情况查询索引 无 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时 报 登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 杭州市滨江区浦沿街道南环路3738号税友大厦 报告期内变更情况查询索引 无 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 税友股份 603171 无 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 营业收入 683,822,893.24 603,312,125.66 13.34 归属于上市公司股东的净 利润 93,430,472.57 89,307,660.52 4.62 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 68,793,445.37 66,184,474.45 3.94 经营活动产生的现金流量 净额 -300,457,256.41 -61,018,203.99 不适用 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净 资产 2,292,363,149.86 1,777,842,967.86 28.94 总资产 3,141,658,065.88 2,792,097,899.85 12.52 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上 年同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.26 0.24 8.33 稀释每股收益（元／股） 0.26 0.24 8.33 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元／股） 0.19 0.18 5.56 加权平均净资产收益率（%） 5.16 5.65 减少0.49个百 分点 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 3.80 4.19 减少0.39个百 分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 7,085,842.06 附注七、73 越权审批，或无正式批准 文件，或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府 补助除外 12,592,504.04 附注七、84（不含即征即 退金额112,599.14） 计入当期损益的对非金融 企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企 业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产 的损益 8,825,927.68 附注七、68 因不可抗力因素，如遭受 自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职 工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易 产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制 下企业合并产生 的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关 的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相 关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资 产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负 债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金融 负债和其他债权投资取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收 款项、合同资产减值准备 转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后 续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、 法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益 的影响 受托经营取得的托管费收 入 除上述各项之外的其他营 业外收入和支出 -611,630.13 附注七、74 附注七、75 其他符合非经常性损益定 义的损益项目 少数股东权益影响额 -0.49 所得税影响额 -3,255,615.96 合计 24,637,027.20 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司主要业务与经营模式 公司自成立以来，一直专注于财税信息化领域的技术研究、项目开发、产品销 售和服务，在财税信息化领域内耕耘二十多年，是国内专业的财税信息化综合业务 提供商。