[中报]金融LOF : 中信保诚中证800金融指数型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
原标题:金融LOF : 中信保诚中证800金融指数型证券投资基金（LOF）2021年中期报告 中信保诚中证800金融指数型证券投资基金（LOF） 2021年中期报告 2021年06月30日 基金管理人：中信保诚基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：2021年08月27日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立 董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2021年08月26日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年01月01日起至2021年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .............................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................ 2 1.2 目录 .................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ............................................................ 5 2.2 基金产品说明 ............................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................. 6 2.4 信息披露方式 ............................................................ 7 2.5 其他相关资料 ............................................................ 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................. 7 3.2 基金净值表现 ............................................................ 7 §4 管理人报告 .................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................ 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................. 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................... 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................. 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............. 13 §5 托管人报告 ................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.. 14 5.3 托管人对中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 14 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ............................................. 14 6.1 资产负债表 ............................................................. 14 6.2 利润表 ................................................................. 15 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ........................................... 16 6.4 报表附注 ............................................................... 17 §7 投资组合报告 ............................................................... 43 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................... 43 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................... 43 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............. 44 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......................................... 47 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................... 49 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........... 49 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..... 49 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..... 49 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........... 49 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................... 50 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................... 50 7.12 投资组合报告附注 ....................................................... 50 §8 基金份额持有人信息 ......................................................... 53 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................... 53 8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................... 53 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................... 53 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ............... 53 8.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ......................................... 54 §9 开放式基金份额变动 ......................................................... 54 §10 重大事件揭示 ............................................................... 54 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................. 54 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................. 54 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................... 54 10.4 基金投资策略的改变 ..................................................... 54 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................... 54 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................... 55 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................... 55 10.8 其他重大事件 ........................................................... 59 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 60 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .................. 60 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................... 60 §12 备查文件目录 ............................................................... 