[中报]新华沪深300指数增强A : 新华沪深300指数增强型证券投资基金2021年中期报告
原标题:新华沪深300指数增强A : 新华沪深300指数增强型证券投资基金2021年中期报告 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 2021年 6月 30日 基金管理人：新华基金管理股份有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇二一年八月二十七日 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 8月 26日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021年 1月 1日起至 6月 30日止。 第 2页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 1.2目录 1 重要提示及目录......................................................................................................................... 2 1.1重要提示.................................................................................................................................... 2 1.2目录............................................................................................................................................ 3 2 基金简介.................................................................................................................................... 5 2.1基金基本情况............................................................................................................................. 5 2.2基金产品说明............................................................................................................................. 5 2.3基金管理人和基金托管人......................................................................................................... 6 2.4信息披露方式............................................................................................................................. 6 2.5其他相关资料............................................................................................................................. 6 3 主要财务指标和基金净值表现................................................................................................. 7 3.1主要会计数据和财务指标......................................................................................................... 7 3.2基金净值表现............................................................................................................................. 7 4 管理人报告................................................................................................................................ 9 4.1基金管理人及基金经理情况..................................................................................................... 9 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................... 11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................................... 11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 12 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 12 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 13 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 13 5 托管人报告............................................................................................................................... 14 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明........................................................................... 14 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 14 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ....................... 14 6半年度财务会计报告（未经审计） ............................................................................................... 14 6.1资产负债表............................................................................................................................... 14 6.2利润表...................................................................................................................................... 16 6.3所有者权益（基金净值）变动表........................................................................................... 17 6.4报表附注.................................................................................................................................. 17 7 投资组合报告........................................................................................................................... 33 7.1期末基金资产组合情况........................................................................................................... 