[中报]新华增怡A : 新华增怡债券型证券投资基金2021年中期报告
原标题:新华增怡A : 新华增怡债券型证券投资基金2021年中期报告 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 2021年 6月 30日 基金管理人：新华基金管理股份有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二一年八月二十七日 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 8月 26日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021年 1月 1日起至 6月 30日止。 第 2页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 1.2 目录 1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2 1.1重要提示......................................................................................................................................... 2 2 基金简介 .................................................................................................................................................. 5 2.1基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5其他相关资料 ................................................................................................................................. 6 3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 7 3.1主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2基金净值表现 ................................................................................................................................. 8 4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 10 4.1基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 11 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 11 5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 12 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 12 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 12 6半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 12 6.1资产负债表 ................................................................................................................................... 12 6.2利润表........................................................................................................................................... 14 6.3所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 16 6.4报表附注....................................................................................................................................... 18 7 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 58 7.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 58 7.2期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 60 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 66 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 67 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 67 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................. 69 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ..................... 70 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................ 70 7.9报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ........................................................................ 71 7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 71 7.11投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 72 8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 74 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 74 8.2期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 75 8.3末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 76 第 3页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 8.4发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 77 9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 78 10 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 79 10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 79 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 79 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 79 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 79 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 .............................................................................................. 79 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 79 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 79 10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 80 11影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................................... 82 12 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 82 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 83 12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 83 12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 83 第 4页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称新华增怡债券型证券投资基金 基金简称新华增怡债券 基金主代码 519162 交易代码 519162 基金运作方式契约型开放式 基金合同生效日 2013年 12月 4日 基金管理人新华基金管理股份有限公司 基金托管人中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 161,841,803.13份 下属分级基金的基金简称新华增怡债券 A新华增怡债券 C 下属分级基金的交易代码 519162 519163 报告期末下属分级基金的份额总额 23,718,516.76份 138,123,286.37份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制投资风险并保持较高资产流动性的前提下，通过配置债 券等固定收益类金融工具，追求基金资产的长期稳定增值，通过适量投资 权益类资产力争获取增强型回报。 投资策略 本基金的投资策略主要包括：大类资产配置策略、固定收益类资产投资策 略以及权益类资产投资策略。首先，本基金管理人将采用战略性与战术性 相结合的大类资产配置策略，在基金合同规定的投资比例范围内确定各大 类资产的配置比例，在严格控制基金风险的基础上，获取长期稳定的绝对 收益。另外，本基金通过自下而上的个股精选策略，精选具有持续成长且 估值相对合理的股票构建权益类资产投资组合，增加基金的获利能力，以 提高整体的收益水平。 业绩比较基准中债综合全价指数收益率×90%+沪深 300指数收益率 ×10% 风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和预期风险水平低于混合型基金、股票型 基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称新华基金管理股份有限公司中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名齐岩李申 联系电话 010-68779688 021-60637102 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4008198866 021-60637111 第 5页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 传真 010-68779528 021-60635778 注册地址 重庆市江北区聚贤岩广场6号 力帆中心2号楼19层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 重庆市江北区聚贤岩广场6号 力帆中心2号楼19层，北京市海 淀区西三环北路11号海通时代 商务中心C1座 北京市西城区闹市口大街1号 院1号楼 邮政编码 400010 100033 法定代表人翟晨曦田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称证券日报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.ncfund.com.cn 基金中期报告备置地点基金管理人、基金托管人的办公地。 2.5 其他相关资料 项目名称办公地址 注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街 17号 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期（2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日） 新华增怡债券 A 新华增怡债券 C 本期已实现收益 -1,082,224.19 -72,323.01 本期利润 516,424.43 804,642.98 加权平均基金份额本期利润 0.0640 0.0837 本期加权平均净值利润率 5.10% 6.45% 本期基金份额净值增长率 7.85% 7.62% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2021年 6月 30日) 新华增怡债券 A 新华增怡债券 C 期末可供分配利润 641,419.23 5,780,096.58 期末可供分配基金份额利润 0.0270 0.0418 期末基金资产净值 31,430,520.57 185,945,727.85 期末基金份额净值 1.3251 1.3462 3.1.3累计期末指标报告期末(2021年 6月 30日) 第 6页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 新华增怡债券 A 新华增怡债券 C 基金份额累计净值增长率 59.86% 62.23% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申购费赎回费等）， 计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数（为期末余额，不是当期发生数）。 4、本基金于 2013年 12月 4日基金合同生效。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 新华增怡债券 A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③②－④ 过去一个月 -0.30% 0.29% -0.24% 0.09% -0.06% 0.20% 过去三个月 3.86% 0.32% 0.77% 0.10% 3.09% 0.22% 过去六个月 7.85% 0.33% 0.70% 0.14% 7.15% 0.19% 过去一年 8.70% 0.28% 2.31% 0.13% 6.39% 0.15% 过去三年 17.01% 0.27% 8.98% 0.13% 8.03% 0.14% 自基金合同生 效起至今 59.86% 0.32% 9.87% 0.16% 49.99% 0.16% 新华增怡债券 C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③②－④ 过去一个月 -0.33% 0.29% -0.24% 0.09% -0.09% 0.20% 过去三个月 3.75% 0.32% 0.77% 0.10% 2.98% 0.22% 过去六个月 7.62% 0.33% 0.70% 0.14% 6.92% 0.19% 过去一年 8.24% 0.28% 2.31% 0.13% 5.93% 0.15% 过去三年 15.59% 0.27% 8.98% 0.13% 6.61% 0.14% 自基金合同生 效起至今 62.23% 0.33% 9.87% 0.16% 52.36% 0.17% 注：1、本基金业绩比较基准为：中债综合全价指数收益率 ×90%+沪深 300指数收益率×10%。