60 12.1 备查文件目录 ........................................................... 60 12.2 存放地点 ............................................................... 60 12.3 查阅方式 ............................................................... 61 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中信保诚中证800金融指数型证券投资基金 （LOF） 基金简称 中信保诚中证800金融 场内简称 信诚金融 基金主代码 165521 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2021年01月01日 基金管理人 中信保诚基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 197,332,125.58份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2021年02月03日 注：自2021年8月23日起,本基金场内简称扩位为“金融LOF”。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金进行数量化指数投资,通过严谨的数量化 管理和投资纪律约束,实现对中证800金融指数 的有效跟踪,为投资者提供一个有效的投资工具。 投资策略 本基金原则上采用完全复制法跟踪指数，即原则 上按照标的指数中成份股（含存托凭证）组成及 其权重构建股票投资组合，并根据标的指数成份 股及其权重的变化进行相应调整，力争保持基金 净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离 度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。 当发生特殊情况（如成份股长期停牌、成份股发 生变更、成份股权重由于自由流通量发生变化、 成份股公司行为、市场流动性不足等），或因基 金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果 可能带来影响时，或法律法规禁止投资等其他原 因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管 理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整， 力求降低跟踪误差。 基金管理人将对成份股的流动性进行分析，如发 现流动性欠佳的个股将可能采用合理方法寻求替 代。基金管理人运用以下策略构造替代股组合： (1)基本面替代：按照与被替代股票基本面及规模 相似的原则，选取一揽子标的指数成份股票作为 替代股备选库； (2)相关性检验：计算备选库中各股票与被替代股 票日收益率的相关系数并选取与被替代股票相关 性较高的股票组成模拟组合，以组合与被替代股 票的日收益率序列的相关系数最大化为优化目 标，求解组合中替代股票的权重，并构建替代股 组合。 基金管理人可运用股指期货，以提高投资效率更 好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货 投资中将根据风险管理的原则，以套期保值为目 的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与 股指期货的投资，以管理投资组合的系统性风险， 改善组合的风险收益特性。此外，本基金还将运 用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进 行有效的现金管理，如预期大额申购赎回、大量 分红等，以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪 标的指数的风险。 基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小 组，授权特定的管理人员负责股指期货的投资审 批事项，同时针对股指期货交易制定投资决策流 程和风险控制等制度并报董事会批准。此外，基 金管理人还将做好培训和准备工作。 对于存托凭证投资，本基金将在深入研究的基础 上，通过定性分析、定量分析等方式，筛选相应 的存托凭证投资标的。 业绩比较基准 95%×中证800金融价格指数收益率+5%×金融同 业存款利率。 风险收益特征 本基金为跟踪指数的股票型基金，其预期风险和 预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合 型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中信保诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 周浩 李申 联系电话 021-68649788 021-60637102 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-666-0066 021-60637111 传真 021-50120888 021-60635778 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪 大道8号上海国金中心汇丰银行 大楼9层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪 大道8号上海国金中心汇丰银行 北京市西城区闹市口大街1 号院1号楼 大楼9层 邮政编码 200120 100033 法定代表人 张翔燕 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.citicprufunds.com.cn 基金中期报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2021年01月01日至2021年06月30日） 本期已实现收益 58,664,566.66 本期利润 1,915,392.06 加权平均基金份额本期利润 0.0075 本期加权平均净值利润率 0.65% 本期基金份额净值增长率 -1.13% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2021年06月30日） 期末可供分配利润 69,557,337.13 期末可供分配基金份额利润 0.3525 期末基金资产净值 224,426,052.15 期末基金份额净值 1.137 3.1.3 累计期末指标 报告期末（2021年06月30日） 基金份额累计净值增长率 -1.13% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费 用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 ①－③ ②－④ 增长率① 增长率标 准差② 基准收益 率③ 收益率标准差 ④ 过去一个月 -4.05% 0.87% -5.67% 0.87% 1.62% 0.00% 过去三个月 0.00% 1.04% -2.91% 1.04% 2.91% 0.00% 自基金合同生 效起至今 -1.13% 1.16% -4.35% 1.17% 3.22% -0.01% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 d:\Users\gongwq\AppData\Local\Temp\72\e63f219d-0132-4cde-b4fa-56c5ae6d9d7a 注：本基金转型日期为2021年01月01日，截至本报告期末，本基金转型未满一年。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准，于2005年9月30日正式成立， 注册资本2亿元，注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司 和中新苏州工业园区创业投资有限公司，各股东出资比例分别为49%、49%、2%。因业务发展需要， 经国家工商行政管理总局核准，本基金管理人法定名称于2017年12月18日起由“信诚基金管理有 限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于2017年12月20日在中国证监 会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。 2021年6月30日，本基金管理人管理的运作中基金为76只，分别为：信诚四季红混合型证券 投资基金、中信保诚精萃成长混合型证券投资基金、中信保诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚 三得益债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、 信诚深度价值混合型证券投资基金（LOF）、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国 积极配置证券投资基金（LOF）、中信保诚中证500指数型证券投资基金（LOF）、信诚货币市场证券 投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金（LOF）、信诚全球商品主题证券投资基金（LOF）、中信 保诚沪深300指数型证券投资基金（LOF）、信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）、信诚周期轮动混 合型证券投资基金（LOF）、中信保诚景华债券型证券投资基金、信诚至远灵活配置混合型证券投资 基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、中信保诚中证800 医药指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证800有色指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚中 