公司客户主要包括中国税务及省市税务局（以下简称税务部门）、财税代 理服务行业（以下简称财税代理）、财务内设的中小企业（以下简称中小企业）、 人力资源服务机构和大型集团企业（以下简称集团行业）。公司为税务部门提供税 务系统开发与运维，为财税代理、中小企业、集团行业提供企业财税综合服务。 在税务系统开发与运维方面，公司以“引领智慧税务”为使命，以“税友”为 品牌，通过对业务变革的研究，凭借领先的技术优势和成熟的应用经验，为税务部 门提供自然人税收管理、税务数据分析管理、智慧电子税务局系统的开发与运维等 服务，以提高税收征管效率，减少税源流失，实现智慧征管和决策。 在企业财税综合服务方面，公司以“共创财税价值”为使命，以“亿企赢”为 品牌，围绕财税代理、中小企业、集团行业等三大客群的财税、人资等管理需求， 利用大数据、云计算、人工智能等技术，打造财税、人资业务的智能化效率工具和 数据服务，帮助三大客群提升财税、人资业务处理的效率和处理质量，实现业务合 规和优财惠税；以培训赋能和知识服务提升财税从业人员的业务能力，助力新时代 财税人员从业务处理型职员升级转型为管理型人才。 （二）行业情况 1、税务信息化 我国财税信息化建设从20世纪90年代初期起步，到目前为止经历了从无到有、 从小到大、从处理简单业务到功能全面强大的发展过程。从增值税发票管理出发， 以信息技术为依托，逐步实现了税收管理、风险监测、智慧财税管理等方面的信息 化，建立了全国统一、高效、实用的税收征管系统和大数据平台。税务信息化建设 的历程，大体上可以分为起步、成长和发展三个阶段，目前已经进入了以“云化、 智慧化”为特点的全新发展时代。 在“云化、智慧化”的全新发展时代，税务信息化建设的主要表现特点为“大 架构+大系统”，新时代的税务信息系统必须在承载能力、运算能力、安全性、稳定 性等方面都有实质性的提升，才能满足数据大集中背景下税务部门与纳税企业的实 际需求。 2、企业财税信息化 企业财税信息化行业发展主要经历了三个阶段：在2000年以前，纳税企业的财 税人员以手工记账为主，并在税局的人工窗口申报纳税，财务人员的财税工作效率 较低；在2000年至2014年期间，纳税企业的财税人员以传统财务软件（单模块、 单系统、模拟手工）记账为主，并通过扫描认证、网上申报的方式，能够足不出户 的实现纳税申报。该阶段财税软件能够局部提高财税工作效率，但难以在广大中小 微企业中普及；2014年以来，随着互联网技术的发展，出现了SaaS服务模式，使得 财税数据并不局限在电脑端口，能够通过云计算、大数据的方式上传到云端，实现 了票财税集成一体与智能记账，纳税企业的财税人员能够随时随地进行财务记账、 财务查询、税收管理等。该阶段财税软件能够整体提升财税工作效率，并在中小微 企业中推广普及。 当前，领先的财税服务企业，在借助财税信息化工具提高客户工作效率的基础 上，开始将业务延伸到向客户提供培训赋能、知识服务，促使财税、人资等基础管 理人员升级转型为公司经营管理人才，并通过挖掘数据价值与客户需求，不断拓宽 服务内容，向客户提供综合性服务，全面提升客户的经营管理水平与盈利能力。因 此提供财税综合服务将成为企业财税信息化的未来发展趋势。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 历经多年的发展，公司以持续研发创新能力为驱动，凭借业内领先的技术水平、 财税行业深厚的知识积累、丰富的项目经验和客户资源及完善的服务体系等优势， 塑造了自身的核心竞争能力，在财税信息化领域取得了领先的市场地位。 （一）税务系统开发与运维 1、技术和人才优势 公司长期致力于创新研究，注重技术研发和人才培养。公司的创新研究包括业 务创新研究与技术研究。在业务创新方面，研究对象广泛覆盖“税收实体法+税收程 序法”、“税种业务+征管业务”、“对象管理+应用场景”等各个层次，使得公司 对税务及其运行规则、真实需求有十分深入的理解。在技术方面的深入研究和储备， 使得公司在大数据、云计算、人工智能等新技术在税务领域的应用层面保持了行业 领先水平。 目前公司拥有超过3,000名技术人员，且核心研发人员大多具备多年互联网、 软件行业、财税服务的复合工作经历，行业经验丰富，对行业技术发展趋势的洞见 能力较强。优秀、强大的技术研发人才队伍及良好的选人、用人机制，使得公司在 产品内容创新、技术服务能力上具有较大的优势。截至2021年6月30日，税友集 团共获得专利权43项（其中41项为发明专利）、计算机软件著作权361项。 2、业务经验优势 既往的项目成果是客户在选择税务信息化建设提供商的重要依据。经过多年经 营，顺应国家税务信息化建设，公司已经具备丰富的项目实施经验，并取得了大量 优秀的项目成果，中标并承建的核心项目包括：国家金税三期核心工程（管理决策 分析平台（第2包）和个人税收管理系统）、国家税务总局自然人税收管理系统 （个人所得税部分）、国家税务总局社保费信息化系统、9个省市智慧电子税务局等 重大税务信息化项目，并在行业内具有较高品牌美誉度。公司丰富的行业经验为公 司日后拓展业务和进一步发展提供了有力的竞争优势。 