[中报]鹏华丰和LOF : 鹏华丰和债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
原标题:鹏华丰和LOF : 鹏华丰和债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告 鹏华丰和债券型证券投资基金(LOF) 2021年中期报告 2021年6月30日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2021年8月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年08月27日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年01月01日起至2021年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 7 2.4 信息披露方式 ................................................................ 7 2.5 其他相关资料 ................................................................ 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................8 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 8 3.2 基金净值表现 ................................................................ 9 3.3 其他指标 ................................................................... 11 §4 管理人报告 .................................................................. 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 14 §5 托管人报告 .................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 15 §6 半年度财务会计报告（未经审计） .............................................. 15 6.1 资产负债表 ................................................................. 15 6.2 利润表 ..................................................................... 16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 17 6.4 报表附注 ................................................................... 19 §7 投资组合报告 ................................................................ 41 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 41 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 42 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 42 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 43 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 44 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 44 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 44 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 45 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 45 7.11 投资组合报告附注 .......................................................... 45 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 46 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 46 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 46 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 47 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 47 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 47 §10 重大事件揭示 ............................................................... 48 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 48 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 48 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 48 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 48 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 49 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 49 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 49 10.8 其他重大事件 .............................................................. 52 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 54 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 54 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 55 §12 备查文件目录 ............................................................... 55 12.1 备查文件目录 .............................................................. 55 12.2 存放地点 .................................................................. 55 12.3 查阅方式 .................................................................. 55 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 鹏华丰和债券型证券投资基金(LOF) 基金简称 鹏华丰和债券(LOF) 场内简称 鹏华丰和LOF 基金主代码 160621 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年11月5日 基金管理人 鹏华基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额 271,025,126.60份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的 证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2013年1月9日 下属分级基金的基 金简称 鹏华丰和债券A类(LOF) 鹏华丰和债券C类(LOF) 下属分级基金的场 内简称 鹏华丰和LOF - 下属分级基金的交 易代码 160621 006057 报告期末下属分级 基金的份额总额 222,654,198.82份 48,370,927.78份 注：原鹏华中小企业纯债债券型发起式证券投资基金自2015年11月5日起变更为鹏华丰和债券 型证券投资基金（LOF），本节中的基金合同生效日更新为上述变更日。 