[中报]健之佳:2021年半年度报告
原标题:健之佳:2021年半年度报告 公司代码:605266 公司简称:健之佳 图标 描述已自动生成 云南健之佳健康连锁店股份有限公司 2021年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 半 年度报告内容的真实、准确、完 整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司 全体董事出席 董事会会议。 三、 本半年度报告 未经审计 。 四、 公司负责人 蓝波 、主管会计工作负责人 李恒 及会计机构负责人(会计主管人员) 胡炳美 声明: 保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会 决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬 请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细描述 可能存在的相关风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”中“(一) 可能面对的风险”部分内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ ................................ . 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................ ................................ ................................ ............. 9 第四节 公司治理 ................................ ................................ ................................ ........................... 31 第五节 环境与社会责任 ................................ ................................ ................................ ............... 33 第六节 重要事项 ................................ ................................ ................................ ........................... 36 第七节 股份变动及股东情况 ................................ ................................ ................................ ....... 48 第八节 优先股相关情况 ................................ ................................ ................................ ............... 54 第九节 债券相关情况 ................................ ................................ ................................ ................... 54 第十节 财务报告 ................................ ................................ ................................ ........................... 55 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管 人员)签名并盖章的会计报表 载有董事长签名、公司盖章的半年度报告文本 报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》和《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 第一节 释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 本公司、公司、健之佳、股份公司 指 云南健之佳健康连锁店股份有限公司 连锁药房 指 云南健之佳连锁健康药房有限公司 四川福利大 指 四川健之佳福利大药房连锁有限责任公司 之佳便利 指 云南之佳便利店有限公司 体检中心 指 云南健之佳健康体检中心有限公司 重庆健之佳 指 重庆健之佳健康药房连锁有限公司 重庆勤康 指 云南健之佳重庆勤康药业有限公司 广西健之佳 指 广西健之佳药店连锁有限公司 绵阳健之佳 指 绵阳健之佳药店连锁有限责任公司 四川勤康 指 四川勤康健之佳医药有限责任公司 健之佳物流 指 云南健之佳商业物流有限公司 玉溪健之佳 指 玉溪健之佳健康药房有限公司 曲靖健之佳 指 曲靖健之佳连锁健康药房有限公司 江川星云 指 玉溪江川区星云大药房连锁经营有限公司 平果誉佳 指 平果誉佳医药连锁有限公司 抒悦传媒 指 云南抒悦传媒有限公司 畅思行 指 深圳市畅思行实业发展有限公司 昆明云健宏 指 昆明云健宏投资合伙企业(有限合伙) 昆明南之图 指 昆明南之图投资合伙企业(有限合伙) 昆明春佳伟 指 昆明春佳伟投资合伙企业(有限合伙) 昆明诚德业 指 昆明诚德业投资合伙企业(有限合伙) 昆明饮水思源 指 昆明饮水思源投资合伙企业(有限合伙) 苏州和益 指 苏州和益投资合伙企业(有限合伙) 苏州和聚融益 指 苏州和聚融益投资合伙企业 苏州和聚汇益 指 苏州和聚汇益投资合伙企业 上海九瑞 指 上海九瑞投资管理中心(有限合伙) 宁波德瑞 指 宁波梅山保税港区君度德瑞股权投资管理 中心(有限合伙) 西藏天时 指 西藏山南天时投资合伙企业(有限合伙) 珠海方舟 指 珠海时间方舟投资合伙企业(有限合伙) 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 OTC 指 OverTheCounter非处方药 O2O 指 OnlineToOffline(在线离线/线上到线 下),是指将线下的商务机会与互联网结 合,让互联网成为线下交易的前台 CRM 指 CustomerRelationshipManagement,客户 关系管理系统 SRM 指 SupplierRelationshipManagement,供应 商关系系统 SAP 指 SystemApplicationsandProducts一种企 业管理解决方案软件 POS 指 Point of sale销售终端 佳 E 购 指 公司在门店部署的集线上线下模式于一体 的具有全渠道营销功能的电子货架系统 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期、本报告期、报告期内 