[中报]东方城镇消费主题混合 : 东方城镇消费主题混合型证券投资基金2021年中期报告
原标题:东方城镇消费主题混合 : 东方城镇消费主题混合型证券投资基金2021年中期报告 东方城镇消费主题混合型证券投资基金 2021年中期报告 2021年6月30日 基金管理人：东方基金管理股份有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇二一年八月二十六日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月25日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自2021年01月01日起至06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 .............................................................................................................................................. 6 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................ 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 18 6.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 18 6.2 利润表 ....................................................................................................................................... 19 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20 6.4 报表附注 ................................................................................................................................... 21 §7 投资组合报告 .................................................................................................................................... 41 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 41 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 41 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 42 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 42 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 46 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 46 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 46 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 46 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 46 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 47 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 47 7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 47 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 50 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 50 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 50 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 51 §10 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 52 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 52 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 52 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 52 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 52 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 52 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 52 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 52 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 55 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 58 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ...................................... 58 §12 备查文件目录 .................................................................................................................................. 59 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 59 12.2 存放地点 ................................................................................................................................. 59 12.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 59 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 东方城镇消费主题混合型证券投资基金 基金简称 东方城镇消费主题混合 基金主代码 006235 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年5月27日 基金管理人 东方基金管理股份有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 6,456,861.36份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 挖掘与城镇消费相关的具备成长潜力的上市公司，结 合积极主动的资产配置，严格控制风险，力争获得基 金的长期稳定增值。 