[中报]中证1000基金 : 华宝中证1000指数证券投资基金2021年中期报告
原标题:中证1000基金 : 华宝中证1000指数证券投资基金2021年中期报告 华宝中 证 1000 指数证券投资基金 2021 年中期报告 202 1 年 6 月 30 日 基金管理人 ： 华宝基金管理有限公 司 基金托管人 ： 中国建设银行股份有限公 司 送出日期 ： 202 1 年 8 月 27 日 §1 重要提示及目 录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发 。 基金托管人中 国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 25 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 ................................ ................................ .... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ........ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ...................... 5 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ...................... 6 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ 7 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ .................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ..... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 10 4.5 管理人对宏 观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ..... 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 12 §5 托管人报告 .................................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ....... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） .............................................. 13 6.1 资产负债表 ................................ ................................ . 13 6.2 利润表 ................................ ................................ ..... 14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ............... 15 6.4 报表附注 ................................ ................................ ... 16 §7 投资组合报告 ................................................................ 37 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ....................... 37 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ........... 37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 39 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ............. 63 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ........... 64 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 64 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 64 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 64 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 64 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ .. 65 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ .. 65 7.12 投资组合报告附注 ................................ .......................... 65 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 66 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ......... 66 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ... 66 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 66 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 67 §10 重大事件揭示 ............................................................... 67 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ .................... 67 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 67 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 67 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ........................ 67 10.5 为基金进行审计的 会计师事务所情况 ................................ .......... 67 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 67 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ........ 68 10.8 其他重大事件 ................................ .............................. 72 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 73 11.1 报告期内 单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ..................... 73 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ .............. 