2.2 基金产品说明 投资目标 通过严格的风险控制及积极的投资策略，力求最大限度获得高于业 绩比较基准的收益。 投资策略 （1）资产配置策略 在资产配置方面，本基金通过对宏观经济形 势、经济周期所处阶段、国内外经济形势等分析，结合债券市场整 体收益率曲线变化、股票市场整体走势预判等，选择配置合适的大 类资产，并动态调整大类资产之间的比例。 （2）债券投资策略 本 基金灵活应用久期策略、收益率曲线策略、骑乘策略、息差策略、 债券选择策略等，在合理管理并控制组合风险的前提下，最大化组 合收益。 1）久期策略 本基金将通过自上而下的组合久期管理策 略，以实现对组合利率风险的有效控制。基金管理人将根据对宏观 经济周期所处阶段及其他相关因素的研判调整组合久期。如果预期 利率下降，本基金将增加组合的久期，以较多地获得债券价格上升 带来的收益；反之，如果预期利率上升，本基金将缩短组合的久期， 以减小债券价格下降带来的风险。 2）收益率曲线策略 收益率曲 线的形状变化是判断市场整体走向的依据之一，本基金将据此调整 组合长、中、短期债券的搭配。本基金将通过对收益率曲线变化的 预测,适时采用子弹式、杠铃或梯形策略构造组合，并进行动态调 整。 3）骑乘策略 本基金将采用骑乘策略增强组合的持有期收 益。这一策略即通过对收益率曲线的分析，在可选的目标久期区间 买入期限位于收益率曲线较陡峭处右侧的债券。在收益率曲线不变 动的情况下，随着其剩余期限的衰减，债券收益率将沿着陡峭的收 益率曲线有较大幅的下滑，从而获得较高的资本收益；即使收益率 曲线上升或进一步变陡，这一策略也能够提供更多的安全边际。 4） 息差策略 本基金将利用回购利率低于债券收益率的情形，通过正 回购将所获得的资金投资于债券，利用杠杆放大债券投资的收 益。 5）债券选择策略 根据单个债券到期收益率相对于市场收益 率曲线的偏离程度，结合信用等级、流动性、选择权条款、税赋特 点等因素,确定其投资价值,选择定价合理或价值被低估的债券进行 投资。 ① 可转换债券投资策略 可转换债券是介于股票和债券 之间的投资品种，具有抵御下行风险、分享股票价格上涨收益的特 征。本基金首先将根据对债券市场、股票市场的比较分析，选择股 性强、债性弱或特征相反的可转债列入当期可转债核心库，然后对 具体个券的股性、债性做进一步分析比较，优选最合适的券种进入 组合，以获取超额收益。 在选择可转换债券品种时，本基金将与 本公司的股票投研团队积极合作，深入研究，力求选择被市场低估 的品种，来构建本基金可转换债券的投资组合。 ② 中小企业私 募债券投资策略 中小企业私募债券是在中国境内以非公开方式发 行和转让，约定在一定期限还本付息的公司债券。由于其非公开性 及条款可协商性，普遍具有较高收益。本基金将深入研究发行人资 信及公司运营情况，与中小企业私募债券承销券商紧密合作，合理 合规合格地进行中小企业私募债券投资。本基金主要采用买入并持 有策略，在投资过程中密切监控债券信用等级或发行人信用等级变 化情况，力求规避可能存在的债券违约，并获取超额收益。 对于 含认股权证及可转股条款的中小企业私募债券，本基金将遵循以下 投资原则： a.发行时无法确定发行主体是否可以在交易所上市的 品种，本基金将视其为普通中小企业私募债，主要以债项属性为基 础进行投资决策。在持有过程中，除非发行主体实现上市，否则本 基金将遵循这一原则，不进行认股权证的行使或者转股操作。 b. 发行时已经确定发行主体可在交易所上市的中小企业私募债，本基 金在投资时候会在债项属性的基础上，结合相关认股权证或转股条 款进行分析，采用相应的模型进行投资。 c.在持有过程中，如果 发行主体实现交易所上市，本基金将分析相关认股权证或转股条款 的价值，并结合债项属性制定投资决策，根据市场情况及进行相应 的投资操作。 （3）资产支持证券等品种投资策略 资产支持证券 包括资产抵押贷款支持证券（ABS）、住房抵押贷款支持证券（MBS） 等，其定价受多种因素影响，包括市场利率、发行条款、支持资产 的构成及质量、提前偿还率等。 本基金将在基本面分析和债券市 场宏观分析的基础上，结合蒙特卡洛模拟等数量化方法，对资产支 持证券进行定价，评估其内在价值进行投资。 （4）股票投资策略 1）新股申购策略 本基金根据新股发行人的基本情况，结合对认购 中签率和新股上市后表现的预期，谨慎参与新股申购。 2）二级市 场股票投资策略 本基金通过综合分析上市公司的行业地位、竞争 优势、盈利能力、成长性、估值水平等多种因素，精选具备较高成 长性及估值合理的股票构建股票资产组合。 业绩比较基准 中债综合指数收益率 风险收益特征 本基金属于债券型基金，其预期风险和预期收益高于货币市场基 金，低于混合型基金、股票型基金，为证券投资基金中的低风险品 种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 张戈 张燕 联系电话 0755-82825720 0755-83199084 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4006788999 95555 传真 0755-82021126 0755-83195201 注册地址 深圳市福田区福华三路168号深 圳国际商会中心第43楼 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 办公地址 深圳市福田区福华三路168号深 圳国际商会中心第43楼 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 邮政编码 518048 518040 法定代表人 何如 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 http://www.phfund.com.cn 基金中期报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街17号 司 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据 和指标 报告期(2021年1月1日-2021年6月30日) 鹏华丰和债券A类(LOF) 鹏华丰和债券C类(LOF) 本期已实现收益 -2,756,635.32 -590,922.66 本期利润 3,004,331.01 649,654.93 加权平均基金份 额本期利润 0.0130 0.0119 本期加权平均净 值利润率 0.92% 0.93% 本期基金份额净 值增长率 0.94% 0.71% 3.1.2 期末数据 和指标 报告期末(2021年6月30日) 期末可供分配利 润 78,461,027.21 11,054,846.60 期末可供分配基 金份额利润 0.3524 0.2285 期末基金资产净 值 311,040,925.66 61,324,533.62 期末基金份额净 值 1.397 1.268 3.1.3 累计期末 指标 报告期末(2021年6月30日) 基金份额累计净 值增长率 87.43% 26.80% 注：(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回 费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 (3) 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分 的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即6月30日，无论该日是否为开放 日或交易所的交易日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 鹏华丰和债券A类(LOF) 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -2.17% 0.45% 0.20% 0.03% -2.37% 0.42% 过去三个月 -0.57% 0.35% 1.23% 0.03% -1.80% 0.32% 过去六个月 0.94% 0.36% 2.14% 0.04% -1.20% 0.32% 过去一年 4.49% 0.59% 2.77% 0.06% 1.72% 0.53% 过去三年 30.20% 0.64% 14.62% 0.07% 15.58% 0.57% 自基金合同生效起 至今 87.43% 0.42% 38.57% 0.06% 48.86% 0.36% 鹏华丰和债券C类(LOF) 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -2.16% 0.45% 0.20% 0.03% -2.36% 0.42% 过去三个月 -0.63% 0.35% 1.23% 0.03% -1.86% 0.32% 过去六个月 0.71% 0.36% 2.14% 0.04% -1.43% 0.32% 过去一年 4.11% 0.59% 2.77% 0.06% 1.34% 0.53% 过去三年 28.60% 0.64% 14.62% 0.07% 13.98% 0.57% 自基金合同生效起 至今 26.80% 0.64% 15.44% 0.07% 11.36% 0.57% 注：业绩比较基准=中债综合指数收益率 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50060000_160621_FB020010_20210005.