[中报]鹏华增瑞LOF : 鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
原标题:鹏华增瑞LOF : 鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年中期报告 鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金 （LOF） 2021年中期报告 2021年6月30日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2021年8月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年08月27日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年01月01日起至2021年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 7 2.4 信息披露方式 ................................................................ 7 2.5 其他相关资料 ................................................................ 8 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................8 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 8 3.2 基金净值表现 ................................................................ 8 3.3 其他指标 .................................................................... 9 §4 管理人报告 .................................................................. 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 14 §5 托管人报告 .................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14 §6 半年度财务会计报告（未经审计） .............................................. 14 6.1 资产负债表 ................................................................. 14 6.2 利润表 ..................................................................... 15 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 17 6.4 报表附注 ................................................................... 18 §7 投资组合报告 ................................................................ 44 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 44 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 44 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 45 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 47 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 49 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 49 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 49 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 49 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 49 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 49 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 49 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 50 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 51 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 51 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 51 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 51 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 52 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 52 §10 重大事件揭示 ............................................................... 52 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 52 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 52 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 53 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 53 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 53 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 53 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 53 10.8 其他重大事件 .............................................................. 54 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 57 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 57 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 58 §12 备查文件目录 ............................................................... 58 12.1 备查文件目录 .............................................................. 58 12.2 存放地点 .................................................................. 58 12.3 查阅方式 .................................................................. 