3、资质荣誉优势 在公司技术团队的努力下，公司连续获得多项荣誉：2013年被浙江软件行业协 会评为浙江最佳创新软件企业，2015年至2020年持续被浙江省经济和信息化委员会 评为浙江省电子信息50家成长性特色企业、浙江省软件业务收入前30家企业， 2016年度荣获浙江最佳行业应用解决方案，2017年税友集团与西安交通大学合作的 “国家税务大数据计算与服务关键技术及其应用”项目荣获国家级科技大奖——国 家科技进步奖二等奖，2020年入选国家工信部“大数据产业发展试点示范项目”； 通过了CMMIML5、ITSS二级，并全面建立了ISO9001质量管理体系、ISO20000IT服 务管理体系、ISO27001信息安全管理体系，顺利通过“国家高新技术企业”重新认 定等。 （二）企业财税综合服务 1、研发和产品优势 作为国内经营经验丰富的财税信息化服务提供商之一，公司多年来始终重视对 企业研发的投入与综合技术能力的培养，掌握了一批大数据、云计算、人工智能在 内的核心技术。这些核心技术运用于公司产品中的智慧财税、智慧人资服务、智慧 风险管控等。同时，公司在财税信息化领域已经具有多年的运营经验，积累了丰富 的产品。围绕中小企业、财税代理、集团行业三大客群的财税、人资等管理需求， 利用大数据、云计算、人工智能等技术，打造财税、人资业务的智能化效率工具和 数据服务，帮助三大客群提升财税、人资业务处理的效率和处理质量，实现业务合 规和优财惠税；以培训赋能和知识服务提升财税从业人员的业务能力，助力新时代 财税人员从业务处理型职员升级转型为管理型人才。同时，公司还形成了一整套科 学严密、分工高效的产品设计、开发、测试、运维的流程，可以及时地对市场上用 户的最新需求进行收集反馈，推动产品的不断升级。 2、品牌与用户优势 公司是国内较早从事财税信息化行业的企业之一，坚持通过提升产品质量、丰 富产品功能、优化客户体验、不断完善服务来树立公司产品的品牌形象，在市场上 形成了较高的知名度与品牌认可度。受益于良好的品牌形象以及财税综合服务多年 积累的丰富经验，公司已经培育了具有一定规模和品牌忠诚度的用户群体。截至目 前，公司在涉税领域已积累用户超过500万企业用户，其中终端付费用户数量近300 万。庞大客户群体给公司财税服务及相关服务内容的拓展提供了宝贵的客户基础， 构成公司的核心竞争优势之一。 3、覆盖广泛的服务销售网络与完善规范的服务体系 公司为了提高对广大纳税企业的服务能力，快速响应客户的诉求，并持续开发 出符合广大客户需求的产品与服务，建立了覆盖广泛的服务销售网络与完善规范的 线上、线下相互融合的服务体系，充分发挥线上的便捷性、易扩展性与线下的专业 性互补的特点。 线上服务方面，公司设立了两大远程服务中心，可以向所有客户提供全天候服 务，快速、低成本地解决客户使用公司软件产品过程中的大部分问题。线下服务方 面，公司设立了20多家省级分支机构、200余个服务网点，配备了超过1,800名服 务人员，形成了一个完整、高效的综合服务体系。公司的线下服务体系集用户培训、 产品与服务推广、技术支持和售后服务于一体，有助于公司解决客户的个性化问题， 深入挖掘客户需求，促使公司个性化定制、因地制宜的产品策略能够贯彻落实，提 升公司产品服务与客户需求的契合度，进而提升与客户的合作粘性及公司的核心竞 争力。 4、管理团队优势 优秀的管理团队是企业成功的重要条件，对于企业财税服务行业尤为如此。公 司的管理经营团队具有丰富的行业经验和较强的市场把握能力，能够带领公司在快 速变化的行业环境中准确判断发展方向，不断挖掘新的市场机会，同时充分调度公 司资源予以快速反应。公司还通过内部培养和外部引进两个渠道不断扩充和提升管 理层队伍，不断增强管理团队的人才储备。 三、 经营情况的讨论与分析 2021年上半年，公司G端业务在政府预算支出有较大削减的形势下，通过服务 下沉、提炼公共技术、公共组件，提升产品规划、服务能力等途径，使G端收入和 毛利基本保持了平稳。B端业务方面，公司把对存量客户和用户的价值兑现，把客户 成功和服务口碑放在最优先的位置上。通过实施卓越客户服务计划，加大客户服务 投入，公司成功将客户续费率提高到了83%以上，同时客户净推荐值（NPS）持续攀 升；在优化商业模式设计方面，提出更加合理的客户分层和会员服务分层策略，打 磨更加高效的运营作业模式；在数字化运营体系完善方面，投入了较多资源和成本， 并取得了实质性的进步；在数字化产品创新方面，积极推动包括安心管税SaaS中台 完善、社保服务中台搭建、智能化和移动化记账产品设计研发等工作投入，获得了 良好的效果。具体如下： （一）G端业务 在G端业务方面，市场地位得到了进一步的巩固，具体如下： 1、自然人税收管理业务： 自然人电子税务局系统顺利支撑起全国亿级自然人的年度汇算清缴业务，构建 了“代扣代缴、自行申报、汇算清缴、多退少补、事后抽查”的自然人税收新征管 模式，树立起了全国性大型复杂政务系统数字化和云化的成功案例。其中，云化税 务人员电子工作平台完成全国推广上线，系统运行平稳；自然人电子税务局全年系 统运行稳定状态良好，注册自然人用户已突破2亿人；省局自然人数据库产品已在 全国大部分地区推广上线，囊括了综合所得年度汇算、预扣预缴数据治理、个人股 权转让智慧化服务管理、税费（个税、公积金、社保）一体化综合申报等专项服务 管理系统。 2、社保费征管信息系统业务： 优化升级社保费管理系统标准版，加速全国推广实施，截至目前已在全国25个 省（市、自治区）上线，支撑全国超过千万户的用人单位和超过7亿的自然人缴费 人办理社保费申报缴费业务。