[中报]东 方 龙 : 东方龙混合型开放式证券投资基金2021年中期报告
原标题:东 方 龙 : 东方龙混合型开放式证券投资基金2021年中期报告 东方龙混合型开放式证券投资基金 2021年中期报告 2021年6月30日 基金管理人：东方基金管理股份有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇二一年八月二十六日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月25日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自2021年01月01日起至06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 .............................................................................................................................................. 6 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................ 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 17 6.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 17 6.2 利润表 ....................................................................................................................................... 18 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19 6.4 报表附注 ................................................................................................................................... 20 §7 投资组合报告 .................................................................................................................................... 47 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 47 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 47 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 48 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 51 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 53 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 53 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 54 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 54 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 54 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 54 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 54 7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 54 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 56 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 56 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 56 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 56 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 57 §10 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 58 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 58 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 58 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 58 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 58 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 58 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 58 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 58 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 61 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 65 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ...................................... 65 §12 备查文件目录 .................................................................................................................................. 66 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 66 12.2 存放地点 ................................................................................................................................. 66 12.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 66 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 东方龙混合型开放式证券投资基金 基金简称 东方龙混合 基金主代码 400001 前端交易代码 400001 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2004年11月25日 基金管理人 东方基金管理股份有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 231,942,977.73份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 分享中国经济和资本市场的高速增长，为基金份额持 有人谋求长期、稳定的投资回报。 投资策略 本基金的投资管理由自上而下的资产配置、积极风格 管理和自下而上的个股（包括债券）选择组成。本基 金将资产配置、基金风格管理和个股选择都建立在全 面、深入而有效的研究的基础上。研究贯穿于基金投 资管理的每一个环节。 业绩比较基准 标普中国A股300成长指数×30% +标普中国A股300 价值指数×45% +中证综合债指数×25% 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中的中等风险品种，其风险 收益特征介于单纯的股票型基金、单纯的债券型基金 与单纯的货币市场基金之间，同时其股票组合部分的 风险收益特征也介于完全成长型股票组合与完全价值 型股票组合之间。