指 2021年1月1日至2021年6月30日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 云南健之佳健康连锁店股份有限公司 公司的中文简称 健之佳 公司的外文名称 Yunnan Jianzhijia Health-Chain Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 JZJ 公司的法定代表人 蓝波 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李恒 李子波 联系地址 云南省昆明市盘龙区联盟路与万宏路交 汇处万宏嘉园沣苑(地块五)综合楼 云南省昆明市盘龙区联盟路与万宏路交汇 处万宏嘉园沣苑(地块五)综合楼 电话 0871-65711920 0871-65711920 传真 0871-65711330 0871-65711330 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 云南省昆明市盘龙区联盟路与万宏路交汇处万宏嘉园 沣苑(地块五)综合楼 公司注册地址的历史变更情况 / 公司办公地址 云南省昆明市盘龙区联盟路与万宏路交汇处万宏嘉园 沣苑(地块五)综合楼 公司办公地址的邮政编码 650224 公司网址 http://www.jzj.cn/ 电子信箱 [email protected] 报告期内变更情况查询索引 / 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn/ 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 报告期内变更情况查询索引 / 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 健之佳 605266 无 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位:元币种:人民币 主要会计数据 本报告期 (1-6月) 上年同期 本报告期比上 年同期增减 (%) 营业收入 2,379,397,214.91 2,108,827,906.32 12.83 归属于上市公司股东的净利润 122,491,573.08 111,183,205.69 10.17 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 116,497,913.81 97,259,261.11 19.78 经营活动产生的现金流量净额 299,074,099.88 79,386,995.04 276.73 本报告期末 上年度末 本报告期末比 上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 1,721,711,057.59 1,717,158,435.04 0.27 总资产 4,516,171,419.66 3,468,531,172.04 30.20 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 (1-6月) 上年同期 本报告期比上年同期增 减(%) 基本每股收益(元/股) 1.78 2.15 -17.21 稀释每股收益(元/股) 1.78 2.15 -17.21 扣除非经常性损益后的基本每股收 益(元/股) 1.69 1.88 -10.11 加权平均净资产收益率(%) 6.96 17.18 减少10.22个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率(%) 6.62 15.03 减少8.41个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 ①每股收益、净资产收益率下降的主要原因,是公司2020年12月1日上市,募集资金到位 后,公司的净资产规模较发行前出现大幅增长,而募集资金投资项目需要在逐步实施后才能达到 预计的收益水平。募集资金项目产生效益前,公司每股收益、净资产收益率出现短期下降。 此外,公司本期实施利润分配方案,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,转增 15,900,000股导致股本增加,公司扣除非经常性损益后的净利润较上期增长19.78%的情况下,每 股收益仍略有下降。 ②报告期内,在疫情持续、消费市场增长较为乏力、顾客部分回归医院及社康渠道、政策影 响药品毛利率下降的背景下,公司通过品类规划调整,积极承接处方外流带来增量业务推动处方 药和非处方药销售较快增长,关注消费者健康需求提升中药材、保健食品销售,通过老店与次新 店的内生增长、销售网络扩张,线上线下全渠道销售收入及供应商服务收入稳步增长,本期营业 收入较上期增长12.83%。 本期综合毛利率35.11%较上期32.41%增长2.70%(指标数据参见本报告“第十节财务报告之 七、合并财务报表项目注释61营业收入和营业成本”),主要是公司年初确定应对政策及市场变 化的品类策略有效实施,一方面口罩等低毛利防疫物资销量及收入占比恢复正常,另一方面,公 司持续规划并引进医院品种集客,承接处方外流带来增量业务,重视、提升OEM商品及其他综合 毛利较高商品销售占比,提升销售及综合毛利额,以减缓毛利率下降压力。 ③本期扣除非经常性损益的净利润较上年同期增幅远高于同期净利润增幅,原因系上年同期 确认1,600万元云南省资本市场发展专项奖励资金导致净利润基数较高、该业务作为非经常性损 益扣除所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 -128,067.61 越权审批,或无正式批准文 件,或偶发性的税收返还、 减免 - 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 6,036,567.11 计入当期损益的对非金融企 业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业 及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产 生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的 损益 - 因不可抗力因素,如遭受自 然灾害而计提的各项资产减 值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用,如安置职工 的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产 生的超过公允价值部分的损 益 - 同一控制下企业合并产生的 子公司期初至合并日的当期 净损益 - 与公司正常经营业务无关的 或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外,持有 交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动 