73 §12 备查文件目录 ............................................................... 73 12.1 备查文件目录 ................................ .............................. 73 12.2 存放地点 ................................ ................................ .. 73 12.3 查阅方式 ................................ ................................ .. 73 §2 基金简 介 2.1 基金基本情况 基金名称 华宝中证 1000 指数证券投资基 金 基金简称 华宝中证 1000 指 数 场内简称 100 0 指数 基金主代码 16241 3 基金运作方式 契约型开放 式 基金合同生效日 202 0 年 11 月 19 日 基金管理人 华宝基金管理有限公 司 基金托管人 中国建设银行股份有限公 司 报告期末基金份额总 额 38,040,893.3 6 份 基金合同存续期 不定 期 基金份额上市的证券 交易所 深圳证券交易 所 上市日期 201 5 年 6 月 8 日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差 最小化。在正常 情况下，本基金力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的 日均跟踪偏离度绝对值控制 在 0.35% 以内，年跟踪误差控制在 4% 以内。 投资策略 本基金原则上采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成 及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权 重的变动进行相应地调整。在正常情况下，本基金力争将基金的 净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值控制 在 0.35% 以内，年跟踪误差控制在 4% 以内。 在标的指数成份股发生变动、增发、配股、分红等公司行为导致 成份股的构成及权重发生变化时，由于 交易成本、交易制度、个 别成份股停牌或者流动性不足等原因导致本基金无法及时完成投 资组合同步调整的情况下，基金管理人将运用其他合理的投资方 法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近标的指数的表 现。 业绩比较基准 中 证 1000 指数收益率× 95%+ 同期银行活期存款利率（税后）× 5% 。 风险收益特征 本基金为股票型指数基金，具有较高预期风险、较高预期收益的 特征，其预期风险和预期收益均高于货币市场基金、债券型基金 和混合型基金 。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华宝基金 管理有限公司 中国建设银行股份有限公 司 信息披露 姓名 周雷 李 申 负责人 联系电话 021 - 38505888 021 - 6063710 2 电子邮箱 [email protected] [email protected] m 客户服务电话 400 - 700 - 558 8 、 400 - 820 - 5050 、 021 - 38924558 021 - 6063711 1 传真 021 - 38505777 021 - 6063577 8 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区世 纪大 道 100 号上海环球金融中心 58 楼 北京市西城 区金融大 街 25 号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世 纪大 道 100 号上海环球金融中心 58 楼 北京市西城区闹市口大 街 1 号 院 1 号楼 邮政编码 200120 10003 3 法定代表人 XIAOYI HELEN HUANG 田国 立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报 》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 www.fsfund.com 基金中期报告备置地 点 基金管理人办公场所和基金托管人办公场所 。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大 街 17 号 §3 主要财务指标和基金净值表 现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 (2021 年 1 月 1 日 - 2021 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 - 290,842.9 3 本期利润 2,775,696.8 6 加权平均基金份额本期利润 0.072 2 本期加权平均净值利润率 7.44 % 本期基金份额净值增长率 7.17 % 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2021 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配利润 - 64,636,637.8 1 期末可供分配基金份额利润 - 1.699 1 期末基金资产净值 40,355,866.6 3 期末基金份额净值 1.060 9 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2021 年 6 月 30 日 ) 基金份额累计净值增长率 6.54 % 注 ： 1 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2 、净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日） 3 、本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 4 、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 4.18% 0.96% 3.76% 0.97% 0.42% - 0.01 % 过去三个月 13.08% 0.83% 11.91% 0.84% 1.17% - 0.01 % 过去六个月 7.17% 1.08% 6.29% 1.10% 0.88% - 0.02 % 过去一年 - % - % - % - % - % - % 过去三年 - % - % - % - % - % - % 自基金合同生效 起至今 6.54% 1.06% 5.76% 1.07% 0.78% - 0.01 % 注 ： 1 、本基金业绩比较基准为：中证 1000 指数收益率 *95%+ 同期银行活期存款利率 ( 税后 )*5% 。 2 、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的， 包括所有交易日以及季末最后一自然日 （如非交易日） 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50220000_162413_FB020010_20210005.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 注 ： 1 、 按照基金合同的规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合 比例符合基金合同的有关约定。截至 2015 年 12 月 4 日，本基金已达到合同规定的资产配置比例； 2 、本基金是于 2020 年 11 月 19 日由华宝中证 1000 指数分级证券投资基金转型 而来。 §4 管理人报 告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华宝基金管理有限公司（公司原名 “华宝兴业基金管理有限公司”） 于 2003 年 2 月 12 日经中 国证监会批准设立， 2003 年 3 月 7 日在国家工商总局注册登记并正式开业，是国内首批中外合资 基金管理公司。成立之初，公司注册资本为人民币 1 亿元人民币， 2007 年经中国证监会批准，公 司注册资本增加至 1.5 亿元人民币。 2017 年公司名称变更为“华宝基金管理有限公司”。目前公 司股东为华宝信托有限责任公司与美国华平资产管理有限合伙 （ Warburg Pincus Asset Management,L.P. ），持有股权占比分别为 51% 和 49% 。公司在北京、 深圳等地设有 分公司，在香港设有子公司 —— 华宝资产管理 ( 香港）有限公司。 截至本报告期末（ 2021 年 6 月 30 日），本公司正在管理运作的证券投资基金包括：华宝宝康 债券投资基金、华宝宝康消费品证券投资基金、华宝宝康灵活配置证券投资基金、华宝现金宝货 币市场基金、华宝动力组合混合型证券投资基金、华宝先进成长混合型证券投资基金、华宝行业 精选混合型证券投资基金、华宝海外中国成长混合型证券投资基金、华宝大盘精选混合型证券投 资基金、华宝增强收益债券型证券投资基金、华宝中证 100 指数证券投资基金、华宝可转债债券 型证券投资基金、华宝标普 石油天然气上游股票指数证券投资基金 (LOF) 、华宝资源优选混合型证 券投资基金、华宝现金添益交易型货币市场基金、华宝创新优选混合型证券投资基金、华宝量化 对冲策略混合型发起式证券投资基金、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金 (LOF) 、华宝 标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金 (LOF) 、华宝中证军工交易型开放式指数证券投资基金、 华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投 资基金 (LOF) 、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金、华宝绿色主题混合型证券投资基金、 华宝 稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（ FOF ）、华宝中证医疗交易型开放式指数 证券投资基金、华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券投资基金、华宝 MSCI 中国 A 股国际通 ESG 通用指数证券投资基金（ LOF ）、华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券投资基金发起式联 接基金、华宝浮动净值型发起式货币市场基金、华宝致远混合型证券投资基金（ QDII ）、华宝中证 消费龙头指数证券投资基金（ LOF ）等共 108 只基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业 年限 说明 任职日期 离任日期 丰晨 成 本基金基 金经理 202 0 年 11 月 19 日 - 1 1 年 硕士 。 2009 年加入华宝基金管理有限公 司，先后担任助理产品经理、数量分析师、 投资经理助理、投资经理等职务。 2015 年 11 月起任上证 180 价值交易型开放式指 数证券投资基金、华宝上证 180 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金基 金经理。 2016 年 8 月起任华宝中证全指 证券公司交易型开放式指数证券投资基 金基金经理。 2018 年 4 月至 2021 年 1 月 任华宝中证 500 指数增强型发起式证券 投资基金基金经理。 2018 年 6 月起任华 宝中证全指证券公司交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基金。 2018 年 8 月至 2020 年 11 月任华宝中证 1000 指数 分级证券投资基金基金经理。 2020 年 11 月起任华宝中证 1000 指数证券投资基金 基金经理。 注： 1 、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。 2 、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金 法》及其各项实施细则、《华 宝中 证 1000 指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规 定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风 险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中 央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评 价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析 、投资决策、交易执行、业绩评估等投 资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定 和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股 票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结 果未发现异常情况 。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量 的 5% 。 本报告期内，本基金未发现异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 202 1 年上半年，疫情对国内的负面影响正逐渐远去，随着疫苗接种速度加快，疫情在国内仅 有零星的反复，企业生产和居民生活已基本恢复常态，经济恢复取得明显成效，经济运行开局良 好，房地产投资与进出口贸易端延续了 2020 年的表现，对上半年的经济修复贡献力度较大。同时 PPI 上行压力亦比较大，但 CPI 弱势仍比较明显。海外以美国为代表的发达经济体仍在实施大规 模刺激政策，因经济重启的预期，全球风险资产表现火爆。作为 A 股市场小盘股的典型代表，中 证 1000 指 数年初延续了去年下半年以来的疲弱态势，因为市场风格偏向大盘白马股，使得小盘股 指数重心处于下移，一直到以创业板为代表的中小市值风格在春节后显著调整后的反弹开始，中 证 1000 开始跟随着中小盘风格明显反弹。 本报告期本基金为正常运作期，我们在操作中严格遵 守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和 数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期基金份额净值增长率 为 7.17% ，业绩比较基准收益率为 6.29% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 目前疫情仍是外围环境最主要的扰动因素，但随着疫苗的普及，在全球经济修复方向比较明 确的情况下 ， 2020 年因疫情所砸出的大坑已处于明显修复中，市场对经济前景的预期趋于乐观， 美联储货币政策回归正常化也只是时间早晚的问题。当前我国经济恢复不均衡，由于去年上半年 的低基数，因此市场比较一致地预期 2021 年经济增速将呈现前高后低或者是 V 字形的特征。下半 年货币政策仍将是“稳”字当头，以适度的货币增长支持经济高质量发展，保持流动性合理充裕， 同时还需采取措施保持人民币汇率基本稳定。下半年流动性环境将大概率弱于上半年 ，但当前市 场整体估值尚属合理，企业盈利仍处于增长期，加上居民资产配置权益市场的趋势较为明确，中 长期来看依旧对市场有较强支撑。 