投资策略 本基金结合宏观经济因素、市场估值因素、政策因素、 市场情绪因素等分析各类资产的市场趋势和收益风险 水平，基于对证券市场的整体判断进而动态调整股票、 债券和货币市场工具等类别的资产配置比例及配置范 围。 业绩比较基准 中证城镇消费指数收益率×80%＋银行活期存款利率 ×20% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高 于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金， 属于中等风险水平的投资品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 东方基金管理股份有限公 司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 李景岩 李申 联系电话 010-66295888 021-60637102 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 010-66578578或 400-628-5888 021-60637111 传真 010-66578700 021-60635778 注册地址 北京市西城区锦什坊街28 号1-4层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 北京市西城区锦什坊街28 北京市西城区闹市口大街1号 号1-4层 院1号楼 邮政编码 100033 100033 法定代表人 崔伟 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 http://www.orient-fund.com或 http://www.df5888.com 基金中期报告备置地点 本基金管理人及本基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 东方基金管理股份有限公司 北京市西城区锦什坊街28号1-4层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日 - 2021年6月30日 ) 本期已实现收益 3,151,958.84 本期利润 924,232.06 加权平均基金份额本期利润 0.1404 本期加权平均净值利润率 7.44% 本期基金份额净值增长率 9.93% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 期末可供分配利润 6,739,659.64 期末可供分配基金份额利润 1.0438 期末基金资产净值 13,196,521.00 期末基金份额净值 2.0438 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 104.38% 注：①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ②期末可供分配利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期 末未分配利润的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金 额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。 ③本基金所述业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.13% 1.58% -2.49% 0.87% 2.62% 0.71% 过去三个月 17.72% 1.60% 4.91% 1.08% 12.81% 0.52% 过去六个月 9.93% 1.98% 0.69% 1.47% 9.24% 0.51% 过去一年 51.05% 1.80% 30.12% 1.35% 20.93% 0.45% 自基金合同 生效起至今 104.38% 1.49% 73.19% 1.20% 31.19% 0.29% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为东方基金管理股份有限公司（以下简称“本公司”）。本公司经中国证监会“证 监基金字[2004]80号”批复批准于2004年6月11日成立。 截至2021年6月30日，本公司注册资本3.3333亿元人民币。东北证券股份有限公司持有本 公司股份19200万股，持股比例57.6％；河北国控资本管理有限公司持有本公司股份8100万股， 持股比例24.3％；渤海国际信托股份有限公司持有本公司股份2700万股，持股比例8.1％；天津 汇智长行企业管理咨询中心（有限合伙）持有本公司股份1170万股，持股比例3.51%；天津汇远 长行企业管理咨询中心（有限合伙）持有本公司股份1123万股，持有本公司股份3.37%；天津汇 聚长行企业管理咨询中心（有限合伙）持有本公司股份1040万股，持股比例3.12%。 截止2021年6月30日，本公司管理51只开放式证券投资基金——东方龙混合型开放式证券 投资基金、东方精选混合型开放式证券投资基金、东方金账簿货币市场证券投资基金、东方策略 成长混合型开放式证券投资基金、东方稳健回报债券型证券投资基金、东方核心动力混合型证券 投资基金、东方成长收益灵活配置混合型证券投资基金、东方新能源汽车主题混合型证券投资基 金、东方强化收益债券型证券投资基金、东方成长回报平衡混合型证券投资基金、东方多策略灵 活配置混合型证券投资基金、东方新兴成长混合型证券投资基金、东方双债添利债券型证券投资 基金、东方添益债券型证券投资基金、东方主题精选混合型证券投资基金、东方睿鑫热点挖掘灵 活配置混合型证券投资基金、东方鼎新灵活配置混合型证券投资基金、东方惠新灵活配置混合型 证券投资基金、东方新策略灵活配置混合型证券投资基金、东方新思路灵活配置混合型证券投资 基金、东方新价值混合型证券投资基金、东方创新科技混合型证券投资基金、东方金元宝货币市 场基金、东方金证通货币市场基金、东方互联网嘉混合型证券投资基金、东方盛世灵活配置混合 型证券投资基金、东方区域发展混合型证券投资基金、东方岳灵活配置混合型证券投资基金、东 方永兴18个月定期开放债券型证券投资基金、东方臻享纯债债券型证券投资基金、东方民丰回报 赢安混合型证券投资基金、东方周期优选灵活配置混合型证券投资基金、东方价值挖掘灵活配置 混合型证券投资基金、东方支柱产业灵活配置混合型证券投资基金、东方量化成长灵活配置混合 型证券投资基金、东方人工智能主题混合型证券投资基金、东方臻宝纯债债券型证券投资基金、 东方臻选纯债债券型证券投资基金、东方永泰纯债1年定期开放债券型证券投资基金、东方量化 多策略混合型证券投资基金、东方城镇消费主题混合型证券投资基金、东方卓行18个月定期开放 债券型证券投资基金、东方永悦18个月定期开放纯债债券型证券投资基金、东方臻萃3个月定期 开放纯债债券型证券投资基金、东方臻慧纯债债券型证券投资基金、东方欣利混合型证券投资基 金、东方欣益一年持有期偏债混合型证券投资基金、东方中国红利混合型证券投资基金、东方恒 瑞短债债券型证券投资基金、东方可转债债券型证券投资基金、东方鑫享价值成长一年持有期混 合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王然（女 士） 本基金 基金经 理、权益 研究部 总经理、 公募投 资决策 委员会 委员 2019年5月27 日 - 13年 权益研究部总经理，公募 投资决策委员会委员。北 京交通大学产业经济学硕 士，13年证券从业经历。 曾任益民基金交通运输、 纺织服装、轻工制造行业 研究员。