[中报]银河通利债券LOF : 银河通利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
原标题:银河通利债券LOF : 银河通利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告 银河通利债券型证券投资基金（LOF） 2021年中期报告 2021年6月30日 基金管理人：银河基金管理有限公司 基金托管人：北京银行股份有限公司 送出日期：2021年8月27日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。中期报告已经三分之二以上 独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人北京银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月23日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 .............................................................................................................................................. 6 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 3.3 其他指标 ................................................................................................................................... 10 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................ 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 17 6.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 17 6.2 利润表 ....................................................................................................................................... 18 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19 6.4 报表附注 ................................................................................................................................... 20 §7 投资组合报告 .................................................................................................................................... 45 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 45 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 45 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 45 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 45 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 46 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 47 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 47 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 47 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 47 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 47 7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 48 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 50 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 50 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 50 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 51 §9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 52 §10 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 53 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 53 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 53 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 53 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 53 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 53 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 53 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 53 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 54 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 56 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ...................................... 56 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 56 §12 备查文件目录 .................................................................................................................................. 57 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 57 12.2 存放地点 ................................................................................................................................. 57 12.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 57 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银河通利债券型证券投资基金（LOF） 基金简称 银河通利债券（LOF） 场内简称 银河通利 基金主代码 161505 基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日 2012年4月25日 基金管理人 银河基金管理有限公司 基金托管人 北京银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 490,483,839.16份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2014年5月23日 下属分级基金的基金简称： 银河通利 通利债C 下属分级基金场内简称: 银河通利 - 下属分级基金的交易代码： 161505 161506 报告期末下属分级基金的份额总额 483,881,434.71份 6,602,404.45份 2.2 基金产品说明 投资目标 在合理控制风险的前提下，力求为基金份额持有人创造高于业绩比较基准的投 资收益。 投资策略 本基金以自上而下的分析方法为基础，根据国内外宏观经济形势、市场利率、 汇率变化趋势、债券市场资金供求等因素分析研判债券市场利率走势，并对各 固定收益品种收益率、流动性、信用风险、久期和利率敏感性进行综合分析， 在严格控制风险的前提下，通过积极主动的管理构建及调整固定收益投资组 合。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中债 综合全价指数。 风险收益特征 从基金资产整体运作来看，本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低 风险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票 型基金。 银河通利 通利债C 下属分级基金 的风险收益特 征 银河通利A份额将表现出低风 险、收益相对稳定的特征。 银河通利C份额则表现出较高风险、收益 相对较高的特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银河基金管理有限公司 北京银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 秦长建 琚泽钧 联系电话 021-38568989 010-66225928 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-820-0860 95526 传真 021-38568769 010-66225309 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区世纪 大道1568号15层 北京市西城区金融大街甲17号 首层 办公地址 中国(上海)自由贸易试验区世纪 大道1568号15层 北京市西城区金融大街丙17 号、北京市朝阳区西坝河路甲8 号火星园1号楼4层 邮政编码 200122 100033 法定代表人 刘立达 张东宁 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 http://www.galaxyasset.com 基金中期报告备置地点 1、中国(上海)自由贸易试验区世纪大道1568号15 层 2、北京市朝阳区西坝河路甲8号火星园1号楼4 层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 银河通利 通利债C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日 - 2021 年6月30日) 报告期(2021年1月1日 - 2021年6月30日) 本期已实现收益 4,164,306.84 28,994.00 本期利润 3,364,976.06 -4,316.95 加权平均基金份额本期利润 0.0069 -0.0006 本期加权平均净值利润率 0.54% -0.04% 本期基金份额净值增长率 0.54% 0.38% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 期末可供分配利润 153,106,396.16 1,848,080.98 期末可供分配基金份额利润 0.3164 0.2799 期末基金资产净值 628,694,358.27 8,781,231.25 期末基金份额净值 1.299 1.330 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 80.80% 76.73% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 银河通利 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.54% 0.23% -0.04% 0.03% 0.58% 0.20% 过去三个月 2.85% 0.22% 0.45% 0.03% 2.40% 0.19% 过去六个月 0.54% 0.34% 0.65% 0.04% -0.11% 0.30% 过去一年 5.52% 0.37% -0.20% 0.06% 5.72% 0.31% 过去三年 17.88% 0.30% 4.53% 0.07% 13.35% 0.23% 自基金合同 生效起至今 80.80% 0.41% 10.24% 0.08% 70.56% 0.33% 通利债C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.53% 0.24% -0.04% 0.03% 0.57% 0.21% 过去三个月 2.78% 0.22% 0.45% 0.03% 2.33% 0.19% 过去六个月 0.38% 0.35% 0.65% 0.04% -0.27% 0.31% 过去一年 5.22% 0.37% -0.20% 0.06% 5.42% 0.31% 过去三年 16.87% 0.30% 4.53% 0.07% 12.34% 0.23% 自基金合同 生效起至今 76.73% 0.41% 10.24% 0.08% 66.49% 0.33% 注：本基金的业绩比较基准为中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中债综合全价指数， 每日进行再平衡过程。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：银河通利分级债券型证券投资基金基金合同生效日为2012年4月25日，于2014年4月26 日正式转换为银河通利债券型证券投资基金（LOF），根据《银河通利分级债券型证券投资基金基 金合同》规定，本基金应自基金合同生效日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有 关规定。 3.3 其他指标 注：无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银河基金管理有限公司成立于2002年6月14日，是经中国证券监督管理委员会按照市场化 机制批准成立的第一家基金管理公司（俗称："好人举手第一家"），是中央汇金公司旗下专业资产 管理机构。 银河基金公司的经营范围包括发起设立、管理基金等，注册资本2亿元人民币，注册地 中国上海。银河基金公司的股东分别为：中国银河金融控股有限责任公司（控股股东）、中国石油 天然气集团有限公司、首都机场集团公司、上海城投（集团）有限公司、湖南电广传媒股份有限 公司。 本报告期内公司管理的基金有：银河研究精选混合型证券投资基金、银河银联系列证券 投资基金、银河银泰理财分红证券投资基金、银河银富货币市场基金、银河银信添利债券型证券 投资基金、银河竞争优势成长混合型证券投资基金、银河行业优选混合型证券投资基金、银河沪 深300价值指数证券投资基金、银河蓝筹精选混合型证券投资基金、银河创新成长混合型证券投 资基金、银河强化收益债券型证券投资基金、银河消费驱动混合型证券投资基金、银河通利债券 型证券投资基金（LOF）、银河主题策略混合型证券投资基金、银河领先债券型证券投资基金、银 河增利债券型发起式证券投资基金、银河久益回报6个月定期开放债券型证券投资基金、银河灵 活配置混合型证券投资基金、银河定投宝中证腾讯济安价值100A股指数型发起式证券投资基金、 银河美丽优萃混合型证券投资基金、银河泰利纯债债券型证券投资基金、银河康乐股票型证券投 资基金、银河丰利纯债债券型证券投资基金、银河现代服务主题灵活配置混合型证券投资基金、 银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金、银河转型增长主题灵活配置混合型证券投资基金、银河 鸿利灵活配置混合型证券投资基金、银河智联主题灵活配置混合型证券投资基金、银河大国智造 