A 股市场或将面临经济增速逐季下降、 PPI 高企、外需拉动力度 下降、内需复苏情况尚待观察的环境，三季度市场还面临很多不确定风险，我们认为如果从抱团 的成长行业中出现撤离，去年全年平淡的小盘股指数可能会获得市场部分资金的青睐，中证 1000 指数表征的小盘股在在经历了 15 年以来小盘股的估值逐渐回归正常并向着大中市值估值水平逐 渐收敛，半年末中证 1000 指数的 PE （ TTM ）估值 36 倍左右，历史上看属于 偏低水平。我们认为 2021 年下半年小盘股可能存在阶段性机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合 同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值 。 本基金管理人设有估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程 序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有 估值政策和程序的适用性。 （ 1 ）日常估值流程 本基金的估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核 算主体，基金会计核算独立于公 司会计核算，独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务 处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管 银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与 托管银行进行核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。 （ 2 ）特殊业务估值流程 根据中国证券监督管理委员会 [2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导 意见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基 协 (AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》、《中国 证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于 发布 < 证券投资基金投资流通受限股票估值指引 ( 试行 )> 的通知》等有关规定及本公司的估值制度， 对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况，量化投资部根据估值委员会确 定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法（比如：指数收益法）进行估值，并兼顾行业研 究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见。必要时基金经理也会就估值模型 及估值方法的确定提出建议和意见 ，但由估值委员会做最终决策。 上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值流程各方之间不存 在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定 。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 截 至 2021 年 6 月 30 日，本基金基金资产净值已连续超过六十个工作日低于 5000 万元。根据 相关规定，基金管理人已拟定解决方案并报送证监会，基金管理人将尽快付诸实施，并及时履行 信息披露义务。 §5 托管人报 告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务 。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算以及基金费用开 支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管 理人存在损害基金份额持有人利益的行为 。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 。 §6 半年度财务会计报告（未经审计 ） 6.1 资产负债表 会计主体 ： 华宝中 证 1000 指数证券投资基金 报告截止日 ： 202 1 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 202 1 年 6 月 30 日 上年度末 202 0 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 2,787,182.82 2,464,173.25 结算备付金 2,297.52 - 存出保证金 1,978.93 3,665.2 0 交易性金融资产 6.4.7.2 38,054,194.87 36,383,719.5 7 其中：股票投资 38,054,194.87 36,383,719.5 7 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 197,770.0 0 应收利息 6.4.7.5 266.72 265.12 应收股利 - - 应收申购款 47,086.53 9,974.22 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 40,893,007.39 39,059,567.3 6 负债和所有者权益 附注号 本期末 202 1 年 6 月 30 日 上年度末 202 0 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 217,710.33 - 应付赎回款 193,257.40 426,114.7 9 应付管理人报酬 16,161.21 10,000.8 9 应付托管费 3,232.23 1,726.7 1 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 21,579.28 24,356.31 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 85,200.31 161,362.52 负债合计 537,140.76 623,561.2 2 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 90,912,570.19 92,794,990.8 1 未分配利润 6.4.7.10 -50,556,703.56 -54,358,984.67 所有者权益合计 40,355,866.63 38,436,006.1 4 负债和所有者权益总计 40,893,007.39 39,059,567.3 6 注： 报告截止日 2021 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.0609 元，基金份额总额 38,040,893.36 份。 6.2 利润表 会计主体 ： 华宝中 证 1000 指数证券投资基金 本报告期 ： 202 1 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 202 1 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 一、收入 3,050,444.74 1. 利息收入 4,506.35 其中：存款利息收入 6.4.7.11 4,506.35 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） -26,966.64 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -270,899.67 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - 衍生工具收益 6.4.7.15 - 股利收益 6.4.7.16 243,933.03 3. 公允价值变动收益（损失以“ - ” 号填列） 6.4.7.17 3,066,539.79 4. 