2010年4月加盟 本基金管理人，曾任权益 研究部副总经理，权益投 资部交通运输、纺织服装、 商业零售行业研究员，东 方策略成长股票型开放式 证券投资基金（于2015 年8月7日转型为东方策 略成长混合型开放式证券 投资基金）基金经理助理、 东方策略成长股票型开放 式证券投资基金（于2015 年8月7日转型为东方策 略成长混合型开放式证券 投资基金）基金经理、东 方赢家保本混合型证券投 资基金基金经理、东方保 本混合型开放式证券投资 基金（于2017年5月11 日转型为东方成长收益平 衡混合型证券投资基金） 基金经理、东方荣家保本 混合型证券投资基金基金 经理、东方民丰回报赢安 定期开放混合型证券投资 基金（于2017年9月13 日起转型为东方民丰回报 赢安混合型证券投资基 金）基金经理、东方成长 收益平衡混合型证券投资 基金（于2018年1月17 日转型为东方成长收益灵 活配置混合型证券投资基 金）基金经理、东方大健 康混合型证券投资基金基 金经理、东方成长收益灵 活配置混合型证券投资基 金基金经理、东方价值挖 掘灵活配置混合型证券投 资基金基金经理、东方合 家保本混合型证券投资基 金基金经理、东方民丰回 报赢安混合型证券投资基 金基金经理，现任东方策 略成长混合型开放式证券 投资基金基金经理、东方 新兴成长混合型证券投资 基金基金经理、东方新思 路灵活配置混合型证券投 资基金基金经理、东方盛 世灵活配置混合型证券投 资基金基金经理、东方城 镇消费主题混合型证券投 资基金基金经理。 陈诚（女 士） 本基金 基金经 理助理 2021年6月23 日 - 5年 中国人民大学劳动关系学 专业硕士，5年证券从业 经历。2016年7月加盟本 基金管理人，曾任权益研 究部研究员助理、研究员、 高级研究员。现任东方策 略成长混合型开放式证券 投资基金基金经理助理、 东方城镇消费主题混合型 证券投资基金基金经理助 理。 注：①2021年7月9日，公司发布了《东方品质消费一年持有期混合型证券投资基金合同生 效公告》，自7月8日起王然（女士）担任东方品质消费一年持有期混合型证券投资基金基金经理。 ②2021年8月11日，公司发布了《东方盛世灵活配置混合型证券投资基金基金经理变更公告》， 自8月11日起王然（女士）不再担任东方盛世灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 ③此处的任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 ④证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资 基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、《东方城镇消费主题混合型证券 投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利 益的行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年 修订），制定了公司公平交易管理制度。 基金管理人建立了投资决策的内部控制体系和客观的研究方法，各投资组合经理在授权范围 内自主决策，各投资组合共享研究平台，在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公 平的机会。 基金管理人实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易 执行机会。对于交易所公开竞价交易，基金管理人执行交易系统中的公平交易程序；对于债券一 级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投 资组合的交易价格和数量，基金管理人按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；对 于银行间交易，按照时间优先、价格优先的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。 基金管理人定期对不同投资组合不同时间段的同向交易价差、反向交易情况、异常交易情况 进行统计分析，投资组合经理对相关交易情况进行合理性解释并留存记录。 本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动中公平对待不同投资组合，未直接或通过与第三 方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。本基金运作符合法律法规和公平交易管理制度 规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 本报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过 该证券当日成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021年上半年，市场整体呈现震荡向上的态势，结构分化明显。国内外经济修复与政策正常 化的时间错配下，全球大宗商品价格抬升，抗通胀预期崛起，风险偏好波动带来风格的切换。从 宽基指数上看，表现最好的是创成长、创业板50、科创50等代表新经济方向和业绩高成长的板 块；上半年表现最好的申万行业分别是钢铁、采掘、电气设备、化工和医药，而最为落后的行业 分别是非银、家电、农业、军工和传媒。 整体上看，上半年市场结构分化加剧，流动性预期的变化和产业发展景气度带来的盈利变化 是影响市场结构性分化的主要因素。1季度，我们预期伴随疫情的控制和经济的修复，政策正常 化将使高估值品种受到压制，因此更加关注盈利与估值的匹配，在保持组合较高盈利质量的基础 上，降低整体组合的贝塔，进一步注重配置具备安全边界的标的。2季度，市场整体流动性好于 预期叠加人民币小幅升值，对高估值品种较为友好；另外经济复苏带动的部分产业景气度提升也 为其业绩增长提供支撑，因此我们继续坚持优选行业、精选个股的配置思路，在保持组合较高盈 利质量的基础上，兼顾具备较高成长性的细分行业龙头公司，以期获得中长期的阿尔法收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2021年1月1日起至2021年6月30日，本基金净值增长率为9.93%，业绩比较基准收益率 为0.69%，高于业绩比较基准9.24%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，国内经济持续修复，消费信心的恢复有待确认，而产业升级和自主可控有望扮 演重头戏。一些我们熟知的具备护城河的行业，短期估值偏高，需要一定时间换空间，若下半年 市场遇到调整机会，则可从中长期角度进行布局，以期获得长期的胜率。新兴消费和科技领域正 如雨后春笋般涌现出众多符合新经济发展趋势的行业，目前渗透率较低但增长快速，伴随优质公 司的持续上市，投资者认知存在差异，因此可以作为阶段性超额收益的配置品种。伴随疫苗覆盖 率的提升，国内出行相关行业持续恢复，也可紧密跟踪并择机进行配置。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金会计核算业务指 引》及相关会计核算业务细则，本管理人对所管理的基金各项资产进行核算，本报告期间没有需 要披露的对基金估值有重大影响的估值程序调整等信息。现对本基金管理人估值程序说明如下： 本基金管理人成立了东方基金管理股份有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），成 员由分管运营高管、分管投研高管、督察长以及运营部、投研部门（包括但不限于权益投资部、 固定收益投资部、量化投资部）、风险管理部负责人组成，估值委员会设立委员会主任1名，委员 会副主任1-2名，估值委员会成员均具备良好的专业知识、专业胜任能力和独立性，熟悉基金投 资品种及基金估值法律法规。职责分工分别如下： 1.委员会主任 负责定期或不定期组织召开估值委员会工作会议，就估值参与各方提交的估值问题组织讨论， 进行决议并组织实施；因特殊原因，委员会主任无法履行职责时，由副主任代理其行使主任职责。 2.运营部 ①自行或应各方需求提请估值委员会主任召开估值委员会会议。 ②征求托管行意见并借鉴行业界通行做法，提出估值模型和估值方法的修改意见。 ③根据估值委员会会议决定的估值方法、估值模型及参数计算具体投资品种的公允价值并据 以对基金等投资组合进行估值。 ④负责编制投资组合持有的投资品种变更估值方法的相关公告。 3.