省局应用开发项目也全面突破，通过对社保费征缴业 务的运行监控和数据治理，构建社保费专业化、精细化、全链条的业务管理和服务 模式，并已在多个省市陆续落地。 3、智慧电子税务局业务： 在2020年全面实现涉税业务非接触式办税的基础上，通过数据驱动、规则驱动 的理念，推行“套餐办”、“提醒办”、“预填办”和“智能办”，简化办税流程 和税务人审批方式的转型，7个省市的标准版初步实现智慧化；进一步深化智慧化应 用，承担了税务总局深化“双动”支撑电子税务局创新的试点，并形成可复制可推 广的创新功能和经验，为全国推广做准备。 4、税务数据分析业务 全力服务全国各级税务部门，助力精准落实减税降费政策，为全国千亿体量减 税降费保驾护航，通过税收数据透视复工复产进度，疏通产业链难点和堵点，帮扶 企业复工复产。总局市场方面，完成了发票快速反应系统、出口退税风险管理系统 的全国推广，实现对发票全链条、出口退税全环节的全面监控，开展了企业所得税 税前扣除凭证风险的试点，将税前扣除发票风险融入增值税发票风险管理体系。省 局市场方面，建设及完善了上海、广东、湖南、新疆、辽宁等多个大数据综合平台 项目，形成了“大数据资产管理+大数据服务+大数据创新应用”相结合的智慧税务 形态。 （二）B端业务 1、中小企业业务线： 提出客户战略分层策略，落实以客户为中心按客户属性经营措施，使业务线更 清晰运营更有针对性；落实责任户经营，重塑价值逻辑，使客户建交率、续费率得 到较提升；挖掘新形态客群，提供差异化专业服务，极大提升了客户价值。在产品 发展方面，票账税基础能力得到较大提升，活跃用户企业数量也呈较大增长；风控 工具+顾问服务模式趋于成熟，工具+服务的形态进一步固化，风控咨询交付、专家 服务流程基本成型。 2、财税代理业务线： 财税代理业务线今年的主题是“赋能”，一是数字化、智能化赋能，实现提效 降本+数据精确；二是服务标准化和移动化赋能，大幅度提高小微企业客户的体验； 三是合规风险智控赋能，消除财税代理服务的红线风险。在市场营销层面，以亿企 代账高峰论坛为核心的活动营销模式日渐成熟；在价值探索方面，围绕电子发票管 理、客户深度经营等行业发展趋势推出了托管开票、微企服产品解决方案，与行业 内专业资源广泛合作，从单一的降本增效产品服务逐步走向客户成长、经营赋能类 价值创造服务，从工具SAAS逐步向商业SAAS升级；在产品发展方面，亿企代账5.0 发布，平台技术架构、用户交互体验跨上新的台阶。 3、集团行业业务线： 提出集团税务资产重定义，搭建薪税社保业务智能处理与合规管理中心，搭建 税务业务集团化共享服务与统筹管理中心，供客户云上调用。面向集团行业的智能 税务管理系统（PTS）产品方面，针对银行代发薪业务场景，打造了典型案例，在业 内取得了良好的口碑与认可。社保产品自入市以来就快速得到市场关注，与天使客 户一同验证产品价值及商业模式，市场前景广阔。面向园区灵活用工、集团行业风 险管理的ETS、GTS产品，商机也得到了市场侧验证，用户对产品的价值有很高的认 同度。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影 响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 683,822,893.24 603,312,125.66 13.34 营业成本 270,366,521.43 232,722,680.10 16.18 销售费用 77,652,712.86 62,545,952.11 24.15 管理费用 96,850,779.71 90,006,641.18 7.60 财务费用 -17,804,250.93 -26,504,349.84 - 研发费用 187,281,015.43 166,151,488.43 12.72 经营活动产生的现金流量 净额 -300,457,256.41 -61,018,203.99 - 投资活动产生的现金流量 净额 -120,370,170.31 12,234,833.99 -1,083.83 筹资活动产生的现金流量 净额 472,993,122.83 -73,194,711.88 - 营业收入变动原因说明：主要系公司报告期税务系统软件开发与维护收入较上年同 期增加所致。 营业成本变动原因说明：主要系公司报告期营业成本与营业收入同向增长。 销售费用变动原因说明：主要系公司报告期加大推广销售业务，拓宽销售渠道和市 场，增加投入营销费用所致。 管理费用变动原因说明：主要系公司报告期疫情专项减免政策取消及人力成本增加 所致。 财务费用变动原因说明：主要系公司报告期购买理财产品的利息收入减少所致。 研发费用变动原因说明：主要系公司报告期疫情专项减免政策取消及人力成本增加 所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司报告期人力成本增加及收 款周期性变化所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司报告期购买银行理财产品 未到期所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司报告期完成首次公开发行 股票，收到募集资金所致。 