58 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 基金简称 鹏华增瑞混合（LOF） 场内简称 鹏华增瑞LOF 基金主代码 160642 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年9月20日 基金管理人 鹏华基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 185,291,148.57份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交 易所 深圳证券交易所 上市日期 2016年9月29日 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金将灵活运用多种投资策略，充分挖掘和利用市场中潜在的投 资机会，力争为基金份额持有人创造绝对收益和长期稳定的投资回 报。 投资策略 1、资产配置策略 本基金将通过跟踪考量通常的宏观经济变量（包 括GDP增长率、CPI走势、M2的绝对水平和增长率、利率水平与走 势等）以及各项国家政策（包括财政、货币、税收、汇率政策等） 来判断经济周期目前的位置以及未来将发展的方向，在此基础上对 各大类资产的风险和预期收益率进行分析评估，制定股票、债券、 现金等大类资产之间的配置比例、调整原则和调整范围。 2、股票 投资策略 本基金在不同市场环境下，将灵活地运用成长、主题、 定向增发等多种投资策略。其中，成长策略重在自下而上的进行公 司成长性基本面研究，主题策略重在自上而下的开展投资主题分 析，定向增发策略重在关注与上市公司定向增发事件关联的投资机 会。 （1）成长策略 本基金对成长型公司的投资以新兴产业、处 于周期性景气上升阶段的拐点行业以及持续增长的传统产业为重 点，并精选其中行业代表性高、潜在成长性好、估值具有吸引力的 个股进行投资。对于新兴产业，在对产业结构演变趋势进行深入研 究和分析的基础上，准确把握新兴产业的发展方向，重点投资体现 行业发展方向、拥有核心技术、创新意识领先并已经形成明确盈利 模式的公司；对于拐点产业，依据对行业景气变化趋势的研究，结 合投资增长率等辅助判断指标，提前发现景气度进入上升周期的行 业，重点投资拐点行业中景气敏感度高的公司；对于传统产业，主 要关注产业增长的持续性、企业的竞争优势、发展战略以及潜在发 展空间，重点投资具有清晰商业模式、增长具有可持续性和不可复 制性的公司。 （2）主题策略 本基金通过对经济发展过程中的制 度性、结构性或周期性趋势的研究和分析，深入挖掘潜在的投资主 题，并选择那些受惠于投资主题的公司进行投资。首先，从经济体 制变革、产业结构调整、技术发展创新等多个角度出发，分析经济 结构、产业结构或企业商业运作模式变化的根本性趋势以及导致上 述根本性变化的关键性驱动因素，从而前瞻性地发掘经济发展过程 中的投资主题；其次，通过对投资主题的全面分析和评估，明确投 资主题所对应的主题行业或主题板块，从而确定受惠于相关主题的 公司，依据企业对投资主题的敏感程度、反应速度以及获益水平等 指标，精选个股；再次，通过紧密跟踪经济发展趋势及其内在驱动 因素的变化，不断地挖掘和研究新的投资主题，并对主题投资方向 做出适时调整，从而准确把握新旧投资主题的转换时机，充分分享 不同投资主题兴起所带来的投资机遇。 （3）定向增发策略 定向 增发是指上市公司向特定投资者（包括大股东、机构投资者、自然 人等）非公开发行股票的融资方式。通过精选项目、组合比例控制、 决策频率控制和逆向投资理念等手段，在有效控制风险的前提下， 投资具有合理折价的增发能够取得明显的超额收益，带来稳健的投 资回报。本基金的定向增发策略将投资于定向增发项目，并在锁定 期结束后择时卖出，同时投资于一部分增发驱动的二级市场股票增 强收益。 具体来说，增发驱动的二级市场股票包括：1）已发布定 向增发预案，但尚未完成的上市公司；2）已经完成定向增发，但增 发股票仍处于限售期的上市公司；3）定向增发的股票限售期结束， 但限售期结束后不超过6个月的上市公司。 （4）存托凭证投资策 略 本基金将根据本基金的投资目标和股票投资策略，基于对基础 证券投资价值的深入研究判断，进行存托凭证的投资。 3、债券投 资策略 本基金债券投资将采取久期策略、收益率曲线策略、骑乘 策略、息差策略、个券选择策略、信用策略等积极投资策略，自上 而下地管理组合的久期，灵活地调整组合的券种搭配，同时精选个 券，以增强组合的持有期收益。 （1）久期策略 久期管理是债券 投资的重要考量因素，本基金将采用以“目标久期”为中心、自上 而下的组合久期管理策略。 （2）收益率曲线策略 收益率曲线的 形状变化是判断市场整体走向的一个重要依据，本基金将据此调整 组合长、中、短期债券的搭配，并进行动态调整。 （3）骑乘策略 本基金将采用基于收益率曲线分析对债券组合进行适时调整的骑乘 策略，以达到增强组合的持有期收益的目的。 （4）息差策略 本 基金将采用息差策略，以达到更好地利用杠杆放大债券投资的收益 的目的。 （5）个券选择策略 本基金将根据单个债券到期收益率 相对于市场收益率曲线的偏离程度，结合信用等级、流动性、选择 权条款、税赋特点等因素，确定其投资价值，选择定价合理或价值 被低估的债券进行投资。 （6）信用策略 本基金通过主动承担适 度的信用风险来获取信用溢价，根据内、外部信用评级结果，结合 对类似债券信用利差的分析以及对未来信用利差走势的判断，选择 信用利差被高估、未来信用利差可能下降的信用债进行投资。 4、 权证投资策略 本基金通过对权证标的证券基本面的研究，并结合 权证定价模型及价值挖掘策略、价差策略、双向权证策略等寻求权 证的合理估值水平，追求稳定的当期收益。 5、中小企业私募债投 资策略 中小企业私募债券是在中国境内以非公开方式发行和转 让，约定在一定期限还本付息的公司债券。由于其非公开性及条款 可协商性，普遍具有较高收益。本基金将深入研究发行人资信及公 司运营情况，合理合规合格地进行中小企业私募债券投资。本基金 在投资过程中密切监控债券信用等级或发行人信用等级变化情况， 尽力规避风险，并获取超额收益。 6、资产支持证券的投资策略 本 基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行资产支持证券的 投资组合管理，并根据信用风险、利率风险和流动性风险变化积极 调整投资策略，严格遵守法律法规和基金合同的约定，在保证本金 安全和基金资产流动性的基础上获得稳定收益。 7、股指期货投资 策略 本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目标，选择流 动性好、交易活跃的股指期货合约，充分考虑股指期货的风险收益 特征，通过多头或空头的套期保值策略，以改善投资组合的投资效 果，实现股票组合的超额收益。 8、融资投资策略 本基金将在充 分考虑风险和收益特征的基础上，审慎参与融资交易。本基金将基 于对市场行情和组合风险收益的的分析，确定投资时机、标的证券 以及投资比例。若相关融资业务法律法规发生变化，本基金将从其 最新规定，以符合上述法律法规和监管要求的变化。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×60%＋中证综合债指数收益率×40% 风险收益特征 本基金属于混合型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、 债券基金，低于股票型基金，属于证券投资基金中中高风险、中高 预期收益的品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 张戈 郭明 联系电话 0755-82825720 010-66105799 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4006788999 95588 传真 0755-82021126 010-66105798 注册地址 深圳市福田区福华三路168号深 圳国际商会中心第43楼 北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址 深圳市福田区福华三路168号深 圳国际商会中心第43楼 北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码 518048 100140 法定代表人 何如 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 http://www.phfund.com.cn 基金中期报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日-2021年6月30日) 本期已实现收益 60,095,778.32 本期利润 38,271,711.00 加权平均基金份额本期利润 0.1801 本期加权平均净值利润率 10.15% 本期基金份额净值增长率 