投研部门 当基金等投资组合持有没有市价或不存在活跃市场的投资品种（简称“停牌有价证券”）时， 根据估值委员会要求和运营部的估值方案,负责评估现有估值政策和估值方法是否公允、适当，对 估值方法有失公允性的“停牌有价证券”，建议或提示运营部提请估值委员会主任召开估值会议。 4.风险管理部 在日常监控和风险管理过程中发现估值政策和估值方法有失公允性时，建议或提示运营部提 请估值委员会主任召开估值会议。 上述参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 截至本报告期期末，公司已与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》， 并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值 （适用非货币基金）或影子定价（适用货币基金）。公司与中证指数有限公司签署了《债券估值数 据服务协议》，并依据其提供的中证债券估值数据对公司旗下基金持有的交易所固定收益品种进行 估值（适用非货币基金）。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同的相关规定，结合本基金实际运作情况，本基金本报告期未进行利润分 配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，受基金份额持有人赎回等影响，本基金存在基金资产净值连续六十个工作日低于 五千万元的情况，本基金管理人已将此情况上报中国证监会并拟采取持续营销、转换运作方式、 与其他基金合并或者终止基金合同等措施。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：东方城镇消费主题混合型证券投资基金 报告截止日： 2021年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 492,008.55 65,763.65 结算备付金 54,139.20 32,983.10 存出保证金 7,561.41 7,983.27 交易性金融资产 6.4.7.2 12,621,936.68 13,328,257.00 其中：股票投资 12,041,936.68 12,629,167.00 基金投资 - - 债券投资 580,000.00 699,090.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 208,760.21 应收利息 6.4.7.5 12,028.57 7,022.19 应收股利 - - 应收申购款 214,938.23 11,275.28 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 13,402,612.64 13,662,044.70 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 144,618.43 6,395.44 应付管理人报酬 15,634.23 16,430.16 应付托管费 2,605.71 2,738.36 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 23,234.38 20,678.13 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 19,998.89 103,619.12 负债合计 206,091.64 149,861.21 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 6,456,861.36 7,268,172.83 未分配利润 6.4.7.10 6,739,659.64 6,244,010.66 所有者权益合计 13,196,521.00 13,512,183.49 负债和所有者权益总计 13,402,612.64 13,662,044.70 注：报告截止日2021年6月30日，基金份额净值2.0438 元，基金份额总额6,456,861.36 份。 6.2 利润表 会计主体：东方城镇消费主题混合型证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年1月1日至 2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至 2020年6月30日 一、收入 1,142,839.34 4,634,394.70 1.利息收入 9,071.93 13,568.14 其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,494.82 10,438.83 债券利息收入 6,756.29 2,911.23 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 820.82 218.08 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 3,334,460.01 4,011,049.99 其中：股票投资收益 6.4.7.12 3,299,111.67 3,875,511.38 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 288.00 7,720.00 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 35,060.34 127,818.61 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 -2,227,726.78 591,553.16 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 27,034.18 18,223.41 减：二、费用 218,607.28 452,354.90 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 93,196.69 172,836.62 2．托管费 6.4.10.2.2 15,532.74 28,806.03 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.19 88,414.74 168,750.11 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 6.4.7.20 21,463.11 81,962.14 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 924,232.06 4,182,039.80 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 924,232.06 4,182,039.80 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：东方城镇消费主题混合型证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 7,268,172.83 6,244,010.66 13,512,183.49 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 924,232.06 924,232.06 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -811,311.47 -428,583.08 -1,239,894.55 其中：1.基金申购款 3,978,480.53 3,673,122.70 7,651,603.23 2.