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3、自 2017年 12月 18日起，业绩比较基准由 "中债企业债总全价指数收益率×60%+中债国债总 全价指数收益率×30%+沪深 300指数收益率 ×10%"变更为"中债综合全价指数收益率 ×90%+沪深 300 第 7页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 指数收益率×10%"。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 新华增怡债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2013年 12月 4日至 2021年 6月 30日） 新华增怡债券 A 新华增怡债券 C 第 8页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 注：1、报告期内本基金的各项投资比例符合基金合同的有关约定。 2、自 2017年 12月 18日起，业绩比较基准由 "中债企业债总全价指数收益率×60%+中债国债总 全价指数收益率×30%+沪深 300指数收益率 ×10%"变更为"中债综合全价指数收益率 ×90%+沪深 300 指数收益率×10%"。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 新华基金管理股份有限公司经中国证券监督管理委员会批复，于 2004年 12月 9日注册成立。 注册地为重庆市，是我国西部首家基金管理公司。 截至 2021年 6月 30日，新华基金管理股份有限公司旗下管理着五十二只开放式基金，即新华 优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长混合型证券投资基金、新华泛资源优势灵活配置混合 型证券投资基金、新华钻石品质企业混合型证券投资基金、新华行业周期轮换混合型证券投资基金、 新华中小市值优选混合型证券投资基金、新华灵活主题混合型证券投资基金、新华优选消费混合型 证券投资基金、新华纯债添利债券型发起式证券投资基金、新华行业轮换灵活配置混合型证券投资 基金、新华趋势领航混合型证券投资基金、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金、新华壹诺 宝货币市场基金、新华增怡债券型证券投资基金、新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫 第 9页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 利灵活配置混合型证券投资基金、新华中证环保产业指数证券投资基金、新华活期添利货币市场基 金、新华增盈回报债券型证券投资基金、新华策略精选股票型证券投资基金、新华万银多元策略灵 活配置混合型证券投资基金、新华稳健回报灵活配置混合型发起式证券投资基金、新华战略新兴产 业灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫回报混合型证券投资基金、新华积极价值灵活配置混合型 证券投资基金、新华科技创新主题灵活配置混合型证券投资基金、新华增强债券型证券投资基金、 新华鑫动力灵活配置混合型证券投资基金、新华丰盈回报债券型证券投资基金、新华双利债券型证 券投资基金、新华丰利债券型证券投资基金、新华鑫弘灵活配置混合型证券投资基金、新华外延增 长主题灵活配置混合型证券投资基金、新华红利回报混合型证券投资基金、新华鑫泰灵活配置混合 型证券投资基金、新华恒益量化灵活配置混合型证券投资基金、新华安享多裕定期开放灵活配置混 合型证券投资基金、新华恒稳添利债券型证券投资基金、新华 MSCI中国 A股国际交易型开放式指 数证券投资基金、新华鑫日享中短债债券型证券投资基金、新华聚利债券型证券投资基金、新华鼎 利债券型证券投资基金、新华 MSCI中国 A股国际交易型开放式指数证券投资基金联接基金、新华 沪深 300指数增强型证券投资基金、新华安享惠泽 39个月定期开放债券型证券投资基金、新华精选 成长主题 3个月持有期混合型基金中基金（FOF）、新华景气行业混合型证券投资基金、新华安享 惠融 88个月定期开放债券型证券投资基金、新华安康多元收益一年持有期混合型证券投资基金、新 华利率债债券型证券投资基金、新华行业龙头股票型证券投资基金、新华鑫科技 3个月滚动持有灵 活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期离任日期 王丹 本基金基金经 理，新华双利 债券型证券投 资基金基金经 理。 2021-02-0 2 -11 金融学硕士，历任民生证券高级分 析师，平安养老保险股份有限公司 研究经理、研究总监、高级投资经 理。 于泽雨 本基金基金经 理，投资副总 监、新华纯债 添利债券型发 起式证券投资 基金基金经 理、新华安享 惠金定期开放 债券型证券投 2013-12-0 4 2021-02-19 13 经济学博士，历任华安财产保险公 司债券研究员、合众人寿保险公司 债券投资经理。 第 10页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 资基金基金经 理。 张乃先 本基金基金经 理助理，新华 纯债添利债券 型发起式证券 投资基金基金 经理助理、安 享惠金定期开 放债券型证券 投资基金基金 经理助理、新 华增盈回报债 券型证券投资 基金基金经理 助理、新华聚 利债券型证券 投资基金基金 经理助理、新 华红利回报混 合型证券投资 基金基金经理 助理、新华鑫 回报混合型证 券投资基金基 金经理助理、 新华增强债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华鑫利 灵活配置混合 型证券投资基 金基金经理助 理、新华安享 惠泽 39个月 定期开放债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华鑫日 享中短债债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华丰盈 回报债券型证 券投资基金基 2020-03-0 4 -6 经济学硕士，历任新华基金固定收 益信用研究员、宏观研究员、高级 宏观研究员。 第 11页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 金经理助理、 新华鼎利债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华双利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 丰利债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华壹诺宝货 币市场基金基 金经理助理、 新华活期添利 货币市场基金 基金经理助 理。 于航 本基金基金经 理助理，新华 纯债添利债券 型发起式证券 投资基金基金 经理助理、安 享惠金定期开 放债券型证券 投资基金基金 经理助理、新 华增盈回报债 券型证券投资 基金基金经理 助理、新华聚 利债券型证券 投资基金基金 经理助理、新 华红利回报混 合型证券投资 基金基金经理 助理、新华鑫 回报混合型证 券投资基金基 金经理助理、 新华增强债券 型证券投资基 金基金经理助 2020-06-0 3 -6 统计学硕士，历任新华基金股票交 易员，固定收益与平衡投资部研究 员，从事宏观研究、策略研究、信 用研究、转债研究等多个方向研究 工作。 第 12页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 理、新华鑫利 灵活配置混合 型证券投资基 金基金经理助 理、新华安享 惠泽 39个月 定期开放债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华鑫日 享中短债债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华丰盈 回报债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华鼎利债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华双利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 丰利债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华壹诺宝货 币市场基金基 金经理助理、 新华活期添利 货币市场基金 基金经理助 理、新华安康 多元收益一年 持有期混合型 证券投资基金 基金经理助 理。 