损益,以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金 - 融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款 项、合同资产减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续 计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法 规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 -1,079,361.11 其他符合非经常性损益定义 的损益项目 2,254,149.75 少数股东权益影响额 -82,646.48 所得税影响额 -1,006,982.39 合计 5,993,659.27 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 (一) 主要业务概述 公司主要从事药品、保健食品、个人护理品、家庭健康用品、便利食品、日用消耗品等健康 产品的连锁零售业务,并提供相关专业服务。 公司立足于云南、深耕西南地区,采用统一、标准的集团内垂直一体化业务管理体系,依托 较为完善的连锁零售网络和专业医药服务实力,坚持“集团化管理、多元化经营、全国性扩张” 的战略方针,坚持以“中心城市为核心向下渗透”的扩张策略,以顾客需求为核心,关注监管政 策趋势,围绕顾客日益增长的对健康和美好生活的需求和药品零售行业在“健康+专业+便利”方 面、便利零售行业在“品质+时尚+快捷”方面尚不平衡、不充分的服务水平之间的矛盾和差距, 联合佳e购及APP、微商城、官网等私域电商渠道、第三方平台等传统电商工具、O2O等便捷服 务,搭建起以会员为核心的全渠道服务平台,打造集合了社区专业药房、便利店、中医诊所、社 区诊所和体检中心等业态的多元化社区健康服务生态圈。 (二) 主要经营模式 公司的盈利主要来源于零售业务的综合毛利,包括两个方面: ①通过商品的进销差价获得盈利,为公司盈利的主要来源; ②为供应商开展商品促销服务、市场推广、仓储配送服务等商业服务和技术支持获得的商业 服务收入,是公司主要盈利来源的重要补充。 如何为目标顾客提供亲切、专业、稳重和值得信赖的全渠道、差异化服务,持续满足顾客需 求,公司主要通过开展如下核心工作、构建核心支柱来实现: 1、 连锁门店及服务网络建设 公司坚持以“中心城市为核心向下渗透”的扩张策略,门店主要分布于县级以上中心城市。 (1)店型设计 “健康+专业+便利”的健之佳药店;“品质+时尚+快捷”的之佳便利店。 (2)门店扩张及更完善的连锁零售网络建设 新店、次新店、成熟门店逐步提升,实现增长和盈利模型的复制和提升,全渠道专业赋能以 提升店效人效; 新开门店募投项目在西南4省稳步推进,重庆和广西已实现持续盈利,强化和复制云南成功 模式。 2、商品品类规划及为供应商提供专业服务 (1)以品类管理为核心驱动,营采一体化的品类规划和营销体系 学习借鉴商超便利零售同行成熟经验,以品类管理为核心规划的商品“拉力”与药师、店员 的“推力”相结合,可持续、高效能驱动销售增长。 (2)多元化、高品质的商品结构、品类规划及专业服务 商品的品类规划服务于公司差异化的顾客定位和专业品质服务。 与厂商长期合作,通过主题营销、顾客用药指导等对主题商品、高品质贴牌商品、薇诺娜等 专业护肤品长期塑造、专业推广,树立“专业”和“值得信赖”品牌形象,向供应链挖掘服务价 值。 3、紧贴顾客需求的服务体系 (1)通过高标准的规范服务标准和培训,提升店员专业度,通过专业服务,提高会员满意度, 提升值得信赖的品牌形象 (2)通过自建平台、与互联网医院及第三方平台合作等方式,在合规基础上及时响应和满足 远程问诊、处方流转、自有及第三方平台远程审方、执业药师药学服务等顾客需求。 (3)会员服务、慢病管理及药学服务 通过执业药师、门店专业店员及公司的会员服务体系、药师专业服务体系、辅助的信息系统 及延伸的医药服务能力为会员服务 (4)关注年轻顾客、便利需求的全渠道快捷服务,通过互联网平台及配送平台等基础设施为 门店服务赋能,扩大市场份额 4、对精细化的营运管理技术、高效的物流体系和不断优化的信息系统三大支柱持续投资 (三) 行业情况说明 1、经济发展、政策支持带来行业发展机遇 在社会消费水平提高、城镇化以及消费结构升级,人口结构老龄化以及人们健康意识的不断 增强的背景下,医药消费需求的不断增长为药品零售市场的发展创造了良好的市场空间。 随着“健康中国”战略实施以及医药卫生体制改革的深入,带量采购、医保目录调整步入常 态化,医保双通道等一系列新政的出台与推进,促进药品流通行业持续健康发展。2021年《零售 药店医疗保障定点管理暂行办法》、《关于建立完善国家医保谈判药品“双通道”管理机制的指 导意见》等政策的出台,在一定程度上促进定点医疗机构和零售药店管理的规范化、法制化,推 动处方外流增速,引导零售药店行业在统一开放、竞争有序、网络布局优化、组织化程度和流通 效率较高、安全便利、群众受益的现代药品流通体系下健康发展,为医药零售企业进一步规模化 经营提供制度化、体系化的政策指引。 2、市场扩容,行业集中度和连锁化率仍有待提升 根据中国医药商业协会公布的《2020年药品流通行业运行统计分析报告》显示:2020年,我 国药品零售市场规模为5,119亿元,扣除不可比因素同比增长10.1%,增速同比加快0.2%。但是 我国零售药店目前集中度较低,呈现较为分散的区域竞争态势。根据国家药品监督管理局的数据, 截止2020年底,连锁药店比例达56.5%,较2019年上升1.22%,行业集中度和连锁化率逐步提 升。我国初步形成了一批区域性市场领先的医药零售企业,但已上市公司的市场占有率均在3%以 下、行业集中度仍处于较低水平,与美国、日本等发达国家医药零售市场发展的集中度情况相比, 仍有较大的差距和发展空间。 3、顾客持续提升的需求和差异化服务的期许 十四五规划明确了加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局, 明确人均国内生产总值达到中等发达国家水平、中等收入群体显著扩大等目标。顾客的受教育年 限增加、收入水平提升、预期寿命提高、劳动方式调整、家庭结构改变、生养意愿变化、健康意 识提升,顾客对自身和家人用药、健康服务的需求发生深刻变化。公司药店除吻合中老年顾客需 求外、针对年轻女性顾客做差异化定位,之佳便利以年轻、城市化的客群为特点,公司通过长期 聚焦店型设计、商品品类规划、顾客服务、专业,依托营运管理技术、物流体系及信息化系统, 提供亲切、稳重、专业和值得信赖的服务。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、专业化的综合健康服务能力 为顺应顾客由“用药治病”向“预防和健康管理”的需求转变,公司在业务上主动从药品价 格竞争转向长期坚持专业化的健康服务,慢性病管理体系自2011年起建立并逐步完善,截止报 告期末,慢病服务累计建档90万人,实现稳步增长。依托专业的慢性病管理系统,公司为每位 慢性病会员建立了独立的慢病档案,并配备药师、咨询师、营养师体系化、专业化、规范化地为 慢性病会员提供个性化的专业健康服务。 