证800金融指数型证券投资基金（LOF）、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场 基金、中信保诚中证TMT产业主题指数型证券投资基金（LOF）、信诚新选回报灵活配置混合型证券 投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基 金(LOF)、中信保诚中证信息安全指数型证券投资基金（LOF）、中信保诚中证智能家居指数型证券投 资基金（LOF）、信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)、信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基 金（LOF）、中信保诚稳利债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置 混合型证券投资基金、中信保诚惠泽 18 个月定期开放债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券型证券 投资基金、中信保诚稳益债券型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞 灵活配置混合型证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资 基金、信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳丰债券型证券投资基金、信诚稳悦 债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至诚灵 活配置混合型证券投资基金、中信保诚嘉鸿债券型证券投资基金、中信保诚至泰中短债债券型证券 投资基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、信诚新泽回报灵活配置混合型证券投 资基金、信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚智惠金货币市场基金、中信保诚嘉鑫3个月定 期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚稳鸿债券型证券投资基金、中信保诚至兴灵活配置混 合型证券投资基金、中信保诚稳达债券型证券投资基金、中信保诚新蓝筹灵活配置混合型证券投资 基金、中信保诚景泰债券型证券投资基金、中信保诚景丰债券型证券投资基金、中信保诚创新成长 灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚嘉裕五年定期开放债券型证券投资基金、中信保诚红利精 选混合型证券投资基金、中信保诚嘉丰一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚中债1-3 年国开行债券指数证券投资基金、中信保诚中债1-3年农发行债券指数证券投资基金、中信保诚景 裕中短债债券型证券投资基金、中信保诚安鑫回报债券型证券投资基金、中信保诚成长动力混合型 证券投资基金、中信保诚嘉润66个月定期开放债券型证券投资基金、中信保诚丰裕一年持有期混合 型证券投资基金、中信保诚养老目标日期2035三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、中信保 诚龙腾精选混合型证券投资基金、中信保诚盛裕一年持有期混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 HAN YILING 本基金基金经理、量 化二部副总监 2018年04月 10日 - 7 HAN YILING先生，计 算机学硕士、信息技术 硕士。曾任职于澳大利 亚国立信息通信技术 研究院，担任研究员； 于中信保诚基金管理 有限公司，担任量化投 资部金融工程师；于华 宝兴业基金管理有限 公司，担任量化部投资 经理。2016年6月重 新加入中信保诚基金 管理有限公司，历任投 资经理、基金经理助 理。现任量化二部副总 监，中信保诚沪深300 指数型证券投资基金 （LOF）、中信保诚中证 800金融指数型证券 投资基金（LOF）的基 金经理。 注：1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《中 信保诚中证800金融指数型证券投资基金（LOF）基金合同》、《中信保诚中证800金融指数型证券投 资基金（LOF）招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金 管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金 运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信 诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在 公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公 平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系 统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平; 公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信 息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 报告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易(完全复制的指数基金除外)。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021年上半年行业风格变化比较快。以春节作为断点，节前龙头效应较为明显。节后成长性板 块估值大幅回调。二季度后以新能源、化工、有色为代表的能源周期性板块涨幅较大。以房地产、 金融、家电等传统大行业为主的板块均有一定程度的跌幅。我们在前期较为关注的市场抱团行情略 有松动。从目前的市场情况来看，前期抱团炒高的板块很大程度上并不能保持持续的涨幅。而市场 信心集中的板块中，上涨也在逐步转到二三线公司。 海外方面，印度疫情仍然严峻。美联储6月议息会议态度偏鹰，维持基准利率和资产购买规模 未变，但大幅上调了经济增长和通胀预期，加息预期有所升温；随后，海外市场波动率抬升，美元 指数大幅反弹，但由于流动性环境极度宽松美债收益率表现疲软。国内方面，5月公布经济数据显 示，出口和社融增速略低于市场预期；制造业投资持续修复，房地产和基建投资增速有所放缓，消 费回暖但修复缓慢。央行主管媒体维持流动性预期稳定。 策略角度来看，国内复工复产稳步进行，出口数据较好，短期不需要太担心经济的状况。长期 来看银行有低估值机会，同时基本面没有太大扰动，具有配置价值。券商基本面最好，两市成交额 接连破万亿，利好券商，估值角度来看券商也并未被高估。保险行业受制于保费数据一直不及预期， 市场情绪较为悲观，当下估值已反应未来几年相对悲观的盈利预期，处于超跌状态，长期来看也具 有配置价值。金融板块建议关注盈利能力高，估值低的龙头企业。 报告期内，本基金在严格控制与指数跟踪偏离的基础上，利用数量化方法构建投资组合进行指 数化投资，实现对标的指数的有效跟踪。同时，积极参与网下新股申购，以提高基金净值。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金份额净值增长率为-1.13%，同期业绩比较基准收益率为-4.35%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来，总体来说我们更加看好估值处于合理区间的行业龙头。从疫情中复工是中国相对世 界其他国家更具确定性的情况，因此全球资本流入是大势所趋。风险在于中美的大国博弈或能产生 对中国较为负面的影响。 从行业角度看，我们持续看好消费、医药以及电子科技对股市的带动作用，同时会关注低估值 行业的中短期回暖，比如金融板块中的非银板块，以及周期性。对于科创板以及未来创业板的改革 抱有正向预期，未来将长期持有在科创板及创业板上市的科技龙头企业。对于周期性板块的短期上 涨行情持谨慎态度。 我们坚持以“价值”作为投资，看好未来在各行业聚集效用，做价值股的长期投资。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1.基金估值程序 为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了严格 控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分管基金运营业务的领导（委员会主席）、风险管理部负责人、权益投资负责人、固定收益投资负责 人、研究部负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管（委员会秘书）。本基金管理人在 充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价 因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采 用的估值政策。 估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策 略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策 委员会。 在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额 净值。 基金管理人采用专用的估值业务系统进行基金核算及账务处理,对基金资产进行估值后,将基金 份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的 规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。 2.基金管理人估值业务的职责分工 本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。 