[中报]雅本化学:2021年半年度报告
原标题:雅本化学:2021年半年度报告 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 雅本化学股份有限公司 ABACHEMICALSCORPORATION 2021年半年度报告 雅本化学 股票代码：300261 股票简称：雅本化学 披露日期：2021年 8月 28日 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人蔡彤、主管会计工作负责人王爱军及会计机构负责人 (会计主管 人员)汤小新声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来的计划、业绩预测等前瞻性陈述，均不构成本公司对 任何投资者及相关人士的实质性承诺，投资者及相关人士应对此保持足够的风 险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应 对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关 内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 目录 第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................7 第三节管理层讨论与分析 ..............................................................................................................10 第四节公司治理 ..............................................................................................................................32 第五节环境与社会责任 ..................................................................................................................34 第六节重要事项 ..............................................................................................................................41 第七节股份变动及股东情况 ..........................................................................................................52 第八节优先股相关情况 ..................................................................................................................57 第九节债券相关情况 ......................................................................................................................58 第十节财务报告 ..............................................................................................................................59 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的2021年半年度报告文本。 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 三、深交所要求的其他相关资料。 以上备查文件查阅地点：公司董事会办公室。 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 释义 释义项指释义内容 公司/本公司/发行人/雅本化学指雅本化学股份有限公司 上海雅本指上海雅本化学有限公司 南通雅本/南通基地指南通雅本化学有限公司 建农植保/盐城基地指江苏建农植物保护有限公司 朴颐化学指上海朴颐化学科技有限公司 颐辉生物指湖州颐辉生物科技有限公司 ACL指 AMINO CHEMICALS LIMITED ABINO/爱滨诺医药指 ABINO PHARM,INC. 艾尔旺指安阳艾尔旺新能源环境有限公司 裕昌精化指襄阳市裕昌精细化工有限公司 孚隆宝指阜新孚隆宝医药科技有限公司 A2W指 A2WPharma Ltd 雅本投资指阿拉山口市雅本创业投资有限公司 中间体指 又称有机中间体，是用煤焦油或石油化工产品为原料以制造染料、 农药、医药、树脂、助剂、增塑剂等中间产物 农药中间体指用于农药合成工艺过程中的一些化工原料或化工产品 医药中间体指用于药品合成工艺过程中的一些化工原料或化工产品 原料药指 指医药产品的原料药，活性药物成分 API，不需进一步化学合成即 可用于药物配方的分子，是生产各类制剂的原料药物 原药指农药产品的活性成分 AI BPP指一种杀虫剂（如氯虫苯甲酰胺）中间体 NMN指 全称"β-烟酰胺单核苷酸"，是一种自然存在的生物活性核苷酸。人 体内固有的物质，也富含在一些水果和蔬菜中。在人体中 NMN是 NAD+最直接的前体，其功能是通过 NAD+体现。NAD+又叫辅酶 Ⅰ，全称烟酰胺腺嘌呤二核苷酸，存在每一个细胞中参与上千项反 应。在多种细胞代谢反应中，烟酰胺腺嘌呤二核苷酸（NAD+）分 子都扮演着重要角色，是细胞保持活力的重要支撑。因烟酰胺属于 维生素 B3，因此 NMN属于维生素 B族衍生物范畴，其广泛参 与人体多项生化反应，与免疫、代谢息息相关。 定制生产模式指 一种国际上企业间常见的分工合作形式，一般为大型跨国企业根据 自身的业务要求，将其生产环节中的一个或多个产品通过合同的形 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 式委托给更专业化、更具比较优势的厂家生产。接受委托的生产厂 家按客户指定的特定产品标准进行生产，最终把受托生产的产品全 部销售给委托客户。定制生产适应了全球产业链专业化分工的发展 趋势，最终实现了商品价值链中各环节的合作互赢 精细化工指精细化学工业的简称，是化学工业中生产精细化学品的经济领域 CDMO指 合同加工外包 Contract Development Manufacture Organization)，主 要是接受制药公司的委托，提供产品生产时所需要的工艺开发、配 方开发、化学或生物合成的原料药生产、中间体制造、制剂生产 (如 粉剂、针剂)以及包装等服务 CRO指 合同研究组织（ Contract Research Organization），根据新药开发需求 提供从研发、注册申报到服务的企业组织，多见于医药外包领域 元/万元指人民币元/人民币万元 报告期指 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称雅本化学股票代码 300261 股票上市证券交易所深圳证券交易所 公司的中文名称雅本化学股份有限公司 公司的中文简称（如有）雅本化学 公司的外文名称（如有） ABACHEMICALS CORPORATION 公司的外文名称缩写（如有） ABACHEM 公司的法定代表人蔡彤 二、联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名蔡彤朱佩芳 联系地址上海市普陀区宁夏路 201号 18楼 D座上海市普陀区宁夏路 201号 18楼 D座 电话 021-32270636 021-32270636 传真 021-51159188 021-51159188 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用√不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用√不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2020年年报。 