10.89% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2021年6月30日) 期末可供分配利润 151,393,680.07 期末可供分配基金份额利润 0.8171 期末基金资产净值 354,334,635.66 期末基金份额净值 1.9123 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2021年6月30日) 基金份额累计净值增长率 91.23% 注：(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回 费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 (3) 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分 的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即6月30日，无论该日是否为开放 日或交易所的交易日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 4.39% 0.99% -1.13% 0.48% 5.52% 0.51% 过去三个月 12.46% 0.99% 2.64% 0.59% 9.82% 0.40% 过去六个月 10.89% 1.39% 1.26% 0.79% 9.63% 0.60% 过去一年 41.09% 1.40% 16.48% 0.80% 24.61% 0.60% 过去三年 107.72% 1.29% 36.25% 0.81% 71.47% 0.48% 自基金合同生效起 至今 91.23% 1.12% 44.66% 0.71% 46.57% 0.41% 注：业绩比较基准=沪深300指数收益率×60%＋中证综合债指数收益率×40% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50060000_160642_FB020010_20210005.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 注：1、本基金基金合同于 2016年09月20日生效。2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比 例已达到基金合同中规定的各项比例。 3.3 其他指标 注：无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于1998 年12 月22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、 资产管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、 意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发 展有限公司组成，公司性质为中外合资企业，公司注册资本15,000 万元人民币。截至本报告期 末，公司管理资产总规模达到9,012.31亿元，管理237只公募基金、13只全国社保投资组合、4 只基本养老保险投资组合。经过20余年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富 经验。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 谢书 英 基金经理 2018-09- 20 - 13年 谢书英女士，国籍中国，经济学硕士，13 年证券从业经验。曾任职于高盛高华证券 有限公司投资银行部；2009年4月加盟鹏 华基金管理有限公司，历任研究部高级研 究员、投资经理助理，现担任权益投资一 部副总经理、基金经理。2014年04月至 2017年03月担任鹏华金刚保本混合型证 券投资基金基金经理,2015年06月至今担 任鹏华价值优势混合型证券投资基金 (LOF)基金经理,2016年01月至2019年05 月担任鹏华文化传媒娱乐股票型证券投资 基金基金经理,2016年09月至2018年09 月担任鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资 基金基金经理,2017年07月至今担任鹏华 精选成长混合型证券投资基金基金经 理,2018年09月至今担任鹏华增瑞灵活配 置混合型证券投资基金(LOF)基金经 理,2019年04月至今担任鹏华核心优势混 合型证券投资基金基金经理,2020年11月 至今担任鹏华高质量增长混合型证券投资 基金基金经理,谢书英女士具备基金从业 资格。本报告期内本基金基金经理发生变 动，增聘刘玉江为本基金基金经理。 刘玉 江 基金经理 2021-03- 20 - 8年 刘玉江先生，国籍中国，国际商务硕士，8 年证券从业经验。曾任摩根士丹利华鑫基 金管理有限公司专户投资部投资经理助 理、投资经理，2018年06月加盟鹏华基 金管理有限公司，现担任权益投资一部投 资经理。2021年03月至今担任鹏华增瑞 灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金 经理,刘玉江先生具备基金从业资格。本报 告期内本基金基金经理发生变动，增聘刘 玉江为本基金基金经理。 注：1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理 的，任职日期为基金合同生效日。 2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值（元） 任职时间 刘玉江 公募基金 1 354,334,635.66 2021年3月20日 私募资产管 理计划 7 2,100,135,898.28 2019年3月8日 其他组合 - - - 合计 8 2,454,470,533.94 - 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定 以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的 基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同 和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等 各环节得到公平对待。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边 交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 2 次，主要原因在于指数基金成分股交易不 活跃导致。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 今年以来，市场割裂达到极致状态。春节前龙头白马大幅上行，而春节后则出现了大幅杀跌， 因此呈现出了市场涨多数个股跌和市场跌多数个股涨的现象。这也是当前市场资金面的一种映 射，由于一月份宏观流动性的持续小幅收紧，二月份市场抱团现象经历了强化到崩塌的过程。随 着全球流动性的泛滥，上游PPI上行压力明显加大，周期股的盈利显著改善，这也加剧了原有抱 团结构的分裂。四月份开始市场在美元下行，十年期国债利率走低 ，国内流动性偏宽松的情况 下出现了一轮反弹行情，白马股呈现分化态势 ，高景气的CXO、医疗服务、新能源汽车等行业 持续反弹，而消费电子、光伏、保险等行业则持续下行。与此同时，中小市值低估值成长股持续 活跃，与一月份的走势形成鲜明对比，这也是市场对前期过大的估值差进行的修复。 面对这样大幅波动的市场环境，我们保持了较强的定力。仓位策略方面，我们认为，仓位是 防范组合净值回撤的唯一有效手段，行业分散虽然能够降低组合在部分行业出现风险时的波动 率，但是无法降低系统性风险出现时的波动率，也就无法防范系统性风险。结构性行情中，结构 比仓位更重要，如果选错了结构性方向，那么高仓位在这种市场环境下带来的结果是灾难性的。 出于对今年市场偏谨慎的观点以及结构性行情的判断，年初将组合仓位下调至70%左右，二季度 进一步下调至60%。组合今年以来的最大回撤在14%以内，考虑到组合的收益水平，回撤表现还是 较为优异的。 行业选股策略方面，去年国内宏观经济在三季度以后持续快速的回升，主要来自于出口和消 费这两驾马车的拉动，一方面是国内较早从疫情中走出，成为全球最重要的商品输出国；另一方 面，国内的货币宽松政策也使得居民收入水平未出现明显下降，疫情后消费意愿较为强烈。但是 今年，这些因素面临新的考验，欧美复工复产后，对国内出口的需求或有所降低；国内货币政策 逐步正常化后，整体消费行业景气度有所下行，从我们在二季度对餐饮、食品饮料等行业的草根 调研来看，居民消费意愿有所下行。