基金赎回款 -4,789,792.00 -4,101,705.78 -8,891,497.78 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 6,456,861.36 6,739,659.64 13,196,521.00 项目 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 40,178,943.32 3,702,121.61 43,881,064.93 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 4,182,039.80 4,182,039.80 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -26,982,024.51 -3,224,719.25 -30,206,743.76 其中：1.基金申购款 2,192,670.08 265,516.05 2,458,186.13 2.基金赎回款 -29,174,694.59 -3,490,235.30 -32,664,929.89 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 13,196,918.81 4,659,442.16 17,856,360.97 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______刘鸿鹏______ ______刘鸿鹏______ ____王丹丹____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 东方城镇消费主题混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）根据2018年7月11日中国证 监会《关于准予东方城镇消费主题混合型证券投资基金注册的批复》（证监许可[2018]1106号） 的核准，由基金发起人东方基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《东 方城镇消费主题混合型证券投资基金基金合同》自2019年4月22日至2019年5月22日公开募 集设立。本基金为混合型证券投资基金，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 244,640,797.42元人民币，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）“瑞华验字[2019]01210047 号”验资报告验证。经向中国证监会备案（机构部函【2019】1257号），《东方城镇消费主题混合 型证券投资基金基金合同》于2019年5月27日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 244,734,348.70份基金单位，其中认购资金利息折合93,551.28份基金单位。本基金基金管理人 为东方基金管理股份有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方城镇消费主题混合型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股 票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国债、地方政府债、 中央银行票据、金融债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、 可转换债券、分离交易的可转换债券）、银行存款、债券回购、同业存单、货币市场工具、权证、 资产支持证券、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国 证监会相关规定)。 本基金可投资于股票和权证，可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证 及因投资可分离债券而产生的权证等。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将 其纳入投资范围。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的会计报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国 证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的《关于证券投资基金执 行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《公开募集证券投资基金信息披露 管理办法》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号—年度报告和中期报告》及中国证监会颁布 的其他相关规定编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求，真实、完整地反映了本基金 2021年6月30日的财务状况以及2021年1月1日至2021年6月30日的经营成果和基金净值变 动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告保持一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、[2008]1号《关于企业所得税 若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有 关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通 知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进 一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往 来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增 值税政策的通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及及其他相关财税法规和实务操作，主 要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。 2、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在2018 年1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年1 月1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品发生 的部分金融商品转让业务，转让2017 年12 月31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照 实际买入价计算销售额，或者以2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格 作为买入价计算销售额。 3、对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 4、对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50% 计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得 的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得 税。 5、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6、基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方 教育费附加。 