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用√不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2020年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期上年同期 本报告期比上年同期增 减 营业收入（元） 1,158,526,705.60 926,313,159.19 25.07% 归属于上市公司股东的净利润（元） 105,032,597.23 90,599,812.41 15.93% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润（元） 84,775,075.83 109,216,831.49 -22.38% 经营活动产生的现金流量净额（元） 174,928,483.03 299,748,347.90 -41.64% 基本每股收益（元/股） 0.1100 0.0954 15.30% 稀释每股收益（元/股） 0.1100 0.0954 15.30% 加权平均净资产收益率 5.02% 4.51% 0.51% 本报告期末上年度末 本报告期末比上年度末 增减 总资产（元） 3,957,983,305.41 3,963,340,487.18 -0.14% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,104,863,260.12 2,050,933,253.39 2.63% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 项目金额说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分） -88,578.21 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,877,237.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权 投资取得的投资收益 21,960,797.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -165,443.93 减：所得税影响额 3,765,033.06 少数股东权益影响额（税后） 561,458.01 合计 20,257,521.40 - 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）行业情况 报告期内，公司主营业务所处行业发展状况及趋势如下： 1、CDMO业务 CDMO是“定制研发 +定制生产”的模式，其核心在于“ D”，即“ Development”，能够帮助更多研发型企业进行实际的 技术转化，缩短产品上市时间，促进商业化，为客户提供创新性的工艺研发及规模化生产服务，以附加值较高的技术输出取 代单纯的产能输出。从产业链来看， CDMO处于研发至商业化销售的中间关键环节，由于创新农药、医药产品研发成本和风 险居高不下，越来越多的上下游研发、制造企业会选择 CDMO服务，以便节约成本、控制风险并提升研发效率，研发能力的 提升也使CDMO企业和药企的合作也愈加深入，客户粘性也越来越强，可以预见CDMO市场规模将不断扩大。 公司CDMO业务主要为世界级农药、医药客户提供农药中间体、医药中间体定制研发生产服务，基于自身强大的技术创 新能力对产品生产过程进行优化，以附加值较高的技术输出取代单一产能输出。 农药行业：因全球人口不断增长、中产阶级比重提升带来肉类食物需求增加，全球粮食需求持续增长，但人均耕地面积 有限，种植效率的提升迫在眉睫。农药作为提升作物单产的重要方式之一，其需求呈现稳健增长态势。全球农药销售额自2001 年的257.6亿美元增长至2019年的577.9美元，复合增速4.59%，农药行业的需求总体向上、周期性较弱。 据Phillips McDougall统计，2019年全球农药销售额为 655.90亿美元，巴斯夫、科迪华、拜耳和先正达合计占据农药市场 近52%市场份额，富美实、安道麦、 UPL、纽发姆以及住友等第二梯队农药企业则占据 27%的市场份额，这些国际巨头占据 全球农药市场接近80%市场份额。国际农化巨头将重心放在新的活性化合物的发现、生物活性研究、化合物合成方法，化合 物制剂技术等领域的创新性研究，对于中间的合成环节则加大外包力度，优选 CDMO企业为其生产原药化学品或关键原料中 间体。 医药行业：根据Evaluate Pharma统计， 2019年全球 CDMO市场总规模为 633亿美元，预计到2025年，全球CDMO市场总 规模为1195.8亿美元，复合增速为 11.2%。近年来，国际大型医药制造企业面临的专利悬崖问题越来越严重，许多重磅药物 专利陆续到期后，在低价仿制药的冲击下，售价大幅下滑，营业收入和利润受到极大影响。创新药专利到期后，价格和毛利 率逐步下降，成本控制成为原研厂家和仿制药厂盈利能力的决定性因素之一，原研厂家更倾向于寻求专业的 CDMO企业进行 制药工艺的优化升级，或者进行研发生产外包，以达到降低成本的目的，仿制药厂则希望与 CDMO企业合作，加快推出仿制 药，抢占市场份额，专利悬崖进一步推动的CDMO市场的快速发展。 我国医药行业前期由于主要以仿制药为主，创新药较少，所以 CDMO企业主要服务海外制药企业，主要收入均来自海外。 目前我国企业创新药研发实力逐步增强，对 CDMO的需求逐步增大，从而有望带动我国 CDMO企业国内收入占比持续提升， 国内收入也将成为拉动我国CDMO行业成长的重要动力，为行业带来较大增量空间。 2、大健康业务 公司通过自主研发的生物酶催化技术切入大健康业务，逐步从营养品原料供应商向下游膳食补充剂延伸，在国内战略布 局功能性营业品和运动营养品，逐步形成从原料研发制造→成品研发制造→品牌营销→渠道布局的大健康全产业链。 在科学养生领域，西方国家走在世界前沿。国外膳食补充剂在产品广度、深度以及品牌影响力上具有绝对的优势，在消 费者中具有较高的认可度与知名度。同时，在我国现行的监管体制下，保健食品批文的取得成为国外膳食补充剂进入中国市 场的壁垒。由于批文受限，目前，绝大部分的进口膳食补充剂只能通过跨境电商等渠道进行线上销售。公司也在相关领域进 行了战略布局。 中国保健品市场虽较欧美国家起步较晚，但随着人们生活水平的提高，社会对健康生活质量的要求越来越高，对保健品 或进口膳食补充剂的需求也在不断增加。除了通过日常健身运动，服用适合自身的保健品或进口膳食补充剂的确是提高免疫 力更方便直接的办法，并且越来越成为人们日常健康管理必不可少的一部分。 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 （二）公司情况 1、公司所处的行业 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为化学原料和化学制品制造业（C26）。 2、公司主要业务 公司主要业务为创新农药中间体、医药中间体的研发、生产和销售。 3、公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 报告期，公司处于成长发展阶段。农药中间体的上游是石化行业，下游是农林牧渔行业，上游行业与宏观经济密切相关， 具有明显的周期性，而下游行业存在一定的刚性需求，周期性不明显。医药中间体的上游是石化行业，下游是医药、生物制 品行业，上游行业与宏观经济密切相关，具有明显的周期性，而下游行业为民生基础行业，周期性不明显。 4、公司主要产品及用途 分类主要产品产品用途 农药高级中间体及原药氯虫苯甲酰胺中间体用于加工成新型杀虫剂 三氟苯嘧啶中间体用于加工成新型杀虫剂 三氟咪啶酰胺中间体用于加工成新型杀线虫剂 四唑虫酰胺中间体用于加工成新型杀虫剂 茚虫威中间体用于加工成杀虫剂 虱螨脲原药用于加工成杀虫剂 医药中间体及原料药 BAZI中间体用于加工成抗癌药物 CAZI中间体用于加工成抗癌药物 盐酸西他列汀原料药用于加工成治疗糖尿病药物 普拉克索原料药用于加工成治疗帕金森疾病药物 帕利哌酮原料药用于加工成治疗精神分裂疾病药物 西司他丁中间体用于加工成肾肽酶抑制剂 杜鲁特韦中间体加工成抗病毒药物 酶产品酶制剂应用于轻工、食品、化工、医药、农业以及能源、环保酶制剂 环境保护等方面 NMN等用于加工成膳食补充剂 （三）经营模式 公司拥有独立完整的研发、采购、生产、销售体系，根据客户的需求，结合自身情况独立进行经营活动。 研发模式：公司目前拥有 3大研发中心，由公司研发团队进行，研发由包括技术创新、产品创新、工艺优化、成果转化 等几部分组成。 采购模式：公司主要原辅材料和非原料（设备、备品备件）统一由采购部负责采购。 生产模式：公司生产由生产部组织实施。公司生产模式主要为定制加工，根据在手订单情况制定生产计划组织生产，公 司基本上无存货销售压力。 销售模式：公司主要采取定制生产模式，公司定制产品将定向销售给定制客户。公司定制产品的定价为结合自身生产成 本和利润要求，与定制客户协商定价。定制产品价格主要取决于公司自行采购的原材料成本、生产过程中产生的成本以及合 理的利润。 （四）主要业绩驱动因素 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 报告期内，公司围绕战略发展规划，各项工作有序推进，实现营业收入 115,852.67万元，比上年同期增长 25.07%；归属 于上市公司股东的净利润 10,503.26万元，比上年同期增长 15.93%。公司主要产品收入继续保持增长，其中农药中间体收入 比上年同期增长15.82%，医药中间体产品收入比上年同期增长9.79%。 报告期内，公司深入贯彻“核心工厂 +协同工厂”的创新供应链管理模式，自有核心工厂平稳运行，主要农药中间体和 医药中间体产品订单充足，产能饱满，助推业绩稳健增长；协同工厂定制生产的新型杀虫剂、杀菌剂等多个创新农药中间体 及部分创新医药中间体新产品相继落地，业绩逐步释放。