因此在行业选股方面，我们重点还是以需求成长型行业为核 心，侧重以内需为主、刚需为主的细分行业，这些行业当前来看更多的是偏高端制造、国防安全、 新材料、财富管理、医疗服务等为主，而暂时规避食品饮料、地产等偏居民日常消费支出和大额 杠杆支出的行业。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，本报告期份额净值增长率为10.89%，同期业绩比较基准增长率为1.26%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 对未来的市场，我们认为可以分为短期和长期两个维度来看。短期来看，二季度较为宽松的 货币环境在三季度有可能发生逆转，这种逆转主要来自货币需求端而非供给端，今年上半年财政 支出节奏明显偏慢，一方面是对地方债务的整治，打破地方政府融资平台中央兜底的幻想，另一 方面是上半年大宗商品价格上涨较快，部分基建、地产项目由于成本超出预算而放缓建设进度。 下半年，考虑到出口、消费的下行压力，投资端存在加速推动的可能性，因此货币需求端有可能 提升，在货币供给不出现大的变化的情况下，可能造成阶段性资金面偏紧的情况，给与市场估值 回归。长期来看，资本市场地位已经不同以往，中国经济发展已经从以房地产为核心引擎向以科 技创新为核心引擎转变，以股票市场为直接融资手段，更能促进资金资源的合理分配。因此在货 币政策和行业发展政策方面，资本市场处于长期的呵护中。中国经过了改革开放三十多年的积累， 在各个行业都涌现出持续奋进的企业家，中国企业的竞争力也逐步提升，可以进入到全球的竞争 体系与外资企业掰手腕，因此长期来看，能够给投资者带来丰厚资本回报的优质上市公司将会层 出不穷，也是我们重点研究和发掘的方向。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引 和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值 和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术。 本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值 程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及 净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，由登记结算部、监察稽核部、各投资部门、 研究部门负责人、基金经理等成员组成，估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉 相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金 经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不参与日常估值的执行。 基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、 假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。 本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、截止本报告期末，本基金期末可供分配利润为151,393,680.07元，期末基金份额净值 1.9123元。 2、本基金本报告期内未进行利润分配。 3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在 严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国工商银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 报告截止日：2021年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 141,375,283.19 33,653,352.84 结算备付金 2,307,167.37 551,800.54 存出保证金 103,484.22 166,153.90 交易性金融资产 6.4.7.2 214,454,593.61 411,596,428.62 其中：股票投资 214,137,093.61 411,596,428.62 基金投资 - - 债券投资 317,500.00 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 528,448.01 应收利息 6.4.7.5 9,456.41 4,459.04 应收股利 - - 应收申购款 39,068.52 199.70 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 358,289,053.32 446,500,842.65 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 2,881,573.13 - 应付赎回款 151,524.65 - 应付管理人报酬 419,143.50 551,509.27 应付托管费 69,857.24 91,918.19 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 318,246.13 406,709.52 应交税费 0.95 0.09 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 114,072.06 230,000.00 负债合计 3,954,417.66 1,280,137.07 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 185,291,148.57 258,177,935.24 未分配利润 6.4.7.10 169,043,487.09 187,042,770.34 所有者权益合计 354,334,635.66 445,220,705.58 负债和所有者权益总计 358,289,053.32 446,500,842.65 注： 报告截止日2021年06月30日，基金份额净值1.9123元，基金份额总额185,291,148.57 份。 6.2 利润表 会计主体：鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年 6月30日 2020年1月1日至2020年 6月30日 一、收入 42,991,157.47 78,982,475.17 1.利息收入 242,454.27 331,674.71 其中：存款利息收入 6.4.7.11 118,999.04 331,409.79 债券利息收入 88.15 264.92 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 123,367.08 - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 列） 64,372,610.56 97,858,861.84 其中：股票投资收益 6.4.7.12 62,878,290.34 95,275,739.40 基金投资收益 - - - 债券投资收益 6.4.7.13 123,247.17 209,652.77 资产支持证券投资收 益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 1,371,073.05 2,373,469.67 3.公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 6.4.7.17 -21,824,067.32 -19,210,113.18 4.汇兑收益（损失以“-”号 填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号 填列） 6.4.7.18 200,159.96 2,051.80 减：二、费用 4,719,446.47 7,230,105.47 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 2,824,005.07 3,475,964.82 2．托管费 6.4.10.2.2 470,667.55 579,327.38 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．