33 7.2期末按行业分类的股票投资组合........................................................................................... 34 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................... 35 7.4报告期内股票投资组合的重大变动....................................................................................... 38 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合................................................................................... 39 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ........................... 40 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 40 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ........................... 40 7.9报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................... 40 7.10 投资组合报告附注................................................................................................................... 40 第 3页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 8 基金份额持有人信息............................................................................................................... 41 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构............................................................................... 41 8.2期末上市基金前十名持有人................................................................................................... 41 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 42 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................... 42 9 开放式基金份额变动............................................................................................................... 43 10重大事件揭示........................................................................................................................... 43 10.1基金份额持有人大会决议....................................................................................................... 43 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................... 43 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................... 43 10.4基金投资策略的改变............................................................................................................... 43 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况................................................................................... 43 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................... 44 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况............................................................................... 44 10.8其他重大事件........................................................................................................................... 45 11备查文件目录........................................................................................................................... 46 11.1备查文件目录........................................................................................................................... 46 11.2存放地点.................................................................................................................................. 46 11.3查阅方式.................................................................................................................................. 46 第 4页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称新华沪深 300指数增强型证券投资基金 基金简称新华沪深 300指数增强 基金主代码 005248 基金运作方式契约型开放式 基金合同生效日 2019年 12月 18日 基金管理人新华基金管理股份有限公司 基金托管人中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 164,165,194.88份 基金合同存续期不定期 下属分级基金的基金简称新华沪深 300指数增强 A新华沪深 300指数增强 C 下属分级基金的交易代码 005248 008184 报告期末下属分级基金的份额总额 73,093,939.27份 91,071,255.61份 2.2基金产品说明 投资目标 本基金为指数增强型股票基金，采取定量方法进行组合管理，力争在控 制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不 超过 0.5%、年跟踪误差不超过 7.75%的基础上，追求获得超越标的指数 的回报。 投资策略 本基金为指数增强基金，股票投资比例为基金资产的 80%以上，因此主 要资产配置为股票资产，可少量投资于合同约定的其他资产类别。在保 证股票投资比例符合合同要求的基础上，结合风险、流动性、基金申购 赎回、分红等因素，对其他各类可投资资产类别的配置进行微调。本基 金的股票投资策略以指数化被动投资策略为基础策略，结合量化的选股 模型、风险控制模型、流动性控制模型而形成综合的量化指数增强策略 体系。 业绩比较基准沪深 300指数收益率 *95%+商业银行活期存款利率（税后） *5%。 风险收益特征 本基金为股票型基金，其预期风险收益水平高于混合型基金、债券型基 金及货币市场基金。 本基金为指数增强型基金，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票 市场相似的风险收益特征。 