李晓然 本基金基金经 理助理，新华 安享惠金定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 2021-03-0 1 -8 金融与投资硕士，历任大公国际资 信评估有限公司分析师、行业组 长、经理，新华基金固定收益信用 研究员。 第 13页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 新华纯债添利 债券型发起式 证券投资基金 基金经理助 理、新华增强 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 鑫利灵活配置 混合型证券投 资基金基金经 理助理、新华 安享惠泽 39 个月定期开放 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 安享惠融 88 个月定期开放 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 鑫日享中短债 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 丰盈回报债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华鼎利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 双利债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华丰利债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华壹诺 宝货币市场基 金基金经理助 理、新华活期 添利货币市场 基金基金经理 第 14页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 助理。 注：1、首任基金经理，任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司作出决定之日。 2、非首任基金经理，任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。 3、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末不存在基金经理同时兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期，新华基金管理股份有限公司作为新华增怡债券型证券投资基金的管理人按照《中华 人民共和国证券投资基金法》、《新华增怡债券型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规 的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上为持有人 谋求最大利益。运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（ 2011年修订），公 司制定了《新华基金管理股份有限公司公平交易管理制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券 的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易 执行等投资管理活动相关的各个环节。 场内交易，投资指令统一由交易部下达，并且启动交易系统公平交易模块。根据公司制度，严 格禁止不同投资组合之间互为对手方的交易，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 场外交易中，对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易，交易部根据各投资组 合经理申报的满足价格条件的数量进行比例分配。如有异议，由交易部报投资总监、督察长、金融 工程部和监察稽核部，再次进行审核并确定最终分配结果。如果督察长认为有必要，可以召开风险 管理委员会会议，对公平交易的结果进行评估和审议。对于银行间市场交易、固定收益平台、交易 所大宗交易，投资组合经理以该投资组合的名义向交易部下达投资指令，交易部向银行间市场或交 易对手询价、成交确认，并根据 “时间优先、价格优先 ”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期，公司对不同组合不同时间段的同向交易价差进行了溢价率样本的采集，通过平均溢 第 15页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 价率、买入 /卖出溢价率以及利益输送金额等多个层面来判断不同投资组合之间在某一时间段是否存 在违反公平交易原则的异常情况，未发现重大异常情况，且不存在报告期内所有投资组合参与的交 易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本可转债仍然是本基金长期大类资产配置的重点，理由如下所示： 1）长期来看，转债是追求绝对收益投资者的朋友。 2018年至 2021年 6月末，中证可转债和可 交换债指数收益率为 31%，同期沪深 300收益率为 30%，但是中证可转债期间最大回撤仅为 -10%， 同期沪深 300和万得全 A指数最大回撤为-32%和-33%，论长期夏普比率，转债指数远高于沪深 300 和万得全 A。分年度来看，转债也体现出熊市抗跌，牛市跟涨的特性。 2）在市场风格由 “龙头绝对占优 ”逐渐向“百花齐放”演绎过程中，中小企为主的转债将在未来很 长一段时间迎来自己的春天。 转债行业配置上以金融可转债（银行 +券商）及双低可转债（双低是指转债绝对价格和转股溢价 率相对均低，即在债底保护相对较强又兼具股性的转债）为底仓，权益方面关注景气行业的机会， 景气行业包括半导体、军工、新能源车、光伏、计算机、纺织服装等。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2021年 6月 30日，本基金 A类份额净值为 1.3251元，本报告期份额净值增长率为 7.85%， 同期比较基准的增长率为 0.70%；本基金 C类份额净值为 1.3462元，本报告期份额净值增长率为 7.62%，同期比较基准的增长率为 0.70%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，宏观经济基本面来看，出口和制造业高基数，海外需求开始回落，国内基建和地 产下行，通胀高点已过，利率大概率震荡下行，流动性趋于改善，景气行业业绩增速仍然维持，市 场风格由“龙头绝对占优 ”逐渐向“百花齐放 ”演绎，在这个过程中，中小企为主的转债将迎来自己的 春天，下半年重点关注： 1）景气行业里自下而上精选标的，景气行业包括半导体、军工、新能源 车、光伏、计算机、纺织服装等； 2）估值处于历史偏低分位数的银行和券商仍然是较好的底仓标的； 3）双低可转债； 第 16页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工： 一、估值工作小组的职责分工 公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由运作保障部负责人、基金会计、投资 管理部门、交易部、监察稽核部人员组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。 估值工作小组职责： ① 制定估值制度并在必要时修改； ② 确保估值方法符合现行法规； ③ 批准证券估值的步骤和方法； ④对异常情况做出决策。 运作保障部负责人是估值工作小组的组长，运作保障部负责人在基金会计或者其他两个估值小 组成员的建议下，可以提议召集估值工作小组会议。 估值决策由估值工作小组 2/3或以上多数票通过。 二、基金会计的职责分工 基金会计负责日常证券资产估值。基金会计和公司投资管理部门相互独立。在按照本估值制度 和相关法规估值后，基金会计定期将证券估值表向估值工作小组报告，至少每月一次。 