交易费用 6.4.7.19 1,310,334.19 3,045,099.16 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支 出 - - 6．税金及附加 0.32 0.95 7．其他费用 6.4.7.20 114,439.34 129,713.16 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 38,271,711.00 71,752,369.70 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 38,271,711.00 71,752,369.70 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 258,177,935.24 187,042,770.34 445,220,705.58 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - 38,271,711.00 38,271,711.00 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） -72,886,786.67 -56,270,994.25 -129,157,780.92 其中：1.基金申 购款 29,879,663.59 25,609,045.26 55,488,708.85 2.基金赎 回款 -102,766,450.26 -81,880,039.51 -184,646,489.77 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净值） 185,291,148.57 169,043,487.09 354,334,635.66 项目 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 387,139,181.86 62,721,294.76 449,860,476.62 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - 71,752,369.70 71,752,369.70 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 -128,971,256.36 -42,714,794.80 -171,686,051.16 （净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款 257,679,628.58 42,845,134.20 300,524,762.78 2.基金赎 回款 -386,650,884.94 -85,559,929.00 -472,210,813.94 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净值） 258,167,925.50 91,758,869.66 349,926,795.16 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 邓召明 邢彪 郝文高 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1437号《关于准予鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资 基金注册的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏 华增瑞灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型基金，存续期限 不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币806,229,904.49元，业经普华永道中天会 计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第1227号验资报告予以验证。经向中国证监 会备案，《鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2016年9月20日正式生效，基金 合同生效日的基金份额总额为806,482,338.30份基金份额，其中认购资金利息折合252,433.81 份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有 限公司。 经深交所深证上[2016]658号文审核同意，本基金6,178,415.00份基金份额于2016年9月 29日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人将其转托管至深交 所场内后即可上市流通。 本基金自基金合同生效之日(含)起至24个月后的对应日(含)止期间封闭运作。封闭期届满 后，本基金转换为上市开放式基金(LOF)。 根据本基金的基金管理人于2018年9月18日发布的《关于鹏华增瑞灵活配置混合型证券投 资基金到期转型及变更基金名称的提示公告》，本基金的24个月封闭运作期将于2018年9月20 日到期。本基金封闭运作期到期后，转换为上市开放式基金(LOF)，基金名称变更为“鹏华增瑞灵 活配置混合型证券投资基金(LOF)”，不需要召开基金份额持有人大会。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行的股票(包 含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证)、债券(含国债、金融债、企 业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、次级债、可转换债券、可交换债券、中小企 业私募债等)、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基 金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。基金的投资组合比例为：封闭期内，股 票资产（含存托凭证）占基金资产的比例为0%－100%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴 纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金；转换为上市开放式基金(LOF)后，股 票资产（含存托凭证）占基金资产的比例为0%－95%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴 纳的交易保证金后，保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净 值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准：沪 深300指数收益率×60%+中证综合债指数收益率×40%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华增瑞灵活配置混合型证券 投资基金（LOF）基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2021年上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2021 年06月30日的财务状况以及2021年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳 增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的， 不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以 及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018 年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017 年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个 人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入 