2 本期 公司 业务类型、 利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产 及 负债 状 况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数 占总资产的 比例（%） 上年期末数 上年期末数 占总资产的 比例（%） 本期期末金 额较上年期 末变动比例 （%） 情况说明 交易性金 融资产 121,542,261.67 3.87 35,380,000.00 1.27 243.53 主要系公司报告期末 理财产品增加所致。 应收账款 171,642,039.34 5.46 52,560,344.28 1.88 226.56 主要系公司报告期末 部分开发项目尚未收 回货款所致。 预付款项 8,129,252.67 0.26 2,882,893.78 0.10 181.98 主要系公司报告期预 付供应商货款增加所 致。 存货 130,524,185.36 4.15 85,307,526.82 3.06 53.00 主要系公司报告期已 投入建设但尚未完工 验收的系统开发项目 不断增长所致。 其他流动 资产 6,286,498.67 0.20 17,846,155.59 0.64 -64.77 主要系公司2020年末 预缴企业所得税在本 期退回所致。 在建工程 76,864,591.41 2.45 20,444,060.23 0.73 275.98 主要系公司报告期对 新大楼的建设投入增 加所致。 使用权资 产 16,908,916.44 0.54 2021年首次执行新租 赁准则。 递延所得 税资产 1,513,962.05 0.05 389,992.41 0.01 288.20 主要系公司报告期计 提坏账损失增加所 致。 其他非流 动资产 54,039,947.84 1.72 54,039,947.84 1.94 0.00 不适用。 短期借款 33,840,952.80 1.08 主要系公司报告期信 用贷款增加所致。 应付账款 11,046,583.15 0.35 28,816,543.80 1.03 -61.67 主要系公司报告期支 付款项所致。 应付职工 薪酬 119,991,801.78 3.82 229,691,799.22 8.23 -47.76 主要系公司报告期支 付前期尚未支付的应 付职工薪酬所致。 应交税费 5,833,737.16 0.19 11,899,151.14 0.43 -50.97 主要系公司报告期子 公司被认定为国家重 点软件企业，预缴税 款全额退税所致。 其他应付 款 21,982,564.59 0.70 8,575,736.58 0.31 156.33 主要系公司报告期末 尚未支付发行费用所 致。 一年内到 期的非流 动负债 11,230,669.29 0.36 2021年首次执行新租 赁准则。 其他流动 负债 212,192.43 0.01 150,077.35 0.01 41.39 主要系公司报告期待 转销项税额增加所 致。 租赁负债 5,214,128.80 0.17 2021年首次执行新租 赁准则。 2. 境外资产 情 况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情 况 √适用 □不适用 项目 期末账面价值（元） 受限原因 货币资金-其他货币资金 19,556,124.79 保函保证金及代收业务保 证金 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，公司对联营企业上海神计增资7,214,150.95元，股权比例自25.30% 增至34.30%。 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 被投 资公 司名 称 主要业务 投 资 方 式 投资金额 持股比 例 资 金 来 源 合作方 投资 期限 产 品 类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预 计 收 益 本期投资盈 亏 是 否 涉 诉 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 上海 神计 以计算机系统 工程、软件开 发及服务为主 的科技经营及 技术咨询、技 术服务，经销 计算机及配 件，机房设 备，通讯网络 设备，办公自 动化系统设备 和计算机维修 护，税控产品 销售及服务 等。 增 资 7,214,150.95 34.30% 自 有 资 金 上海申 腾信息 技术有 限公司 涂杰 上海市 计算技 术研究 所 宋韬 张喆毅 柳钧延 屠志伟 2018- 2-1 至长 期 软 件 和 信 息 技 术 服 务 公司 正常 经营 / -1,462,717.62 否 / 未达 披露 标准 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 交易性金融资产余额为121,542,261.67元，系银行理财产品余额。 