主题灵活配置混合型证券投资基金、银河旺利灵活配置混合型证券投资基金、银河君尚灵活配置 混合型证券投资基金、银河君荣灵活配置混合型证券投资基金、银河君信灵活配置混合型证券投 资基金、银河君耀灵活配置混合型证券投资基金、银河君盛灵活配置混合型证券投资基金、银河 君怡纯债债券型证券投资基金、银河君润灵活配置混合型证券投资基金、银河睿利灵活配置混合 型证券投资基金、银河君辉3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河量化优选混合型证 券投资基金、银河钱包货币市场基金、银河量化价值混合型证券投资基金、银河智慧主题灵活配 置混合型证券投资基金、银河量化稳进混合型证券投资基金、银河铭忆3个月定期开放债券型发 起式证券投资基金、银河嘉谊灵活配置混合型证券投资基金、银河睿达灵活配置混合型证券投资 基金、银河庭芳3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河鑫月享6个月定期开放灵活配 置混合型证券投资基金、银河中证沪港深高股息指数型证券投资基金（LOF）、银河文体娱乐主题 灵活配置混合型证券投资基金、银河景行3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河睿嘉 纯债债券型证券投资基金、银河沃丰纯债债券型证券投资基金、银河睿丰定期开放债券型发起式 证券投资基金、银河和美生活主题混合型证券投资基金、银河家盈纯债债券型证券投资基金、银 河嘉裕纯债债券型证券投资基金、银河中债-1-3年久期央企20债券指数证券投资基金、银河乐 活优萃混合型证券投资基金、银河丰泰3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河睿安纯 债债券型证券投资基金、银河沪深300指数增强型发起式证券投资基金、银河久泰纯债债券型证 券投资基金、银河天盈中短债债券型证券投资基金、银河新动能混合型证券投资基金、银河聚星 两年定期开放债券型证券投资基金、银河睿鑫纯债债券型证券投资基金、银河臻选多策略混合型 证券投资基金、银河龙头精选股票型发起式证券投资基金、银河臻优稳健配置混合型证券投资基 金、银河聚利87个月定期开放债券型证券投资基金、银河产业动力混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 何晶 基金经 理 2019年12月7 日 - 12 硕士研究生，12年金融行 业相关从业经历。曾任职 于上海东证期货有限公司 研究部，江海证券有限公 司研究部、德邦基金管理 有限公司投资研究部、恒 越基金管理有限公司固定 收益部从事固定收益、数 量化和大宗商品等研究及 固定收益投资相关工作， 2017年5月加入我公司。 2019年1月起担任银河睿 利灵活配置混合型证券投 资基金的基金经理，2019 年4月起担任银河中债 -1-3年久期央企20债券 指数证券投资基金的基金 经理，2019年12月起担 任银河通利债券型证券投 资基金(LOF)的基金经理，2020年4月起担任银河久 益回报6个月定期开放债 券型证券投资基金的基金 经理，2020年8月起担任 银河臻优稳健配置混合型 证券投资基金的基金经 理。 注：1、上表中任职、离任日期均为我公司做出决定之日。 2、证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：本基金的基金经理均未兼任私募资产管理计划的投资经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项管理办法、《基 金合同》和其他有关法律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理和运 用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值，努力实现基金持有人的利益，无 损害基金持有人利益的行为，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规 定。 随业务的发展和规模的扩大，本基金管理人将继续秉承“诚信稳健、勤奋律己、创新图强” 的理念，严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等法律法规的规定，进一步加强风险管理和完 善内部控制体系，为基金份额持有人谋求长期稳健的风险回报。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司旗下管理的所有投资组合严格执行相关法律法规及公司制度，在授权管理、 研究分析、投资决策、交易执行、行为监控等方面对公平交易制度予以落实，确保公平对待不同 投资组合。同时，公司针对不同投资组合的整体收益率差异以及分投资类别（股票、债券）的收 益率差异进行了分析。 针对同向交易部分，本报告期内，公司对旗下管理的所有投资组合（完全复制的指数基金除 外），连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公开竞价交易的证券进行了 价差分析，并针对溢价金额、占优比情况及显著性检验结果进行了梳理和分析，未发现重大异常 情况。 针对反向交易部分，公司对旗下不同投资组合临近日的反向交易（包括股票和债券）的交易 时间、交易价格进行了梳理和分析，未发现重大异常情况。本报告期内，不存在所有投资组合参 与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况（完 全复制的指数基金除外）。 对于以公司名义进行的一级市场申购等交易，由各投资组合经理均严格按照制度规定，事前 确定好申购价格和数量，按照价格优先、比例分配的原则对获配额度进行分配。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交 易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年，国内经济呈平稳增长态势，出口较为强劲，投资仍有韧性，消费温和回升。国内货 币政策保持稳健中性，资金面较为宽松。上半年债券市场呈区间震荡格局。一季度债市收益率整 体上行，1月份资金面大幅收紧各期限收益率上行，短端上行幅度高于中长端；2月份资金面有所 缓解，但受到通胀预期及美债调整等影响，中长端继续上行，曲线陡峭化；3月份资金面持续宽 松带动收益率下行。二季度债市收益率震荡下行，4-5月份资金面继续保持宽松，带动长端收益 率下行，6月资金面有所收敛，窄幅震荡。上半年1Y国开下行5BP，3Y国开上行5bp，5Y国开收 平，10Y国开下行4bp，曲线整体平坦化。信用债方面，一季度市场防守情绪较浓，短端收益率下 行而3、5年收益率小幅上行。二季度在资金较宽松及欠配缺资产的推动下，市场资金追逐中低等 级品种，AA+及AA品种下行幅度多于AAA，短端上行，中长端下行，信用债曲线走平。上半年整 体来看，AAA等级一年期下行14BP，3年期下行7BP，5年期下行5BP，AA+等级一年期下行34BP， 3年期下行40BP，5年期下行42BP。 上半年，权益市场整体震荡上涨。沪深300上涨0.25%，创业板指上涨17.22%。从行业上看， 有色金属、钢铁、化工、电力设备及新能源涨幅居前，非银金融、家电、农林牧渔、房地产表现 靠后。中证转债指数上涨4.04%。汽车、化工、有色金属等行业表现较好，医疗、通信和食品饮 料等行业跌幅明显。 报告期内，基金配置以中高评级信用债为主，参与了长端利率债的波段交易和转债投资。组 合久期维持2年左右，组合杠杆维持在1.4倍以内。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末银河通利基金份额净值为1.299元，本报告期基金份额净值增长率为0.54%； 截至本报告期末通利债C基金份额净值为1.330元，本报告期基金份额净值增长率为0.38%；同 期业绩比较基准收益率为0.65%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，经济增长预计稳中偏弱。在控制宏观杠杆率和防范地方债务风险的背景下，基 建和地产投资将走弱；出口订单下滑预示着出口动能可能衰减；消费呈缓慢恢复态势。7月份的 降准有助于防范经济的周期性风险，我们判断下半年货币政策将以稳为主，会根据经济形势进行 相机抉择。随着地方政府债供给放量，社融增速回落速度将有望缓和。综合来看，债市大概率以 震荡为主，关注资金面波动、地方债供给、信用风险事件和疫情等可能带来的影响。