汇兑收益（损失以“ - ”号填列） - 5. 其他收入（损失以“ - ”号填列） 6.4.7.1 8 6,365.24 减： 二、费用 274,747.88 1 ．管理人报酬 6.4.10.2. 1 92,309.99 2 ．托管费 6.4.10.2. 2 18,462.03 3 ．销售服务费 6.4.10.2. 3 - 4 ．交易费用 6.4.7.19 29,013.68 5 ．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6 ．税金及附加 - 7 ．其他费用 6.4.7.20 134,962.18 三、利润总额（亏损总额以 “ - ” 号填 列） 2,775,696.86 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“ - ”号填 列） 2,775,696.86 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体 ： 华宝中证 1000 指数证券投资基 金 本报告期 ： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 202 1 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净 值） 92,794,990.81 - 54,358,984.67 38,436,006.1 4 二、本期经营活 动产生的基金 净值变动数 （ 本 期利 润 ） - 2,775,696.86 2,775,696.8 6 三、本期基金份 额交易产生的 基金净值变动 数 （净值减少以 “ - ”号填列） - 1,882,420.62 1,026,584.25 - 855,836.3 7 其中： 1. 基金申 19,621,509.34 - 11,713,864.71 7,907,644.6 3 购款 2. 基金 赎回款 - 21,503,929.96 12,740,448.96 - 8,763,481.0 0 四、本期向基金 份额持有人分 配利润产生的 基金净值变动 （净值减少以 “ - ”号填列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净 值） 90,912,570.19 - 50,556,703.56 40,355,866.6 3 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 黄小薏 向辉 张幸骏 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华宝中 证 1000 指数分级证券投资基金 ( 原名为华宝兴业中证 1000 指数分级证券投资基金，以 下简称“本基金” ) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“中国证监会” ) 证监许可 [2015] 第 664 号《关于准予华宝兴业中证 1000 指数分 级证券投资基金注册的批复》核准，由华宝基金管理有限 公司 ( 原华宝兴业基金管理有限公司，已于 2017 年 10 月 17 日办理完成工商变更登记 ) 依照《中华 人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业中证 1000 指数分级证券投资基金基金合同》负责公开 募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集人 民币 330,638,859.16 元，业经普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 普华永道中天验字 (2015) 第 673 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华宝兴业中证 1000 指数分级证券投 资基金 基金合同》于 2015 年 6 月 4 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 330,711,104.54 份基金份额，其中认购资金利息折合 72,245.38 份基金份额。本基金通过场内、场外两种方式公 开发售，按照每份基金份额 1.00 元计算，本基金募集期间含本息共募集 330,711,104.54 份基金 份额，其中场外认购的基金份额为 271,827,940.54 份、场内认购的基金份额为 58,883,164.00 份。 本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《华宝基金管理有限公 司关于旗下基金更名事宜的公告》，华宝兴业中证 1000 指数分级 证券投资基金于 2017 年 12 月 30 日起更名为华宝中证 1000 指数分级证券投资基金。 根据《华宝中证 1000 指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金的基金份额包括 华宝中证 1000 指数分级证券投资基金之基础份额 ( 以下简称“华宝中证 1000 基础份额” ) 、华宝 中证 1000 指数分级证券投资基金之稳健收益类份额 ( 以下简称“华宝中证 1000A 份额” ) 和华宝中 证 1000 指数分级证券投资基金之积极收益类份额 ( 以下简称“华宝中证 1000B 份额” ) 。本基金通 过场外、场内两种方式公开发售华宝中证 1000 基础份额。投资人场外认购所得的华宝中证 1000 基础份额，不进行自动分离或分拆。投资人场内认购所得的华宝中证 1000 基础份额，将按 1 ： 1 的基金份额配比自动分离为华宝中证 1000A 份额和华宝中证 1000B 份额。华宝中证 1000A 份额和 华宝中证 1000B 份额的数量保持 1 ： 1 的比例不变。基金合同生效后，华宝中证 1000 基础份额将 根据基金合同约定分别开放场外和场内申购、赎回，但是不进行上市交易。在满足上市条件的情 况下，华宝中证 1000A 份额和华宝中证 1000B 份额将申请上市 交易但是不开放申购和赎回等业务。 场内华宝中证 1000 基础份额与华宝中证 1000A 份额和华宝中证 1000B 份额之间可以按照规定约 定的规则进行场内份额的配对转换，包括分拆与合并。分拆指基金份额持有人将其持有的每 2 份 场内华宝中证 1000 基础份额按照 1 ∶ 1 的份额配比转换成 1 份华宝中证 1000A 份额与 1 份华宝中 证 1000B 份额的行为。合并指基金份额持有人将其持有的每 1 份华宝中证 1000A 份额与 1 份华宝 中证 1000B 份额按照 1 ∶ 1 的基金份额配比转换成 2 份场内华宝中证 1000 基础份额的行为。 基金份额的净值按如下原则 计算：华宝中证 1000 基础份额的基金份额净值为净值计算日的基 金资产净值除以基金份额总数，其中基金份额总数为华宝中证 1000 基础份额、华宝中证 1000A 份 额和华宝中证 1000B 份额数量的总和。本基金每份华宝中证 1000A 份额与每份华宝中证 1000B 份 额构成一对份额组合，该份额组合的基金份额参考净值之和等于 2 份华宝中证 1000 基础份额的基 金份额净值之和。华宝中证 1000A 份额的约定年收益率为同期银行人民币一年期定期存款利率 ( 税 后 )+4.0% ，华宝中证 1000A 份额的份额净值每日按该约定年收益率逐日计算，计算出华 宝中证 1000A 份额的基金份额参考净值后，根据华宝中证 1000 基础份额的基金份额净值与华宝中证 1000A 份额、华宝中证 1000B 份额之间的基金份额参考净值关系，可以计算出华宝中证 1000B 份额的基 金份额参考净值。 本基金进行定期份额折算。在本基金存续期内每年 12 月 15 日 ( 若该日为非工作日，则提前至 该日之前的最后一个工作日 ) ，本基金将进行基金的定期份额折算：定期份额折算后华宝中证 1000A 份额的基金份额参考净值调整为 1.0000 元，基金份额折算基准日折算前华宝中证 1000A 份 额的基金份额参考净值超出 1.0 000 元的部分将折算为场内华宝中证 1000 基础份额分配给华宝中 证 1000A 份额持有人。