大健康业务逐渐完善布局，实现主流跨境电商平台的全覆盖，并陆 续推出包括NMN、辅酶Q10、肝保健片、关节健康保健片等十余款新品，更快速地实现规模增长。 2021年4月，公司上虞基地正式动工。未来上虞基地将通过滚动开发的方式赋能公司医药及大健康业务，上线大体量、 高技术壁垒、高附加值的商业化医药产品，实现现有医药产品的扩产及向下游原料药延伸，培育放大管道内的医药产品，夯 实医药业务发展基础，引入生物酶合成及连续流反应技术；同时进一步丰富大健康产品，利用公司合成生物技术平台的优势 和积累，不断推出绿色、安全、环保、高质的新产品，从而实现产能效益最大化，保持公司的行业领先水平。近年来，受国 内化工行业环保安全提升影响，大量规模较小的厂家关停退出，国外厂商受疫情影响，供货周期加长且不稳定。公司上虞基 地恰逢行业供求格局较好的时机，新产能上线有利于抓住行业窗口期，进一步提升公司医药及大健康业务的竞争力。 报告期内，公司全资子公司 ACL受让A2W40%股权，变更完成后累计持有 A2W90%股权。A2W主营大麻二酚（ CBD） 等管制药物的研发、生产和销售。受海外疫情影响， A2W的CBD生产车间建设进度较原计划放缓，预计将于今年四季度建 成。 报告期内，公司研发费用为 6,306.81万元，占本期营业收入的比重为 5.44%，比上年同期增长 36.55%。公司继续加大研 发投入，以关键技术研发为核心使命，集中力量攻坚合成生物技术，推动技术成果转化；持续开发新产品和改进现有产品工 艺，保持技术领先和行业地位优势，把握良好的发展机遇，努力把公司打造成为国内领先的集技术、智造、服务于一体的创 新型科技企业。本报告期，公司申请发明专利7项。截至报告期末，公司已取得各类已授权专利148项（包括7项国际专利）， 已申请未授权的专利80项。 报告期内，公司加大对于各子公司收入、利润率、费用等方面的考核力度，对照年初制定的预算计划，严控预算外的支 出，加强成本管控，提高运营效率和效益，落实降本增效。同时，公司继续强化现金流管控，严格执行全面预算，有效充分 地利用银行、金融机构的资源，保证公司业务发展所需“现金流”的充裕，充分防范流动性风险。 二、核心竞争力分析 一、业务模式优势 公司定位于生命健康领域内专业的科技型企业，既提供高端定制研发生产服务（ CDMO)，也提供高质量的绿色健康产 品。公司 CDMO业务服务于世界级企业客户，为其提供高端定制研发生产服务，并与其深度绑定。秉持“技术 +”战略，依 托合成生物技术平台，公司在与客户持续的业务合作中积累了丰富的各类资源，推动研发创新，促进管道产品产业化，丰富 公司产品种类，实现延伸产业链等，不断巩固增强在细分领域内的领先优势，提升核心竞争力和盈利能力。 二、技术优势 公司致力于科技型企业的打造，始终高度重视研发创新，在CDMO和大健康领域专注于寻求技术含量高和附加值高的产 品，较少涉足竞争激烈的大规模、同质化的产品；在发展过程中不以短期内迅速做大为主要发展目标，而是深耕细分领域， 了解行业发展趋势，挖潜客户需求，并有针对性的持续投入资源进行研发。在高效的研发体制下，公司研发团队为公司长期 持续发展提供了充足的技术储备，形成了合成生物技术、化学技术、生物酶技术、环保技术和工程技术等多方面的核心技术， 保证公司长远发展。 三、客户优势 经过多年的稳健经营，公司凭借领先的技术实力、高品质的产品和解决方案，积累了丰富的客户资源。公司与科迪华、 拜耳、富美实、罗氏、诺华、第一三共、住友化学等世界级企业建立了良好、稳定的合作关系。公司 CDMO业务主要下游客 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 户在其所处行业均占据市场优势地位，实力雄厚、信誉良好，而公司能与客户保持多年稳固的业务关系也在业内形成了良好 的示范效应。在对客户的长期服务过程中，公司的技术水平与服务能力不断增强，有力促进了公司拓展和维护其他优质客户， 形成良性循环，为公司的持续发展奠定了坚实的基础。 四、品牌优势 公司成立于2006年，经过 15年的稳健发展，树立了“雅本智造”优秀的品牌形象，巩固了自身在行业内的地位。公司始 终将品牌建设作为企业经营管理的重中之重，多年来不断孜孜以求，通过全方位提升和优化管理水平、技术水平、质量水平、 服务水平，打造国内 CDMO行业的领先品牌形象。 2020年，公司切入大健康行业，凭借国内领先的生物酶技术、过硬的产品 品质及在业内积累的良好口碑，自主品牌“ WhollyYou.”（中文名：和颐有雅.）在市场上迅速获得了广泛关注，得到了业 内人士及普通消费者的好评，进一步促进公司大健康业务的快速发展。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期上年同期同比增减变动原因 营业收入 1,158,526,705.60 926,313,159.19 25.07% 营业成本 848,017,234.85 663,911,133.25 27.73% 销售费用 8,108,873.19 9,628,913.51 -15.79% 管理费用 87,888,599.23 67,898,680.60 29.44% 财务费用 29,242,686.18 8,721,510.16 235.29% 主要是汇兑损益和利 息费用的影响。 所得税费用 18,668,102.26 11,232,634.22 66.20% 本期所得税费用增加 主要是递延所得税费 用的增加。 研发投入 63,068,104.02 46,186,548.38 36.55% 本期研发费用增加主 要是研发投入增加所 致。 经营活动产生的现金 流量净额 174,928,483.03 299,748,347.90 -41.64% 主要是公司购买商 品、接受劳务支付的 现金增加导致的。 投资活动产生的现金 流量净额 -55,785,343.56 -61,884,976.76 -9.86% 筹资活动产生的现金 流量净额 -214,232,292.82 -73,473,731.13 191.58% 主要是本期偿还债务 支付的现金增加所 致。 现金及现金等价物净 增加额 -96,314,659.96 178,605,723.63 -153.93% 本期现金和现金等价 物净变动额比去年减 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 少，主要是经营活动 产生的现金流量减 少，以及筹资活动产 生的现金净流出量增 加。 其他收益 2,877,237.30 4,540,512.38 -36.63% 本期其他收益减少主 要是本期收到的政府 补贴减少所致。 投资收益 -660,739.79 962,020.13 -168.68% 主要是以摊余成本计 量的金融资产终止确 认的损失和联营企业 确认的投资影响所 致。 公允价值变动损益 19,652,554.84 -5,186,212.62 -478.94% 主要是按公允价值计 量的且其变动计入当 期损益的权益工具投 资的公允价值变动所 致。 信用减值损失 2,677,941.61 42,806.64 6,155.90% 主要是应收账款的坏 账准备的变动所致。 资产减值损失 -7,261,229.69 2,911,023.17 -349.44% 主要是计提的存货跌 价准备和合同资产减 值损失所致。 营业外支出 183,898.70 20,949,024.54 -99.12% 主要是去年同期停工 损失导致营业外支出 金额较大所致。 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □适用√不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比 10%以上的产品或服务情况 √适用□不适用 单位：元 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分产品或服务 分行业 化工行业 1,049,505,209. 95 775,377,225.43 26.12% 18.41% 20.60% -1.34% 环保行业 62,704,239.05 34,152,233.86 45.53% 75.86% 76.91% -0.33% 分产品 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 农药中间体 852,122,763.05 625,438,373.64 26.60% 15.82% 19.70% -2.38% 医药中间体 157,548,377.73 113,834,896.60 27.75% 9.79% -0.41% 7.40% 特种化学品 39,834,069.17 36,103,955.19 9.36% 459.16% 487.67% -4.40% 环保产品 62,704,239.05 34,152,233.86 45.53% 75.86% 76.91% -0.33% 分地区 境内 529,134,795.03 373,971,392.03 29.32% 22.86% 19.81% 1.80% 境外 583,074,653.97 435,558,067.26 25.30% 18.68% 24.41% -3.44% 四、非主营业务分析 □适用√不适用 五、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末上年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 528,319,404. 