[中报]创业板ETF融通 : 融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2021年中期报告
原标题:创业板ETF融通 : 融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2021年中期报告 融通创业板交易型开放式指数证券投资基金 2021年中期报告 2021年6月30日 基金管理人：融通基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2021年8月27日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据融通创业板交易型开放式指数证券投资基金(以 下简称“本基金”)基金合同规定，于2021年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................ 2 1.1 重要提示 ...................................................................2 1.2 目录.......................................................................3 §2 基金简介 ............................................................. 5 2.1 基金基本情况 ...............................................................5 2.2 基金产品说明 ...............................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 .....................................................5 2.4 信息披露方式 ...............................................................6 2.5 其他相关资料 ...............................................................6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .....................................................6 3.2 基金净值表现 ...............................................................6 §4 管理人报告 ........................................................... 7 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..................................... 11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 11 §5 托管人报告 .......................................................... 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 12 §6 中期财务会计报告（未经审计） ........................................... 12 6.1 资产负债表 ................................................................ 12 6.2 利润表 .................................................................... 13 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .............................................. 14 6.4 报表附注 .................................................................. 15 §7 投资组合报告 ......................................................... 30 7.1 期末基金资产组合情况 ...................................................... 30 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................... 30 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 31 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................ 33 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................... 35 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 35 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 35 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 35 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 35 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.................................. 35 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.................................. 36 7.12 投资组合报告附注 ......................................................... 36 §8 基金份额持有人信息 ................................................... 37 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 37 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................. 37 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况................................... 37 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 37 §9 开放式基金份额变动 ................................................... 37 §10 重大事件揭示 ........................................................ 38 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................... 38 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 38 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 38 10.4 基金投资策略的改变 ....................................................... 38 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 38 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 38 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 38 10.8 其他重大事件 ............................................................. 