通过自建平台、与互联网医院及第三方平台合作等方式,公司为解决顾客、合理用药提供规 范的远程问诊、远程审方服务。专业的基础药学服务和健康管理服务相结合提升顾客黏性,凸显 了公司以“专业化”为核心的竞争策略。在“2019-2020年度中国药品零售企业综合竞争力排行 榜”中,公司排名跨区域连锁第3名,并连续六年蝉联《中国药品零售企业竞争力排行榜》专业 力冠军,充分显示了健之佳长期坚持专业服务的营运模式在行业内的领先竞争力。 2、多元化的店型和业务结构 公司作为西南地区率先开展多元化经营的医药零售连锁企业,二十余年来始终坚持以多元化 创新服务实现差异化经营并逐步形成竞争优势。 围绕顾客的便利需求,公司坚持“店型多元化和服务专业化”,在以医药零售为主要业态的 基础上,开立了便利店、中医诊所、社区诊所、体检中心等店型,逐步探索“药店+便利店”、 “药店+诊所”、“药店+体检中心”的模式。“之佳便利”作为公司强化“健康+专业+便利”的 经营定位的重要举措,定位于“品质+时尚+快捷”,是公司长期关注学习美日同行模式、区别于 多数医药同业的重要经营特点,经过十余年的发展,已形成了以昆明为中心,辐射云南多个地州 的门店经营体系,在云南省已初具规模,为会员提供高频、便利的更全面服务。 通过以会员为核心的全渠道营销平台,满足顾客一站式需求。 3、坚持构建全渠道的营销平台 消费者对服务的泛在性、便利性提出更高的要求,公司围绕“以顾客需求为中心”的服务理 念,通过互联网平台及配送平台等基础设施为门店服务赋能,持续开展全渠道服务建设: (1)传统电商业务:公司与天猫、京东、拼多多、唯品会、苏宁易购等第三方平台合作开 展B2C业务;推进官网、APP、微商城等自有平台业务,本期针对微商城进行全新的系统升级和 改版,推出“健之佳急送”及跨境购业务,进一步提升全渠道服务效率、满足顾客服务需求。本 期第三方平台及自有平台B2C业务实现营业收入14,897.20万元,较2020年同期增长77.29%。 (2)自营O2O平台:2015年起投入门店自营预订及自提、送货系统佳e购,公司募投项目 持续投入,目前已实现药店全覆盖,之佳便利店逐步探索,本期药店、便利店合计贡献 12,435.31万元,较2020年同期增长123.07%。 (3)第三方O2O平台:持续推进与美团、饿了么、京东到家等平台的合作,本期初步搭建 了全渠道的会员服务系统。本期实现营业收入8,168.57万元,较去年同期增长312.03%。 公司围绕顾客需求,“多元化的店型和业务结构”优势与线下线上全渠道服务融合,竞争优 势逐渐形成,本期线上渠道营业收入总计达35,501.08万元,较上年同期增长122.44%,增速远 高于门店线下销售增长率,占营业收入的比例达14.92%,较上年度10.33%的线上渠道营业收入 占比提升4.59%,线下线上全渠道业务快速稳健增长。 4、标准化连锁经营管理体系和精细化营运体系 公司紧密围绕“基础管理、品牌塑造、商品营销、市场推广”四大经营策略,针对门店为顾 客提供产品和服务过程中所需的销售、人员、商品、顾客、卖场、财务、促销等环节,制定系统 的管理制度、指南与工作流程,对于门店营运进行控制、指导与监督,通过培训、督导、检核确 保各门店严格执行,为客户提供优质的产品和服务。同时,公司按层级细化具体营运标准,总结 整理营运诊断工具箱和行程计划,持续改善营运督导工作方法,坚持不懈地执行“3C规范、促 销五部曲、毛利率提升、前三百位商品补货、竞价、激励方案落地”六项营运措施,不断提高门 店营运的管理能力。 公司借鉴商超便利零售企业的营销模式,构建了“以品类管理为核心驱动”的“营采合一” 营销体系,依托自身门店较大的规模、强大的执行力、健康时尚的门店形象和标准化的管理,充 分整合内外部资源,形成较强的获客能力,不仅为供应商提供拥有较大客流量的营销平台,还有 效提升商品促销与品牌推广效率,在确保公司在营商品的品质的同时,保证了门店执行效果的一 致性、高效性和可复制性。 以顾客需求为导向,以效率提升为抓手,依托标准化连锁经营管理体系和精细化营运体系的 不断完善与创新,公司选择有竞争优势的地段,构建时尚人性化的环境,组合一站式健康产品消 费的业态,实现门店跨区域快速扩张与店效提升,保障整体效益的稳步提升。 5、稳定、优质的会员体系 作为顾客的“家庭医生、健康顾问、社区好邻居”,公司品牌形象深入人心,逐步形成了与 公司品牌定位吻合的稳定的会员顾客群体。公司通过完善的会员管理体系,定制会员专享体验, 推出会员权益,依托专业的慢性病管理系统,以专业的基础药学服务和健康管理服务相结合,提 升会员、慢病会员的满意度和回购率,实现交易次数和销售额的持续增长。截至报告期末,公司 有效会员人数超过1,500万人,会员消费占比接近70%。随着CRM客户关系管理系统的推行,以 及企业微信添加顾客为其提供专属健康顾问服务的运用,全渠道会员信息共享,顾客画像标签、 量身定制营销方案、购药追踪提醒、营销信息自动化识别推送、店员服务助手等功能的逐步上 线,公司将为会员提供更符合个性需求的商品和服务建议,进一步提升会员黏性与满意度。 6、安全、高效、合理的仓储物流配送体系 公司根据业务发展战略布局,坚持在省级区域发展自有物流,目前在云南、四川、重庆、广 西构建四大物流配送中心。坚持推动物流信息化战略,构建了适应公司多业态、全渠道特点的高 效物流配送体系,在分拣效率、配送效率、配送准点率、下货准确率、配送半径、峰值处理能力 和订单响应时间等方面均达到较高的服务水平。 同时为更好响应门店需求、提高费效比,公司对少量地区门店采取委托第三方专业物流配送 方式。 7、高效的信息管理系统 信息技术是提高连锁零售公司运营管理效率的关键技术。公司自成立以来,致力于不断提升 信息系统运用水平。目前,公司已构建了基于SAP/ERP信息管理系统为核心,英克POS、WMS、 SRM、BI、电商系统为重要组成部分的信息系统,实现了采购、仓储、销售全流程的一体化管 理。该系统在保证了运营、财务、分析控制的合规、高效。 8、优秀的企业文化 公司在经营过程中逐步建立了清晰的企业文化,凝聚了共识。坚持将“以专业的精神,优质 的服务建立信誉,努力实现顾客满意的承诺”作为自身使命;秉承对顾客、员工、供应商、股 东、社会的企业责任,不断夯实“健康+专业+便利”的经营定位。公司长期坚持激发群体参与, 鼓励创新,推动业务变革,促进业务流程改造升级,提升业务效率,以此带动企业不断向前发 展。针对时代变革,公司提出“放下固执、突破自我”,致力于“经验型向数据型转变、粗放型 向精细型转变、被动型向主动型转变、数量型向质量型转变”,使公司企业文化不断得到丰富。 优秀企业文化变成了公司发展的基石和团队的灵魂,引领公司稳健快速发展。 9、不断完善的人才培养体系 公司不断完善人才梯队建设、人才结构化培训体系、人才多职业通道机制,旨在建立管理团 队职责明确、管理经验丰富的优秀团队。公司中、高层管理者已积累了丰富的经营管理经验,能 够有效确保公司的经营方针和发展战略符合国家政策、市场变化和公司自身情况。 结合公司未来快速发展趋势,公司持续通过全面开展人才储备、人才梯队建设工作,加快优 化公司人才结构。在原股权激励方案成功实施、员工与公司长期共同成长的基础之上,持续对公 司核心人员以及业务骨干推进新的股权激励计划、员工持股计划,打造具有使命感、归属感和战 斗力的团队。