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：万元币种：人民币 公司名称 公司 类型 业务 性质 持股比 例(%) 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业 利润 净利润 亿企赢 子公 司 软件 业 100.00 10,000.00 130,811.99 69,923.30 41,477.93 5,867.05 5,921.99 永达电子 子公 司 软件 业 100.00 9,500.00 16,898.71 8,162.73 2,149.32 348.59 348.59 永荣电子 子公 司 软件 业 100.00 5,500.00 4,579.12 4,578.12 4.76 -62.43 -62.43 江苏税友 子公 司 软件 业 100.00 5,000.00 13,809.51 5,394.77 1,635.34 80.74 79.46 上海税友 子公 司 软件 业 100.00 2,000.00 1,746.60 1,619.28 178.96 63.36 63.36 天津税友 子公 司 软件 业 100.00 200.00 43.43 5.04 112.70 15.38 15.38 税友信息 子公 司 软件 业 100.00 5,000.00 347.18 -25.06 685.76 -900.04 -900.04 信安科技 子公 司 软件 业 49.00 1,000.00 95.56 -19.24 303.40 -40.91 -40.91 虹盈科技 子公 司 软件 业 100.00 1,000.00 128.49 76.02 13.24 -123.98 -123.98 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 公司相关业务主要属于财务和税务行业，从行业发展现状及公司相关业务特点 来看，主要面临的发展风险如下： 1、业务区域集中度高及市场开拓风险 目前公司的业务主要集中在华南、华北等区域，营收集中度较高。如果公司未 来不能提升主要业务区域及以外市场的份额，将对公司的持续成长产生较大影响。 2、业绩持续增长不确定性风险 如果未来出现行业竞争加剧、市场需求萎缩、重要客户流失或经营成本上升等 不利因素，或者公司出现不能巩固和提升市场竞争优势、行业和财税政策发生重大 不利变化等情形，可能导致公司无法长期保持较快的业绩增长，甚至可能出现业绩 波动的风险。 3、行业政策波动风险。 公司税务系统开发与运维服务受国家的财政政策与国家税务信息化相关政策影 响较大。如果未来税务信息化行业的政策发生不利变化，将对公司的经营业绩带来 不利影响。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定 网站的查询索引 决议刊登的披 露日期 会议决议 2020年度股东 大会 2021年5月 18日 无 无 2020年度股东 大会决议 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每10股送红股数（股） / 每10股派息数(元)（含税） / 每10股转增数（股） / 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 无 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境 信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其 主要 子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 √适用 □不适用 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 2. 参照 重点排污单位 披露其他环境信息 □ 适用 √ 不适用 3. 未披露其他环境信息的原因 √适用 □不适用 公司所处行业为财税服务行业，主要从事财税软件的开发维护和服务，在公司 经营过程中不会产生污染物的排放。 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 □适用 √不适用 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 √不适用 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 √适用 □不适用 （一）公益助学项目 税友股份“聚爱圆梦”公益助学项目，是在总裁张镇潮先生的倡议和支持下于 2013年度正式发起的。旨在全国范围内有计划、长期地援助欠发达地区的乡村学校 及贫困学童，改善他们的办学条件、生活条件，帮助他们接受更好、更全面的素质 教育。 （二）上半年公益助学活动 安徽省太湖县大石乡因受限于当地的经济发展水平，当地乡村学校的教育发展 水平有待提升，教学与生活的软硬件也比较简陋。同时，大石乡当地还有几十位贫 困学生，希望获得一定爱心援助，以完成学业。 税友旗下的亿企赢代账联盟在了解到相关情况后，迅速联合旅沪皖籍代账公司 的企业家们，在联盟内部正式发起了首轮公益活动倡议。 