2.3基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称新华基金管理股份有限公司中国建设银行股份有限公司 信息披露姓名齐岩李申 第 5页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 负责人联系电话 010-68779688 021-60637102 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4008198866 021-60637111 传真 010-68779528 021-60635778 注册地址 重庆市江北区聚贤岩广场6号 力帆中心2号楼19层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 重庆市江北区聚贤岩广场6号 力帆中心2号楼19层，北京市海 淀区西三环北路11号海通时代 商务中心C1座 北京市西城区闹市口大街1号 院1号楼 邮政编码 400010 100033 法定代表人翟晨曦田国立 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.ncfund.com.cn 基金中期报告备置地点基金管理人、基金托管人的办公地 2.5其他相关资料 项目名称办公地址 注册登记机构新华基金管理股份有限公司 重庆市江北区聚贤岩广场 6号力帆中心 2 号办公楼 19层 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期（2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日） 新华沪深 300指数增强 A 新华沪深 300指数增强 C 本期已实现收益 12,630,556.10 14,657,061.64 本期利润 8,195,104.02 7,094,741.73 加权平均基金份额本期利润 0.1024 0.0779 第 6页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 本期加权平均净值利润率 7.12% 5.44% 本期基金份额净值增长率 6.58% 6.42% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2021年 6月 30日) 新华沪深 300指数增强 A新华沪深 300指数增强 C 期末可供分配利润 35,775,333.02 43,954,106.48 期末可供分配基金份额利润 0.4894 0.4826 期末基金资产净值 108,869,272.29 135,025,362.09 期末基金份额净值 1.4894 1.4826 报告期末(2021年 6月 30日) 3.1.3累计期末指标新华沪深 300指数增强 A 新华沪深 300指数增强 C 基金份额累计净值增长率 48.94% 48.26% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申购费赎回费 等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 新华沪深 300指数增强 A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③②－④ 过去一个月 0.21% 0.72% -1.91% 0.76% 2.12% -0.04% 过去三个月 7.00% 0.85% 3.32% 0.93% 3.68% -0.08% 过去六个月 6.58% 1.20% 0.29% 1.25% 6.29% -0.05% 过去一年 43.35% 1.23% 24.19% 1.27% 19.16% -0.04% 自基金合同生 效起至今 48.94% 1.24% 27.85% 1.31% 21.09% -0.07% 新华沪深 300指数增强 C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③②－④ 过去一个月 0.19% 0.72% -1.91% 0.76% 2.10% -0.04% 过去三个月 6.92% 0.85% 3.32% 0.93% 3.60% -0.08% 过去六个月 6.42% 1.20% 0.29% 1.25% 6.13% -0.05% 过去一年 42.93% 1.23% 24.19% 1.27% 18.74% -0.04% 自基金合同生 效起至今 48.26% 1.24% 27.85% 1.31% 20.41% -0.07% 注：1、本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益率 *95%+商业银行活期存款利率（税后） 第 7页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 *5%。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2019年 12月 18日至 2021年 6月 30日） 新华沪深 300指数增强 A 新华沪深 300指数增强 C 第 8页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 注：报告期内本基金各项资产配置比例符合本基金合同的有关约定。 4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 新华基金管理股份有限公司经中国证券监督管理委员会批复，于 2004年 12月 9日注册成立。 注册地为重庆市，是我国西部首家基金管理公司。 截至 2021年 6月 30日，新华基金管理股份有限公司旗下管理着五十二只开放式基金，即新华 优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长混合型证券投资基金、新华泛资源优势灵活配置混合 型证券投资基金、新华钻石品质企业混合型证券投资基金、新华行业周期轮换混合型证券投资基金、 新华中小市值优选混合型证券投资基金、新华灵活主题混合型证券投资基金、新华优选消费混合型 证券投资基金、新华纯债添利债券型发起式证券投资基金、新华行业轮换灵活配置混合型证券投资 基金、新华趋势领航混合型证券投资基金、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金、新华壹诺 宝货币市场基金、新华增怡债券型证券投资基金、新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫 利灵活配置混合型证券投资基金、新华中证环保产业指数证券投资基金、新华活期添利货币市场基 金、新华增盈回报债券型证券投资基金、新华策略精选股票型证券投资基金、新华万银多元策略灵 活配置混合型证券投资基金、新华稳健回报灵活配置混合型发起式证券投资基金、新华战略新兴产 业灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫回报混合型证券投资基金、新华积极价值灵活配置混合型 第 9页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 证券投资基金、新华科技创新主题灵活配置混合型证券投资基金、新华增强债券型证券投资基金、 新华鑫动力灵活配置混合型证券投资基金、新华丰盈回报债券型证券投资基金、新华双利债券型证 券投资基金、新华丰利债券型证券投资基金、新华鑫弘灵活配置混合型证券投资基金、新华外延增 长主题灵活配置混合型证券投资基金、新华红利回报混合型证券投资基金、新华鑫泰灵活配置混合 型证券投资基金、新华恒益量化灵活配置混合型证券投资基金、新华安享多裕定期开放灵活配置混 合型证券投资基金、新华恒稳添利债券型证券投资基金、新华 MSCI中国 A股国际交易型开放式指 数证券投资基金、新华鑫日享中短债债券型证券投资基金、新华聚利债券型证券投资基金、新华鼎 利债券型证券投资基金、新华 MSCI中国 A股国际交易型开放式指数证券投资基金联接基金、新华 沪深 300指数增强型证券投资基金、新华安享惠泽 39个月定期开放债券型证券投资基金、新华精选 成长主题 3个月持有期混合型基金中基金（FOF）、新华景气行业混合型证券投资基金、新华安享 惠融 88个月定期开放债券型证券投资基金、新华安康多元收益一年持有期混合型证券投资基金、新 华利率债债券型证券投资基金、新华行业龙头股票型证券投资基金、新华鑫科技 3个月滚动持有灵 活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓 名 职务 任本基金的 基金经理（助 理）期限 证券 从业 年限 说明 任职 日期 离任 日期 邓 岳 本基金基金经理，新华中证环保产 业指数证券投资基金基金经理、新 华 MSCI中国 A股国际交易型开放 式指数证券投资基金基金经理、新 华 MSCI中国 A股国际交易型开放 式指数证券投资基金联接基金基金 经理。 201912- 18 -13 信息与信号处理专业硕士 ,历任北京 红色天时金融科技有限公司量化研 究员，国信证券股份有限公司量化研 究员，光大富尊投资有限公司量化研 究员、投资经理，盈融达投资（北京） 有限公司投资经理。 注：1、首任基金经理，任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司作出决定之日。 