基金会计职责： ① 获得独立、完整的证券价格信息； ② 每日证券估值； ③ 检查价格波动并进行一般准确性评估； ④ 向交易员或基金经理核实价格异常波动，并在必要时向估值工作小组报告； ⑤ 对每日证券价格信息和估值结果进行记录； ⑥ 对估值调整和人工估值进行记录； ⑦向估值工作小组报送月度估值报告。 基金会计认为必要，可以提议召开估值工作小组会议。 三、投资管理部门的职责分工 ① 接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯； ② 对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议； 第 17页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 ③ 评价并确认基金会计提供的估值报告； ④ 向估值工作小组报告任何他 /她认为可能的估值偏差。 四、交易部的职责分工 ① 对基金会计的证券价格信息需求做出即时回应； ② 通知基金会计关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息； ③ 评价并确认基金会计提供的估值报告。 五、监察稽核部的职责分工 ① 监督证券的整个估值过程； ② 确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守； ③ 确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求； ④ 评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价格的风险； ⑤ 对于估值表中价格异常波动的证券向投资管理部门问讯； ⑥ 对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期本基金无利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期本基金自 2021年 1月 15日至 2021年 6月 28日出现连续一百零七个工作日基金资产 净值低于五千万的情形。我司将通过多方面的措施促进本基金的规模增长，具体经营计划如下： （一）与主要销售机构合作制定销售计划，以重点地区为主，将公司的资源向重点地区倾斜。 （二）进一步加强与潜在销售机构的合作，拓宽渠道和客户资源。 （三）采用新客户开发与老客户深入挖掘并重的客户开发方式。 （四）加强投资者教育，引导投资者充分认识产品的风险收益特点。综上所述，本基金为我司 产品线主要组成部分。受市场环境影响，本基金规模出现缩减。我司将在做好基金日常投资运营的 同时，加大持续营销工作投入，同时探索其他方式和手段，尽力提升基金规模。 第 18页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：新华增怡债券型证券投资基金 报告截止日：2021年 6月 30日 单位：人民币元 资产附注号 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 资产： -- 银行存款 6.4.7.1 75,317,911.34 540,017.03 结算备付金 48,914.45 97,862.01 存出保证金 3,963.92 10,778.43 交易性金融资产 6.4.7.2 94,419,611.87 70,304,746.36 其中：股票投资 -14,009,441.89 基金投资 -- 债券投资 94,419,611.87 56,295,304.47 资产支持证券投资 -- 贵金属投资 -- 第 19页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 衍生金融资产 6.4.7.3 -- 买入返售金融资产 6.4.7.4 68,500,000.00 - 应收证券清算款 -- 应收利息 6.4.7.5 2,733,081.11 1,583,141.67 应收股利 -- 应收申购款 45,089,165.66 4,816.73 递延所得税资产 -- 其他资产 6.4.7.6 -- 资产总计 286,112,648.35 72,541,362.23 负债和所有者权益附注号 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 负债： - 短期借款 -- 交易性金融负债 -- 衍生金融负债 -- 卖出回购金融资产款 -2,500,000.00 应付证券清算款 68,500,000.00 606.90 应付赎回款 49,186.27 9,184.54 应付管理人报酬 13,121.52 41,897.63 应付托管费 3,749.01 11,970.74 应付销售服务费 5,287.37 4,508.48 应付交易费用 6.4.7.7 76,294.16 93,229.80 应交税费 413.43 4,966.69 应付利息 --112.71 应付利润 -- 递延所得税负债 -- 其他负债 6.4.7.8 88,348.17 200,004.85 负债合计 68,736,399.93 2,866,256.92 所有者权益： -- 实收基金 6.4.7.9 161,841,803.13 56,523,564.24 未分配利润 6.4.7.10 55,534,445.29 13,151,541.07 所有者权益合计 217,376,248.42 69,675,105.31 负债和所有者权益总计 286,112,648.35 72,541,362.23 注：报告截止日 2021年 6月 30日，A类基金份额净值 1.3251元，基金份额 23,718,516.76份， C类基金份额净值 1.3462元,基金份额 138,123,286.37份。 6.2 利润表 会计主体：新华增怡债券型证券投资基金 本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位：人民币元 项目附注号本期上年度可比期间 第 20页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 一、收入 1,606,785.24 -4,955,082.59 1.利息收入 330,154.09 13,367,182.14 其中：存款利息收入 6.4.7.11 3,671.72 27,796.06 债券利息收入 320,130.15 13,246,004.37 资产支持证券利息收入 -- 买入返售金融资产收入 6,352.22 93,381.71 证券出借利息收入 -- 其他利息收入 -- 2.投资收益（损失以 “-”填列） -1,207,752.17 -14,631,008.52 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -1,552,028.27 -8,145,395.37 基金投资收益 -- 债券投资收益 6.4.7.13 404,411.79 -6,961,966.32 资产支持证券投资收益 6.4.7.14 -- 贵金属投资收益 6.4.7.15 -- 衍生工具收益 6.4.7.16 -- 股利收益 6.4.7.17 -60,135.69 476,353.17 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号 填列） 6.4.7.18 2,475,614.61 -3,770,687.18 4.汇兑收益（损失以 “－”号填列） -- 5.其他收入（损失以 “-”号填列） 6.4.7.19 8,768.71 79,430.97 减：二、费用 285,717.83 2,390,710.85 1．管理人报酬 76,881.45 1,400,312.02 2．托管费 21,966.11 400,089.17 3．销售服务费 23,886.57 99,343.68 4．交易费用 6.4.7.20 42,051.20 220,477.52 5．利息支出 10,426.26 80,348.34 其中：卖出回购金融资产支出 10,426.26 80,348.34 6.税金及附加 858.33 45,531.98 7．