34 13.35% 625,757,726. 73 15.79% -2.44% 应收账款 570,096,368. 28 14.40% 552,030,380. 70 13.93% 0.47% 合同资产 72,147,259.0 2 1.82% 67,671,522.8 4 1.71% 0.11% 存货 413,274,510. 95 10.44% 378,212,352. 54 9.54% 0.90% 长期股权投资 18,361,965.9 9 0.46% 20,479,109.8 3 0.52% -0.06% 固定资产 985,940,757. 68 24.91% 1,012,801,85 0.39 25.55% -0.64% 在建工程 133,671,632. 67 3.38% 126,928,227. 47 3.20% 0.18% 使用权资产 13,184,567.9 3 0.33% 0.33% 短期借款 649,788,218. 57 16.42% 825,909,338. 10 20.84% -4.42% 本期短期借款减少主要是本期归还 借款所致。 合同负债 25,057,840.3 0.63% 30,323,855.3 0.77% -0.14% 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 7 8 长期借款 290,470,000. 00 7.34% 233,980,000. 00 5.90% 1.44% 本期长期借款增加，主要是公司本 期增加长期借款所致。 租赁负债 12,884,196.1 3 0.33% 0.33% 应收票据 32,315,122.7 0 0.82% 18,889,053.0 1 0.48% 0.34% 本期应收票据增加，主要是公司未 终止确认的未到期已背书的票据增 加。 长期待摊费用 2,151,404.84 0.05% 4,480,162.09 0.11% -0.06%主要是长期待摊费用的摊销。 其他非流动资 产 25,423,885.0 3 0.64% 17,026,209.9 3 0.43% 0.21% 主要是本期预付工程款和设备款增 加。 应付职工薪酬 6,729,676.32 0.17% 9,855,108.55 0.25% -0.08% 应付职工薪酬下降主要是公司本期 支付年终奖所致。 应交税费 25,939,114.5 9 0.66% 8,923,263.84 0.23% 0.43% 应交税费增加，主要是应交增值税 的增加。 其他应付款 22,935,606.1 1 0.58% 13,603,406.0 9 0.34% 0.24% 其他应付款的增加，主要是预提费 用的增加。 其他流动负债 26,589,810.0 2 0.67% 16,700,575.0 8 0.42% 0.25% 主要是未终止确认的未到期已背书 票据增加所致。 2、主要境外资产情况 □适用√不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 √适用□不适用 单位：元 项目期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买 金额 本期出售 金额 其他变 动 期末数 金融资产 1.交易性 金融资 产（不含 衍生金 融资产） 40,150,000. 00 -14,000.00 110,000,000 .00 105,000,00 0.00 45,136,000. 00 2.衍生金 融资产 378,709.67 178,887.84 557,597.51 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 3.其他债 权投资 2,409,133.1 2 12,285.52 2,412,285.5 2 4．其他 权益工 具投资 325,751,67 0.96 19,487,667. 00 345,239,33 7.96 金融资 产小计 368,689,51 3.75 19,652,554. 84 12,285.52 110,000,000 .00 105,000,00 0.00 393,345,22 0.99 上述合 计 368,689,51 3.75 19,652,554. 84 12,285.52 110,000,000 .00 105,000,00 0.00 393,345,22 0.99 金融负 债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是√否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 1.货币资金 项目余额受限原因 其他货币资金 90,225,809.55银行承兑汇票保证金 其他货币资金 50,000,000.00用于担保的定期存款 其他货币资金 4,017,584.00电费保证金 其他货币资金 6.13履约保证金 合计 144,243,399.68 2.固定资产 抵押物名称权证编号面积年末净值抵押期限 （平方米） 位于上海市浦东新区李冰路 67弄4号全幢工业厂房（注） 沪房地浦字（2012）第 065212号 1,025.20 15,122,168.922020年11月24日至2021年11 月23日 位于上海市浦东新区李冰路 67弄6号全幢工业厂房（注） 沪房地浦字（2012）第 065212号 1,024.84 15,116,858.662020年11月24日至2021年11 月23日 注：上述已抵押房产系子公司上海雅本在招商银行股份有限公司苏州分行不超过 20,000万的金融债务的抵押物。截止 年末，已取得金额为 11,900万元的短期借款。 3.长期股权投资 本公司以持有的安阳艾尔旺 51%股权质押连同子公司南通雅本和建农植保担保自中国农业银行股份有限公司太仓分行 取得余额为 4,100万元的借款（其中：1,000万元列示为一年内到期的非流动负债、3,100万元列示为长期借款）。 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 六、投资状况分析 1、总体情况 √适用□不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 0.00 18,000,000.00 -100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用√不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用√不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √适用□不适用 单位：元 本期公允计入权益的 初始投报告期内购报告期内累计投资 资产类别价值变动累计公允价期末金额资金来源 资成本入金额售出金额收益 损益值变动 其他 40,150,0 00.00 -14,000.00 110,000,000. 00 105,000,0 00.00 617,619.2 8 45,136,00 0.00 募集资金 其他 2,400,00 0.00 12,285.52 2,412,285 .52 自筹资金 其他 300,000, 000.00 19,487,667. 00 345,239,3 37.96 自筹资金 其他 378,709. 67 178,887.84 557,597.5 1 自筹资金 合计 342,928, 709.67 19,652,554. 84 12,285.52 110,000,000. 00 105,000,0 00.00 617,619.2 8 393,345,2 20.99 - 5、募集资金使用情况 √适用□不适用 （1）募集资金总体使用情况 √适用□不适用 单位：万元 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 募集资金总额 86,711 报告期投入募集资金总额 1,667.36 已累计投入募集资金总额 69,585.76 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 12,320.7 累计变更用途的募集资金总额比例 14.21% 募集资金总体使用情况说明 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于核准雅本化学股份有限公司非公开发行股票的批复》“证监许可[2017]1091号” 的核准，公司共计向特定对象非公开发行人民币普通股（ A股）105,231,796股，共计募集人民币 867,109,999.04元，扣 除发行费人民币 19,496,012.15元，募集资金净额为人民币 847,613,986.89元，其中计入“股本”人民币 105,231,796.00 元，计入“资本公积－股本溢价”人民币 742,382,190.89元。 