2、非首任基金经理，任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。 3、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末不存在基金经理同时兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 第 10页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期，新华基金管理股份有限公司作为新华沪深 300指数增强型证券投资基金的管理人按 照《中华人民共和国证券投资基金法》、《新华沪深 300指数增强型证券投资基金基金合同》以及 其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险 的基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（ 2011年修订），公 司制定了《新华基金管理股份有限公司公平交易管理制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券 的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易 执行等投资管理活动相关的各个环节。 场外交易中，对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易，交易部根据各投资组 合经理申报的满足价格条件的数量进行比例分配。如有异议，由交易部报投资总监、督察长、金融 工程部和监察稽核部，再次进行审核并确定最终分配结果。如果督察长认为有必要，可以召开风险 管理委员会会议，对公平交易的结果进行评估和审议。对于银行间市场交易、固定收益平台、交易 所大宗交易，投资组合经理以该投资组合的名义向交易部下达投资指令，交易部向银行间市场或交 易对手询价、成交确认，并根据 “时间优先、价格优先 ”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，基金管理人严格执行了《新华基金管理股份有限公司公平交易制度》的规定。 基金管理人对旗下所有投资组合间连续 4个季度的日内、3日内以及 5日内股票和债券交易同 向交易价差分析及相应情景分析表明：债券同向交易频率偏低；股票同向交易溢价率较高的因素主 要是受到市场因素影响造成个股当日价格振幅较大或者是组合经理个人对交易时机的判断，即成交 价格的日内变化较大以及投资组合的成交时间不一致而导致个别组合间的交易价差较大，结合通过 对平均溢价率、买入 /卖出溢价率以及利益输送金额等不同组合不同时间段的同向交易价差分析表明 投资组合间不存在利益输送的可能性。 基金管理人原则上不允许同日反向交易行为的发生，本报告期内，未发生有投资组合参与的交 易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 第 11页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本基金为指数增强基金，标的指数为沪深 300指数，投资目标为在有效控制跟踪误差的基础上， 争取获得超过标的指数的收益。 2021年上半年，指数增强主要采用量化选股的投资策略，结合网下新股申购策略。其中量化选 股策略主要基于多因子模型，综合采用估值、成长等多个大类的因子构建模型，整体模型符合 A股 市场的长期投资逻辑。。 2021年上半年累计实现净值收益率 6.58%（A类份额），同期沪深 300指数收益率 0.24%，相 对指数超额收益 6.34%，同期业绩比较基准收益 0.29%，相对业绩比较基准超额收益 6.29%；上半年 年化跟踪误差 3.98%。报告期内获得了较好的超额收益，跟踪误差符合基金合同。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2021年 6月 30日，本基金 A类份额净值为 1.4894元，本报告期份额净值增长率为 6.58%， 同期比较基准增长率为 0.29%；本基金 C类份额净值为 1.4826元，本报告期份额净值增长率为 6.42%， 比较基准增长率为 0.29%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 未来本基金将不断优化量化选股模型，结合网下新股申购策略，争取在维持与指数较小的跟踪 误差的同时，获得超过指数的收益。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工 4.6.1.1 估值工作小组的职责分工 公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由运作保障部负责人、基金会计、投资 管理部、交易部、监察稽核部人员组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。 估值工作小组职责： ①制定估值制度并在必要时修改； ②确保估值方法符合现行法规； ③批准证券估值的步骤和方法； ④对异常情况做出决策。 第 12页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 运作保障部负责人是估值工作小组的组长，运作保障部负责人在基金会计或者其他两个估值小 组成员的建议下，可以提议召集估值工作小组会议。 估值决策由估值工作小组 2/3或以上多数票通过。 4.6.1.2 基金会计的职责分工 基金会计负责日常证券资产估值。基金会计和公司投资管理部相互独立。在按照本估值制度和 相关法规估值后，基金会计定期将证券估值表向估值工作小组报告，至少每月一次。 基金会计职责： ①获得独立、完整的证券价格信息； ②每日证券估值； ③检查价格波动并进行一般准确性评估； ④向交易员或基金经理核实价格异常波动，并在必要时向估值工作小组报告； ⑤对每日证券价格信息和估值结果进行记录； ⑥对估值调整和人工估值进行记录； ⑦向估值工作小组报送月度估值报告。 基金会计认为必要，可以提议召开估值工作小组会议。 4.6.1.3 投资管理部的职责分工 ①接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯； ②对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议； ③评价并确认基金会计提供的估值报告； ④向估值工作小组报告任何他 /她认为可能的估值偏差。 4.6.1.4 交易部的职责分工 ①对基金会计的证券价格信息需求做出即时回应； ②通知基金会计关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息； ③评价并确认基金会计提供的估值报告。 4.6.1.5监察稽核部的职责分工 ①监督证券的整个估值过程； 第 13页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 ②确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守； ③确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求； ④评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价格的风险； ⑤对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯； ⑥对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金未进行利润分配。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万的情形。 5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期内，本基金未进行利润分配。 