41 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................... 41 §12 备查文件目录 ........................................................ 42 12.1 备查文件目录 ............................................................. 42 12.2 存放地点 ................................................................. 42 12.3 查阅方式 ................................................................. 42 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 融通创业板交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 融通创业板ETF 场内简称 创业板ETF融通 基金主代码 159808 基金运作方式 交易型开放式(ETF) 基金合同生效日 2020年8月5日 基金管理人 融通基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 75,484,790.00份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2020年9月4日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。本基金 力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。 投资策略 本基金为完全被动式指数基金，主要采用完全复制法，即按照成份 股在标的指数中的基准权重来构建指数化投资组合，并根据标的指 数成份股及其权重的变化进行相应调整。本基金投资策略主要包含 股票投资策略、债券投资策略、资产支持证券投资策略、股指期货 投资策略等部分。 业绩比较基准 创业板指数收益率 风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基 金、债券型基金与货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 融通基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 涂卫东 李申 联系电话 （0755）26948666 （021）60637102 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-883-8088、（0755）26948088 （021）60637111 传真 （0755）26935005 （021）60635778 注册地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14、15层 北京市西城区闹市口大街1号院 1号楼 邮政编码 518053 100033 法定代表人 高峰 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.rtfund.com 基金中期报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处、深圳证券交易所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日-2021年6月30日) 本期已实现收益 26,944,419.09 本期利润 23,978,184.01 加权平均基金份额本期利润 0.1911 本期加权平均净值利润率 16.86% 本期基金份额净值增长率 17.46% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2021年6月30日) 期末可供分配利润 20,034,414.51 期末可供分配基金份额利润 0.2654 期末基金资产净值 98,516,691.57 期末基金份额净值 1.3051 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2021年6月30日) 基金份额累计净值增长率 30.51% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水 平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配基金份额利润=期末可供分配利润÷期末基金份额总额。其中期末可供分配 利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的 已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配 利润（已实现部分扣除未实现部分）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 5.18% 1.63% 5.08% 1.63% 0.10% 0.00% 过去三个月 26.37% 1.60% 26.05% 1.60% 0.32% 0.00% 过去六个月 17.46% 1.95% 17.22% 1.95% 0.24% 0.00% 自基金合同生效起 至今 30.51% 1.77% 22.75% 1.82% 7.76% -0.05% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较 CN_50130000_159808_FB020010_20210005.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 注：1、本基金基金合同生效日为2020年8月5日，至报告期末合同生效未满1年。 2、本基金的建仓期为自合同生效日起6个月，至建仓期结束，各项资产配置比例符合合同约 定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 融通基金管理有限公司（以下简称“本公司”）经中国证监会证监基字[2001]8号文批准， 于2001年5月22日成立，公司注册资本12500万元人民币。本公司的股东及其出资比例为：新 时代证券股份有限公司60%、日兴资产管理有限公司（NikkoAssetManagementCo.,Ltd.）40%。 截至2021年6月30日，公司共管理七十六只开放式基金：即融通新蓝筹证券投资基金、融 通债券投资基金、融通蓝筹成长证券投资基金、融通深证100指数证券投资基金、融通行业景气 证券投资基金、融通巨潮100指数证券投资基金(LOF)、融通易支付货币市场证券投资基金、融通 动力先锋混合型证券投资基金、融通领先成长混合型证券投资基金(LOF)、融通内需驱动混合型证 券投资基金、融通深证成份指数证券投资基金、融通四季添利债券型证券投资基金(LOF)、融通创 业板指数增强型证券投资基金、融通医疗保健行业混合型证券投资基金、融通岁岁添利定期开放 债券型证券投资基金、融通通源短融债券型证券投资基金、融通通瑞债券型证券投资基金、融通 健康产业灵活配置混合型证券投资基金、融通转型三动力灵活配置混合型证券投资基金、融通互 联网传媒灵活配置混合型证券投资基金、融通新区域新经济灵活配置混合型证券投资基金、融通 通鑫灵活配置混合型证券投资基金、融通新能源灵活配置混合型证券投资基金、融通跨界成长灵 活配置混合型证券投资基金、融通新机遇灵活配置混合型证券投资基金、融通成长30灵活配置混 合型证券投资基金、融通汇财宝货币市场基金、融通中国风1号灵活配置混合型证券投资基金、 融通增鑫债券型证券投资基金、融通增益债券型证券投资基金、融通新消费灵活配置混合型证券 投资基金、融通通安债券型证券投资基金、融通通优债券型证券投资基金、融通通乾研究精选灵 活配置混合型证券投资基金、融通新趋势灵活配置混合型证券投资基金、融通通和债券型证券投 资基金、融通沪港深智慧生活灵活配置混合型证券投资基金、融通现金宝货币市场基金、融通通 祺债券型证券投资基金、融通可转债债券型证券投资基金、融通通福债券型证券投资基金(LOF)、 融通通宸债券型证券投资基金、融通通玺债券型证券投资基金、融通通润债券型证券投资基金、 融通中证人工智能主题指数证券投资基金(LOF)、融通收益增强债券型证券投资基金、融通中国概 