对员工的培训与开发,加强员工的工作技能、知识层次、工作效率及工作品质,确 保员工专业服务能力,增强公司的综合竞争力,为公司快速发展提供充足的专业人才储备。 三、 经营情况的讨论与分析 2021年是国家“十四五”规划的开局之年。随着加快构建以国内大循环为主体、国内国际双 循环相互促进的新发展格局,人民群众对健康日益重视,预防性需求增长,以及互联网+医保支付、 国家医保谈判药品“双通道”等政策落地,为零售药店发展提供了新机遇,也面临新挑战。在新 形势下,公司积极行动应对,顺应市场变化、行业及政策趋势,在董事会的领导下,经营管理层 继续贯彻“提高工作质量,强化竞争力,增强盈利能力”的工作方针,坚持四大经营策略、六项营 运措施,各项工作扎实推进,坚持以市场为导向,以人员管理为核心,强化运营过程管理,业绩 持续增长。 2021年上半年,公司实现营业收入237,939.72万元,较2020年同比增长12.83%;实现归 属于上市公司股东的净利润12,249.16万元,较2020年同比增长10.17%;实现归属于上市公司 股东的扣除非经常性损益的净利润11,649.79万元,较2020年同比增长19.78%。 报告期内主要经营情况 通过“基础管理、品牌塑造、商品营销、市场推广”四大经营策略,公司为目标顾客提供亲 切、稳重、专业和值得信赖的全渠道、差异化服务: (一)在连锁门店服务网络建设方面 公司立足于云南、深耕西南地区,坚持以“中心城市为核心向下渗透”,持续强化“自建+收 购”双轮驱动的门店扩张策略。报告期内,通过自建拓展门店规模,同时以自有资金在云南省、 广西自治区完成78家门店的收购,云南品牌影响及规模优势持续提升,川渝桂市场渗透率加大。 1、公司门店变动情况 云南129个县区,本期新进10个,已覆盖93个县区,整体覆盖率达72.1%,渗透率持续提 升;剩余36个县区,为公司持续扩张及向下渗透提供了市场空间。 同时公司加强弱势区域的密集布点,提高管理效率和效益。 通过加快川渝桂市场拓展、复制云南成功模式的策略逐步推进,本期广西地区通过自建、收 购实现门店数增长46%。 公司持续强化“自建+收购”双轮驱动的门店扩张策略,门店收购取得实质性进展,报告期共 完成了4个渗透至县级市场的项目收购,其中云南省3个,广西自治区1个。通过收购,缩短实 现盈利的周期,提升空白、薄弱市场的竞争力和品牌影响力。 报告期,公司新增门店308家,其中自建230家,收购78家,因发展规划及经营策略调整关 闭门店22家,净增门店286家,门店总数达到2,416家。2021年上半年门店数较2020年末增长 13.43%,其中川渝桂市场门店增长20.00%,募投项目自建门店拓展效率提升。 地区 经营业态 期初数 新增数 闭店 数 期末数 净增 门店 数 自建 收购 云南省 医药零售连锁 1,525 154 54 14 1,719 194 便利零售连锁 240 21 0 2 259 19 四川省 医药零售连锁 111 11 0 2 120 9 广西自治区 医药零售连锁 104 28 24 4 152 48 重庆市 医药零售连锁 150 16 0 0 166 16 合计 - 2,130 230 78 22 2,416 286 其中: 医药零售连锁 1,890 209 78 20 2,157 267 便利零售连锁 240 21 0 2 259 19 2、门店经营效率 店型 门店数 (家) 门店经营面积 (平方米) 日均坪效 (不含税,元/平方 米) 社区专业便利药房 2,150 321,765.66 34.91 便利店 259 23,465.89 42.63 中医诊所 4 1,371.7 16.18 社区诊所 2 166.8 85.79 体检中心 1 2,499 8.19 注:日均坪效=日均营业收入/门店建筑面积 随着募投计划的推进,公司近两年自建药店年均增速提升至20%以上,不低于同行业增速; 包括便利店在内,报告期末门店中,一年以内新店550家,占比22.76%,二年以内次新店208 家,占比8.61%,将所有收购店并入二年以上老店共1,658家,占比68.63%。一方面反映了公司 快速自建扩张的特点,新店、次新店31.37%的高占比,处于成长期的门店产出低、整体坪效下 降,另一方面门店逐步成熟,为公司后续业绩增长奠定基础。快速自建门店系公司未来发展的重 要驱动力。 便利店是公司全渠道体系和健康服务生态圈建设的重要组成部分,公司持续推进便利店的扩 张。与药店相比,便利店有完全市场化竞争且无政策、监管壁垒的特点,毛利率低于药店,但门 店日均坪效42.63元,较社区专业便利药房日均坪效34.91元高,通过多年的经营、积累,赢得 良好的口碑并做到盈亏持平,形成了以昆明为中心,辐射云南多个地州的经营体系,在云南省已 初具规模,为会员提供高频、便利、更全面的服务。 3、门店店均营业收入 门店类型 2021年上半年(万元) 2020年上半年(万元) 所有类型零售连锁 92.08 110.77 医药零售连锁门店 94.74 113.77 便利零售连锁门店 69.91 81.30 注:门店店均营业收入=不含税营业收入/门店数 公司根据募投计划加速自建门店,也加快了便利店的扩张速度;同时因疫情影响,2020年78% 新增门店均集中于下半年开业,仍系一年以内新店,新店、次新店31.37%的高占比,导致2021年 上半年店均收入被新店、次新店稀释、下降。 4、医药零售连锁门店取得医保资质的情况 报告期末,公司直营门店中已取得各类“医疗保险定点零售药店”资格的药店达1,883家, 占药店总数87.30%。 地区 门店数(家) 获得各类医保定点资格 门店数量(家) 占药店总数的比例(%) 云南省 1,719 1,509 87.78 四川省 120 100 83.33 广西自治区 152 123 80.92 重庆市 166 151 90.96 合计 2,157 1,883 87.30 公司开通各类特慢病医保支付门店208家,占药店总数的9.64%,较2020年底171家净增加 37家,增长21.64%。 (二)在商品品类规划及为供应商提供专业服务方面 1、随着国家“医药分开”、“药品零差价”、“4+7带量采购”等政策逐步落地实施,入选 带量采购的药品品种在院内外供价体系将趋于统一,未入围药品及仿制药在零售渠道竞争加剧。 公司把握政策及市场变化趋势,以门店及全渠道专业服务能力为基础,承接处方外流带来的增量 业务。持续规划并引进医院品种集客,探索与品牌商的深度合作,不断打造包括自有品牌在内的 优势品种,特别重视处方药和OTC品种等中西成药,通过为顾客提供质量可靠、疗效确切、性价 比高且渠道可控的商品减缓毛利率下降,提升销售及综合毛利额。中西成药报告期占公司零售终 端收入的66.92%,营业收入较上年同期增长18.03%,其中处方药销售增长16.23%,非处方药销 售增长19.68%,实现了公司年初确定应对政策、市场变化的品类策略。 