7、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 492,008.55 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计： 492,008.55 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 10,273,240.84 12,041,936.68 1,768,695.84 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 578,260.00 580,000.00 1,740.00 银行间市场 - - - 合计 578,260.00 580,000.00 1,740.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 10,851,500.84 12,621,936.68 1,770,435.84 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有通过买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应收活期存款利息 43.24 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 24.40 应收债券利息 11,957.53 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 3.40 合计 12,028.57 注：其他为应收结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 交易所市场应付交易费用 23,234.38 银行间市场应付交易费用 - 合计 23,234.38 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 163.10 应付证券出借违约金 - 预提费用 19,835.79 合计 19,998.89 注：预提费用为按日计提的审计费。 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 7,268,172.83 7,268,172.83 本期申购 3,978,480.53 3,978,480.53 本期赎回(以"-"号填列) -4,789,792.00 -4,789,792.00 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 6,456,861.36 6,456,861.36 注：本期申购包含基金转换入份额；本期赎回包含基金转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 5,657,566.42 586,444.24 6,244,010.66 本期利润 3,151,958.84 -2,227,726.78 924,232.06 本期基金份额交易 产生的变动数 -867,125.18 438,542.10 -428,583.08 其中：基金申购款 4,181,111.33 -507,988.63 3,673,122.70 基金赎回款 -5,048,236.51 946,530.73 -4,101,705.78 本期已分配利润 - - - 本期末 7,942,400.08 -1,202,740.44 6,739,659.64 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 活期存款利息收入 1,084.15 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 351.16 其他 59.51 合计 1,494.82 注：其他为结算保证金利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出股票成交总额 29,639,737.49 减：卖出股票成本总额 26,340,625.82 买卖股票差价收入 3,299,111.67 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 券到期兑付）差价收入 288.00 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 288.00 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 总额 121,695.12 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成本总额 119,640.00 减：应收利息总额 1,767.12 买卖债券差价收入 288.00 6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 35,060.34 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 35,060.34 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 -2,227,726.78 ——股票投资 -2,228,276.78 ——债券投资 550.00 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的预估 增值税 - 合计 -2,227,726.78 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 23,893.45 基金转换费收入 3,140.73 合计 27,034.18 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 交易所市场交易费用 88,414.74 银行间市场交易费用 - 交易基金产生的费用 - 其中：申购费 - 赎回费 - 合计 88,414.74 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 19,835.79 信息披露费 - 证券出借违约金 - 银行汇划费用 1,627.32 合计 21,463.11 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 本基金本报告期末不存在需要说明的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本基金报告报出日，本基金不存在需要说明的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 东北证券股份有限公司 本基金管理人股东、销售机构 东方基金管理股份有限公司 本基金管理人、注册登记机构、直销机构 中国建设银行股份有限公司 本基金托管人、销售机构 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 东北证券股份有限公 司 - - 24,169,727.20 23.61% 6.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 东北证券股份有限 公司 - - 2,999,920.00 100.00% 6.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间，未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间，未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期佣金 占当期佣金总量 的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 东北证券股份有 限公司 - - - - 关联方名称 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 当期佣金 占当期佣金总（未完）  |