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、《中 国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、中国基金业协会提供的相关估值 指引等相关规定以及基金合同的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由本基 金管理人与本基金托管人一同完成，本基金管理人完成账务处理、基金份额净值的计算，与基金 托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，为确保估值的合规、公允，本基金管理 人设立了由公司相关领导、监察部投资风控岗、研究部数量研究员、行业研究员、支持保障部基 金会计等相关人员组成的估值委员会，以上人员拥有丰富的风控、合规、证券研究、估值经验， 根据基金管理公司制定的相关制度，估值政策决策机构中不包括基金经理，但基金经理可以列席 估值委员会会议提供估值建议，以便估值委员会决策。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金《基金合同》生效之日起2年内，本基金不进行收益分配； 本基金《基金合同》生效2年期届满，已于2014年4月26日转换为上市开放式基金（LOF）， 转换后每年收益分配次数最多为12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的20%。 截至本报告期末，本基金下属两级基金：银河通利A可供分配利润为153,106,396.16元；银 河通利C可供分配利润为1,848,080.98元。本基金上半年未实施利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资 产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在本报告期内，本基金托管人在托管银河通利债券型证券投资基金(LOF)过程中，严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不 存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 在本报告期内，本基金托管人按照相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，对 本基金的基金资产净值计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核，对本基金的 投资运作进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 在本报告期内,本托管人复核了本中期报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财 务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容，保 证复核内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：银河通利债券型证券投资基金（LOF） 报告截止日： 2021年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 10,009,641.67 11,488,096.02 结算备付金 3,843,926.87 757,075.28 存出保证金 149,457.58 128,226.30 交易性金融资产 6.4.7.2 613,881,184.50 651,724,381.18 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 613,881,184.50 650,619,381.18 资产支持证券投资 - 1,105,000.00 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 3,400,000.00 - 应收证券清算款 4,519,858.90 3,832,905.53 应收利息 6.4.7.5 8,738,568.36 9,161,672.00 应收股利 - - 应收申购款 4,996.00 - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 644,547,633.88 677,092,356.31 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - 20,000,000.00 应付证券清算款 - 13,974,264.32 应付赎回款 6,221.04 6,190.63 应付管理人报酬 364,945.66 374,094.45 应付托管费 104,270.20 106,884.14 应付销售服务费 2,157.62 2,550.98 应付交易费用 6.4.7.7 58,685.81 525.00 应交税费 6,412,817.81 6,412,415.90 应付利息 256.92 -8,056.21 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 122,689.30 173,593.36 负债合计 7,072,044.36 41,042,462.57 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 451,734,857.85 453,178,248.41 未分配利润 6.4.7.10 185,740,731.67 182,871,645.33 所有者权益合计 637,475,589.52 636,049,893.74 负债和所有者权益总计 644,547,633.88 677,092,356.31 注：报告截止日2021年6月30日，银河通利基金份额净值1.299元，基金份额总额483,881,434.71 份；通利债C基金份额净值1.330元，基金份额总额6,602,404.45份。银河通利债券（LOF）份 额总额合计为490,483,839.16份。 6.2 利润表 会计主体：银河通利债券型证券投资基金（LOF） 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年1月1日至 2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020 年6月30日 一、收入 7,157,113.45 18,283,760.74 1.利息收入 12,130,415.61 12,126,138.18 其中：存款利息收入 6.4.7.11 60,470.94 77,145.15 债券利息收入 12,047,248.78 11,934,495.14 资产支持证券利息收入 4,955.68 45,985.77 买入返售金融资产收入 17,740.21 68,512.12 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -4,141,451.01 19,498,332.60 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -7,450,724.92 -966,783.56 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 3,309,273.91 20,465,116.16 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.7.17 -832,641.73 -13,370,125.37 4.汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 6.4.7.18 790.58 29,415.33 减：二、费用 3,796,454.34 3,881,028.46 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 2,185,579.04 2,317,911.72 2．托管费 6.4.10.2.2 624,451.19 662,260.48 3．销售服务费 6.4.10.2.3 14,416.44 17,801.25 4．交易费用 6.4.7.19 197,979.62 66,180.66 5．利息支出 604,998.02 649,266.86 其中：卖出回购金融资产支出 604,998.02 649,266.86 6．