其他费用 6.4.7.21 109,647.91 144,608.14 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填 列） 1,321,067.41 -7,345,793.44 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以 “-”号填列） 1,321,067.41 -7,345,793.44 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：新华增怡债券型证券投资基金 本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 第 21页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 56,523,564.24 13,151,541.07 69,675,105.31 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） -1,321,067.41 1,321,067.41 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） 105,318,238.89 41,061,836.81 146,380,075.70 其中：1.基金申购款 154,785,010.36 52,901,161.93 207,686,172.29 2.基金赎回款 -49,466,771.47 -11,839,325.12 -61,306,096.59 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以 “-”号 填列） --- 五、期末所有者权益（基 金净值） 161,841,803.13 55,534,445.29 217,376,248.42 项目 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 452,348,393.03 109,044,497.68 561,392,890.71 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） --7,345,793.44 -7,345,793.44 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -297,457,224.55 -66,604,406.36 -364,061,630.91 其中：1.基金申购款 156,508,827.85 36,301,043.50 192,809,871.35 2.基金赎回款 -453,966,052.40 -102,905,449.86 -556,871,502.26 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以 “-”号 填列） --- 五、期末所有者权益（基 金净值） 154,891,168.48 35,094,297.88 189,985,466.36 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：翟晨曦，主管会计工作负责人：于春玲，会计机构负责人：徐端骞 第 22页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 新华信用增益债券型证券投资基金(以下简称“本基金 ”)系经中国证券监督管理委员会（以下简称 “中国证监会”）证监许可［ 2013］1061号文核准，由新华基金管理股份有限公司作为发起人，于 2013 年 11月 11日至 2013年 11月 29日向社会公开募集，设立募集期间募集及利息结转的基金份额共计 1,154,972,634.76份，有效认购户数为 2,187户，并经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字 [2013]第 404A0018号验资报告予以验证。 2013年 12月 4日办理基金备案手续，基金合同正式生效。 本基金为契约型开放式证券投资基金，存续期不限定，本基金管理人为新华基金管理股份有限公司， 基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 新华增怡债券型证券投资基金由新华信用增益债券型证券投资基金变更注册而来。 2017年 12 月 14日，新华信用增益债券型证券投资基金基金份额持有人大会以通讯方式召开，大会审议通过了 《关于新华信用增益债券型证券投资基金修改基金合同有关事项的议案》，同意变更新华信用增益 债券型证券投资基金的投资范围、投资策略、投资比例及业绩比较基准等，同时将新华信用增益债 券型证券投资基金的名称变更为新华增怡债券型证券投资基金。自 2017年 12月 18日起，《新华信 用增益债券型证券投资基金基金合同》失效且《新华增怡债券型证券投资基金基金合同》同时生效。 根据《新华增怡债券型证券投资基金招募说明书》及《新华增怡债券型证券投资基金基金合同》 的有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股 票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、货币市场工具、权证、资产支持 证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80%，持有现金（不 包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净 值的 5%；权证投资占基金资产净值的比例为 0-3%。 本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司于 2021年 8月 26日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布 的企业会计准则(以下简称“企业会计准则 ”)、中国证券业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投 资基金会计核算业务指引》、《新华增怡债券型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员 会发布的关于基金行业实务操作的有关规定进行确认、计量和编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 第 23页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金的财务状况、经 营成果和基金净值变动情况等相关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策与上年度一致、会计估计与上年度一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金报告期内未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金报告期内未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金报告期内未发生会计差错更正。 6.4.6 税项 1、印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局决定从 2008年 9月 19日起，调整证券（股票）交易印 花税征收方式，将对买卖、继承、赠与所书立的 A股、B股股权转让书据按 0.1%的税率对双方当事 人征收证券（股票）交易印花税，调整为单边征税，即对买卖、继承、赠与所书立的Ａ股、Ｂ股股 权转让书据的出让按 0.1%的税率征收证券（股票）交易印花税，对受让方不再征税。 