截至 2017年 12月 19日止，上述募集资金已全部到位。业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字 [2017] 000903号”《验资报告》验证确认。 截止 2021年 6月 30日，公司对募集资金项目累计投入人民币 695,857,489.84元（含承销费和其他发行费人民币 19,496,012.15元），公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 74,727,408.59元（含其他发行 费人民币 1,537,735.86元）；于 2017年 12月 19日起至 2020年 12月 31日止会计期间使用募集资金人民币 679,183,861.84（含承销费和其他发行费人民币 19,496,012.15元）；本半年度使用募集资金人民币 16,673,628.00元。截止 2021年 6月 30日，募集资金余额为人民币 171,252,509.20元，募集资金账户余额 42,232,087.73元，两者差异系公司利用闲置募集资 金进行现金管理购买且尚未到期赎回的保本理财产品 45,000,000.00元，暂时补充流动资金 100,000,000.00元,理财产生 的投资收益 12,775,951.72元，银行利息收入扣除手续费后净额 3,203,626.81元。 二、募集资金的管理情况 (一)募集资金管理制度的制定和执行情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情 况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称“管理办法 ”），该《管理办法》于 2010年 8月 16日，经本公司第一届董 事会第四次会议审议通过；并于 2016年 6月 30日经第三届董事会第四次会议修订、2016年 7月 16日经 2016年度第三 次临时股东大会决议通过。 根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格 的审批手续，以保证专款专用；公司存在两次以上融资的，应当独立设置募集资金专户；授权保荐代表人可以随时到开 设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查 一次。 (二)募集资金专户情况 1．向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）10,523.1796万股 为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《证券法》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法 律法规的相关规定，公司、实施募投项目的子公司（南通雅本化学有限公司、上海雅本化学有限公司、江苏建农植物保 护有限公司）、募集资金存放银行、中国国际金融股份有限公司于 2017年 12月签订了《募集资金监管协议》。雅本化学 股份有限公司、雅本（绍兴）药业有限公司、募集资金存放银行、中国国际金融股份有限公司于 2021年 2月 8日签订 了《募集资金监管协议》；截至 2021年 6月 30日止，上海雅本化学有限公司募集专户于 2021年 4月注销，其余 6个募 集资金专户尚在使用中。 公司于 2017年 12月 19日非公开发行股票募集资金扣除承销费、其他发行费用后净额为 847,613,986.89元。根据公 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 司第三届董事会第四次会议审议通过的非公开发行 A股股票方案的议案及相关资料和公司第三届董事会第八次会议、公 司第三届董事会第十次会议审议通过的修改公司非公开发行股票方案的议案中拟定的募集资金使用计划，第三届董事会 第十七次（临时）会议审议通过的关于使用部分募集资金置换预先投入自筹资金的议案，本次非公开发行拟募集资金中 已用于置换项目的预先投入自筹资金 74,727,408.59元（含其他发行费 1,537,735.86元）。截至 2021年 6月 30日止，公 司累计使用募集资金 695,857,489.84元（含承销费和其他发行费 19,496,012.15元），利用闲置募集资金进行现金管理购 买尚未到期赎回的保本理财产品 45,000,000.00元，累计投资收益 12,775,951.72元，累计利息收入 3,247,864.16元，累计 支付银行手续费 44,237.35元。截至 2021年 6月 30日止，存放于募集资金专户的余额为 42,232,087.73元。 2．募集资金监管协议的签订情况 本公司募集资金实行专户存储制度，公司、实施募投项目的子公司（上海雅本化学有限公司、江苏建农植物保护有 限公司、南通雅本化学有限公司）、募集资金存放银行与中国国际金融股份有限公司签订《募集资金监管协议》。上述协 议与三方监管协议范本不存在重大差异，本公司已经遵照履行。 中国国际金融股份有限公司于 2017年 12月 19日将公司向金鹰基金管理有限公司、平安大华基金管理有限公司、 金元顺安基金管理有限公司、华商基金管理有限公司、农银国际投资（苏州）有限公司 5位特定投资者非公开发行股份 募集的资金 867,109,999.04元，扣除相关承销及保荐费人民币 16,981,132.08元后的余款 850,128,866.96元汇入雅本化学 在招商银行股份有限公司太仓支行开立的账号为 121907417810507的募集资金专户。 募集资金账户初始存放资金与募集资金净额 847,613,986.89元存在差额 2,514,880.07元，差异原因为发行费用中有 2,514,880.07元在初始存入募集资金专户时尚未支付。 账号为 50131000841266450的募集资金专户初始存放金额为因变更募集资金投资项目自账号为 121902322110307的 募集资金专户划入的专项募集资金。 除账号为 121907417810507、50131000841266450的募集资金专户外，其他 5个募集资金专户初始存放金额均为从 该账户划入的专项募集资金。 三、 2021半年年度募集资金的使用情况 详见《募集资金承诺项目情况》。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 1．2018年 10月 9日公司召开第三届董事会第二十六次（临时）会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项 目并将结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，本着全体股东利 益最大化的原则，董事会同意终止太仓基地生产线技改项目，并将结余募集资金 5,884.64万元用于永久补充公司流动资 金。截至 2018年 12月 31日止，上述变更用途募集资金及利息收入 5,884.64万元已转入在招商银行股份有限公司太仓 支行开设的一般户中，并永久补充雅本化学流动资金。 2．2020年 12月 14日公司召开第四届董事会第十六次（临时）会议、第四届监事会第十五次（临时）会议，审议 通过了《关于公司部分变更非公开发行股票募集资金用途的议案》。为提高公司的研发能力，顺应行业技术发展趋势， 提高募集资金使用效率，董事会同意终止上海研发中心建设项目（李冰路分部）和上海研发中心建设项目（爱迪生路分 部），并将募集资金余额共计 6,496.13万元（其中结余募集资金 6,436.06万元，募集资金存放期间及购买理财产品期间 产生的利息 60.07万元）用于“酶制剂及绿色研究院项目”，项目实施主体为全资子公司雅本（绍兴）药业有限公司。 截至 2021年 6月 30日止，该项目专项账户结余资金 6,513.73万元已全额转入雅本（绍兴）药业有限公司设立的募资资 金专户。详见《募集资金变更项目情况》。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 截至 2021年 6月 30日止，公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》的规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地对相关信息进行了披露，不存在募集资金存放、 使用、管理及披露违规的情形。 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 （2）募集资金承诺项目情况 √适用□不适用 单位：万元 承诺投资项目和 超募资金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集 资金 承诺 投资 总额 调整 后投 资总 额(1) 本报 告期 投入 金额 截至 期末 累计 投入 金额 (2) 截至 期末 投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目 达到 预定 可使 用状 态日 期 本报 告期 实现 的效 益 截止 报告 期末 累计 实现 的效 益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 2022 南通基地新增生 产线项目 否 40,000 40,000 1,355. 