3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人的估值人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,具有基金从业人员资格。 4.基金经理参与或决定估值的程度 本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。 基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公 允时,可申请召开估值决策委员会临时会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政 策。 5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行过利润分配。该处理符合相关法律法规及《基金合同》约定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未出现连续20个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量 不满二百人)的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金 合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基 金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产 净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基 金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：中信保诚中证800金融指数型证券投资基金（LOF） 报告截止日：2021年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年06月30日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 13,342,867.59 结算备付金 - 520,673.31 存出保证金 - 80,835.58 交易性金融资产 6.4.7.2 211,905,939.80 其中：股票投资 - 211,391,939.80 基金投资 - - 债券投资 - 514,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 6,431.20 应收股利 - 131,501.00 应收申购款 - 192,344.78 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 27,483.71 资产总计 - 226,208,076.97 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年06月30日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 1,152,610.29 应付赎回款 - 101,055.31 应付管理人报酬 - 195,024.02 应付托管费 - 42,905.30 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 60,363.89 应交税费 - 425.08 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 229,640.93 负债合计 - 1,782,024.82 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.9 106,102,752.35 未分配利润 6.4.7.10 118,323,299.80 所有者权益合计 - 224,426,052.15 负债和所有者权益总计 - 226,208,076.97 注：1、截止本报告期末，基金份额净值1.137元，基金份额总额197,332,125.58份。 2、本财务报表的实际编制期间为2021年01月01日（基金合同生效日）至2021年06月30日止期 间。 6.2 利润表 会计主体：中信保诚中证800金融指数型证券投资基金（LOF） 本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年01月01日至2021年06月30 日 一、收入 - 4,646,293.18 1.利息收入 - 77,399.86 其中：存款利息收入 6.4.7.11 30,130.91 债券利息收入 - 806.86 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - 46,462.09 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） - 60,726,877.51 其中：股票投资收益 6.4.7.12 57,935,304.87 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 297,372.22 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - 股利收益 6.4.7.15 2,494,200.42 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.16 -56,749,174.60 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 591,190.41 减：二、费用 - 2,730,901.12 1．管理人报酬 - 1,474,592.93 2．托管费 - 324,410.43 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.18 713,110.46 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 - 167.72 7．其他费用 6.4.7.19 218,619.58 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - 1,915,392.06 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） - 1,915,392.06 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中信保诚中证800金融指数型证券投资基金（LOF） 本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 264,151,272.85 300,895,342.49 565,046,615.34 二、本期经营活动产生的基金净值变动 数（本期利润） - 1,915,392.06 1,915,392.06 三、本期基金份额交易产生的基金净值 变动数（净值减少以“-”号填列） -158,048,520.50 -184,487,434.75 -342,535,955.25 其中：1.基金申购款 10,328,638.84 12,154,654.11 22,483,292.95 2.基金赎回款 -168,377,159.34 -196,642,088.86 -365,019,248.20 四、本期向基金份额持有人分配利润产 生的基金净值变动（净值减少以“-”号 填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 106,102,752.35 118,323,299.80 224,426,052.15 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 唐世春 陈逸辛 刘卓 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中信保诚中证800金融指数型证券投资基金(LOF) (以下简称“本基金”)是由信诚中证800金 融指数分级证券投资基金(以下简称“信诚中证800金融指数分级基金”)转型而来。根据本基金的 基金管理人于2020年12月31日发布的《关于信诚中证800金融指数分级证券投资基金名称变更的 公告》以及于2021年1月5日发布的《关于信诚中证800金融指数分级证券投资基金之信诚金融A 份额和信诚金融B份额基金份额折算结果的公告》，信诚金融A份额和信诚金融B份额终止运作，并 以2020年12月31日作为基金份额折算日折算为信诚金融份额。信诚中证800金融指数分级基金自 2021年1月1日起转型为本基金。《中信保诚中证800金融指数型证券投资基金(LOF)基金合同》于 2021年1月1日生效，《信诚中证800金融指数分级证券投资基金基金合同》同时失效。信诚中证 800金融指数分级基金于基金合同失效前日经审计的基金资产净值为565,046,615.34元，已于本基 金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。本基金的基金管理人为中信保诚基金管理有 限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2021]133号核准，本基金234,370,304.00份 基金份额于2021年2月3日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有 人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《中信保诚中证800金融指数型证券投资基金(LOF) 基金合同》和最新公布的《中信保诚中证800金融指数型证券投资基金(LOF)招募说明书》的有关规 定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证 800 金融指数的成份股(含存托凭证)、备 选成份股(含存托凭证)、新股(含首次公开发行和增发)、存托凭证、债券、债券回购、中期票据、 银行存款、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具。