5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 第 14页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 6.1资产负债表 会计主体：新华沪深 300指数增强型证券投资基金 报告截止日：2021年 6月 30日 单位：人民币元 资产附注号 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 资产： 银行存款 6.4.7.1 14,601,047.58 16,595,830.61 结算备付金 1,597,112.12 989,017.59 存出保证金 267,774.83 99,856.13 交易性金融资产 6.4.7.2 227,726,745.67 274,242,744.43 其中：股票投资 227,726,745.67 274,242,744.43 基金投资 -- 债券投资 -- 资产支持证券投资 -- 贵金属投资 -- 衍生金融资产 6.4.7.3 -- 买入返售金融资产 6.4.7.4 -- 应收证券清算款 507,177.19 12,584,855.13 应收利息 6.4.7.5 1,856.85 2,100.55 应收股利 -- 应收申购款 1,472,608.06 105,749.41 递延所得税资产 -- 其他资产 6.4.7.6 -- 资产总计 246,174,322.30 304,620,153.85 负债和所有者权益附注号 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 负债： 短期借款 -- 交易性金融负债 -- 衍生金融负债 -- 卖出回购金融资产款 -- 应付证券清算款 -- 应付赎回款 723,141.59 14,596,437.33 应付管理人报酬 189,204.19 255,847.89 应付托管费 28,380.63 38,377.21 应付销售服务费 29,947.58 42,643.70 应付交易费用 6.4.7.7 1,159,160.09 848,109.58 应交税费 -- 应付利息 -- 应付利润 -- 第 15页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 递延所得税负债 -- 其他负债 6.4.7.8 149,853.84 250,739.39 负债合计 2,279,687.92 16,032,155.10 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 164,165,194.88 206,855,738.31 未分配利润 6.4.7.10 79,729,439.50 81,732,260.44 所有者权益合计 243,894,634.38 288,587,998.75 负债和所有者权益总计 246,174,322.30 304,620,153.85 注：截至 2021年 6月 30日，本基金 A类份额净值为 1.4894元，基金份额 73,093,939.27份， 本基金 C类份额净值为 1.4826元，基金份额 91,071,255.61份。 6.2利润表 会计主体：新华沪深 300指数增强型证券投资基金 本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位：人民币元 项目附注号 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 一、收入 18,868,827.37 2,470,194.04 1.利息收入 34,150.40 431,537.16 其中：存款利息收入 6.4.7.11 34,150.40 388,048.15 债券利息收入 -- 资产支持证券利息收入 -- 买入返售金融资产收入 -43,489.01 证券出借利息收入 -- 其他利息收入 -- 2.投资收益（损失以 “-”填列） 30,690,382.09 -5,341,644.78 其中：股票投资收益 6.4.7.12 28,413,304.11 -7,953,766.62 基金投资收益 -- 债券投资收益 6.4.7.13 -- 资产支持证券投资收益 -- 贵金属投资收益 6.4.7.14 -- 衍生工具收益 6.4.7.15 -44,760.00 - 股利收益 6.4.7.16 2,321,837.98 2,612,121.84 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号 填列） 6.4.7.17 -11,997,771.99 7,132,311.33 4.汇兑收益（损失以 “－”号填列） -- 5.其他收入（损失以 “-”号填列） 6.4.7.18 142,066.87 247,990.33 减：二、费用 3,578,981.62 4,824,452.89 1．管理人报酬 1,223,662.09 1,542,150.43 2．托管费 183,549.34 231,322.62 第 16页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 3．销售服务费 195,409.31 317,112.31 4．交易费用 6.4.7.19 1,771,202.56 2,521,962.03 5．利息支出 -- 其中：卖出回购金融资产支出 -- 6．税金及附加 -- 7．其他费用 6.4.7.20 205,158.32 211,905.50 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填 列） 15,289,845.75 -2,354,258.85 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以 “-”号填列） 15,289,845.75 -2,354,258.85 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：新华沪深 300指数增强型证券投资基金 本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 206,855,738.31 81,732,260.44 288,587,998.75 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） -15,289,845.75 15,289,845.75 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -42,690,543.43 -17,292,666.69 -59,983,210.12 其中：1.基金申购款 42,291,210.67 19,613,635.73 61,904,846.40 2.基金赎回款 -84,981,754.10 -36,906,302.42 -121,888,056.52 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以 “-”号 填列） --- 五、期末所有者权益（基 金净值） 164,165,194.88 79,729,439.50 243,894,634.38 项目 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 490,309,695.94 3,065,001.43 493,374,697.37 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 --2,354,258.85 -2,354,258.85 第 17页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -306,785,429.61 6,248,779.95 -300,536,649.66 其中：1.基金申购款 27,950,798.99 -1,330,072.18 26,620,726.81 2.基金赎回款 -334,736,228.60 7,578,852.13 -327,157,376.47 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以 “-”号 填列） --- 五、期末所有者权益（基 金净值） 183,524,266.33 6,959,522.53 190,483,788.86 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：翟晨曦，主管会计工作负责人：于春玲，会计机构负责人：徐端骞 6.4报表附注 6.4.1 基金基本情况 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 (以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委员会（以下 简称“中国证监会 ”）证监许可[2017]1734号文件准予注册，并经证监许可 [2019]1817号文件准予变 更注册后，由新华基金管理股份有限公司发起募集的契约型开放式基金，于 2019年 11月 18日至 2019年 12月 13日向社会公开募集，首次募集资金总额 490,309,695.94元, 其中募集资金产生利息 48,337.68元，并经瑞华会计师事务所瑞华验字 [2019]01360030号验资报告予以验证。2019年 12月 18日办理基金备案手续，基金合同正式生效。本基金为契约型开放式证券投资基金，存续期不限定， 本基金管理人为新华基金管理股份有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 本基金将基金份额分为不同的类别。在投资人认购 /申购时收取前端认购/申购费用，在赎回时根 据持有期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份 额；不收取认购 /申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售 服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。 A 类基金份额、 C 类基金份额分别设置代码，分别计算 和公告两类基金份额净值和两类基金份额累计净值。投资人可自行选择认购/申购的基金份额类别， 但不同基金份额类别之间不得相互转换。 