99 35,061 .21 87.65 % 年 07 月 31 不适 用 否 日 2022 滨海基地新增生 产线项目 否 8,000 8,000 1,938. 24 24.23 % 年 05 月 31 不适 用 否 日 2018 太仓基地生产线 技改项目 是 8,000 2,265. 2 2,265. 2 100.00 % 年 08 月 31 不适 用 是 日 酶制剂及绿色研 究院项目 是 6,436. 06 311.37 311.37 4.84% 2022 年 05 月 31 日 不适 用 否 上海研发中心建 设项目（李冰路分 部） 是 5,024 432.94 432.94 100.00 % 2020 年 12 月 31 日 不适 用 是 上海研发中心建 设项目（爱迪生路 分部） 是 2,717 872 872 100.00 % 2020 年 12 月 31 日 不适 用 是 补充流动资金是 22,970 28,704 .8 28,704 .8 100.00 % 不适 用 否 承诺投资项目小 计 -86,711 86,711 1,667. 36 69,585 .76 -- - - 超 募资金投向 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 0 合计 -86,711 86,711 1,667. 36 69,585 .76 -- 0 0 -- 未 达到计划进度 或预计收益的情 况和原因（分具体 项目） 2021年 8月 26日，公司召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第二十一次会议， 分别审议通过了《关于部分募投项目重新论证并延期的议案》，公司根据行业监管形式、实际建设 情况及市场发展前景，经过谨慎研究，为了维护全体股东和企业利益，决定将南通新增生产线项目 延期至 2022年 7月，滨海基地新增生产线项目延期至 2022年 5月。 项目可行性发生 重大变化的情况 说明 1．根据公司第三届董事会第二十六次（临时）会议、第三届监事会第二十六次（临时）会议， 太仓基地生产线技改项目部分生产线已完成升级改造并投入使用，剩余部分拟升级改造的生产线因 对应的产品市场环境发生较大变化，公司充分考虑自身发展情况和市场环境基础上，拟终止 “太仓 基地生产线技改项目”，其结余资金拟用于永久补充流动资金。《关于终止部分募集资金投资项目并 将结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》议案于 2018年公司第四次临时股东大会决议通过。 截止至 2018年 12月 31日，该项目专项账户结余资金已转为永久补充流动资金，共计 5,884.64万 元（其中募集资金金额为 5,734.8万元，利息收入及投资收益为 149.84万元）； 2．根据公司第四届董事会第十六次（临时）会议、第四届监事会第十五次（临时）会议，上 海研发中心建设项目（李冰路分部）与上海研发中心建设项目（爱迪生路分部）部分设备已完成升 级改造并投入使用，剩余部分拟投入的研发设备因行业技术的不断进步，公司充分考虑自身发展情 况和市场环境基础上，拟终止“上海研发中心建设项目（李冰路分部）与上海研发中心建设项目（爱 迪生路分部）”，其结余资金拟用于“酶制剂及绿色研究院项目”。《关于公司部分变更非公开发行股 票募集资金用途的公告》议案于 2020年公司第三次临时股东大会决议通过。截至 2021年 6月 30 日止，该项目专项账户结余资金已从上海雅本化学有限公司转至雅本（绍兴）药业有限公司募集资 金专用账户，共计 6,513.73万元，（其中募集资金结余金额为 6,436.06万元，银行利息收入及理财 产品产生的投资收益为 77.67万元）。 超募资金的金额、不适用 用途及使用进展 情况 适用 以前年度发生 募集资金投资项 目实施地点变更 情况 根据公司第四届董事会第十六次（临时）会议、第四届监事会第十五次（临时）会议，上海研 发中心建设项目（李冰路分部）与上海研发中心建设项目（爱迪生路分部）部分设备已完成升级改 造并投入使用，剩余部分拟投入的研发设备因行业技术的不断进步，公司充分考虑自身发展情况和 市场环境基础上，拟终止 “上海研发中心建设项目（李冰路分部）与上海研发中心建设项目（爱迪 生路分部）”，其结余资金拟用于绍兴雅本“酶制剂及绿色研究院项目”。《关于部分变更非公开发行 股票募集资金用途的公告》议案于 2020年公司第三次临时股东大会决议通过。 适用 以前年度发生 募集资金投资项 目实施方式调整 情况 1．根据公司第三届董事会第二十六次（临时）会议、第三届监事会第二十六次（临时）会议， 太仓基地生产线技改项目部分生产线已完成升级改造并投入使用，剩余部分拟升级改造的生产线因 对应的产品市场环境发生较大变化，公司充分考虑自身发展情况和市场环境基础上，拟终止 “太仓 基地生产线技改项目”，其结余资金拟用于永久补充流动资金。《关于终止部分募集资金投资项目并 将结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》议案于 2018年公司第四次临时股东大会决议通过。 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 截止至 2018年 12月 31日，该项目专项账户结余资金已转为永久补充流动资金，共计 5,884.64万 元（其中募集资金金额为 5,734.8万元，利息收入及投资收益为 149.84万元）； 2．根据公司第四届董事会第十六次（临时）会议、第四届监事会第十五次（临时）会议，上 海研发中心建设项目（李冰路分部）与上海研发中心建设项目（爱迪生路分部）部分设备已完成升 级改造并投入使用，剩余部分拟投入的研发设备因行业技术的不断进步，公司充分考虑自身发展情 况和市场环境基础上，拟终止“上海研发中心建设项目（李冰路分部）与上海研发中心建设项目（爱 迪生路分部）”，其结余资金拟用于“酶制剂及绿色研究院项目”。《关于部分变更非公开发行股票募 集资金用途的公告》议案于 2020年公司第三次临时股东大会决议通过。截至 2021年 6月 30日止， 该项目专项账户结余资金已从上海雅本化学有限公司转至雅本（绍兴）药业有限公司募集资金专用 账户，共计 6,513.73万元，（其中募集资金结余金额为 6,436.06万元，银行利息收入及理财产品产 生的投资收益为 77.67万元）。 募集资金投资项 目先期投入及置 换情况 适用 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了大华核字 [2017]004249号《雅本化 学股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》鉴证，截至 2017年 12月 20 日止，自筹资金预先投入募投项目的实际投资额 73,189,672.73元；2017年 12月 25日，公司第三 届董事会第十七次（临时）会议审议通过《关于使用部分募集资金置换预先投入自筹资金的议案》， 同意公司使用募集资金 7,472.74万元用于置换以自筹资金预先投入募投项目。截至 2021年 6月 30 日，已全部完成置换。 适用 用闲置募集资金 暂时补充流动资 金情况 2021年 1月 11日，公司召开第四届董事会第十七次（临时）会议及第四届监事会第十六次（临 时）会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证实施 募集资金投资项目的资金需求正常进行的前提下，使用闲置非公开发行股票募集资金不超过 10,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12个月，到期将归还至募集资金 专户。截至 2021年 6月 30日止，公司使用非公开发行股票募集资金 10,000万元用于暂时补充流动 资金。 项目实施出现募适用 集资金结余的金 额及原因 募集资金结余的金额 8,723.21万元，结余原因：募集资金项目尚未完成、购买理财产品的收益和银 行利息收入扣除手续费。 尚未使用的募集 资金用途及去向 尚未使用的募集资金 8,723.21万元,其中存放于公司开设的募集资金专用账户，活期存款余额 4,223.21万元(包含理财产生的投资收益 1,277.60万元，银行利息收入扣除手续费后净额 320.36万 元），进行现金管理购买且尚未到期赎回的保本理财产品 4,500万元。 募集资金使用及 披露中存在的问 题或其他情况 2021年 4月 23日召开第四届董事会第二十次会议及第四届监事会第十九次会议审议通过了《关 于使用部分暂时闲置募集资金用于现金管理的议案》，同意公司在不影响公司募集资金投资项目正 常进行和主营业务发展，保证募集资金安全的前提下，公司拟使用不超过人民币 8,000万元的闲置 募集资金进行现金管理，购买安全性高的保本型理财产品（投资理财产品不得质押），使用期限自 公司 2021年第四届董事会第二十次会议及第四届监事会第十九次会议审议通过之日起十二个月内 有效。在上述额度及决议有效期内资金可以滚动使用。