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj_fj.jpg CN_50060000_160621_FB020010_20210005.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.1.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj_fj.jpg 注：1、本基金基金合同于 2012年11月05日生效。2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比 例已达到基金合同中规定的各项比例。 3.3 其他指标 注：无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于1998 年12 月22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、 资产管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、 意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发 展有限公司组成，公司性质为中外合资企业，公司注册资本15,000 万元人民币。截至本报告期 末，公司管理资产总规模达到9,012.31亿元，管理237只公募基金、13只全国社保投资组合、4 只基本养老保险投资组合。经过20余年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富 经验。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 戴钢 基金经理 2015-11- 05 - 19年 戴钢先生，国籍中国，经济学硕士，19年 证券从业经验。曾就职于广东民安证券研 究发展部，担任研究员；2005年9月加盟 鹏华基金管理有限公司，从事研究分析工 作，历任债券研究员、专户投资经理，现 担任稳定收益投资部副总经理/基金经 理。2011年12月至2014年12月担任鹏 华丰泽分级债券型证券投资基金基金经 理,2012年06月至2018年07月担任鹏华 金刚保本混合型证券投资基金基金经 理,2012年11月至2015年11月担任鹏华 中小企业纯债债券型发起式证券投资基金 基金经理,2013年09月至今担任鹏华丰实 定期开放债券型证券投资基金基金经 理,2013年09月至今担任鹏华丰泰定期开 放债券型证券投资基金基金经理,2013年 10月至2018年05月担任鹏华丰信分级债 券型证券投资基金基金经理,2014年12月 至2016年02月担任鹏华丰泽债券型证券 投资基金(LOF)基金经理,2015年11月至 今担任鹏华丰和债券型证券投资基金 (LOF)基金经理,2016年03月至今担任鹏 华丰尚定期开放债券型证券投资基金基金 经理,2016年04月至2018年10月担任鹏 华金鼎保本混合型证券投资基金基金经 理,2016年08月至2018年05月担任鹏华 丰饶定期开放债券型证券投资基金基金经 理,2018年05月至2018年12月担任鹏华 普悦债券型证券投资基金基金经理,2018 年07月至今担任鹏华宏观灵活配置混合 型证券投资基金基金经理,2018年09月至 今担任鹏华弘实灵活配置混合型证券投资 基金基金经理,2018年10月至今担任鹏华 金鼎灵活配置混合型证券投资基金基金经 理,2019年09月至2021年03月担任鹏华 锦利两年定期开放债券型证券投资基金基 金经理,戴钢先生具备基金从业资格。本报 告期内本基金基金经理未发生变动。 注：1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理 的，任职日期为基金合同生效日。 2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定 以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的 基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，因市场波动等被动原 因存在本基金投资比例不符合基金合同要求的情形，本基金管理人严格按照基金合同的约定及时 进行了调整，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等 各环节得到公平对待。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边 交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 2 次，主要原因在于指数基金成分股交易不 活跃导致。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年债券市场整体上涨，中债总财富指数上涨2.09%。一月中下旬，资金市场出现了大幅 度的波动，导致市场一度对央行货币政策的收紧产生了预期，债券市场出现了大幅调整。不过随 后的时间里，资金面逐步趋于宽松。与此同时，地方政府债的发行速度远远低于预期，导致债券 市场供给相对不足。今年又是资管新规实施的最后一年，非标的供给有限，增加了配置机构对债 券的需求，因此债市整体走牛。基本面方面，上半年宏观经济整体符合预期，而社融增速的持续 回落显示后续经济仍有下行压力，这也有利于债券市场。 上半年权益市场处于区间波动，沪深300年中收涨0.24%。整体看，上半年结构性机会明显，新 能源和芯片半导体表现最为突出。 在组合的资产配置上，我们的债券资产主要配置三年期的高评级信用债，权益资产保持了较高仓 位，以低估值品种为主。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，本报告期A类份额净值增长率为0.94%，同期业绩比较基准增长率为2.14%， C类份额净值增长率为0.71%，同期业绩比较基准增长率为2.14%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 从宏观面来看，下半年经济的下行趋势较为明确，不确定的是下行幅度。因此从趋势上看下 半年债券市场仍然存在投资机会。当前对于债券市场不利的方面主要在于PPI处于历史高位，并 且后期回落幅度相对有限，这对于通胀的整体水平而言是个潜在隐患。同时外围随着经济的持续 复苏，美国也面临货币政策的收紧。这也会在一定程度上对中国的货币政策形成制约。 对于权益市场而言，企业盈利的高增速仍能维持一到两个季度，因此仍然存在机会。不过，当前 市场的风格分化较为极致，部分好赛道品种估值已经存在一定的泡沫，我们更看好低估值品种。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引 和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值 和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术。 本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值 程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及 净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，由登记结算部、监察稽核部、各投资部门、 研究部门负责人、基金经理等成员组成，估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉 相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金 经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不参与日常估值的执行。 基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、 假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。 