2、营业税、增值税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46号《关于进一步明确全面推开营 改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的 通知》的规定： 2016年 5月 1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营 业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5月 1日 起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让 收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税 [2016]36号）、《关于明确金融、 房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税 [2016]140 号）、《关于资管产品增值税政 第 24页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 策有关问题的补充通知》（财税[2017]2号）、《关于资管产品增值税有关问题的通知》（财税[2017]56 号）、《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》（财税[2017]90号）的规定，自 2018 年 1月 1日起，证券投资基金在运营过程中发生的增值税应税行为适用简易计税方法，按照现行规 定缴纳增值税及附加税费。 根据财政部、国家税务总局财税 [2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定： 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税 [1998]55号《关于证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定：对基金取得的企业债 券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市 公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内 (含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所 得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。上市公司派发股息红利时，对个人持股 1年以内（含 1年）的，上市 公司暂不扣缴个人所得税。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 活期存款 75,317,911.34 定期存款 - 其他存款 - 合计 75,317,911.34 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 成本公允价值公允价值变动 股票 -- 贵金属投资 -金交所黄 --- 第 25页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 金合约 债券 交易所市场 14,359,678.38 14,403,611.87 43,933.49 银行间市场 80,013,440.00 80,016,000.00 2,560.00 合计 94,373,118.38 94,419,611.87 46,493.49 资产支持证券 -- 基金 -- 其他 -- 合计 94,373,118.38 94,419,611.87 46,493.49 6.4.7.3 衍生金融资产 /负债 报告期末，本基金未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 账面余额其中：买断式逆回购 交易所市场 68,500,000.00 - 银行间市场 -- 合计 68,500,000.00 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 应收活期存款利息 146.46 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 21.42 应收债券利息 2,732,913.23 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 第 26页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 其他 - 合计 2,733,081.11 注：应收结算备付金利息中包含结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产 报告期末，本基金未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 75,944.16 银行间市场应付交易费用 350.00 合计 76,294.16 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 5.01 应付证券出借违约金 - 预提费用 88,343.16 合计 88,348.17 6.4.7.9 实收基金 新华增怡债券 A 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额账面金额 上年度末 46,210,066.53 46,210,066.53 本期申购 21,514,081.79 21,514,081.79 本期赎回（以“-”号填列） -44,005,631.56 -44,005,631.56 本期末 23,718,516.76 23,718,516.76 新华增怡债券 C 第 27页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额账面金额 上年度末 10,313,497.71 10,313,497.71 本期申购 133,270,928.57 133,270,928.57 本期赎回（以“-”号填列） -5,461,139.91 -5,461,139.91 本期末 138,123,286.37 138,123,286.37 注：申购含红利再投资、转换转入份额，赎回含转换转出份额。 6.4.7.10 未分配利润 新华增怡债券 A 单位：人民币元 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 上年度末 1,189,215.65 9,374,703.28 10,563,918.93 本期利润 -1,082,224.19 1,598,648.62 516,424.43 本期基金份额交易产生的 变动数 534,427.77 -3,902,767.32 -3,368,339.55 其中：基金申购款 443,582.24 6,438,872.23 6,882,454.47 基金赎回款 90,845.53 -10,341,639.55 -10,250,794.02 本期已分配利润 -- 本期末 641,419.23 7,070,584.58 7,712,003.81 新华增怡债券 C 单位：人民币元 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 上年度末 448,391.08 2,139,231.06 2,587,622.14 本期利润 -72,323.01 876,965.99 804,642.98 本期基金份额交易产生的 变动数 5,404,028.51 39,026,147.85 44,430,176.36 其中：基金申购款 5,388,534.68 40,630,172.78 46,018,707.46 基金赎回款 15,493.83 -1,604,024.93 -1,588,531.10 本期已分配利润 -- 本期末 5,780,096.58 42,042,344.90 47,822,441.48 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目本期 第 28页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 活期存款利息收入 2,800.28 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 871.44 其他 - 合计 3,671.72 注：结算备付金利息收入中包含结算保证金利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 卖出股票成交总额 19,944,444.97 减：卖出股票成本总额 21,496,473.24 买卖股票差价收入 -1,552,028.27 6.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 交总额 82,270,576.67 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成本总额 79,926,023.99 减：应收利息总额 1,940,140.89 买卖债券差价收入 404,411.79 6.4.7.14 资产支持证券投资收益 本报告期，本基金无资产支持证券投资收益。 