根据《新华沪深 300指数增强型证券投资基金招募说明书》及《新华沪深 300指数增强型证券 投资基金合同》，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数的成分股、 备选成分股、其他国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股 第 18页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 票）、债券（国债、政府债券、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、 央行票据、中期票据、短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、货币市 场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会相 关规定)。本基金可以根据法律法规的规定参与融资业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投 资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例不低于 80%，其中投资于标的指数成份股 和备选成份股的资产占非现金基金资产的比例不低于 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需 缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券， 其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。如果法律法规或中国证监会变更基金投 资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 本基金为指数增强基金，股票投资比例为基金资产的 80%以上，因此主要资产配置为股票资产， 可少量投资于合同约定的其他资产类别。在保证股票投资比例符合合同要求的基础上，结合风险、 流动性、基金申购赎回、分红等因素，对其他各类可投资资产类别的配置进行微调。本基金的股票 投资策略以指数化被动投资策略为基础策略，结合量化的选股模型、风险控制模型、流动性控制模 型而形成综合的量化指数增强策略体系。 本基金业绩比较基准为沪深 300指数收益率 *95%+商业银行活期存款利率（税后） *5%。本财 务报表由本基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司于 2021年 8月 26日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营假设为基础，按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企 业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定（以下合称 “企业会计准则 ”）、中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业 协会（以下简称 “中国基金业协会 ”）颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《新华沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计估计和会计政策与上年度一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 第 19页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金报告期内未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金报告期内未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金报告期内未发生会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85号《关于实施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]140号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通 知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定 资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： （1）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳 增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不 再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 （2）对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （3）对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内 (含 1个月)的，其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入应 第 20页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后 取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 （4）基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 （5）本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 活期存款 14,601,047.58 定期存款 - 其他存款 - 合计 14,601,047.58 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 成本公允价值公允价值变动 股票 220,351,124.77 227,726,745.67 7,375,620.90 贵金属投资 -金交所黄 金合约 --- 债券 交易所市场 -- 银行间市场 -- 合计 -- 资产支持证券 -- 基金 -- 其他 -- 合计 220,351,124.77 227,726,745.67 7,375,620.90 6.4.7.3 衍生金融资产 /负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 合同/名义公允价值 备注 金额资产负债 利率衍生工具 --- 第 21页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 货币衍生工具 --- 权益衍生工具 1,499,460.00 --- -——股指期货 1,499,460.00 --- 其他衍生工具 --- 合计 1,499,460.00 --- 注：1、衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为 0。在当日无负债结算制度 下，结算保证金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与 相关的期货暂收款（结算所得的持仓损益）之间按抵消后的净额为 0。 2、截至 2021年 6月 30日，本基金持有的股指期货合约情况如下： 代码名称持仓量（买/卖）合约市值公允价值变动 IF2109 IF2109 1 1,549,920.00 50,460.00 减：可抵消期货暂收款 50,460.00 股指期货投资净额 0.00 注：买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本报告期末本基金未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本报告期末本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 应收活期存款利息 1,306.05 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 550.80 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 - 合计 1,856.85 注：应收结算备付金利息包含结算保证金利息。 