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 东方基金管理股份有限公 司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 李景岩 李申 联系电话 010-66295888 021-60637102 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 010-66578578或 400-628-5888 021-60637111 传真 010-66578700 021-60635778 注册地址 北京市西城区锦什坊街28 北京市西城区金融大街25号 号1-4层 办公地址 北京市西城区锦什坊街28 号1-4层 北京市西城区闹市口大街1号 院1号楼 邮政编码 100033 100033 法定代表人 崔伟 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 http://www.orient-fund.com或 http://www.df5888.com 基金中期报告备置地点 本基金管理人及本基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 东方基金管理股份有限公司 北京市西城区锦什坊街28号1-4层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日 - 2021年6月30日 ) 本期已实现收益 68,635,145.35 本期利润 6,901,420.32 加权平均基金份额本期利润 0.0284 本期加权平均净值利润率 1.70% 本期基金份额净值增长率 1.25% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 期末可供分配利润 142,015,157.47 期末可供分配基金份额利润 0.6123 期末基金资产净值 396,979,983.36 期末基金份额净值 1.7115 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 751.44% 注：①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ②期末可供分配利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期 末未分配利润的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金 额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。 ③本基金所述业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 2.50% 0.74% -1.26% 0.68% 3.76% 0.06% 过去三个月 5.71% 0.91% 5.18% 0.72% 0.53% 0.19% 过去六个月 1.25% 1.42% 3.97% 1.02% -2.72% 0.40% 过去一年 36.91% 1.42% 22.13% 1.01% 14.78% 0.41% 过去三年 96.21% 1.33% 44.10% 1.01% 52.11% 0.32% 自基金合同 生效起至今 751.44% 1.48% 344.27% 1.25% 407.17% 0.23% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为东方基金管理股份有限公司（以下简称“本公司”）。本公司经中国证监会“证 监基金字[2004]80号”批复批准于2004年6月11日成立。 截至2021年6月30日，本公司注册资本3.3333亿元人民币。东北证券股份有限公司持有本 公司股份19200万股，持股比例57.6％；河北国控资本管理有限公司持有本公司股份8100万股， 持股比例24.3％；渤海国际信托股份有限公司持有本公司股份2700万股，持股比例8.1％；天津 汇智长行企业管理咨询中心（有限合伙）持有本公司股份1170万股，持股比例3.51%；天津汇远 长行企业管理咨询中心（有限合伙）持有本公司股份1123万股，持有本公司股份3.37%；天津汇 聚长行企业管理咨询中心（有限合伙）持有本公司股份1040万股，持股比例3.12%。 截止2021年6月30日，本公司管理51只开放式证券投资基金——东方龙混合型开放式证券 投资基金、东方精选混合型开放式证券投资基金、东方金账簿货币市场证券投资基金、东方策略 成长混合型开放式证券投资基金、东方稳健回报债券型证券投资基金、东方核心动力混合型证券 投资基金、东方成长收益灵活配置混合型证券投资基金、东方新能源汽车主题混合型证券投资基 金、东方强化收益债券型证券投资基金、东方成长回报平衡混合型证券投资基金、东方多策略灵 活配置混合型证券投资基金、东方新兴成长混合型证券投资基金、东方双债添利债券型证券投资 基金、东方添益债券型证券投资基金、东方主题精选混合型证券投资基金、东方睿鑫热点挖掘灵 活配置混合型证券投资基金、东方鼎新灵活配置混合型证券投资基金、东方惠新灵活配置混合型 证券投资基金、东方新策略灵活配置混合型证券投资基金、东方新思路灵活配置混合型证券投资 基金、东方新价值混合型证券投资基金、东方创新科技混合型证券投资基金、东方金元宝货币市 场基金、东方金证通货币市场基金、东方互联网嘉混合型证券投资基金、东方盛世灵活配置混合 型证券投资基金、东方区域发展混合型证券投资基金、东方岳灵活配置混合型证券投资基金、东 方永兴18个月定期开放债券型证券投资基金、东方臻享纯债债券型证券投资基金、东方民丰回报 赢安混合型证券投资基金、东方周期优选灵活配置混合型证券投资基金、东方价值挖掘灵活配置 混合型证券投资基金、东方支柱产业灵活配置混合型证券投资基金、东方量化成长灵活配置混合 型证券投资基金、东方人工智能主题混合型证券投资基金、东方臻宝纯债债券型证券投资基金、 东方臻选纯债债券型证券投资基金、东方永泰纯债1年定期开放债券型证券投资基金、东方量化 多策略混合型证券投资基金、东方城镇消费主题混合型证券投资基金、东方卓行18个月定期开放 债券型证券投资基金、东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金、东方臻萃3个月定期 开放纯债债券型证券投资基金、东方臻慧纯债债券型证券投资基金、东方欣利混合型证券投资基 金、东方欣益一年持有期偏债混合型证券投资基金、东方中国红利混合型证券投资基金、东方恒 瑞短债债券型证券投资基金、东方可转债债券型证券投资基金、东方鑫享价值成长一年持有期混 合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 许文波 （先生) 本基金 基金经 理、公司 总经理 助理、权 益投资 总监、公 募投资 决策委 员会副 主任委 员 2019年1月2日 - 20年 公司总经理助理、权益投 资总监、公募投资决策委 员会副主任委员。吉林大 学工商管理硕士，20年投 资从业经历。曾任新华证 券有限责任公司投资顾问 部分析师；东北证券股份 有限公司资产管理分公司 投资管理部投资经理、部 门经理；德邦基金管理有 限公司基金经理、投资研 究部总经理。2018年4月 加盟本基金管理人，曾任 东方双债添利债券型证券 投资基金基金经理、东方 价值挖掘灵活配置混合型 证券投资基金基金经理， 现任东方精选混合型开放 式证券投资基金基金经 理、东方强化收益债券型 证券投资基金基金经理、 东方龙混合型开放式证券 投资基金基金经理、东方 欣利混合型证券投资基金 基金经理、东方欣益一年 持有期偏债混合型证券投 资基金基金经理、东方中 国红利混合型证券投资基 金基金经理。 注：①此处的任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资 基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、《东方龙混合型开放式证券投资 基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资 产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的 行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年 修订），制定了公司公平交易管理制度。 基金管理人建立了投资决策的内部控制体系和客观的研究方法，各投资组合经理在授权范围 内自主决策，各投资组合共享研究平台，在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公 平的机会。 基金管理人实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易 执行机会。对于交易所公开竞价交易，基金管理人执行交易系统中的公平交易程序；对于债券一 级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投 资组合的交易价格和数量，基金管理人按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；对 于银行间交易，按照时间优先、价格优先的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。 基金管理人定期对不同投资组合不同时间段的同向交易价差、反向交易情况、异常交易情况 进行统计分析，投资组合经理对相关交易情况进行合理性解释并留存记录。 本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动中公平对待不同投资组合，未直接或通过与第三 方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。本基金运作符合法律法规和公平交易管理制度 规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 本报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过 该证券当日成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年市场大幅波动，结构分化：一季度先扬后抑，3月份指数触底，二季度逐渐修复向上。 