6.4.7.15 贵金属投资收益 本报告期，本基金无贵金属投资收益。 6.4.7.16 衍生工具收益 本报告期，本基金无衍生工具收益。 6.4.7.17 股利收益 第 29页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 -60,135.69 其中：证券出借权益补偿收入 基 金投资产生的股利收益 合 计 -60,135.69 6.4.7.18 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 2,475,614.61 ——股票投资 2,117,357.35 ——债券投资 358,257.26 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 2,475,614.61 6.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 8,768.71 合计 8,768.71 6.4.7.20 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 交易所市场交易费用 41,536.20 银行间市场交易费用 515.00 合计 42,051.20 第 30页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 6.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 39,671.58 信息披露费 39,671.58 证券出借违约金 - 债券账户维护费 27,600.00 汇划手续费 2,704.75 合计 109,647.91 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金未发生需要披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报告签发日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内本基金不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称与本基金的关系 中国建设银行股份有限公司基金托管人 新华基金管理股份有限公司基金管理人、基金发起人 恒泰证券股份有限公司基金管理人股东 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 成交金额 占当期股 票成交总 成交金额 占当期股 票成交总 第 31页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 额的比例额的比例 恒泰证券股份有限 公司 2,095,116.00 8.28% 7,999,657.00 6.42% 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间，无通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 恒泰证券股份有限公 司 1,560,372.65 2.33% -- 注：上年度可比期间，无通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间，无通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 恒泰证券股份有限公 司 1,532.18 8.10% 1,532.18 2.02% 关联方名称 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 恒泰证券股份有限公 司 5,849.96 6.42% 8,506.36 7.17% 注：1、上述佣金按合同约定的佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证 管费和经手费后的净额列示。 第 32页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 2、上述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月 30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 76,881.45 1,400,312.02 其中：支付销售机构的客户维护费 26,233.67 59,317.69 注：基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7%的年费率逐日计提,逐日累计至每月月底,按月 支付。 其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.7%/当年天数。 本报告期列示的支付销售机构的客户维护费为本期计提金额。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月 30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 21,966.11 400,089.17 注：基金托管费按前一日的基金资产净值 0.2%的年费率逐日计提确认。 其计算公式为:日托管人报酬=前一日基金资产净值×0.2%/当年天数。 6.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费 新华增怡债券 A 新华增怡债券 C 合计 恒泰证券股份有限公 司 -5.48 5.48 新华基金管理股份有 限公司 -2,674.44 2,674.44 中国建设银行股份有 限公司 -6,011.57 6,011.57 合计 -8,691.49 8,691.49 第 33页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 获得销售服务费的各关 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费 新华增怡债券A 新华增怡债券C 合计 中国建设银行股份有 限公司 -11,130.35 11,130.35 新华基金管理股份有 限公司 -50,004.14 50,004.14 恒泰证券股份有限公 司 -8.20 8.20 合计 -61,142.69 61,142.69 注：注：本基金销售服务费按前一日 C类基金资产净值的 0.4%年费率计提。 其计算公式为：日基金销售服务费=前一日 C类基金资产净值 ×0.4%/当年天数。 本报告期列示的应支付的销售服务费为当期计提金额。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购 )交易 本报告期及上年度可比期间，本基金与关联方未进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期及上年度可比期间，基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 新华增怡债券 C 份额单位：份 关联方名称 新华增怡债券C本期末 2021年6月30日 新华增怡债券C上年度末 2020年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 恒泰证券股份有限 公司深圳分公司 22,284,950.23 16.13% -- 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入 第 34页共 54页 新华增怡债券型证券投资基金 2021年中期报告 中国建设银行股份有限公 司 75,317,911.34 2,800.28 7,455,490.67 26,840.51 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本报告期内及上年度可比期间，未参与关联方承销证券。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无其他关联交易事项。（未完）  |