本基金所 持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计(轧差计算)占基金资产的比例为85%-100%， 其中投资于股票的资产不低于基金资产的85%，投资于中证800金融指数成份股和备选成份股的资 产不低于非现金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保 持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存 出保证金、应收申购款等。本基金业绩比较基准：95%×中证 800 金融价格指数收益率+5%×金融同 业存款利率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布 的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号< 年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金 会计核算业务指引》编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2021年01月01日(基金合同生效日)至2021年06月30日止期间财务报表符合企业会 计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2021年06月30日的财务状况以及2021年01月01日(基 金合同生效日)至2021年06月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为自2021年 1月1日至2021年6月30日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有 能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍 生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金 融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应 收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对 于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应 收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者 (3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并 进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充 足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行 调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该 限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应 考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或 负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调 整并确定公允价值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金 融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金 份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计 算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述 申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为 投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资 产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益 部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情况 下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初 始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其 中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。 本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中 国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权 益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保 留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进 行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入，将出 借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的 差价收入确认为投资收益。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的 则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择 现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金份额 持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润 中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分 配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 6.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部 分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经 营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成 果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件 的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票 投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交 易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业 务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的 指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗 交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票 估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣 除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值 进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除 外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于 证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或 挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外)和银行间同业市场固定收益品 种按照第三方估值机构提供的估值结果确定公允价值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开 发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补 充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固 定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018 年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年 12月31日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交 易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的 个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应 纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后 取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 活期存款 13,342,867.59 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 13,342,867.59 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 190,660,090.31 211,391,939.80 