截至 2021年 6月 30日，公司用闲置募集资 金购买理财产品的金额为 4,500万元。 （3）募集资金变更项目情况 √适用□不适用 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 单位：万元 变更后的 项目 对应的原 承诺项目 变更后项 目拟投入 募集资金 总额(1) 本报告期 实际投入 金额 截至期末 实际累计 投入金额 (2) 截至期末 投资进度 (3)=(2)/(1 ) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 变更后的 项目可行 性是否发 生重大变 化 补充流动 资金 太仓基地 生产线技 改项目 28,704.8 28,704.8 100.00%不适用否 酶制剂及 绿色研究 院项目 上海研发 中心建设 项目（李 冰路分 部）及上 海研发中 心建设项 目（爱迪 生路分 部） 6,436.06 311.37 311.37 4.84% 2022年 05月 31 日 不适用否 合计 -35,140.86 311.37 29,016.17 -- 0 -- 变 更原因、决策程序及信息披露情 况说明(分具体项目) 1．根据公司第三届董事会第二十六次（临时）会议、第三届监事会第二十六次 （临时）会议，太仓基地生产线技改项目部分生产线已完成升级改造并投入使用， 剩余部分拟升级改造的生产线因对应的产品市场环境发生较大变化，公司充分考虑 自身发展情况和市场环境基础上，拟终止“太仓基地生产线技改项目 ”，其结余资金 拟用于永久补充流动资金。《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金用于 永久补充流动资金的议案》议案于 2018年公司第四次临时股东大会决议通过。截止 至 2018年 12月 31日，该项目专项账户结余资金已转为永久补充流动资金，共计 5,884.64万元（其中募集资金金额为 5,734.8万元，利息收入及投资收益为 149.84 万元）； 2．根据公司第四届董事会第十六次（临时）会议、第四届监事会第十五次（临 时）会议，上海研发中心建设项目（李冰路分部）与上海研发中心建设项目（爱迪 生路分部）部分设备已完成升级改造并投入使用，剩余部分拟投入的研发设备因行 业技术的不断进步，公司充分考虑自身发展情况和市场环境基础上，拟终止“上海 研发中心建设项目（李冰路分部）与上海研发中心建设项目（爱迪生路分部） ”，其 结余资金拟用于“酶制剂及绿色研究院项目 ”。《关于部分变更非公开发行股票募集 资金用途的公告》议案于 2020年公司第三次临时股东大会决议通过。 未达到计划进度或预计收益的情 况和原因(分具体项目) 1．太仓基地生产线建立时间较早，近年来该生产线对应的市场环境发生了较大 变化，导致太仓基地生产线技改项目未达到预计收益； 2．上海研发中心建设项目设计时间较早，近年来行业技术发展迅速，尤其随着 生物酶催化技术的不断进步，正逐渐改变着合成及生产工艺，工艺的变化导致上海 研发中心建设项目为达到预计收益。 变更后的项目可行性发生重大变变更后项目可行性未发生重大变化。 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 化的情况说明 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 √适用□不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金 来源 委托理财发生额未到期余额 逾期未收回的金 额 逾期未收回理财 已计提减值金额 银行理财产品募集资金 6,500 4,500 0 0 合计 6,500 4,500 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □适用√不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用√不适用 （2）衍生品投资情况 √适用□不适用 单位：万元 衍生 品投 资操 作方 名称 关联 关系 是否 关联 交易 衍生 品投 资类 型 衍生 品投 资初 始投 资金 额 起始 日期 终止 日期 期初 投资 金额 报告 期内 购入 金额 报告 期内 售出 金额 计提 减值 准备 金额 （如 有） 期末 投资 金额 期末 投资 金额 占公 司报 告期 末净 资产 比例 报告 期实 际损 益金 额 商业 银行 无否 外汇 合约 22,83 7.15 2020 年 12 月 31 日 2021 年 09 月 15 日 22,83 7.15 45,22 0.7 35,83 1.8 0 32,22 6.05 0.00% 219.0 9 合计 22,83 7.15 -- 22,83 7.15 45,22 0.7 35,83 1.8 0 32,22 6.05 0.00% 219.0 9 衍生品投资资金来源自有资金 涉诉情况（如适用）不适用 审议衍生品投资的董事会决议披 2021年 04月 27日 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 露日期（如有) 审议衍生品投资的股东大会决议 披露日期（如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及 控制措施说明（包括但不限于市 场风险、流动性风险、信用风险、 操作风险、法律风险等） 风险分析及控制措施的具体情况请见公司于 2014年 3月 28日披露的《衍生品投 资管理制度》以及 2021年 4月 27日披露的《关于开展外汇衍生品交易业务的公告》 （公告编号：2021-029号） 已投资衍生品报告期内市场价格 或产品公允价值变动的情况，对 衍生品公允价值的分析应披露具 体使用的方法及相关假设与参数 的设定 本公司对衍生品公允价值的核算主要是针对报告期本公司与银行签订的远期结 售汇交易未到期合同。根据期末的未到期远期结售汇合同报价与期末外汇价格的差异 确认交易性金融资产或交易性金融负债。 报告期公司衍生品的会计政策及 会计核算具体原则与上一报告期 相比是否发生重大变化的说明 不适用 独立董事对公司衍生品投资及风 险控制情况的专项意见 经核查，我们认为公司及合并报表范围内的子公司开展外汇衍生品交易不以投机 为目的，是为了有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响， 锁定汇兑成本，合理降低财务费用。本次议案的审议、表决程序符合有关法律、法规 的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意公司及 合并报表范围内的子公司在董事会批准额度范围内开展外汇衍生品交易业务，有效期 自董事会审批通过之日起 12个月内有效。 （3）委托贷款情况 □适用√不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用√不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用√不适用 八、主要控股参股公司分析 √适用□不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：万元 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 营业利 公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入净利润 润 上海雅本 化学有限 公司 子公司贸易、研发 12,741.00 97,023.43 15,930.12 55,491.05 -1,381.3 4 -1,378.35 南通雅本农医药中 化学有限子公司间体的生60,487.81 177,216.41 92,343.47 52,712.19 8,037.9 7,140.07 公司产、销售 江苏建农 植物保护 有限公司 子公司 农药中间 体、原料药 的生产、销 售 18,781.00 31,290.67 18,593.04 12,887.5 24.33 -25.98 上海朴颐 化学科技子公司贸易、研发 500.00 14,582.16 11,567.95 10,151.9 1,375.88 1,203.93 有限公司 上海雅本环境技术 环境技术子公司开发、咨5,000.00 39.48 38.37 0.38 0.38 有限公司询、服务等 Hong KongABA Chemicals 子公司股权投资 0.8742 24,477.93 44.13 263.96 -12.46 -12.46 Corporatio n LimitedAmino 原料药生 Chemicals 子公司产和定制1,083.10 21,097.48 11,269.42 3,896.61 115.38 137.14Limited服务 安阳艾尔 旺新能源 环境有限 公司 子公司 环保工程 技术服务 和项目运 营服务 2,146.23 27,220.16 18,962.83 6,572.28 1,640.73 1,355.3 药品、生物 雅本（绍 兴）药业有子公司 制品、医药 中间体的20,000.00 8,938.11 8,897.28 -30.3 -30.3 限公司研发、制造 和销售 上海筱源实业投资， 投资合伙 企业（有限 子公司 投资管理， 投资咨询， 3,100.00 1,787.77 1,787.77 -172.34 -172.34 合伙）企业管理 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用√不适用 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 主要控股参股公司情况说明 1、上海雅本化学有限公司 （1）基本情况 公司名称：上海雅本化学有限公司 注册资本：人民币12741万元整 法定代表人：蔡彤 成立日期：2003年7月11日 经营期限：自2003年7月11日至2043年7月10日 公司住所：中国（上海）自由贸易试验区李冰路67弄4号 经营范围：许可项目：危险化学品经营；农药批发；保健食品销售；食品互联网销售（销售预包装食品）。