剔除为医药、便利供应商提供专业服务收入,公司零售终端品类结构情况如下: 品类划分 本期营业收入 结构占 比 (%) 上年同期营业收入 结构占 比 (%) 营业收 入比上 年同期 增减 (%) 处方、非处方合计(中 西成药) 1,503,929,020.77 66.92 1,274,158,392.91 62.26 18.03 其中:处方药 707,384,182.69 31.48 608,589,778.76 29.74 16.23 其中:非处方药 796,544,838.08 35.44 665,568,614.15 32.52 19.68 中药材 92,125,277.65 4.10 79,445,234.93 3.88 15.96 保健食品 183,422,537.94 8.16 164,176,319.24 8.02 11.72 个人护理品 37,149,493.52 1.65 34,676,468.99 1.69 7.13 医疗器械 252,144,823.92 11.22 322,684,551.19 15.77 -21.86 生活便利品 175,026,536.17 7.79 168,948,052.07 8.25 3.6 体检服务 3,704,856.85 0.16 2,566,437.85 0.13 44.36 主营业务合计 2,247,502,546.82 100.00 2,046,655,457.18 100.00 9.81 本期疫情缓解,导致医疗器械品类销售额、销售占比同比下降;处方药销售占比提升1.74%, 非处方药销售占比提升2.92%,中药材、保健食品销售占比略有提升。 2、营业收入和成本分析 (1)以商品品类划分的情况 公司结合疫情进展及政策、市场变化,在保障储备、供应的基础上,降低口罩等医疗器械、 消杀物资的采购及库存,规划和调整品类结构。 报告期公司零售终端品类结构营业情况表 单位:元币种:人民币 分产品 营业收入 营业成本 毛利 率 (%) 营业收 入比上 年同期 增减 (%) 营业成 本比上 年同期 增减 (%) 毛利率比 上年增减 (%) 处方、非处 方合计(中 西成药) 1,503,929,020.77 1,060,017,339.24 29.52 18.03 16.97 0.64 处方药 707,384,182.69 561,264,599.90 20.66 16.23 14.44 1.24 非处方药 796,544,838.08 498,752,739.34 37.39 19.68 19.95 -0.14 中药材 92,125,277.65 50,244,551.03 45.46 15.96 17.93 -0.91 保健食品 183,422,537.94 96,568,175.56 47.35 11.72 6.75 2.45 个人护理品 37,149,493.52 26,484,282.96 28.71 7.13 10.86 -2.40 医疗器械 252,144,823.92 140,911,170.81 44.11 -21.86 -30.77 7.19 生活便利品 175,026,536.17 130,108,002.17 25.66 3.60 -0.54 3.09 体检服务 3,704,856.85 2,740,284.97 26.04 44.36 235.83 -42.17 主营业务合 计 2,247,502,546.82 1,507,073,806.74 32.94 9.81 7.77 1.27 其他业务 131,894,668.09 36,927,275.40 72.00 112.14 36.25 15.59 合计 2,379,397,214.91 1,544,001,082.14 35.11 12.83 8.32 2.70 (2)营业收入以行业划分的情况 报告期公司分行业营业情况表 单位:元币种:人民币 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 营业收 入比上 年增减 (%) 营业成本 比上年增 减(%) 毛利率比 上年增减 (%) 医药零售 2,075,652,941.23 1,372,119,124.26 33.89 10.35 8.12 1.37 便利零售 171,849,605.59 134,954,682.48 21.47 3.72 4.41 -0.52 为医药、 便利供应 商提供专 业服务 131,894,668.09 36,927,275.40 72.00 112.14 36.25 15.59 合计 2,379,397,214.91 1,544,001,082.14 35.11 12.83 8.32 2.70 (3)营业收入、净利润整体情况分析 公司本期综合毛利率较上年同期增长2.70%,营业收入增长低于2020年度,主要原因系: ①当前全球疫情仍在演变,国际环境更趋复杂严峻,国内经济恢复较为稳定但仍不均衡,影 响消费者意愿和信心,消费市场增长较为乏力,医药零售、便利零售行业的线下业务增长放缓; ②受政策支持及疫情受控等影响,顾客部分回归医院、社康渠道,导致行业核心品类中西成 药的营业收入增长幅度放缓,药品毛利率面临下降压力; ③受疫情影响,上年同期口罩等毛利较低防疫物资销量及收入占比提升,本期疫情缓解,医 疗器械品类销售额同比下降21.86%、毛利率提升7.19%; 若使用医疗器械品类中防护、急救、诊断检测、医护用品4个中类本期的销售占比对2020年 同期相关品类销售占比进行还原,防疫物资上年同期销售占比高于本期导致营业额基数高 13,531.87万元,若剔除该影响上年同期营业收入为197,350.92万元,本期营业收入237,939.72 万元较剔除防疫物资影响的上期营业收入增长20.57%,增长稳健快速、综合毛利率恢复至常态。 公司持续规划并引进医院品种集客,承接处方外流带来增量业务,重视与处方药和OTC品种 品牌商的深度合作,提升OEM商品及其他综合毛利较高商品销售占比,持续发展新零售业务,促 进线上线下的融合,以提升销售及综合毛利额、减缓毛利率下降。中西成药较上年同期销售增长 18.03%,处方药毛利率恢复1.24%,综合毛利额持续增长。消费者在疫情期间对健康的重视,推动 毛利率较高的中药材、保健食品销售额同比增长15.96%、11.72%,亦改善了综合毛利状况; 消费者在疫情期间对健康的重视,推动毛利率较高的中药材、保健食品销售额同比增长 15.96%、11.72%; ④受疫情影响,上年同期厂家大型促销活动减少,导致公司促销、推广服务费等其他业务收 入占营业收入的比重降低为3.27%,本期业务恢复正常,其他业务收入占营业收入的比重提升至 5.54%,与常年比重相当。 上述因素中的增利因素完全覆盖了本期由于募投项目持续开设的新店和次新店处于培育期、 亏损门店占比高,以及实施新租赁准则导致当期财务费用增长两个减利因素影响,公司本期归属 于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增长19.78%,较2020年度放缓但仍保持了较快的 增长率 。 (三)在顾客服务体系方面 1、公司通过亲切、专业、稳重和值得信赖的全渠道、差异化服务,强化专业的药学服务和健 康管理服务,通过门店拓展、发展潜在消费者为公司忠实有效会员,截止2021年6月份公司活跃 会员人数已突破1500万,较2020年6月末增长27%,会员消费占比接近70%。 2、公司持续完善慢病会员建档、消费者教育、数据检测、用药指导、风险提示等全周期慢病 管理服务。截止报告期末,开通特慢病医保门店208家,较2020年末增加37家,占药店总数 9.64%,公司抓住处方外流、双通道等政策,提升特慢病门店销售,上半年特慢病医保带来的营业 收入较去年同期增长达76.63%。