20,731,849.49 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 514,000.00 514,000.00 - 银行间市场 - - - 合计 514,000.00 514,000.00 - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 191,174,090.31 211,905,939.80 20,731,849.49 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应收活期存款利息 1,009.00 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 93.55 应收债券利息 36.05 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 5,259.93 其他 32.67 合计 6,431.20 注：其他包括应收结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 其他应收款 - 待摊费用 27,483.71 合计 27,483.71 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 交易所市场应付交易费用 60,363.89 银行间市场应付交易费用 - 合计 60,363.89 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 380.78 应付证券出借违约金 - 应付审计费 109,752.78 应付信息披露费 69,507.37 应付指数使用费 50,000.00 合计 229,640.93 6.4.7.9 实收基金 6.4.7.9.1 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 491,247,984.78 264,151,272.85 本期申购 19,210,052.28 10,328,638.84 本期赎回（以“-”号填列） -313,125,911.48 -168,377,159.34 本期末 197,332,125.58 106,102,752.35 注： 1、申购含红利再投（如有）、转换入份额（如有），赎回含转换出份额（如有）。 2、本基金本报告期末场内外基金份额如下： d:\Users\gongwq\AppData\Local\Temp\72\f2012dc5-3321-4bcf-a906-3bd12e0294ad 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 77,903,716.72 222,991,625.77 300,895,342.49 本期利润 58,664,566.66 -56,749,174.60 1,915,392.06 本期基金份额交易产生的变动数 -67,010,946.25 -117,476,488.50 -184,487,434.75 其中：基金申购款 4,791,004.94 7,363,649.17 12,154,654.11 基金赎回款 -71,801,951.19 -124,840,137.67 -196,642,088.86 本期已分配利润 - - - 本期末 69,557,337.13 48,765,962.67 118,323,299.80 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 活期存款利息收入 27,440.05 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,999.14 其他 691.72 合计 30,130.91 注：其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益--买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 卖出股票成交总额 343,294,817.02 减：卖出股票成本总额 285,359,512.15 买卖股票差价收入 57,935,304.87 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 债券投资收益--买卖债券（、债转股及债券到期兑付） 差价收入 297,372.22 债券投资收益--赎回差价收入 - 债券投资收益--申购差价收入 - 合计 297,372.22 6.4.7.13.2 债券投资收益--买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 3,273,141.64 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 2,974,400.00 减：应收利息总额 1,369.42 买卖债券差价收入 297,372.22 6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 6.4.7.14.1 衍生工具收益--买卖权证差价收入 本基金本报告期内无衍生工具收益-买卖权证差价收入。 6.4.7.14.2 衍生工具收益--其他投资收益 本基金本报告期内无衍生工具收益-其他投资收益。 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 股票投资产生的股利收益 2,494,200.42 其中：证券出借权益补偿收入 270,019.00 基金投资产生的股利收益 - 合计 2,494,200.42 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 1.交易性金融资产 -56,749,174.60 --股票投资 -56,594,172.40 --债券投资 -155,002.20 --资产支持证券投资 - --基金投资 - --贵金属投资 - --其他 - 2.衍生工具 - --权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 - 合计 -56,749,174.60 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金赎回费收入 588,940.43 转换费收入 2,249.98 合计 591,190.41 注：1、本基金的场内外赎回费率不高于1.5%，随基金份额持有期限的增加而递减，赎回费不低于 其总额的25%归入基金财产。 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不低于其 总额的25%归入转出基金的基金资产。 6.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 交易所市场交易费用 713,110.46 银行间市场交易费用 - 合计 713,110.46 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 指数使用费 100,000.00 银行费用 1,793.14 基金上市费 27,516.29 其他 50.00 合计 218,619.58 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 中信保诚基金管理有限公司（“中信保诚基金”） 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司（“建设银行”） 基金托管人、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.10.1.5 基金交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的基金交易。 6.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,474,592.93 其中：支付销售机构的客户维护费 124,772.77 注：支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.00%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×1.00%/ 当年天数 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 324,410.43 注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.22%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/ 当年天数 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 本基金在本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率 的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费 率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金 本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金本 期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 期末余额 当期利息收入 建设银行 13,342,867.59 27,440.05 注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利 率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 6.4.11.1 利润分配情况 本基金本报告期内无利润分配。 6.4.12 期末2021年06月30日本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通 日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （未完）  |