华宝中证 1000 基础份额持有人持有的每 2 份华宝中证 1000 基础份额将按 1 份华宝中证 1000A 份额获得新增华宝中证 1000 基础份额的分配。持有场外华宝中证 1000 基础 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外华宝中证 1000 基础份额的分配；持有场内 华宝中证 1000 基础份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内华宝中证 1000 基础份 额的分配。经过上述份额折算后，华宝中证 1000 基础份额的基金份额净值将相应调整。在基 金份 额折算前与折算后，华宝中证 1000A 份额和华宝中证 1000B 份额的份额配比保持 1 ： 1 的比例。华 宝中证 1000B 份额不参与定期份额折算，每次定期份额折算不改变华宝中证 1000B 份额的基金份 额参考净值及其份额数。 除以上的定期份额折算外，当华宝中证 1000 基础份额的基金份额净值大于或等于 1.5000 元 时，或当华宝中证 1000B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.2500 元时，本基金将进行不定期 份额折算 ( 基金管理人可根据市场情况确定基金份额不定期折算基准日 ) ：份额折算后本基金将确 保华宝中证 1000A 份额和 华宝中证 1000B 份额的比例为 1 ： 1 ，份额折算后华宝中证 1000A 份额的 基金份额参考净值、华宝中证 1000B 份额的基金份额参考净值和华宝中证 1000 基础份额的基金份 额净值均调整为 1.0000 元。当华宝中证 1000 基础份额的基金份额净值大于或等于 1.5000 元时， 基金份额折算基准日折算前华宝中证 1000 基础份额的基金份额净值及华宝中证 1000A 份额、华宝 中证 1000B 份额的基金份额参考净值超出 1.0000 元的部分均将折算为华宝中证 1000 基础份额分 别分配给华宝中证 1000 基础份额、华宝中证 1000A 份额和华宝 中证 1000B 份额的持有人。当华宝 中证 1000B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.2500 元时，华宝中证 1000 基础份额、华宝中 证 1000A 份额和华宝中证 1000B 份额的份额数将相应缩减。 经深圳证券交易所 ( 以下简称“深交所” ) 深证上 [2015] 第 272 号文审核同意，本基金华宝中 证 1000A 份额 29,441,582.00 份基金份额与华宝中证 1000B 份额 29,441,582.00 份基金份额于 2015 年 6 月 16 日在深交所挂牌交易。对于托管在场内的华宝中证 1000 基础份额，基金份额持有 人在符合相关办理条件 的前提下，将其分拆为华宝中证 1000A 份额和华宝中证 1000B 份额即可上 市流通；对于托管在场外的华宝中证 1000 基础份额，基金份额持有人在符合相关办理条件的前提 下，将其跨系统转托管至深交所场内后分拆为华宝中证 1000A 份额和华宝中证 1000B 份额即可上 市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝中证 1000 指数分级证券投资基金基金合同》 的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票 ( 包 括中小板、创业板和其他经中国证监会核准上市的股票 ) 、债券、货币市场工具、资 产支持证券、 权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 ( 但须符合中国证监会相 关规定 ) 。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可 以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：本基金投资于股票的比例不低于基金资产的 90% ， 投资于中证 1000 指数成份股及其备选成份股的市值不低于非现金基金资产的 80% ；每个交易日日 终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应保持不低于基金资产净值 5% 的现金 ( 不包括结 算备付金、存出保证金、应收申购款等 ) 或到期日在一年以内的政府债 券。本基金的业绩比较基准 为：中证 1000 指数收益率× 95%+ 同期银行活期存款利率 ( 税后 ) × 5% 。 本财务报表由本基金的基金管理人华宝基金管理有限公司于 2021 年 8 月 27 日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）和在财务报表附注所列 示依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策 和会计估计编制。同时，对于在具体会计核算和信息披露方 面，也参考了中国证券投资基金业协 会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券投 资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息 披露内容与格式准则》 第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和中期 报告 > 》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 于 2021 年 6 月 30 日的财 务状况以及 2021 年上半年度的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致 。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无 。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无 。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财 税 [2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46 号《关于进一步明确全面推开营 改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补 充通知》、财税 [2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、 财税 [2017]2 号《关于资管产品增值税政策 有关问题的补充通知》、财税 [2017]56 号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的 通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产 品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得 税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个月 ) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人 所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易 印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额 的适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 2,787,182.8 2 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 2,787,182.8 2 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 （未完）  |