结构上，创业板、新能源板块表现强势，顺周期板块在年初表现之后归于平淡，医药、消费在二 季度末开始走弱。 年初PPI上行及经济修复推动市场向上，随着经济修复预期回落，市场呈现明显的震荡分化。 疫情在全球范围内的二次流行成为新的风险因素，全民免疫面临挑战，我们紧密跟踪研究这些转 变，从中寻找好的投资机会。 上半年在投资运作上进行了适当的再平衡调整，适当降低了组合的估值和集中度，二季度对 地产后周期产业链进行了部分的获利了结，对新兴行业中高壁垒、高成长性的优质个股进行了加 仓。在选股思路上，仍然按照过往的标准选择值得长期持有的公司，未来仍将基于更优的生意模 式为长期考量的出发点，以消费和先进制造业为主要选择，积极优化持仓组合，关注各行业龙头 公司的竞争优势，选择最优质的公司。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2021年1月1日起至2021年6月30日，本基金净值增长率为1.25%，业绩比较基准收益率 为3.97%，低于业绩比较基准2.72%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 年初PPI上行及经济修复推动市场向上，随着经济修复预期回落以及基数的提升，下半年经 济的压力逐渐显现，宏观政策有望跨周期调节，货币政策维持相对结构性宽松。疫情在全球范围 内的二次流行成为新的风险因素，全民免疫面临挑战。 下半年证券市场的变化可能相对剧烈一些，周期性板块面临景气度回落的压力；高景气度新 能源、光伏等面临高景气与高估值的博弈；消费板块逐渐进入可配置区间，但是景气度的回升需 要时间。本产品坚持价值投资的理念，从产业趋势和竞争力的角度出发，寻求具备良好生意模式 和成长性的公司。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金会计核算业务指 引》及相关会计核算业务细则，本管理人对所管理的基金各项资产进行核算，本报告期间没有需 要披露的对基金估值有重大影响的估值程序调整等信息。现对本基金管理人估值程序说明如下： 本基金管理人成立了东方基金管理股份有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），成 员由分管运营高管、分管投研高管、督察长以及运营部、投研部门（包括但不限于权益投资部、 固定收益投资部、量化投资部）、风险管理部负责人组成，估值委员会设立委员会主任1名，委员 会副主任1-2名，估值委员会成员均具备良好的专业知识、专业胜任能力和独立性，熟悉基金投 资品种及基金估值法律法规。职责分工分别如下： 1.委员会主任 负责定期或不定期组织召开估值委员会工作会议，就估值参与各方提交的估值问题组织讨论， 进行决议并组织实施；因特殊原因，委员会主任无法履行职责时，由副主任代理其行使主任职责。 2.运营部 ①自行或应各方需求提请估值委员会主任召开估值委员会会议。 ②征求托管行意见并借鉴行业界通行做法，提出估值模型和估值方法的修改意见。 ③根据估值委员会会议决定的估值方法、估值模型及参数计算具体投资品种的公允价值并据 以对基金等投资组合进行估值。 ④负责编制投资组合持有的投资品种变更估值方法的相关公告。 3.投研部门 当基金等投资组合持有没有市价或不存在活跃市场的投资品种（简称“停牌有价证券”）时， 根据估值委员会要求和运营部的估值方案,负责评估现有估值政策和估值方法是否公允、适当，对 估值方法有失公允性的“停牌有价证券”，建议或提示运营部提请估值委员会主任召开估值会议。 4.风险管理部 在日常监控和风险管理过程中发现估值政策和估值方法有失公允性时，建议或提示运营部提 请估值委员会主任召开估值会议。 上述参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 截至本报告期期末，公司已与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中 债估值最终用户服务协议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银 行间固定收益品种进行估值（适用非货币基金）或影子定价（适用货币基金）。公司与中证指数有 限公司签署了《债券估值数据服务协议》，并依据其提供的中证债券估值数据对公司旗下基金持有 的交易所固定收益品种进行估值（适用非货币基金）。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同的相关规定，结合本基金实际运作情况，本基金本报告期未进行利润分 配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量低于二百人或基金资产净值 低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：东方龙混合型开放式证券投资基金 报告截止日： 2021年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 19,344,640.47 4,385,910.31 结算备付金 312,429.33 375,298.98 存出保证金 111,793.63 88,421.04 交易性金融资产 6.4.7.2 379,741,390.82 451,711,111.83 其中：股票投资 359,017,190.82 427,749,111.83 基金投资 - - 债券投资 20,724,200.00 23,962,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 1,158,202.70 应收利息 6.4.7.5 207,456.86 300,442.43 应收股利 - - 应收申购款 73,603.07 27,637.20 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 399,791,314.18 458,047,024.49 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 1,175,332.34 - 应付赎回款 505,874.98 2,065,703.13 应付管理人报酬 484,528.96 547,039.53 应付托管费 80,754.83 91,173.25 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 223,187.22 304,445.94 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 341,652.49 433,212.87 负债合计 2,811,330.82 3,441,574.72 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 231,942,977.73 268,931,012.57 未分配利润 6.4.7.10 165,037,005.63 185,674,437.20 所有者权益合计 396,979,983.36 454,605,449.77 负债和所有者权益总计 399,791,314.18 458,047,024.49 注：报告截止日2021年6月30日，基金份额净值1.7115元，基金份额总额231,942,977.73 份。 6.2 利润表 会计主体：东方龙混合型开放式证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年1月1日至 2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至 2020年6月30日 一、收入 11,882,088.68 70,009,239.68 1.利息收入 228,781.61 261,330.08 其中：存款利息收入 6.4.7.11 43,886.69 91,356.99 债券利息收入 184,894.92 169,973.09 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 73,316,475.97 26,903,869.94 其中：股票投资收益 6.4.7.12 70,728,489.54 22,611,539.48 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -100,440.00 1,065,355.39 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 2,688,426.43 3,226,975.07 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 -61,733,725.03 42,749,403.75 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 70,556.13 94,635.91 减：二、费用 4,980,668.36 5,073,658.02 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 3,041,389.08 2,816,675.73 2．托管费 6.4.10.2.2 506,898.26 469,445.93 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.19 1,321,164.20 1,675,754.76 5．