第 22页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 1,159,160.09 银行间市场应付交易费用 - 合计 1,159,160.09 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 674.89 应付证券出借违约金 - 预提费用 99,178.95 应付指数使用费 50,000.00 合计 149,853.84 6.4.7.9 实收基金 新华沪深 300指数增强 A 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份）账面金额 上年度末 98,280,090.16 98,280,090.16 本期申购 7,371,870.39 7,371,870.39 本期赎回（以“-”号填列） -32,558,021.28 -32,558,021.28 本期末 73,093,939.27 73,093,939.27 新华沪深 300指数增强 C 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份）账面金额 第 23页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 上年度末 108,575,648.15 108,575,648.15 本期申购 34,919,340.28 34,919,340.28 本期赎回（以“-”号填列） -52,423,732.82 -52,423,732.82 本期末 91,071,255.61 91,071,255.61 6.4.7.10 未分配利润 新华沪深 300指数增强 A 单位：人民币元 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 上年度末 34,447,261.73 4,608,207.92 39,055,469.65 本期利润 12,630,556.10 -4,435,452.08 8,195,104.02 本期基金份额交易产生的 变动数 -10,248,696.03 -1,226,544.62 -11,475,240.65 其中：基金申购款 3,115,032.36 160,578.84 3,275,611.20 基金赎回款 -13,363,728.39 -1,387,123.46 -14,750,851.85 本期已分配利润 --- 本期末 36,829,121.80 -1,053,788.78 35,775,333.02 新华沪深 300指数增强 C 单位：人民币元 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 上年度末 37,600,941.46 5,075,849.33 42,676,790.79 本期利润 14,657,061.64 -7,562,319.91 7,094,741.73 本期基金份额交易产生的 变动数 -6,997,492.69 1,180,066.65 -5,817,426.04 其中：基金申购款 15,449,604.25 888,420.28 16,338,024.53 基金赎回款 -22,447,096.94 291,646.37 -22,155,450.57 本期已分配利润 --- 本期末 45,260,510.41 -1,306,403.93 43,954,106.48 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 活期存款利息收入 25,464.18 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 8,686.22 其他 - 合计 34,150.40 注：结算备付金利息收入中包含结算保证金利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益 第 24页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 6.4.7.12.1 股票投资收益 ——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 卖出股票成交总额 668,329,384.95 减：卖出股票成本总额 639,916,080.84 买卖股票差价收入 28,413,304.11 6.4.7.12.2 股票投资收益 ——赎回差价收入 本基金本报告期无股票投资收益——赎回差价收入。 6.4.7.12.3 股票投资收益 ——申购差价收入 本基金本报告期无股票投资收益——申购差价收入。 6.4.7.12.4 股票投资收益 ——证券出借差价收入 本基金本报告期无股票投资收益——证券出借差价收入。 6.4.7.13债券投资收益 本报告期本基金未持有债券，无债券投资收益。 6.4.7.14债券投资收益 ——买卖债券差价收入 本报告期本基金无债券投资收益——买卖债券差价收入。 6.4.7.14.1债券投资收益 ——赎回差价收入 本报告期本基金无债券投资收益——赎回差价收入。 6.4.7.14.2债券投资收益 ——申购差价收入 本报告期本基金无债券投资收益——申购差价收入。 6.4.7.14.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.15 贵金属投资收益 6.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成 本报告期本基金未持有贵金属，无贵金属投资收益。 6.4.7.15.2贵金属投资收益 ——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。 6.4.7.15.3贵金属投资收益 ——赎回差价收入 本基金本报告期无贵金属投资收益——赎回差价收入。 6.4.7.15.4贵金属投资收益 ——申购差价收入 本基金本报告期无贵金属投资收益——申购差价收入。 第 25页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 6.4.7.16 衍生工具收益 6.4.7.16.1 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入 本报告期本基金无衍生工具收益——买卖权证差价收入。 6.4.7.16.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股指期货投资收益 -44,760.00 6.4.7.17 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 2,321,837.98 其中：证券出借权益补偿收入 基 金投资产生的股利收益 合 计 2,321,837.98 6.4.7.18 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 -12,048,231.99 ——股票投资 -12,048,231.99 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 50,460.00 ——权证投资 - ——股指期货投资 50,460.00 4.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -11,997,771.99 6.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 142,066.87 合计 142,066.87 第 26页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 注：基金赎回费收入中包括转出费收入。 6.4.7.20 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 交易所市场交易费用 1,768,454.86 银行间市场交易费用 - 股指期货交易费用 2,747.70 合计 1,771,202.56 6.4.7.20.1 持有基金产生的费用 本报告期本基金未持有基金，无持有基金产生的费用。 6.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 39,671.58 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 债券账户维护费 360.00 汇划手续费 5,619.37 指数使用费 100,000.00 合计 205,158.32 注：指数使用费为支付标的指数供应商中证指数有限公司的指数许可使用费，按前一日基金资 产净值的 0.016%的年费率计提，逐日累计，按季支付，且收取下限为每季度人民币 5万元，计费期 间不足一季度的，根据实际天数按比例计算。