念债券型证券投资基金(QDII)、融通逆向策略灵活配置混合型证券投资基金、融通通裕定期开放 债券型发起式证券投资基金、融通红利机会主题精选灵活配置混合型证券投资基金、融通新能源 汽车主题精选灵活配置混合型证券投资基金、融通增辉定期开放债券型发起式证券投资基金、融 通增悦债券型证券投资基金、融通研究优选混合型证券投资基金、融通核心价值混合型证券投资 基金（QDII）、融通通盈灵活配置混合型证券投资基金、融通通慧混合型证券投资基金、融通增祥 三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、融通增强收益债券型证券投资基金、融通消费升级 混合型证券投资基金、融通量化多策略灵活配置混合型证券投资基金、融通通昊三个月定期开放 债券型发起式证券投资基金、融通增润三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、融通增享纯 债债券型证券投资基金、融通产业趋势股票型证券投资基金、融通中债1-3年国开行债券指数证 券投资基金、融通产业趋势先锋股票型证券投资基金、融通通益混合型证券投资基金、融通创业 板交易型开放式指数证券投资基金、融通通恒63个月定期开放债券型证券投资基金、融通产业趋 势臻选股票型证券投资基金、融通稳健添盈灵活配置混合型证券投资基金、融通中证云计算与大 数据主题指数证券投资基金（LOF）、融通产业趋势精选2年封闭运作混合型证券投资基金、融通 价值趋势混合型证券投资基金、融通核心趋势混合型证券投资基金。其中，融通债券投资基金、 融通深证100指数证券投资基金和融通蓝筹成长证券投资基金同属融通通利系列证券投资基金。 此外，公司还开展了特定客户资产管理业务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓 名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 何 天 翔 本基 金的 基金 经 理、指 数与 量化 投资 部总 监 2020-8-5 - 13 何天翔先生，厦门大学经济学硕士，13年证券、 基金行业从业经历，具有基金从业资格。2008 年7月至2010年3月就职于华泰联合证券有限 责任公司任金融工程分析师。2010年3月加入 融通基金管理有限公司，历任金融工程研究员、 专户投资经理、指数与量化投资部副总监、融通 中证大农业指数证券投资基金（LOF）基金经理、 融通国企改革新机遇灵活配置混合型证券投资 基金基金经理、融通中证军工指数分级证券投资 基金基金经理、融通中证全指证券公司指数分级 证券投资基金基金经理、融通中证精准医疗主题 指数证券投资基金（LOF）基金经理，现任指数 与量化投资部总监、融通深证100指数证券投资 基金基金经理、融通新趋势灵活配置混合型证券 投资基金基金经理、融通通瑞债券型证券投资基 金基金经理、融通中证人工智能主题指数证券投 资基金(LOF)基金经理、融通创业板交易型开放 式指数证券投资基金基金经理、融通中证云计算 与大数据主题指数证券投资基金（LOF）基金经 理。 蔡 志 伟 本基 金的 基金 经理 2020-8-12 - 10 蔡志伟先生，计算机应用技术硕士，金融风险管 理师（FRM），10年证券、基金行业从业经历， 具有基金从业资格。2006年7月至2008年8月 就职于汇丰软件开发(广东)有限公司任高级软 件工程师。2011年6月加入融通基金管理有限 公司，历任风险管理专员、金融工程研究员、融 通量化多策略灵活配置混合型证券投资基金基 金经理，现任融通巨潮100指数证券投资基金 (LOF)基金经理、融通深证成份指数证券投资基 金基金经理、融通创业板指数增强型证券投资基 金基金经理、融通创业板交易型开放式指数证券 投资基金基金经理。 注：任免日期根据基金管理人对外披露的任免日期填写；证券从业年限以从事证券、基金业 务相关工作的时间为计算标准。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规和本基金合同的规定， 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人 谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为，本基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金 合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则，在授权、研究分析、投资决策、 交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。 本基金管理人对报告期内不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同 向交易的交易价差进行了分析，各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。 报告期内，本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金报告期内未发生异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 在严格遵守基金合同的前提下实现持有人利益的最大化是本基金管理的核心思想，并将此原 则贯彻于基金的运作始终。本基金运用指数化投资策略，通过控制股票投资权重与创业板指数成 份股自然权重的偏离，有效控制跟踪误差，为投资者提供投资创业板指数的一个有效ETF工具产 品。 本报告期内，本基金日均跟踪偏离为0.01%，年化跟踪误差为0.23%，符合基金合同约定。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为1.3051元,本报告期基金份额净值增长率为17.46%；业绩 比较基准收益率为17.22%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 宏观经济方面，上半年我国经济持续稳步回升，财政政策和货币政策保持稳定，从未来看， 我国有14亿人口，有4亿多中等收入群体，产业基础比较好，产业体系完整，人口数量红利在向 人口质量红利转换，人力资源素质稳步提高，经济长期向好的基本面没有变。随着继续推进国内 国际双循环，积极构建新发展格局，我国经济将保持持续健康发展。另外，1-5月份高技术产业 投资两年平均增长13.2%，明显快于整体投资增长，科技领域发展值得期待。 今年上半年证券市场结构差异较大，其中有色、化工、钢铁、电新等行业领涨，而非银、家 电、农林牧渔等行业则领跌，个股的分化更大。从因子角度看，过去两年持续表现优秀的超预期 因子继续保持一定的超额收益，但抢跑痕迹增加，且波动也有所加大，而业绩拐点类因子的超额 收益显著拔升，这类从业绩拐点出发，自下而上寻找优质股票的思路仍将是未来一段时间的重要 投资方向。 创业板指数上半年收益率17.22%，在主流指数中涨幅靠前，上半年创业板指数日均成交金额 超过1700亿元，目前成分股中总市值超过千亿元的股票数量已近20只，注册制的不断推进，将 为创业板提供更多的优质公司，进一步推动创业板指数的优化升级。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司证券投资基金估值业务原则 和程序》进行，公司设立由研究部、风险管理部、登记清算部、固定收益部、国际业务部和监察 稽核部共同组成的估值委员会，通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方估值服务机构的估 值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。估值委员会的相关成员均具 备相应的专业胜任能力和相关工作经历。 估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大 事件以及估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及 时修订估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方 可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时，应评价现有估值政策和程序的适用性。其中研 究部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以 及估值政策和程序进行评价，金融工程小组负责估值方法的研究、价格的计算及复核，登记清算 部进行具体的估值核算并与基金托管人核对，同时负责对外进行信息披露。