税金及附加 41,246.09 38,621.11 7．其他费用 6.4.7.20 127,783.94 128,986.38 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） 3,360,659.11 14,402,732.28 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 3,360,659.11 14,402,732.28 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：银河通利债券型证券投资基金（LOF） 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 453,178,248.41 182,871,645.33 636,049,893.74 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 3,360,659.11 3,360,659.11 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“-”号 填列） -1,443,390.56 -491,572.77 -1,934,963.33 其中：1.基金申购款 3,185,961.56 1,198,888.44 4,384,850.00 2.基金赎回款 -4,629,352.12 -1,690,461.21 -6,319,813.33 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 （基金净值） 451,734,857.85 185,740,731.67 637,475,589.52 项目 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 516,894,629.05 158,423,754.35 675,318,383.40 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 14,402,732.28 14,402,732.28 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“-”号 填列） -80,450,859.40 -25,608,711.14 -106,059,570.54 其中：1.基金申购款 13,325,846.07 4,421,167.97 17,747,014.04 2.基金赎回款 -93,776,705.47 -30,029,879.11 -123,806,584.58 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 436,443,769.65 147,217,775.49 583,661,545.14 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______高见______ ______秦长建______ ____刘晓彬____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 银河通利债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)由银河通利分级债券型证券投资 基金期限届满转型而来。银河通利分级债券型证券投资基金经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)以证监许可[2012]149号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期 限为不定期，首次设立募集基金份额为2,537,743,563.14份，经安永华明会计师事务所(特殊普 通合伙)验证，并出具了编号为安永华明(2012)验字第60821717_B01号的验资报告。《银河通利分 级债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)于2012年4月25日正式生效。本基 金的基金管理人为银河基金管理有限公司，基金托管人为北京银行股份有限公司。 根据基金合同的约定，基金合同生效后2年期届满之日(即2014年4月25日)起，银河通利 分级债券型证券投资基金无需召开基金份额持有人大会，转型为上市开放式基金(LOF)，基金名称 变更为“银河通利债券型证券投资基金(LOF)”。银河通利分级债券型证券投资基金A类基金份额 转换为本基金C类基金份额(简称“通利债C”)，银河通利分级债券型证券投资基金B类基金份 额转换为本基金A类基金份额(简称“银河通利”)。其中，银河通利是指在投资人申购基金时收 取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费 的基金份额；通利债C是指在投资人申购时不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售 服务费，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合同及《银河通利债 券型证券投资基金(LOF)招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工 具，包括国内依法发行上市的国家债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、公司 债券、短期融资券、中期票据、资产支持证券、可转换债券、可分离债券和回购、银行存款等金 融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益证券品种(但须符合中国证监会 的相关规定)。本基金也可投资于权益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权 益类资产，但可以参与A股股票(包括中小板、创业板及其它经中国证监会核准上市的股票)的新 股申购或增发新股，并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资 可分离债券而产生的权证，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他权益类品种(但须符合中国 证监会的相关规定)。因上述原因持有的股票和权证等资产，本基金应在其可交易之日起的30个 交易日内卖出。本基金的投资组合为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%，其 中，投资于信用债的比例不低于基金资产净值的20%；投资于权益类资产的比例不高于基金资产 的20%，现金和到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备 付金、存出保证金、应收申购款等。本基金所指信用债券是指短期融资券、中期票据、企业债、 公司债、金融债(不含政策性金融债)、地方政府债、次级债、资产支持证券等除国债和央行票据 之外的非国家信用的固定收益类金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种， 基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：中央国债登 记结算有限责任公司编制并发布的中债综合全价指数。