慢病服务累计建档90多万人,保持稳步的增长;持续开展消费 者教育,慢病相关药品品类复购率、来客数均呈现较好的增长趋势。 门店慢病管理大数据项目持续推进,目前已有1000多家门店部署设备,累计为20多万人次 顾客提供及时的健康自测、用药指导、风险提示等服务,顾客慢病指标持续改善,服药顺从度有所 提升。 3、公司以自建远程审方平台为主与平安好医生、莲藕等互联网医院及第三方平台合作等方 式,在合规基础上及时响应和满足远程问诊、处方流转、及远程审方、执业药师药学服务等顾客 需求。2021年上半年通过自有平台实现线上审方230多万次,超过2020年全年审方数量,月均 审方突破30万单。 4、围绕顾客快捷送达需求,提升全渠道服务能力 疫情影响下,顾客的健康意识和消费习惯改变。公司围绕“以顾客需求为核心”的服务理念, 持续提升全渠道服务能力,线上营业收入稳步增长。 (1)自营平台:公司加强自有平台的建设,佳E购业务实现药店全覆盖,之佳便利店逐步探 索,强化其他自有平台的建设: 公司针对微商城进行全新的系统升级和改版,在合规基础上推出“健之佳急送”业务,提供 更及时的在线预订、送货上门便捷服务。 跨境购业务测试上线,进一步拓宽保健食品、个人护理品、母婴用品等商品线。 (2)第三方电商平台:公司围绕顾客差异化的需求,扩展线上平台的布局,除现有的药房、 之佳便利店线上旗舰店外,新开设慢病用药、中药材专营店,进一步为顾客提供定位精准的服务。 (3)第三方O2O平台:公司持续提升各合作平台的门店覆盖率。通过制定细分商圈营销策 略,提升送货效率,提供24小时营业服务等方式打造O2O业务的差异化竞争力及服务力。初步搭 建了全渠道的会员服务系统。 报告期内线上渠道业务,自营平台营业收入达12,529.04万元,较上年同期增长109.8%;第 三方平台营业收入达22,972.04万元,较上年同期增长129.99%;线上渠道营业收入总计达 35,501.08万元,较上年同期增长122.44%,增速远高于门店线下销售增长率,占营业收入的比例 达14.92%,较上年度10.33%的线上渠道营业收入占比提升4.59%,线下线上全渠道业务稳健增长。 5、承接处方药外流、应对双通道政策工作的推进 报告期内,根据医药改革政策,根据监管要求升级信息系统、加强培训管控,确保医保结算 业务合规;积极推进诊所、社区卫生服务站对接集采供应渠道;持续推进特慢病药房资质申请, 为后续双通道政策明朗后承接医保统筹结算业务做准备。 逐步探索与处方药厂家建立起良好的处方药合作模式。截至报告期末,公司与阿斯利康、正 大天晴等10多个厂家建立了DTP业务合作关系,在云南、四川、重庆的21家门店开展,为顾客 提供癌症、免疫系统疾病、血液病等近20种疾病的相关新特药品。 (四)在营运管理、物流体系、信息系统三大支柱方面 1、营运管理方面: 建设门店远程运营管理系统,提升门店管理效率,构建专业化、规模化和数字化的管理模式。 加强与商业保险服务机构的合作,业务门店覆盖率达89%,较去年同期增长232%。 2、物流体系方面: 按收货地就近原则,推进电商业务全国多仓库发货,将B2C平台订单分流至最近的仓库,提 升订单响应效率,助力全渠道业态的扩张。 完善各省市批发+零售业务分由两家公司开展的组织架构,推进广西物流中心的购建,为广 西地区规模的扩张提供物流配送支持。 3、信息系统方面: 租赁管理系统上线,支持新租赁准则下业财一体化管控、核算。 引进、实施工程管理系统、资产管理系统、跨境购平台系统。 升级改造微商城系统。 (五)在人才培养和激励体系方面 2021年上半年,公司持续推行“以人员管理为核心”的经营策略,完善人力资源体系,并于 2021年5月审议、通过股权激励计划和员工持股计划,建立和完善劳动者与所有者的利益共享机 制,股权激励计划参与人员171人,员工持股计划参与人员均为2年以上的员工达1036人。同时 公司推进以店长为核心的门店3+N人员管理和配置目标,发挥绩效考核的导向作用,充分激发员 工特别是执业药师的专业激情,持续培养、引进、激励人才以适应公司快速发展需要。 (六)品牌建设方面 1、公司持续强化品牌建设,提升品牌认知度,重视目标人群,关注疾病,结合重点节假日规 划春节、母亲节、关节疼痛、慢病管理等主题活动,挖掘私域流量,以场景化的服务打造差异化 的专业力、竞争力和服务力,同时整合O2O、佳E购资源,提升全渠道营销的效率。 2、自2019年起开展健康之佳社区行活动,本期开展活动10场次,覆盖省内省外地级、县 级城市114家门店,通过活动规划、宣传、会员开发和拜访、厂家资源支持,支持大店突破新高、 帮助亏损店扭亏,提升公司品牌在相应区域的知名度和影响力,带动交易次数、客单、营业大幅 增长。 3、以公司完整的供应链和销售体系为基础,加强自有品牌渠道建设,本期自有品牌形象、宣 传营销全面升级。新增贴牌商品123个,范围覆盖药品、保健食品、医疗器械、中药材等品类, 为顾客提供质量可靠、疗效确切、性价比高且渠道可控的商品选择。 报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未 来会有重大影响的事项 √适用 □不适用 受疫情持续影响,消费者对健康日益重视,医药改革政策逐步明确、落地,为医药零售连锁 企业发展提供了新机遇,也面临新挑战。2021年上半年,消费市场增长较为乏力,公司积极规划、 应对,顺应市场、行业及政策变化趋势,本期收入和净利润持续稳健快速增长。 本期公司重点推进以下三个方面的工作,持续强化公司差异化的经营特点和竞争力: 1、坚持“自建+收购”双轮驱动的门店扩张策略,效果初显 公司通过自建、收购方式持续拓展门店规模,半年门店数增长率达13.42%,云南品牌影响及 规模优势持续提升,川渝桂市场渗透率加大。具体内容详见《2021年半年度报告》“第三节 管理 层讨论与分析”章节之“三、经营情况的讨论与分析”(一)在连锁门店服务网络建设方面。 2、强化商品品类规划,综合毛利率稳中有升 面对消费市场增长乏力,医药零售行业营业收入增幅放缓,政策影响药品毛利下降等压力, 公司持续强化商品品类规划,提升OEM商品及其他综合毛利较高商品销售占比,持续发展新零售 业务,促进线上线下的融合等策略推进,提升销售及综合毛利额、减缓毛利率下降,本期实现综 合毛利率同比增长2.70%。 具体内容详见《2021年半年度报告》“第三节 管理层讨论与分析”章节之“三、经营情况 的讨论与分析”“(二)在商品品类规划及为供应商提供专业服务方面”“2、营业收入和成本分 析”之“(3)营业收入、净利润整体情况分析”。 3、围绕顾客快捷送达需求,持续提升全渠道服务能力 疫情影响下,顾客的健康意识和消费习惯改变。公司围绕“以顾客需求为核心”的服务理念, 持续强化自营平台、第三方电商及O2O业务的发展,线上业务增速高于门店线下业务增速,本期 线上渠道营业收入占比从2020年度的10.33%提升至14.92%,线下线上全渠道业务稳健增长。 具体内容详见《2021年半年度报告》“第三节 管理层讨论与分析”章节之“三、经营情况 的讨论与分析”“(三)在顾客服务体系方面”之“4、围绕顾客快捷送达需求,提升全渠道服务 能力”。 