亿企赢代账联盟先后：给太湖县大石小学捐赠数百套崭新的课桌椅和一批A3复 印打印一体机、成套的音响设备、多媒体录课设备等物资；给大石小学和37名家庭 困难学生捐赠价值十多万元的笔记本电脑和一批爱心助学款；来自北京、甘肃、杭 州、上海等地的“亿企赢志愿者”们同时给大石小学孩子们带来了手工、书法、声 乐等精心准备的课程。 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间 及期限 是否 有履 行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因 如未能及 时履行应 说明下一 步计划 与股改相关的承诺 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 与重大资产重组相 关的承诺 与首次公开发行相 关的承诺 股份限 售 思驰投 资 自公司股票上市之日起三十六个月 内，不转让或者委托他人管理本机构直 接和间接持有的发行人首次公开发行股 票前已发行股份，也不由发行人回购该 部分股份。 发行人上市后六个月内如股票价格 连续二十个交易日的收盘价（如因派 上市之日 起三十六 个月 是 是 不适用 不适用 息、送股、资本公积金转增股本、增发 新股等原因除权、除息的，则须按照上 海证券交易所的有关规定进行调整）均 低于发行价，或者上市后六个月期末收 盘价低于发行价，本机构所持发行人股 票的锁定期限自动延长六个月。 本机构在锁定期满后两年内进行减 持时，减持价格（如因派息、送股、资 本公积金转增股本、增发新股等原因除 权、除息的，则须按照上海证券交易所 的有关规定进行调整）不低于本次公开 发行股票的发行价格。 股份限 售 张镇潮 自公司股票上市之日起三十六个月 内，不转让或者委托他人管理本人直接 和间接持有的发行人首次公开发行股票 前已发行股份，也不由发行人回购该部 分股份。 发行人上市后六个月内如股票价格 连续二十个交易日的收盘价（如因派 息、送股、资本公积金转增股本、增发 新股等原因除权、除息的，则须按照上 海证券交易所的有关规定进行调整）均 低于发行价，或者上市后六个月期末收 盘价低于发行价，本人所持发行人股票 的锁定期限自动延长六个月。 锁定期满后，在本人担任公司的董 事、监事、高级管理人员期间，以及本 上市之日 起三十六 个月 是 是 不适用 不适用 人在任期届满前离职的，在本人就任时 确定的任期内和任期届满后6个月内： ①每年转让的股份不超过本人直接或间 接持有公司股份总数的25%；②离职后 6个月内，不转让本人直接或间接持有 的公司股份；③遵守法律、行政法规、 部门规章、规范性文件以及证券交易所 业务规则对董事、监事、高级管理人员 股份转让的其他规定。 本人在锁定期满后两年内进行减持 时，减持价格（如因派息、送股、资本 公积金转增股本、增发新股等原因除 权、除息的，则须按照上海证券交易所 的有关规定进行调整）不低于本次公开 发行股票的发行价格。 股份限 售 周可仁 自公司股票上市之日起十二个月 内，不转让或者委托他人管理本人直接 和间接持有的发行人首次公开发行股票 前已发行股份，也不由发行人回购该部 分股份。 发行人上市后六个月内如股票价格 连续二十个交易日的收盘价（如因派 息、送股、资本公积金转增股本、增发 新股等原因除权、除息的，则须按照上 海证券交易所的有关规定进行调整）均 低于发行价，或者上市后六个月期末收 盘价低于发行价，本人所持发行人股票 上市之日 起十二个 月 是 是 不适用 不适用 的锁定期限自动延长六个月。 上述锁定期满后，在本人担任公司的董 事、监事、高级管理人员期间，以及本 人在任期届满前离职的，在本人就任时 确定的任期内和任期届满后6个月内： ①每年转让的股份不超过本人直接或间 接持有公司股份总数的25%；②离职后 6个月内，不转让本人直接或间接持有 的公司股份；③遵守法律、行政法规、 部门规章、规范性文件以及证券交易所 业务规则对董事、监事、高级管理人员 股份转让的其他规定。 本人在锁定期满后两年内进行减持 时，减持价格（如因派息、送股、资本 公积金转增股本、增发新股等原因除 权、除息的，则须按照上海证券交易所 的有关规定进行调整）不低于本次公开 发行股票的发行价格。 股份限 售 李高 齐、李 华、杜 丹、陈 跃坚 自公司股票上市之日起十二个月 内，不转让或者委托他人管理本人直接 和间接持有的发行人首次公开发行股票 前已发行股份，也不由发行人回购该部 分股份。 上市之日 起十二个 月 是 是 不适用 不适用 股份限 售 云鑫创 投、磐 茂投 资、普 自公司股票上市之日起十二个月 内，不转让或者委托他人管理本企业直 接和间接持有的发行人首次公开发行股 票前已发行股份，也不由发行人回购该 上市之日 起十二个 月 是 是 不适用 不适用 华晖赢 部分股份。 股份限 售 董事、 监事、 高级管 理人员 沈鹄、 施建 生、陶 德行、 徐玉 华、钱 立阳、 杨培 丽、谢 国雷 在思驰投资的股份锁定承诺期内 （即发行人股票上市之日起三十六个月 内），不转让或者委托他人管理本人通 过思驰投资间接持有的发行人首次公开 发行股票前已发行股份。 发行人上市后六个月内如股票价格 连续二十个交易日的收盘价（如因派 息、送股、资本公积金转增股本、增发 新股等原因除权、除息的，则须按照上 海证券交易所的有关规定进行调整）均 低于发行价，或者上市后六个月期末收 盘价低于发行价，本人间接所持发行人 股票的锁定期限自动延长六个月。 