应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解 禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的 股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 141,375,283.19 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 141,375,283.19 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 163,654,139.38 214,137,093.61 50,482,954.23 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债 券 交易所市场 317,500.00 317,500.00 - 银行间市场 - - - 合计 317,500.00 317,500.00 - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 163,971,639.38 214,454,593.61 50,482,954.23 注：股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含中国存托凭证的成本、公允价值及公允价 值变动。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：无。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：无。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应收活期存款利息 8,450.77 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 934.47 应收债券利息 29.23 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 41.94 合计 9,456.41 6.4.7.6 其他资产 注：无。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 交易所市场应付交易费用 318,246.13 银行间市场应付交易费用 - 合计 318,246.13 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 16.72 应付证券出借违约金 - 预提费用 114,055.34 合计 114,072.06 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 258,177,935.24 258,177,935.24 本期申购 29,879,663.59 29,879,663.59 本期赎回（以“-”号填列） -102,766,450.26 -102,766,450.26 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 185,291,148.57 185,291,148.57 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 135,885,390.94 51,157,379.40 187,042,770.34 本期利润 60,095,778.32 -21,824,067.32 38,271,711.00 本期基金份额交易 产生的变动数 -44,587,489.19 -11,683,505.06 -56,270,994.25 其中：基金申购款 23,255,196.65 2,353,848.61 25,609,045.26 基金赎回款 -67,842,685.84 -14,037,353.67 -81,880,039.51 本期已分配利润 - - - 本期末 151,393,680.07 17,649,807.02 169,043,487.09 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 活期存款利息收入 111,918.33 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 6,125.34 其他 955.37 合计 118,999.04 注：其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 62,878,290.34 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 62,878,290.34 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出股票成交总额 516,908,535.48 减：卖出股票成本总额 454,030,245.14 买卖股票差价收入 62,878,290.34 6.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入 注：无。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 券到期兑付）差价收入 123,247.17 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 123,247.17 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 总额 535,708.63 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成本总额 412,400.00 减：应收利息总额 61.46 买卖债券差价收入 123,247.17 6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 注：无。 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注：无。 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：无。 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：无。 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 注：无。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 1,371,073.05 其中：证券出借权益补偿收 入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,371,073.05 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 -21,824,067.32 股票投资 -21,824,067.32 债券投资 - 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税 - 合计 -21,824,067.32 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 198,494.05 基金转换费收入 1,665.91 合计 200,159.96 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 交易所市场交易费用 1,310,334.19 银行间市场交易费用 - 合计 1,310,334.19 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 24,795.19 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行汇划费用 384.00 上市年费 29,752.78 合计 114,439.34 6.4.7.21 分部报告 无。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公 司”) 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 银行”) 基金托管人 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 成交金额 占当期股票 （未完）  |