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至 2021年 6月 30日，本基金未发生需要披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报告签发日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内，本基金不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 第 27页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称与本基金的关系 中国建设银行股份有限公司基金托管人 新华基金管理股份有限公司基金管理人、基金发起人 恒泰证券股份有限公司基金管理人股东 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 恒泰证券股份有限 公司 89,523,481.44 7.06% 286,122,165.79 15.89% 6.4.10.1.2权证交易 本报告期本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3债券交易 本报告期本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.4债券回购交易 本报告期本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 恒泰证券股份有限公 司 65,468.43 6.74% 94,084.00 8.12% 关联方名称 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 恒泰证券股份有限公 司 209,238.62 14.56% 274,384.59 32.80% 第 28页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月 30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月 30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,223,662.09 1,542,150.43 其中：支付销售机构的客户维护费 193,452.58 944,966.54 注：基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1%的年费率每日计算，逐日累计至每月月末，按月 支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×1%/当年天数。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月 30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 183,549.34 231,322.62 注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率每日计算，逐日累计至每月月末，按 月支付。其计算公式为:日托管人报酬=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。 6.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关 联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 新华沪深 300指数增 强 A 新华沪深 300指数增强 C合计 恒泰证券股份有限公 司 -51,818.74 51,818.74 新华基金管理股份有 限公司 -121,252.57 121,252.57 合计 -173,071.31 173,071.31 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 获得销售服务费的各关 联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 新华沪深300指数增 强A 新华沪深300指数增强C合计 新华基金管理股份有 限公司 -14,433.85 14,433.85 恒泰证券股份有限公 司 -301,329.76 301,329.76 第 29页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 合计 -315,763.61 315,763.61 注：基金销售服务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值的 0.30%年费率每日计提，逐日累 计至每个月月末，按月支付。其计算公式为：日基金销售服务费=前一日 C类基金资产净值 ×0.30%/ 当年天数。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购 )交易 本报告期本基金无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本报告期本基金无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情 况。 6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本报告期本基金无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情 况。 6.4.10.5各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内，基金管理人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额。 6.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期内，除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入 中国建设银行股份有限公 司 14,601,047.5 8 25,464.18 19,499,934.3 2 98,471.31 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行约定利率计息。 6.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内本基金未参与关联方承销证券。 6.4.10.8其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 本报告期本基金无其他关联交易事项的说明。 6.4.10.8.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 第 30页共 64页 新华沪深 300指数增强型证券投资基金 2021年中期报告 本报告期本基金未交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金。 6.4.11利润分配情况 本报告期本基金无利润分配事项。 6.4.12期末（ 2021年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发 /增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位：股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 68869 0 纳微 科技 2021-0 6-16 2021-1 2-23 新股 锁定 期内 8.07 79.89 3,477. 00 28,059 .39 277,77 7.53 - 68807 9 美迪 凯 2021-0 2-23 2021-0 9-02 新股 锁定 期内 10.19 18.40 10,511 .00 107,10 7.09 193,40 2.40 - 68831 4 康拓 医疗 2021-0 5-11 2021-1 1-18 新股 锁定 期内 17.34 74.48 1,085. 00 18,813 .90 80,810 .80 - 68866 2 富信 科技 2021-0 3-25 2021-1 0-08 新股 锁定 期内 15.61 29.51 2,556. 00 39,899 .16 75,427 .56 - 68811 3 联测 科技 2021-0 4-26 2021-1 1-08 新股 锁定 期内 19.14 49.29 1,415. 00 27,083 .10 69,745 .35 - 68866 3 新风 光 2021-0 4-06 2021-1 0-13 新股 锁定 期内 14.48 19.21 3,279. 00 47,479 .92 62,989 .59 - 30091 9 中伟 股份 2020-1 2-15 2021-0 7-02 新股 锁定 期内 24.60 163.00 378.00 9,298. 80 61,614 .00 - 68835 9 三孚 新科 2021-0 5-14 2021-1 1-22 新股 锁定 期内 11.03 26.35 2,213. 00 24,409 .39 58,312 .55 - 68808 7 英科 再生 2021-0 6-30 2021-0 7-09 网下 中签 21.96 21.96 2,469. 00 54,219 .24 54,219 .24 - 30095 7 贝泰 妮 2021-0 3-18 2021-0 9-27 新股 锁定 期内 47.33 251.96 213.00 10,081 .29 53,667 .48 - 68819 5 腾景 科技 2021-0 3-18 2021-0 9-27 新股 锁定 13.60 19.87 2,693. 00 36,624 .80 53,509 .91 - 第 31页共 64页 新华沪深 （未完）  |