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”) 以及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露 方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求，真实、完整地反映了本基金于2021年6月30日的财务状况以及自2021年上半年度 的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期内无需要说明的重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期内无需要说明的重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期内无需要说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优 惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56号《关于资管 产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖债券免征 增值税；公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务，以基金管理人为增值税纳 税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入， 暂不缴纳企业所得税 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 10,009,641.67 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计： 10,009,641.67 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 474,784,335.51 472,852,184.50 -1,932,151.01 银行间市场 141,112,609.38 141,029,000.00 -83,609.38 合计 615,896,944.89 613,881,184.50 -2,015,760.39 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 615,896,944.89 613,881,184.50 -2,015,760.39 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 3,400,000.00 - 银行间市场 - - 合计 3,400,000.00 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应收活期存款利息 1,176.63 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,729.80 应收债券利息 8,735,594.73 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 67.20 合计 8,738,568.36 6.4.7.6 其他资产 注：本基金本报告期末无其他资产余额。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 交易所市场应付交易费用 57,960.81 银行间市场应付交易费用 725.00 合计 58,685.81 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 其他 4,593.36 预提费用 118,095.94 合计 122,689.30 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 银河通利 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 484,519,736.61 445,851,330.34 本期申购 2,205,202.06 2,029,197.28 本期赎回(以"-"号填列) -2,843,503.96 -2,616,626.26 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 483,881,434.71 445,263,901.36 金额单位：人民币元 通利债C 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 7,475,534.65 7,326,918.07 本期申购 1,180,505.95 1,156,764.28 本期赎回(以"-"号填列) -2,053,636.15 -2,012,725.86 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 6,602,404.45 6,470,956.49 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 银河通利 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 149,135,882.15 31,158,515.76 180,294,397.91 本期利润 4,164,306.84 -799,330.78 3,364,976.06 本期基金份额交易 产生的变动数 -193,792.83 -35,124.23 -228,917.06 其中：基金申购款 660,492.71 122,554.01 783,046.72 基金赎回款 -854,285.54 -157,678.24 -1,011,963.78 本期已分配利润 - - - 本期末 153,106,396.16 30,324,060.75 183,430,456.91 单位：人民币元 通利债C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 2,041,253.99 535,993.43 2,577,247.42 本期利润 28,994.00 -33,310.95 -4,316.95 本期基金份额交易 产生的变动数 -222,167.01 -40,488.70 -262,655.71 其中：基金申购款 323,053.91 92,787.81 415,841.72 基金赎回款 -545,220.92 -133,276.51 -678,497.43 本期已分配利润 - - - 本期末 1,848,080.98 462,193.78 2,310,274.76 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 活期存款利息收入 35,411.39 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 23,994.44 其他 1,065.11 合计 60,470.94 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -7,450,724.92 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 -7,450,724.92 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出股票成交总额 84,803,241.13 减：卖出股票成本总额 92,253,966.05 买卖股票差价收入 -7,450,724.92 6.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入 注：本基金本报告期无股票投资收益——证券出借差价收入。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 券到期兑付）差价收入 3,309,273.91 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 3,309,273.91 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 总额 865,919,998.97 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成本总额 855,311,715.67 减：应收利息总额 7,299,009.39 买卖债券差价收入 3,309,273.91 6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期无债券投资收益——赎回差价收入。 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期无债券投资收益——申购差价收入。 6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出资产支持证券成交总额 1,108,424.25 减：卖出资产支持证券成本总额 1,104,000.00 减：应收利息总额 4,424.25 资产支持证券投资收益 - 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 （未完）  |