利息支出 1,012.85 - 其中：卖出回购金融资产支出 1,012.85 - 6．税金及附加 - 11.69 7．其他费用 6.4.7.20 110,203.97 111,769.91 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 6,901,420.32 64,935,581.66 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 6,901,420.32 64,935,581.66 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：东方龙混合型开放式证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 268,931,012.57 185,674,437.20 454,605,449.77 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 6,901,420.32 6,901,420.32 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -36,988,034.84 -27,538,851.89 -64,526,886.73 其中：1.基金申购款 12,761,950.17 8,933,776.38 21,695,726.55 2.基金赎回款 -49,749,985.01 -36,472,628.27 -86,222,613.28 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 231,942,977.73 165,037,005.63 396,979,983.36 项目 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 394,757,964.54 20,530,907.35 415,288,871.89 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 64,935,581.66 64,935,581.66 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -80,725,267.36 -6,927,436.07 -87,652,703.43 其中：1.基金申购款 16,114,377.95 1,038,945.22 17,153,323.17 2.基金赎回款 -96,839,645.31 -7,966,381.29 -104,806,026.60 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 314,032,697.18 78,539,052.94 392,571,750.12 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______刘鸿鹏______ ______刘鸿鹏______ ____王丹丹____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 东方龙混合型开放式证券投资基金（以下简称“本基金”）根据2004年9月24日中国证监会 《关于同意东方龙混合型开放式证券投资基金募集的批复》（证监基金字【2004】152号）和《关 于募集东方龙混合型开放式证券投资基金的确认函》（基金部函【2004】117号）的核准，由基金 发起人东方基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方龙混合型开 放式证券投资基金基金合同》自2004年10月11日至2004年11月19日公开募集设立。本基金 为混合型开放式基金，首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,130,234,808.17元人民币，业 经普华永道中天会计师事务所有限公司“普华永道中天验字（2004）第220号”验资报告验证。 经向中国证监会备案，《东方龙混合型开放式证券投资基金基金合同》于2004年11月25日正式 生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,130,727,725.99份基金单位，其中认购资金利息折合 492,917.82份基金单位。本基金基金管理人为东方基金管理股份有限公司，基金托管人为中国建 设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方龙混合型开放式证券投资基金基金合同》 的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，主要包括国内依法发行、上市的 股票、债券以及经中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的会计报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国 证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的《关于证券投资基金执 行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《公开募集证券投资基金信息披露 管理办法》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号—年度报告和中期报告》及中国证监会颁布 的其他相关规定编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求，真实、完整地反映了本基金 2021年6月30日的财务状况以及2021年1月1日至2021年6月30日的经营成果和基金净值变 动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告保持一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、[2008]1号《关于企业所得税 若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有 关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通 知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进 一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往 来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增 值税政策的通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及及其他相关财税法规和实务操作，主 要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。 2、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在2018 年1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年1 月1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品发生 的部分金融商品转让业务，转让2017 年12 月31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照 实际买入价计算销售额，或者以2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格 作为买入价计算销售额。 3、对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 4、对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50% 计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得 的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得 税。 5、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6、基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方 教育费附加。 