上述锁定期满后，在本人担任公司 的董事、监事、高级管理人员期间，以 及本人在任期届满前离职的，在本人就 任时确定的任期内和任期届满后6个月 内：①每年转让的股份不超过本人直接 或间接持有公司股份总数的25%；②离 职后6个月内，不转让本人直接或间接 持有的公司股份；③遵守法律、行政法 规、部门规章、规范性文件以及证券交 易所业务规则对董事、监事、高级管理 人员股份转让的其他规定。 本人在锁定期满后两年内进行减持 时，减持价格（如因派息、送股、资本 上市之日 起三十六 个月 是 是 不适用 不适用 公积转增股本、增发新股等原因进行除 权、除息的，则须按照上海证券交易所 的有关规定进行调整）不低于本次公开 发行股票的发行价格。 前述承诺不因本人职务变更、离职 等原因而失去效力。若本人因未履行上 述承诺而获得收益的，所得收益归发行 人所有。如果因本人未履行上述承诺事 项给发行人或者其他投资者造成损失 的，本人将向发行人或者其他投资者依 法承担赔偿责任。 其他 张镇潮 在本人承诺的股份锁定期内不减持 公司股份。 若于承诺的持有公司股票的锁定期 届满后两年内减持公司股票，股票的减 持价格不低于公司首次公开发行股票的 发行价（如期间有派息、送股、公积金 转增股本、配股等除权、除息情况的， 则价格将进行相应调整）。 锁定期届满后，本人拟通过包括但 不限于二级市场集中竞价交易、大宗交 易、协议转让等方式减持所持有的公司 股份。 在持有公司5%以上股份的情况 下，本人减持时将提前五个交易日将减 持数量、减持方式等信息以书面方式通 知公司，并由公司及时予以公告，自公 司公告之日起三个交易日后，实施股份 减持。 其他 思驰投 资 在本单位承诺的股份锁定期内不减 持公司股份。 若于承诺的持有公司股票的锁定期 届满后两年内减持公司股票，股票的减 持价格不低于公司首次公开发行股票的 发行价（如期间有派息、送股、公积金 转增股本、配股等除权、除息情况的， 则价格将进行相应调整）。 锁定期届满后，本单位拟通过包括 但不限于二级市场集中竞价交易、大宗 交易、协议转让等方式减持所持有的发 行人股份。 在持有公司5%以上股份的情况 下，本单位减持时将提前五个交易日将 减持数量、减持方式等信息以书面方式 通知公司，并由公司及时予以公告，自 公司公告之日起三个交易日后，实施股 份减持。 与再融资相关的承 诺 与股权激励相关的 承诺 其他对公司中小股 东所作承诺 分红 发行上市当年及其后两年的股东回 报机制，根据公司2019年第五次临时 股东大会审议通过的《税友软件集团股 份有限公司上市后三年股东未来分红回 报规划》，具体规划如下：如无重大投 资计划或重大现金支出发生，公司应当 首先采用现金方式分配股利。公司每年 度现金分红金额应不低于当年实现的可 分配利润的20%。公司在实施上述现金 分配股利的同时，可以同时派发红股。 上市当年 及其后两 年 是 是 不适用 不适用 其他承诺 二、报 告期内 控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、半年报审计情况 □适用 √不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 □适用 √不适用 六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 八、上市公司 及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人 涉嫌违法违 规、受到处罚及整改情况 □适用 √不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交 易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 关联交易 方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联交易金 额 占同类 交易金 额的比 例 (%) 关联交易结 算方式 市 场 价 格 交易价 格与市 场参考 价格差 异较大 的原因 阿里云 其他 关联 人 接受 劳务 采购 服务 市场 价 / 6,695,612.09 / 1、公有云采 用预充值模 式 2、私有云根 / 不存在 较大差 异 据合同条款 结算 合计 / / 6,695,612.09 / / / 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的说明 无 (二) 资产收购 或股权收购 、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时 公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (七) 其他 □适用 √不适用 十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 □适用 √不适用 3 其他重大合同 □适用 √不适用 十二、其他 重大事项的说明 □适用 √不适用 第七节 股份变动及股东情况 一、股 本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新股 送 股 公积 金转（未完）  |