本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、截止本报告期末，本基金鹏华丰和债券A类(LOF)期末可供分配利润为78,461,027.21元， 期末基金份额净值1.397元;鹏华丰和债券C类(LOF)期末可供分配利润为11,054,846.60元，期 末基金份额净值1.268元。 2、本基金本报告期内未进行利润分配。 3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在 严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明: 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职 责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督， 并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产 品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：鹏华丰和债券型证券投资基金(LOF) 报告截止日：2021年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 4,967,043.01 4,633,067.53 结算备付金 7,042,096.02 4,556,885.08 存出保证金 134,806.59 88,829.32 交易性金融资产 6.4.7.2 480,155,671.71 518,795,655.76 其中：股票投资 74,534,843.57 76,516,730.96 基金投资 - - 债券投资 405,620,828.14 442,278,924.80 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 18,223,569.85 应收利息 6.4.7.5 4,566,068.84 5,742,718.00 应收股利 - - 应收申购款 129,331.64 1,047,540.20 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 496,995,017.81 553,088,265.74 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 123,046,000.00 123,800,000.00 应付证券清算款 816,158.78 19,402,357.94 应付赎回款 82,803.59 396,874.45 应付管理人报酬 248,349.36 282,777.98 应付托管费 62,087.37 70,694.49 应付销售服务费 20,330.07 26,443.50 应付交易费用 6.4.7.7 203,635.19 209,090.51 应交税费 29,088.50 31,130.99 应付利息 6,993.95 -5,996.94 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 114,111.72 230,247.59 负债合计 124,629,558.53 144,443,620.51 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 271,025,126.60 300,638,864.64 未分配利润 6.4.7.10 101,340,332.68 108,005,780.59 所有者权益合计 372,365,459.28 408,644,645.23 负债和所有者权益总计 496,995,017.81 553,088,265.74 注： 报告截止日2021年06月30日，基金份额总额为271,025,126.60份，其中鹏华丰和债券A 类(LOF)基金份额总额为222,654,198.82份，基金份额净值1.397元;鹏华丰和债券C类(LOF)基 金份额总额为48,370,927.78份，基金份额净值1.268元。 6.2 利润表 会计主体：鹏华丰和债券型证券投资基金(LOF) 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年1月1日至2021年 6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年 6月30日 一、收入 7,517,384.54 10,691,504.48 1.利息收入 6,016,885.41 2,800,313.66 其中：存款利息收入 6.4.7.11 50,973.44 64,585.30 债券利息收入 5,949,014.65 2,722,132.04 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 16,897.32 13,596.32 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 列） -5,519,438.79 9,705,045.64 其中：股票投资收益 6.4.7.12 6,030,166.05 1,417,327.71 基金投资收益 - - - 债券投资收益 6.4.7.13 -12,036,557.14 7,317,739.25 资产支持证券投资收 益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 486,952.30 969,978.68 3.公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 6.4.7.17 7,001,543.92 -1,891,271.05 4.汇兑收益（损失以“-”号 填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号 填列） 6.4.7.18 18,394.00 77,416.23 减：二、费用 3,863,398.60 2,954,419.12 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 1,576,050.21 1,060,252.37 2．托管费 6.4.10.2.2 394,012.60 265,063.10 3．销售服务费 6.4.10.2.3 138,063.92 122,633.42 4．交易费用 6.4.7.19 827,910.90 654,732.62 5．利息支出 774,413.48 702,368.83 其中：卖出回购金融资产支 出 774,413.48 702,368.83 6．税金及附加 13,562.21 7,378.10 7．其他费用 6.4.7.20 139,385.28 141,990.68 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 3,653,985.94 7,737,085.36 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 3,653,985.94 7,737,085.36 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：鹏华丰和债券型证券投资基金(LOF) 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 300,638,864.64 108,005,780.59 408,644,645.23 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - 3,653,985.94 3,653,985.94 三、本期基金份 额交易产生的基 -29,613,738.04 -10,319,433.85 -39,933,171.89 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款 46,903,860.45 18,080,142.46 64,984,002.91 2.基金赎 回款 -76,517,598.49 -28,399,576.31 -104,917,174.80 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净值） 271,025,126.60 101,340,332.68 372,365,459.28 项目 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 103,878,661.13 25,677,343.90 129,556,005.03 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - 7,737,085.36 7,737,085.36 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） 168,483,428.61 46,935,203.64 215,418,632.25 其中：1.