7、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 19,344,640.47 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计： 19,344,640.47 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 278,679,910.59 359,017,190.82 80,337,280.23 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 20,762,779.50 20,724,200.00 -38,579.50 银行间市场 - - - 合计 20,762,779.50 20,724,200.00 -38,579.50 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 299,442,690.09 379,741,390.82 80,298,700.73 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有通过买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应收活期存款利息 1,301.85 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 140.60 应收债券利息 205,964.11 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 50.30 合计 207,456.86 注：其他为应收结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 交易所市场应付交易费用 223,187.22 银行间市场应付交易费用 - 合计 223,187.22 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 1,132.98 应付证券出借违约金 - 其他 44,739.06 预提费用 295,780.45 合计 341,652.49 注：预提费用包括按日计提的审计费、信息披露费和债券账户维护费；其他为上海、深圳证 券交易所返还证管费。 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 268,931,012.57 268,931,012.57 本期申购 12,761,950.17 12,761,950.17 本期赎回(以"-"号填列) -49,749,985.01 -49,749,985.01 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 231,942,977.73 231,942,977.73 注：本期申购包含基金转换入份额；本期赎回包含基金转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 90,216,381.90 95,458,055.30 185,674,437.20 本期利润 68,635,145.35 -61,733,725.03 6,901,420.32 本期基金份额交易 产生的变动数 -16,836,369.78 -10,702,482.11 -27,538,851.89 其中：基金申购款 6,312,367.09 2,621,409.29 8,933,776.38 基金赎回款 -23,148,736.87 -13,323,891.40 -36,472,628.27 本期已分配利润 - - - 本期末 142,015,157.47 23,021,848.16 165,037,005.63 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 活期存款利息收入 37,840.32 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 5,152.21 其他 894.16 合计 43,886.69 注：其他包括结算保证金利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出股票成交总额 456,156,741.43 减：卖出股票成本总额 385,428,251.89 买卖股票差价收入 70,728,489.54 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 券到期兑付）差价收入 -100,440.00 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -100,440.00 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 总额 42,823,231.64 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成本总额 42,532,960.00 减：应收利息总额 390,711.64 买卖债券差价收入 -100,440.00 6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 2,688,426.43 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 2,688,426.43 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 -61,733,725.03 ——股票投资 -61,829,565.53 ——债券投资 95,840.50 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的预估 增值税 - 合计 -61,733,725.03 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 69,676.84 基金转换费收入 879.29 合计 70,556.13 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 交易所市场交易费用 1,320,764.20 银行间市场交易费用 400.00 交易基金产生的费用 - 其中：申购费 - 赎回费 - 合计 1,321,164.20 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 27,273.08 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 债券账户维护费 18,600.00 银行汇划费用 4,823.52 账户维护费 - 合计 110,203.97 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 本基金本报告期末不存在需要说明的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本基金报告报出日，本基金不存在需要说明的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 东方基金管理股份有限公司 本基金管理人、注册登记机构、直销机构 中国建设银行股份有限公司 本基金托管人、销售机构 东北证券股份有限公司 本基金管理人股东、销售机构 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 东北证券股份有限公 司 - - 215,354,627.23 20.38% 6.4.10.1.2 债券交易 本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.3 债券回购交易 本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.4 权证交易 本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期佣金 占当期佣金总量 的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 东北证券股份有 限公司 - - - - 关联方名称 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 当期佣金 占当期佣金总 量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 东北证券股份有 限公司 200,556.62 20.38% - - 注：①上述佣金按照市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并 由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 ②该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月 30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 当期发生的基金应支付 的管理费 3,041,389.08 2,816,675.73 其中：支付销售机构的客 户维护费 1,070,266.58 507,582.86 注：①计提标准：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计算，具体计算方法 如下： H=E×1.5%÷当年天数 H 为每日应付的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 ②计提方式与支付方式：基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金 管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5 个工作日内从基金资产中一次性支付给本 基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支 付。 6.4.10.2.2 基金托管费 （未完）  |