监察稽核部负责基金 估值业务的事前、事中及事后的审核工作。 截至本报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签订服 务协议，由其提供相关债券品种和流通受限股票的估值参考数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合法律法规和基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产 净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 中期财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：融通创业板交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2021年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 1,515,397.20 1,118,961.70 结算备付金 33,688.77 86,267.64 存出保证金 5,979.71 164,077.84 交易性金融资产 6.4.7.2 98,286,921.17 232,107,176.97 其中：股票投资 98,272,721.26 232,079,477.15 基金投资 - - 债券投资 14,199.91 27,699.82 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 229,578.20 应收利息 6.4.7.5 77.31 324.65 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 99,842,064.16 233,706,387.00 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 998,309.85 596,124.00 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 26,063.44 77,298.57 应付托管费 8,687.81 25,766.21 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 13,779.16 78,127.37 应交税费 - 0.11 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 278,532.33 160,278.87 负债合计 1,325,372.59 937,595.13 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 75,484,790.00 209,484,790.00 未分配利润 6.4.7.10 23,031,901.57 23,284,001.87 所有者权益合计 98,516,691.57 232,768,791.87 负债和所有者权益总计 99,842,064.16 233,706,387.00 注： 报告截止日2021年06月30日，基金份额净值1.3051元，基金份额总额75,484,790.00 份。 6.2 利润表 会计主体：融通创业板交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年1月1日至2021年6 月30日 一、收入 24,462,279.54 1.利息收入 2,520.31 其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,457.69 债券利息收入 62.62 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益 27,471,417.78 其中：股票投资收益 6.4.7.12 26,999,927.27 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 159,194.26 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - 衍生工具收益 6.4.7.15 - 股利收益 6.4.7.16 312,296.25 3.公允价值变动收益 6.4.7.17 -2,966,235.08 4.汇兑收益 - 5.其他收入 6.4.7.18 -45,423.47 减：二、费用 484,095.53 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 213,665.07 2．托管费 6.4.10.2.2 71,221.69 3．销售服务费 - 4．交易费用 6.4.7.19 44,720.99 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．税金及附加 0.22 7．其他费用 6.4.7.20 154,487.56 三、利润总额 23,978,184.01 减：所得税费用 - 四、净利润 23,978,184.01 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：融通创业板交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 值） 209,484,790.00 23,284,001.87 232,768,791.87 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数（本期利润） - 23,978,184.01 23,978,184.01 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 -134,000,000.00 -24,230,284.31 -158,230,284.31 其中：1.基金申购款 56,000,000.00 5,340,977.27 61,340,977.27 2.基金赎回款 -190,000,000.00 -29,571,261.58 -219,571,261.58 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 - - - 五、期末所有者权益（基金净 值） 75,484,790.00 23,031,901.57 98,516,691.57 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 张帆 颜锡廉 刘美丽 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 融通创业板交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)证监基金字许可[2019]第2181号《关于核准准予融通创业板交易型 开放式指数证券投资基金注册的批复》核准，由融通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证 券投资基金法》和《融通创业板交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基 金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民 币673,397,000.00元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2020) 第0687号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《融通创业板交易型开放式指数证券投资基 金基金合同》于2020年8月5日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为673,484,790.00 份基金份额，其中认购资金利息折合87,790.00份基金份额。本基金的基金管理人为融通基金管 理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2020]789号文审核同意，本基金 673,484,790.00份基金份额于2020年9月4日在深交所挂牌交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通创业板交易型开放式指数证券投资基金基 金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。