基金申 购款 353,700,721.80 94,672,381.97 448,373,103.77 2.基金赎 回款 -185,217,293.19 -47,737,178.33 -232,954,471.52 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净值） 272,362,089.74 80,349,632.90 352,711,722.64 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 邓召明 邢彪 郝文高 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 鹏华中小企业纯债债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1219号《关于核准鹏华中小企业纯债债券型发起 式证券投资基金募集的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基 金法》和《鹏华中小企业纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》公开募集。在基金合同生效 后三年内封闭运作，在深圳证券交易所上市交易，封闭期结束后，满足一定条件转为上市开放式 基金LOF。本基金自2012年10月15日至2012年10月29日期间公开发售，首次设立募集不包 括认购资金利息共募集986,412,589.52 元，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 420,109.59 元，经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第423号验资 报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华中小企业纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》 于2012年11月5日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为986,832,699.11份基金份额， 其中认购资金利息折合420,109.59 份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公 司，基金托管人为招商银行股份有限公司。另根据中国证监会基金部通知[2012]22号《关于增设 发起式基金审核通道有关问题的通知》，鹏华中小企业债券基金在募集时，使用发起资金认购的金 额不少于人民币10,000,000.00元，且发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。本基金为 契约型证券投资基金，存续期限不定。 根据《鹏华中小企业纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》的规定及本基金的基金管理 人发布的《关于鹏华中小企业纯债债券型发起式证券投资基金到期转型暨变更基金名称及修改基 金合同的公告》，本基金的封闭期自2012年11月5日(基金合同生效日)起至2015年11月4日止。 封闭期结束后，自2015年11月5日起，本基金的运作方式转为上市开放式基金(LOF)，基金名称 变更为鹏华丰和债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“鹏华丰和债券基金(LOF)”，不需要召开基 金份额持有人大会。于2015年11月5日，本基金的基金管理人将本基金的场内份额转换为鹏华 丰和债券基金(LOF)的场内份额，将本基金的场外份额转换为鹏华丰和债券基金(LOF)的场外份 额。经履行相关程序，与基金托管人协商同意，并报中国证监会备案，本基金的基金管理人在《鹏 华中小企业纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》的基础上拟定了《鹏华丰和债券型证券投 资基金(LOF)基金合同》，删去不再适用于转型后基金运作的相关内容。本基金的投资目标、投资 范围、投资策略等依据《鹏华中小企业纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》中对转型后基 金的相关约定执行。《鹏华丰和债券型证券投资基金(LOF)基金合同》自2015年11月5日起生效， 《鹏华中小企业纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》于同日起失效。 本基金的基金管理人于2018年6月7日发布的根据《关于鹏华丰和债券型证券投资基金（LOF） 新增C类基金份额并修改基金合同的公告》本基金自2018年6月7日起增加C类基金份额，本基 金根据所收取费用的差异，将基金份额分为不同的类别。在投资人申购基金时收取前端申购费用， 且不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资产中 计提销售服务费，且不收取申购费用的基金份额，称为C类基金份额。本基金A类、C类两种收 费模式并存，由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额分别计算基金份额净值， 计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。本基金原有 的基金份额转为本基金A类基金份额。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华丰和债券型证券投资基金(LOF)基金合同》 的有关规定，本基金主要投资于固定收益类证券，包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司 债、中小企业私募债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、资产支持证券、债券回购等；同 时投资于股票、权证等权益类证券以及法律、法规获中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 基金的投资组合比例为：债券等固定收益类证券的投资比例不低于基金资产的80%；股票等权益 类证券的投资比例不超过基金资产的20%；现金或到日期在一年以内的政府债券的投资比例不低 于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。业绩比较基准 变更为：中债综合指数收益率。 经深圳证券交易所深证上【2012】461号文审核同意，本基金84,107,961.00份基金份额于 2013年1月9日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过 本基金代销机构赎回或通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后进行上市交易。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华丰和债券型证券投资基金 (LOF)基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2021年上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2021 年06月30日的财务状况以及2021年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳 增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的， 不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以 及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018 年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017 年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个 人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入 应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解 禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的 股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 4,967,043.01 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 4,967,043.01 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 78,623,827.17 74,534,843.57 -4,088,983.60 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债 券 交易所市场 385,342,882.70 385,610,828.14 267,945.44 银行间市场 19,950,960.00 20,010,000.00 59,040.00 合计 405,293,842.70 405,620,828.14 326,985.44 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 483,917,669.87 480,155,671.71 -3,761,998.16 注：股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含中国存托凭证的成本、公允价值及公允价 值变动。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：无。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：无。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应收活期存款利息 418.35 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 3,168.90 应收债券利息 4,562,420.89 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 60.70 合计 4,566,068.84 6.4.7.6 其他资产 注：无。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 交易所市场应付交易费用 203,635.19 银行间市场应付交易费用 - 合计 203,635.19 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 56.38 应付证券出借违约金 - 预提费用 114,055.34 合计 114,111.72 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 鹏华丰和债券A类(LOF) 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 240,621,350.12 240,621,350.12 本期申购 34,809,816.15 34,809,816.15 本期赎回（以“-”号填列） -52,776,967.45 -52,776,967.45 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 222,654,198.82 222,654,198.82 鹏华丰和债券C类(LOF) 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 60,017,514.52 60,017,514.52 本期申购 12,094,044.30 12,094,044.30 本期赎回（以“-”号填列） -23,740,631.04 -23,740,631.04 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 48,370,927.78 48,370,927.78 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 鹏华丰和债券A类(LOF) 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 87,527,360.08 4,944,579.97 92,471,940.05 本期利润 -2,756,635.32 5,760,966.33 3,004,331.01 本期基金份额 交易产生的变 动数 -6,309,697.55 -779,846.67 -7,089,544.22 其中：基金申 购款 13,392,746.78 1,210,944.72 14,603,691.50 基金赎 回款 -19,702,444.33 -1,990,791.39 -21,693,235.72 本期已分配利 润 - - - 本期末 78,461,027.21 9,925,699.63 88,386,726.84 鹏华丰和债券C类(LOF) 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 14,488,824.53 1,045,016.01 15,533,840.54 本期利润 -590,922.66 1,240,577.59 649,654.93 本期基金份额 交易产生的变 动数 -2,843,055.27 -386,834.36 -3,229,889.63 其中：基金申 购款 3,089,359.52 387,091.44 3,476,450.96 基金赎 回款 -5,932,414.79 -773,925.80 -6,706,340.59 本期已分配利 润 - - - 本期末 11,054,846.60 1,898,759.24 12,953,605.84 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 活期存款利息收入 13,260.05 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 36,614.41 其他 1,098.98 合计 50,973.44 注：其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 6,030,166.05 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 6,030,166.05 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出股票成交总额 293,930,734.22 减：卖出股票成本总额 287,900,568.17 买卖股票差价收入 6,030,166.05 6.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入 注：无。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 券到期兑付）差价收入 -12,036,557.14 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -12,036,557.14 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 总额 212,572,317.08 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成本总额 223,145,264.27 减：应收利息总额 1,463,609.95 买卖债券差价收入 -12,036,557.14 6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 注：无。 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注：无。 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：无。 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：无。 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 注：无。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 486,952.30 其中：证券出借权益补偿收 入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 486,952.30 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 （未完）  |