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：塑料原料 及辅料、制药工艺辅料、橡胶原料、水性涂料、涂料、颜料、化工原料及产品的销售（不含危险化学品），货物进出口，技 术进出口，商务咨询，化学专业技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，第二类医疗器械销售，医用口罩 批发，医护人员防护用品批发，附设分支机构，食品经营（仅销售预包装食品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依 法自主开展经营活动） （2）经营情况 截止2021年6月30日，总资产为 97,023.43万元，净资产为 15,930.12万元，营业利润 -1,381.34万元，净利润为 -1,378.35万 元。 2、南通雅本化学有限公司 （1）基本情况 公司名称：南通雅本化学有限公司 注册资本：人民币60487.8078万元 法定代表人：毛海峰 成立日期：2010年9月2日 经营期限：自2010年9月2日至2030年9月1日 公司住所：江苏省如东沿海经济开发区洋口化学工业园海滨四路26号 经营范围：化工产品（危险化学品、药品除外）生产、销售；甲醇、乙醇溶液生产；危险化学品批发（按照《危险化学 品经营许可证》核定范围和期限经营）；化学技术研究开发及技术转让、服务；生产、加工、销售农药原药；农药制剂分装； 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的除外）；普通货物道路运输。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （2）经营情况 截止2021年6月30日，总资产为 177,216.41万元，净资产为 92,343.47万元，营业利润为 8,037.90万元，净利润为 7,140.07 万元。 3、江苏建农植物保护有限公司 （1）基本情况 公司名称：江苏建农植物保护有限公司 注册资本：人民币18781万元整 法定代表人：李东明 成立日期：2012年7月9日 经营期限：自2012年7月9日至2032年7月8日 公司住所：江苏滨海经济开发区沿海工业园黄海路 经营范围：植物保护技术研发及其技术转让（国家有专项规定的除外），农药生产（危险化学品限《危险化学品建设项 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 目安全条件审查意见书》规定品种），危险化学品（盐酸、亚磷酸、次氯酸钠溶液（含有效氯＞ 5%）、3-氨基吡啶、甲基叔 丁基甲酮）生产，化工产品生产（氯代特戊酰氯、 2，3-二氯吡啶），化工产品、农药批发、零售（除危险化学品），货物或 技术的进出口服务（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 展经营活动） （2）经营情况 截止2021年6月30日，总资产为31,290.67万元，净资产为18,593.04万元，营业利润为24.33万元，净利润为-25.98万元。 4、上海朴颐化学科技有限公司 （1）基本情况 公司名称：上海朴颐化学科技有限公司 注册资本：人民币500万元整 法定代表人：王亚夫 成立日期：2008年3月31日 经营期限：自2008年3月31日至2048年3月30日 公司住所：上海市松江区莘砖公路 668号207室 经营范围：化工、生物领域内的研发、技术转让；化工原料及产品（除危险品）的销售；商务信息咨询、企业管理咨询； 从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 （2）经营情况 截止2021年6月30日，总资产为 14,582.16万元，净资产为 11.567.95万元，营业利润为 1,375.88万元，净利润为 1,203.93万 元。 5、上海雅本环境技术有限公司 （1）基本情况 公司名称：上海雅本环境技术有限公司 注册资本：人民币5000万元整 法定代表人：李航 成立日期：2016年5月19日 经营期限：自2016年5月19日至2036年5月18日 公司住所：中国（上海）自由贸易试验区李冰路67弄4号208室 经营范围：环境技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，园林绿化，环保产品的开发，企业兼并重组 策划，机械设备、食用农产品、化肥的销售，从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动】 （2）经营情况 截止2021年6月30日，总资产为39.48万元，净资产为38.37万元，营业利润为0.38万元，净利润为0.38万元。 6、HONG KONGABACHEMCIALS CORPORATION LIMITED （1）基本情况 公司名称：HONGKONGABACHEMCIALSCORPORATIONLIMITED 企业类型：有限责任公司 注册资本：1万港币 成立日期：2017年3月27日 （2）经营情况 截止2021年6月30日，总资产为24,477.93万元，净资产为44.13万元，营业利润为-12.46万元，净利润为-12.46万元。 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 7、AMINOCHEMCIALS LIMITED （1）基本情况 公司名称：AMINOCHEMCIALSLIMITED 企业类型：有限责任公司 注册资本：1397623.8欧元 成立日期：1992年2月13日 经营范围：原料药生产和定制服务 （2）经营情况 截止2021年6月30日，总资产为21,097.48万元，净资产为11,269.42万元，营业利润为115.38万元，净利润为137.14万元。 8、安阳艾尔旺新能源环境有限公司 （1）基本情况 公司名称：安阳艾尔旺新能源环境有限公司 注册资本：人民币2146.2333万元整 法定代表人：王志玺 成立日期：2006年9月8日 经营期限：自2006年9月8日至2026年9月7日 公司住所：河南省安阳市高新区弦歌大道与衡山大街交叉口 经营范围：生活垃圾处理设备制造，餐厨废弃物资源化利用，城市污泥综合利用，沼气发电，环保工程专业承包（凭有 效资质证书经营），生物工程技术开发、咨询、交流、转让、推广服务，自营本企业自产产品及相关技术的进出口业务。 （2）经营情况 截止2021年6月30日，总资产为 27,220.16万元，净资产为18,962.83万元，营业利润为 1,640.73万元，净利润为1355.30万 元。 9、雅本（绍兴）药业有限公司 （1）基本情况 公司名称：雅本（绍兴）药业有限公司 注册资本：人民币20000万元整 法定代表人：蔡彤 成立日期：2019年11月19日 经营期限：自2019年11月19日至长期 公司住所：浙江省绍兴市上虞区杭州湾经济技术开发区康阳大道88号科创中心 经营范围：药品、生物制品、医药中间体的研发、制造和销售 (凭有效的《药品生产、经营许可证》经营 )。(依法须经批 准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 （2）经营情况 截止2021年6月30日，总资产为8,938.11万元，净资产为8,897.28万元，营业利润为-30.30万元，净利润为-30.30万元。 10、上海筱源投资合伙企业（有限合伙） （1）基本情况 公司名称：上海筱源投资合伙企业（有限合伙） 注册资本：人民币3100万元整 成立日期：2018年3月2日 经营期限：自2018年3月2日至2025年3月1日 公司住所：上海市黄浦区北京东路666号H区(东座)6楼A54室 雅本化学股份有限公司 2021年半年度报告全文 经营范围：实业投资，投资管理，投资咨询，企业管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。 （2）经营情况 截止2021年6月30日，总资产为1,787.77万元，净资产为1,787.77万元，营业利润为-172.34万元，净利润为-172.34万元。 九、公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 十、公司面临的风险和应对措施 （未完）  |