为更好地实现基金的投 资目标，本基金还可投资于非成份股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、 债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融 资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券(含分离交易可转债)、 可交换债券及其他中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议 存款、定期存款等)、货币市场工具、同业存单、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投 资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。基金的投资组合比例为：投资于标的指数成 份股、备选成份股的资产占基金资产净值的比例不低于90%，本基金每个交易日日终在扣除股指 期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算 备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：创业板指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《融通创业板交易型开放式指数 证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务 操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2021年中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2021年 6月30日的财务状况以及2021年1月1日至2021年6月30日的经营成果和基金净值变动情况 等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政 策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主 要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率 缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人 所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 1,515,397.20 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 1,515,397.20 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 77,517,918.41 98,272,721.26 20,754,802.85 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债 券 交易所市场 14,199.91 14,199.91 - 银行间市场 - - - 合计 14,199.91 14,199.91 - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 77,532,118.32 98,286,921.17 20,754,802.85 注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应收活期存款利息 68.02 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 5.84 应收债券利息 0.75 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 2.70 合计 77.31 6.4.7.6 其他资产 无。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 交易所市场应付交易费用 13,779.16 银行间市场应付交易费用 - 合计 13,779.16 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 预提费用 84,302.56 应付指数使用费 35,000.00 应退替代款 159,229.77 合计 278,532.33 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 209,484,790.00 209,484,790.00 本期申购 56,000,000.00 56,000,000.00 本期赎回 -190,000,000.00 -190,000,000.00 本期末 75,484,790.00 75,484,790.00 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 11,257,820.13 12,026,181.74 23,284,001.87 本期利润 26,944,419.09 -2,966,235.08 23,978,184.01 本期基金份额交易 产生的变动数 -18,167,824.71 -6,062,459.60 -24,230,284.31 其中：基金申购款 8,700,581.44 -3,359,604.17 5,340,977.27 基金赎回款 -26,868,406.15 -2,702,855.43 -29,571,261.58 本期已分配利润 - - - 本期末 20,034,414.51 2,997,487.06 23,031,901.57 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 活期存款利息收入 1,287.96 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 686.75 其他 482.98 合计 2,457.69 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 616,044.91 股票投资收益——赎回差价收入 26,383,882.36 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 26,999,927.27 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出股票成交总额 10,834,014.78 减：卖出股票成本总额 10,217,969.87 买卖股票差价收入 616,044.91 6.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 赎回基金份额对价总额 219,571,261.58 减：现金支付赎回款总额 -1,250,355.42 减：赎回股票成本总额 194,437,734.64 赎回差价收入 26,383,882.36 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券 到期兑付）差价收入 159,194.26 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 159,194.26 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 总额 822,959.93 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成本总额 663,696.65 减：应收利息总额 69.02 买卖债券差价收入 159,194.26 6.4.7.14 贵金属投资收益 无。 6.4.7.15 衍生工具收益 无。