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位 : 元 币种 : 人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例( % ) 营业收入 2,379,397,214.91 2,108,827,906.32 12.83 营业成本 1,544,001,082.14 1,425,459,820.55 8.32 销售费用 599,758,062.96 489,664,311.84 22.48 管理费用 63,411,951.09 52,740,495.74 20.23 财务费用 23,709,787.76 5,092,428.17 365.59 研发费用 - - - 经营活动产生的现金流量净额 299,074,099.88 79,386,995.04 276.73 投资活动产生的现金流量净额 - 531,130,988.81 - 46,928,979.98 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 - 393,967,662.49 42,714,887.00 - 1,022.32 营业收入变动原因说明: 在疫情持续、消费市场增长较为乏力、顾客部分回归医院及社康渠 道的背景下,公司通过品类规划调整,积极承接处方外流带来增量业务推动处方药和非处方药销 售较快增长,关注消费者健康需求提升中药材、保健食品销售,通过老店与次新店的内生增长、 销售网络扩张,线上线下全渠道销售收入及供应商服务收入稳步增长,本期营业收入较上期增长 12.83% 。 营业成本变动原因说明: 主要是随着销售收入规模同 比增长 。 销售费用变动原因说明: 主要是报告期公司整体规模增长、职工人数增加,以及社会整体劳 动力成本上涨导致的租赁费、办公、长期待摊费用摊销、职工薪酬、水电等营运成本的持续增 长,及公司线上线下全渠道销售规模的提升,第三方平台服务费随之增长所致 。 管理费用变动原因说明: 主要系公司业务规模增长,为保障经营目标的实现,后台管理投入 增加,以及本期实施限制性股票激励计划,费用计入当期损益所致。 财务费用变动原因说明: 主要系本期执行新租赁准则,增加“未确认融资费用” 2,420.67 万元,在 “ 利息支出 ” 合并列报(详见 “ 第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 44. 重要 会计政策和会计估计的变更 ” 相关说明),公司上市后货币资金较充裕导致利息收入增长,以及 归还短期借款导致利息支出减少等因素共同影响所致。 经营 活动产生的现金流量净额 变动原因说明: 本期发生额与上期发生额的变化主要系执行新 租赁准则,租金支出原在“支付的其他与经营活动有关的现金”列报,根据新租赁准则规定,偿 还租赁负债本金计入筹资活动现金流出,详见“第十节 财务报告五、重要会计政策及会计估计 44. 重要会计政策和会计估 计的变更 ” 相关说明。 筹资活动产生的现金流量净额 变动原因说明: 本期发生额与上期发生额的变化主要系:( 1 ) 执行新租赁准则,租金支出原在 “ 支付的其他与经营活动有关的现金 ” 列报,根据新租赁准则规 定,偿还租赁负债本金计入筹资活动现金流出,详见 “ 第十节财务报告五、重要会计政策及会计 估计 44. 重要会计政策和会计估计的变更 ” 相关说明;( 2 )本期分派现金红利及偿还到期借款。 投资活动产生的现金流量净额 变动原因说明: 主要系本期购买理财产品增加及并购项目投入 增加所致。 2 本期 公司 业务类型、 利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产 及 负债 状 况 单位:元 项 目 名 称 本期期末数 本期 期末 数占 总资 产的 比例 (%) 上年期末数 上年 期末 数占 总资 产的 比例 (%) 本期期末 金额较上 年期末变 动比例 (%) 情况说明 货 币 资 金 954,764,151.74 21.14 1,621,617,819.00 46.75 -41.12 系按募投计划使用 资金及利用自有或 募集资金购买保本 理财项目,报告期内 公司提高资金使用 效率,降低资金规模 所致。 应 收 款 项 251,763,911.03 5.57 166,699,818.21 4.81 51.03 1 、公司业务扩展、收 入规模持续增长以 及医保店覆盖范围 逐步扩大,医保卡支 付结算比重逐年上 升所致; 2 、年末云南 省各地医保局拨付 未结算医保结算资 金更集中导致期初 余额低,本期末医保 款按正常拨付周期 结算,导致余额较期 初余额高所致。 在 建 工 程 10,059,743.67 0.22 3,231,967.12 0.09 211.26 主要系新开门店增 加带来工程装修投 入增加,报告期末未 竣工决算门店增加 所致。 使 用 权 资 产 1,195,334,426.31 26.47 - 0.00 不适用 主要系执行新租赁 准则调整所致 。 短 期 借 款 - - 74,080,590.31 2.14 -100.00 主要系本期归还短 期信用借款所致。 合 同 负 债 18,888,694.52 0.42 12,438,570.55 0.36 51.86 1 、系本期会员营销 加大增加会员积分; 2 、本期末门店预收 商品未取货所致。 租 赁 负 债 694,274,933.28 15.37 - - 不适用 主要系执行新租赁 准则调整所致 。 交 易 性 金 融 资 产 316,000,000.00 7.00 - - 不适用 主要系本期增加自 有和募集资金购买 保本理财产品所致 。 预 付 款 项 14,146,580.21 0.31 192,294,680.11 5.54 - 92.64 主要系执行新租赁 准则调整所致 。 其 他 应 收 款 53,772,630.22 1.19 32,726,013.28 0.94 64.31 主要系公司向接洽 的潜在收购标的股 东支付早期尽调阶 段诚意金增加所致 。 商 誉 155,872,310.38 3.45 57,577,774.18 1.66 170.72 详见本报告“第十 节 财务报告”之“七 、 合并财务报表项目 注释” 。 递 延 所 得 税 资 产 12,230,244.76 0.27 5,961,754.97 0.17 105.15 主要系执行新租赁 准则之规定计算租 赁付款额现值时计 入财务费用部分进 行所得税纳税调增 处理确认递延所得 税增加所致 。 应 交 税 费 24,474,854.10 0.54 36,449,175.82 1.05 - 32.85 1 、本期缴纳了期初 所得税所致; 2 、对月 销售额 10 万元以下 (含本数)的增值税 小规模纳税人免征 增值税,自 2021 年 4 月 1 日起,起征点调 整为 15 万,该政策 进一步减税降费带 来期末时点应交税 费的减少。 其 他 应 付 款 54,151,362.18 1.20 30,068,982.43 0.87 80.09 主要系本期公司实 施限制性股票激励 计划,回购义务增加 其他应付款 2 , 575 万 元所致。 一 年 内 337,938,292.40 7.48 5,406,300.00 0.16 (未完) |