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 312,296.25 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 312,296.25 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 -2,966,235.08 股票投资 -2,966,235.08 债券投资 - 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的预估 增值税 - 合计 -2,966,235.08 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 - 替代损益 -45,423.47 合计 -45,423.47 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 交易所市场交易费用 44,720.99 银行间市场交易费用 - 合计 44,720.99 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 24,795.19 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行费用 185.00 指数使用费 70,000.00 合计 154,487.56 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 融通基金管理有限公司(“融通基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 213,665.07 其中：支付销售机构的客户维护费 - 注：支付基金管理人融通基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.30%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 71,221.69 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.10% / 当年天数 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 无。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 1,515,397.20 1,287.96 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 无。 6.4.12 期末(2021年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.2 受限证券类别：债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （张） 期末 成本总额 期末估值 总额 备 注 123117 健帆转 债 2021年6 月23日 2021年07月 12日 新债未 上市 100.00 100.00 142 14,199.91 14,199.91 - 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是被动式投资的股票型指数基金，主要采用完全复制策略，紧密跟踪创业板指数，其 风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似，预期收益及预期风险水平高于 混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关 的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识 别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过管理及信息系统持续监控上述 各类风险。 本基金的基金管理人奉行内控优先和全员风险管理理念，高度重视风险管理的组织保障和制 度保障，建立了完备的风险管理组织及相应的制度和流程，力争在风险最小化的前提下，确保基 金份额持有人利益最大化。 董事会对有效的风险管理承担最终责任，负责确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管 理战略和风险应对策略；审议重大事件、重大决策的风险评估意见，审批重大风险的解决方案， 批准公司基本风险管理制度；审议公司风险管理报告。在董事会下设立风险控制与审计委员会， 履行相应风险管理和监督职责。 公司管理层对有效的风险管理承担直接责任，根据董事会的风险管理战略，制定与公司发展 战略、整体风险承受能力相匹配的风险管理制度，并确保风险管理制度得以全面、有效执行。在 公司管理层下设立风险管理委员会，负责指导、协调和监督各职能部门和个业务单元开展风险管 理工作；制定相关风险控制政策，审批风险管理重要流程和风险限额，并与公司整体业务发展战 略和风险承受能力相一致；识别公司各项业务所涉及的各类重大风险，对重大风险、重大决策和 重要业务流程的风险进行评估，制定重大风险的解决方案；识别和评估新产品、新业务的新增风 险，并制定控制措施；重点关注内控机制薄弱环节和那些可能给公司带来重大损失的事件，提出 控制措施和解决方案；协调突发性重大风险事件的处理；审定风险事件责任人的责任；根据公司 风险管理总体策略和各职能部门与业务单元职责分工，组织实施风险应对方案。 各业务部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规，遵守公司业务管理制度，执行风险管理 的基本制度流程，定期对本部门的风险进行评估，对其风险管理制度和流程的有效性负责。公司 所有员工是本岗位风险管理的直接责任人，各业务部门负责人是其部门风险管理的第一责任人， 基金经理是相应投资组合风险管理的第一责任人。 风险管理部对公司风险管理承担独立评估、监控、检查和报告职责，负责执行公司的风险管 理战略和决策，拟定公司风险管理制度，并协同各业务部门制定风险管理流程、评估指标；对风 险进行定性和定量评估，改进风险管理方法、技术和模型，组织推动建立、持续优化风险管理信 息系统；对新产品、新业务进行独立监测和评估，提出风险防范和控制建议；负责督促相关部门 落实风险管理委员会的各项决策和风险管理制度，并对风险管理决策和风险管理制度执行情况进 行检查、评估和报告。 监察稽核部负责监察公司各业务部门在相关法律法规、规章制度和业务流程执行方面的情 况，确保既定的风险管理措施得到有效的贯彻执行，发现内控缺失和管理漏洞，提出改进要求和 建议，并报告法规和制度的执行情况。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管人中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所 进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险 可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限 制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2021年6月30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资 产净值的比例为0.01%(2020年12月31日:0.01%)。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整， 或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。 于2021年6月30日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合 约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性 风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品 种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况 参见附注6.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其 上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计 不得超过基金资产净值的15%。于2021年6月30日，本基金持有的流动性受限资产的估值未超 过基金资产净值的15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。于2021 年6月30日，本基金最后交易日的组合资产中7个工作日可变现资产账面金额与净赎回金额符合 上述法规要求。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算 备付金、存出保证金和债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2021年6月30日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 （未完）  |